恒信东方文化股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址:北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 邮编:100073电话:(010) 51423818 传真:(010) 51423816
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一、专项说明
二、附表
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中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
地址(location):北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话(tel):010-51423818 传真(fax):010-51423816 |
关于恒信东方文化股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字(2025)第010254号
恒信东方文化股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据中国注册会计师审计准则审计了恒信东方文化股份有限公司(以下简称恒信东方公司)2024年度财务报表,包括2024年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注,并于2025年4月24日签发了中兴华审字(2025)第013828号标准无保留意见审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的要求,恒信东方公司编制了后附的恒信东方文化股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是恒信东方公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计恒信东方公司2024年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。除了对恒信东方公司实施2024年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解恒信东方公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审计的2024年度财务报表一并阅读。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
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本专项说明仅作为恒信东方公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用,不得用作任何其他目的。
附件:恒信东方文化股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师: |
中国·北京 | 中国注册会计师: |
2025年4月24日 |
附表编制单位:恒信东方文化股份有限公司
编制单位:恒信东方文化股份有限公司 | ||||||||
占用形成原因占用性质备注 |
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——小 计 —— —— —— - - - - - —— ——
小 计 —— —— —— - - - - - —— —— | |||||||||||
应收账款 1,565,491.43 1,483,000.00 82,491.43 算力服务 经营性占用 | |||||||||||
经营性占用 | |||||||||||
北京元数智能科技有限公司 联营企业 预付账款 90,566.04 90,566.04 - 制作费 经营性占用 | |||||||||||
北京元数智能科技有限公司 联营企业 预付账款 5,150,000.00 5,150,000.00 技术开发费 经营性占用 | |||||||||||
北京元数智能科技有限公司 联营企业 预付账款 3,000.00 3,000.00 平台服务费 经营性占用 | |||||||||||
小 计 —— —— —— 265,766.04 9,917,657.09 - 4,387,503.34 5,795,919.79 —— | |||||||||||
总 计 —— —— —— 265,766.04 9,917,657.09 - 4,387,503.34 5,795,919.79 —— —— | |||||||||||
往来形成原因 | 往来性质 (经营性往来、非经营性往来) |
东方梦幻虚拟现实科技有限公司 控股子公司 其他应收款 62,279,249.28 19,655,000.00 60,557,296.43 21,376,952.85 往来款 非经营性占用
东方梦幻虚拟现实科技有限公司 控股子公司 其他应收款 62,279,249.28 19,655,000.00 60,557,296.43 21,376,952.85 往来款 非经营性占用 |
东方梦幻文化产业投资有限公司 控股子公司 其他应收款 340,207,262.08 73,367,296.43 39,495,964.37 374,078,594.14 往来款 非经营性占用 |
北京中科盘古科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 39,024.00 200,000.00 239,024.00 往来款 非经营性占用 |
北京花开影视制作有限公司 控股子公司 其他应收款 76,574,123.51 3,915,000.00 80,489,123.51 往来款 非经营性占用 |
恒信东方儿童(广州)文化产业发展有限公司 控股子公司 其他应收款 179,101,690.70 1,857,799.05 180,959,489.75 往来款 非经营性占用 |
北京恒信彩虹科技有限公司 控股子公司 其他应收款 192,272,321.60 9,195,075.98 6,752,550.46 194,714,847.12 往来款 非经营性占用 |
东方梦幻(北京)建筑设计有限公司 控股子公司 其他应收款 715,000.00 715,000.00 往来款 非经营性占用 |
宁波东方梦幻投资有限公司 控股子公司 其他应收款 97,631,600.00 97,631,600.00 往来款 非经营性占用 |
安徽省赛达科技有限责任公司 控股子公司 其他应收款 1,000,000.00 1,000,000.00 往来款 非经营性占用 |
东方永赋(北京)教育科技有限公司 控股子公司 其他应收款 395,200.00 395,200.00 往来款 非经营性占用 |
四川恒信东方人工智能科技有限公司 控股子公司 其他应收款 9,000,000.00 23,443,760.00 1,000,000.00 31,443,760.00 往来款 非经营性占用 |
恒信三品(江苏)教育科技发展有限公司 控股子公司 其他应收款 20,000.00 20,000.00 往来款 非经营性占用 |
总 计 —— —— —— 957,500,471.17 133,368,931.46 - 107,805,811.26 983,063,591.37 —— ——
总 计 —— —— —— 957,500,471.17 133,368,931.46 - 107,805,811.26 983,063,591.37 —— ——
其他关联方及其附属
企业
其他关联方及其附属
企业
上市公司的子公司及
其附属企业
上市公司的子公司及
其附属企业
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
其他关联方及其附属企业
其他关联方及其附属企业控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业
恒信东方文化股份有限公司
恒信东方文化股份有限公司 | |
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |
单位:元 |
控股股东、实际控制人及其附属企业
控股股东、实际控制人及其附属企业前控股股东、实际控制人及其附属企业
前控股股东、实际控制人及其附属企业