哈药股份：会计师事务所对公司控股股东及其关联方占用资金的专项说明

关于哈药集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：哈药集团股份有限公司审计单位：中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：[phone]

附表2

关于哈药集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初占用资金余额	2024年度占用累计发生金额(不含利息)	2024年度占用资金的利息(如有)	2024年度偿还累计发生金额	2024年期末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现控股股东、实际控制人及其附属企业	哈药集团有限公司	控股股东	其他应收款		169.63		169.23	0.40	垫付职工福利	非经营性占用
	哈尔滨哈药集团房地产开发有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	6.82				6.82	代垫车库租金	非经营性占用
小计	/	/	/	6.82	169.63		169.23	7.22	/	/
总计	/	/	/	6.82	169.63		169.23	7.22	/	/
其他关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司的关系	上市公司核算的会计科目	2024年期初往来资金余额	2024年度往来累计发生金额（不含利息）	2024年度往来资金的利息（如有）	2024年度偿还累计发生金额	2024年期末往来资金余额	往来形成原因	往来性质
控股股东、实际控制人及其附属企业	哈尔滨麦迪森建筑工程有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	其他应收款	20.20				20.20	固定资产购销及保险	经营性往来
	哈药集团生物疫苗有限公司	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	67.95	181.38		209.59	39.74	商品购销	经营性往来
	其他关联方	控股股东、实际控制人的附属企业	应收账款	8.23				8.23	商品购销	经营性往来
上市公司的子公司及其附属	哈药集团人民同泰股份有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	20,917.76				20,917.76	往来款	非经营性往来

企业	哈药集团中药有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	36,784.48	3,308.90		3,193.18	36,900.20	往来款	非经营性往来
	哈药集团三精制药有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	954.06	2,415.07		601.88	2,767.25	往来款	非经营性往来
	哈尔滨哈药健康产业有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款						往来款	非经营性往来
	哈尔滨哈药艺术文化发展有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	770.00	400.00			1,170.00	往来款	非经营性往来
	哈药（北京）生物科技有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	6,466.31	800.25		0.25	7,266.31	往来款	非经营性往来
	哈药（上海）医药科技有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	1,165.00			1,165.00		往来款	非经营性往来
	哈药集团生物工程有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	0.62	5.40		5.40	0.62	往来款	非经营性往来
	哈药健康科技（海南）有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	4,600.00	9,205.45		9,201.04	4,604.41	往来款	非经营性往来
	哈药集团营销有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款	43,022.30	6.22		6.22	43,022.30	往来款	非经营性往来
	哈药集团哈尔滨圣霖运营管理有限公司	子公司及其控制的法人	其他应收款		497.26			497.26	往来款	非经营性往来
总计	/	/	/	114,776.91	16,819.93		14,382.56	117,214.28	/	/