关于山东步长制药股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：山东步长制药股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0530-5299167
附表2
关于山东步长制药股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 山东长涛房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | -13,652,085.75 | 231,575.00 | 231,575.00 | -13,652,085.75 | 房地产开发 | 经营性往来 | |
| 贵州名帅酒业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科 | -24,000.00 | 1,840,050.00 | 1,840,050.00 | -24,000.00 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 目 | |||||||||
| 菏泽高新区家美物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 230.76 | 1,066,731.14 | 1,066,630.09 | 331.81 | 物业管理 | 经营性往来 | |
| 咸阳长涛咨询服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | -848,448.00 | 2,750,976.91 | 1,998,648.91 | -96,120.00 | 物业管理 | 经营性往来 | |
| 陕西长涛物业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | -667,485.98 | 3,143,528.89 | 2,498,354.91 | -22,312.00 | 物业管理 | 经营性往来 | |
| 陕西昱升印务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | -30,282,577.16 | 86,297,002.71 | 83,997,794.11 | -27,983,368.56 | 购买商品 | 经营性往来 | |
| 西安新丝路茶业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 1,357,927.00 | 1,357,927.00 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 延边长白山宝石国际温泉会议服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 125,560.00 | 125,560.00 | 会议服务 | 经营性往来 | |||
| 琪景(重庆)中药有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 3,000,000.00 | 3,465,976.00 | -465,976.00 | 购买商品 | 经营性往来 | ||
| 长涛摩尔庄园（北京）进出口贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 750,412.00 | 750,412.00 | 购买商品 | 经营性往来 |
| 西安步长中医心脑病医院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 82,080.14 | 82,080.14 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 陕西国际商贸学院 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 25,726,077.75 | 25,726,077.75 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 宁波国帅酒业销售有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 22,938,689.50 | 22,981,839.34 | -43,149.84 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 北京程瑞科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 298,959,741.72 | 8,000,000.00 | 306,959,741.72 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 丹红（香港）科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 199,650,000.00 | 199,650,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁奥达制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 47,000,000.00 | 621,969.64 | 621,969.64 | 47,000,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 邛崃天银制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -38,587,424.00 | 63,570,777.91 | 57,412,914.28 | -32,429,560.37 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 山东步长神州制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 455,543.56 | 903.40 | 185,456,701.30 | -185,000,254.34 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 山东步长医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -153,131,783.78 | 1,372,953,768.64 | 1,275,029,711.13 | -55,207,726.27 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 山东丹红制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | -793,445,966.13 | 234,892,588.72 | 350,584,247.83 | -909,137,625.24 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 山东康爱制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 93,935,588.86 | 3,000,000.00 | 96,935,588.86 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 陕西步长 | 子公司及其 | 其他应 | 383,725.61 | 383,725.61 | 资金拆 | 非经 |
| 高新制药有限公司 | 控制的法人 | 收款 | 借及零星往来 | 营性往来 | |||||
| 陕西步长制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 92,497,157.79 | 6,556,810.80 | 4,865,556.59 | 94,188,412.00 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | |
| 上海合璞医疗科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 875,791,863.48 | 403,666,965.01 | 38,158,826.17 | 265,669,258.23 | 1,051,948,396.43 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 神州科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 13,700,000.00 | 13,700,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |||
| 四川泸州步长生物制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 533,604,861.37 | 308,158,705.87 | 29,024,527.90 | 870,788,095.14 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 通化天实制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 136,365,707.52 | 490,756.44 | 6,160,853.32 | 7,329,797.29 | 135,687,519.99 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 |
| 西藏鸿发医药科技发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,029,967.30 | -6,029,967.30 | 零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 西藏瑞祥医药科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,387,927.66 | 6,387,927.66 | 零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 杨凌步长制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 666,160,000.00 | 134,001,832.00 | 31,831,832.00 | 768,330,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 浙江华派生物医药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 965,165,356.83 | 382,795,799.01 | 67,892,130.87 | 146,310,838.81 | 1,269,542,447.90 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 北京步长新药研发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 253,526.62 | 253,526.62 | 零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 步长健康产业(浙江)有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 195,000.00 | 59,520.00 | 254,520.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 保定天浩制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 123,650,748.70 | 138,650,748.70 | -15,000,000.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | ||
| 北京步长健康咨询有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 800,000.00 | 800,000.00 | 零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 济南步长晟源医疗器械有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,634.08 | 3,634.08 | 零星往来 | 非经营性往来 | |||
| 山东步长启航医药销售有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 67,896,374.96 | 95,308,483.13 | -27,412,108.17 | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 通化谷红制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,099,550.00 | 5,099,550.00 | - | 资金拆借及零星往来 | 非经营性往来 | ||
| 陕西步长制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 697,514,254.61 | 627,623,011.79 | 380,000,000.00 | 945,137,266.40 | 利润分配 | 非经营性往来 | |
| 山东步长神州制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 97,082,146.89 | 97,082,146.89 | 利润分配 | 非经营性往来 | |||
| 重庆市医济堂生物制品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,510,347.83 | 1,510,347.83 | 利润分配 | 非经营性往来 | |||
| 通化天实制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 42,582,393.83 | 42,582,393.83 | 利润分配 | 非经营性往来 | |||
| 北京步长新药研发有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 1,993,223.65 | 1,993,223.65 | 利润分配 | 非经营性往来 |
| 保定天浩制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 156,362,514.05 | 156,362,514.05 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 吉林天成制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 502,795,471.55 | 502,795,471.55 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 辽宁奥达制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 21,562,647.71 | 21,562,647.71 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 邛崃天银制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 50,581,445.47 | 50,581,445.47 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 通化谷红制药有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 295,680,364.14 | 21,387,778.78 | 36,350,000.00 | 280,718,142.92 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||
| 宁波步长生命科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,061,142.78 | 2,061,142.78 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 步长（北京）物业管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他反映占用实质科目 | 2,059,407.19 | 2,059,407.19 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 吉林四长制药有限公司 | 上市公司联营企业 | 应收账款 | 400,400.00 | 259,844.00 | 660,244.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 吉林四长制药有限公司 | 上市公司联营企业 | 其他反映占用实质科目 | -195,000.00 | 213,200.00 | 18,200.00 | 购买商品 | 经营性往来 | |||
| 北京普恩 | 上市公司联 | 其他反 | 76,403.25 | 76,403.25 | 购买商 | 经营性 |
| 光德生物科技开发有限公司 | 营企业 | 映占用实质科目 | 品 | 往来 | ||||||
| 苏州盛涛医疗投资合伙企业(有限合伙) | 其他关联方及其附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 2,100,160.22 | 2,100,160.22 | 利润分配 | 非经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 4,029,485,815.29 | 4,659,563,119.65 | 141,236,338.26 | 4,187,912,033.79 | 4,642,373,239.41 | / | / |