关于方大炭素新材料科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：方大炭素新材料科技股份有限公司审计单位：大信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0931-8262999
附表2
关于方大炭素新材料科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如 | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 目 | 有） | |||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 方大特钢科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 11,175,554.96 | 30,050,955.76 | 28,205,239.19 | 13,021,271.53 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,795,954.26 | 26,563,953.88 | 26,238,743.76 | 7,121,164.38 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 6,779,387.33 | 1,703,459.27 | 6,857,208.73 | 1,625,637.87 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 北京方大炭素科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 3,389,696.00 | 2,614,069.61 | 5,634,619.91 | 369,145.70 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 甘肃赫尔皮丝工艺制品有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 86,192.00 | 445,300.00 | 463,896.00 | 67,596.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 东乡族自治县方大丽明纺织有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 72,000.00 | 163,200.00 | 235,200.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 海南瀚途贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,260,946.37 | 2,260,946.37 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 993,586.69 | 993,586.69 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃方大展耀新材料包装有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 437,000.00 | 405,800.00 | 31,200.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 东乡族自治县东西协作美佳雨具有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 57,828.00 | 57,828.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 东乡族自治县西域行服饰有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 57,304.00 | 57,304.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 甘肃方大富凰东西协作制衣有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,620.00 | 1,620.00 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 辽宁方大总医院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 300.00 | 300.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 北京方大炭素科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4,689,700.00 | 43,090,512.20 | 47,780,212.20 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 方大特钢科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 182,306.05 | 46,355,358.00 | 46,468,231.72 | 69,432.33 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 海南瀚途贸易有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 5,641,037.00 | 166,785,914.60 | 172,426,951.60 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 四川达兴宝化化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 7,407,647.93 | 50,523,008.08 | 57,578,309.67 | 352,346.34 | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 北方重工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 74,400.00 | 148,800.00 | 223,200.00 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 萍乡萍钢安源钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 420,318.00 | 983.50 | 419,334.50 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 方大特钢科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 898,067.10 | 898,067.10 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 方大特钢科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 20,000.00 | 390,000.00 | 410,000.00 | 押金、保证金 | 经营性往来 | ||
| 沈阳方迪置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 123,255.82 | 200,000.00 | 201,806.83 | 121,448.99 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | |
| 九江萍钢钢铁有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 500,000.00 | 500,000.00 | 保证金 | 经营性往来 |
| 四川省达州钢铁集团有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 100,000.00 | 100,000.00 | 保证金 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海方大投资管理有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 474,353,369.60 | 205,180,000.00 | 86,180,000.00 | 593,353,369.60 | 资金往来 | 非经营性往来 | |
| 抚顺方泰精密碳材料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 301,721,774.34 | 3,415,700.00 | 11,000.00 | 305,126,474.34 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||
| 抚顺方大高新材料有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 546,000,000.00 | 546,000,000.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 眉山方大蓉光炭素有限责任公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 695,580.53 | 695,580.53 | 资金往来 | 非经营性往来 | ||||
| 成都方大炭素研究院有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4,800.00 | 2,000.00 | 6,800.00 | 资金往来 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 宝方炭材料科技有限公司 | 上市公司的联营企业 | 其他应收款 | 6,436,660.80 | 5,124,953.72 | 11,561,614.52 | 代垫工资、保险费 | 非经营性往来 | ||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 总计 | / | / | / | 830,272,121.19 | 1,133,861,350.71 | 0.00 | 1,028,825,221.11 | 935,308,250.79 | / | / |