东方国际创业股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
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关于东方国际创业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
毕马威华振专字第2503136号
东方国际创业股份有限公司董事会：
我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了东方国际创业股份有限公司 (以下简称“东方创业”) 2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注，并于2025年4月24日签发了无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、中华人民共和国公安部、国务院国有资产监督管理委员会和中国银行保险监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 [2022] 26号) 的要求，东方创业编制了本专项说明所附的东方创业2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”) 。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是东方创业的责任。我们在抽样基础上对汇总表所载项目金额与我们审计东方创业2024年度财务报表时东方创业提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
为了更好地理解东方创业2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
| KPMG Huazhen LLP 8th Floor, KPMG Tower Oriental Plaza 1 East Chang An Avenue Beijing 100738 China Telephone +86 (10) 8508 5000 Fax +86 (10) 8518 5111 Internet kpmg.com/cn | 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国北京 东长安街1号 东方广场毕马威大楼8层 邮政编码:100738 电话 +86 (10) 8508 5000 传真 +86 (10) 8518 5111 网址 kpmg.com/cn |
KPMG Huazhen LLP, a People's Republic of Chinapartnership and a member firm of the KPMG globalorganisation of independent member firms affiliated withKPMG International Limited, a private English companylimited by guarantee.
毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。
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东方国际创业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：万元
| 非经营性资金 占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初 占用资金余额 | 2024年度占用 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 占用资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 占用资金余额 | 占用 形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其 附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 前大股东及其 附属企业 | 无 | 不适用 | 不适用 | - | - | - | - | - | 不适用 | 不适用 |
| 小计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 总计 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
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东方国际创业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来 形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 东方国际 (集团) 有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 13.88 | 20.49 | - | 20.82 | 13.55 | 货款、提供劳务 | 经营性往来 |
| 宏礼织造厂 (惠州) 有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 54.16 | 471.30 | - | 525.46 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 慧怡织造 (惠州) 有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 61.07 | 393.30 | - | 454.37 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海八达纺织印染服装有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 11.07 | - | 11.07 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海联吉合纤有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 84.27 | 0.04 | - | 0.46 | 83.85 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海联吉合纤有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 126.42 | - | 126.42 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海东方国际创业品牌管理股份有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 13.13 | 49.78 | - | 62.91 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海纺印利丰印刷包装有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 17.74 | 117.87 | - | 118.99 | 16.62 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海纺织 (集团) 有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 0.06 | 1.99 | - | 1.99 | 0.06 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海纺织投资管理有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 109.56 | - | 109.56 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海纺织投资管理有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 2.07 | - | 2.07 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海虹桥国际进口商品运营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 2.33 | 99.41 | - | 99.38 | 2.36 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海虹桥国际进口商品运营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 41.66 | 0.03 | - | 41.69 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海华申进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 76.33 | 458.24 | - | 534.57 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海华申进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 43.54 | - | - | 33.30 | 10.24 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海家纺储运有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 29.85 | - | - | 24.22 | 5.63 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海金叶包装材料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 243.32 | 964.47 | - | 930.65 | 277.14 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 东方国际集团上海环境科技有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 7.19 | - | 7.19 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海丝绸集团织造有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 100.57 | - | 100.57 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海卓维700文化创意产业发展有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 48.54 | - | 48.54 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海市纺织科学研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1.17 | - | 1.17 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
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东方国际创业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来 形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 上海里奥纤维企业发展有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款、其他应收款 | 10.22 | 439.33 | - | 449.55 | - | 货款 | 经营性往来 |
| 上海里奥纤维企业发展有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 188.39 | 1,435.84 | - | 1,368.41 | 255.82 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海龙头进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 98.60 | - | 98.60 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海龙头进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 13.35 | - | 13.35 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海三枪 (集团) 有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 4.30 | 2.88 | - | 2.88 | 4.30 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海三枪集团西安销售有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1.06 | - | 1.06 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| ORIENT INTERNATIONAL HOLDINGS HONG KONG CO.,LTD. | 同一最终控制方 | 其他应收款 | - | 143.42 | - | 142.19 | 1.23 | 货款 | 经营性往来 | |
| 东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 86.78 | - | - | 49.16 | 37.62 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海东方国际资产经营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 231.64 | - | - | - | 231.64 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海申畅物业管理有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 29.93 | 7.92 | - | - | 37.85 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海星海时尚物业经营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 4.71 | 54.34 | - | - | 59.05 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海星海时尚物业经营管理有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 34.49 | - | 34.49 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海上实国际贸易 (集团) 有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 1,073.66 | - | - | 1,073.66 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海龙头家纺有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 14.76 | - | 9.75 | 5.01 | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海龙头家纺有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 11.85 | - | 11.85 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海纺织建筑设计研究院有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | 1,365.25 | 1,679.97 | - | 2,960.23 | 84.99 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海虹桥国际进口商品展销有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 4.94 | - | - | 0.10 | 4.84 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 绍兴东方海神贸易有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 1.27 | - | - | 1.27 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 东方国际集团上海花卉发展有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | 0.16 | 11.49 | - | 10.45 | 1.20 | 货款 | 经营性往来 |
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东方国际创业股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (续)
金额单位：万元
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初 往来资金余额 | 2024年度往来 累计发生金额 (不含利息) | 2024年度 往来资金的利息 (如有) | 2024年度偿还 累计发生金额 | 2024年期末 往来资金余额 | 往来 形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其 附属企业 | 上海旭申高级时装有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | 33.33 | - | - | - | 33.33 | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 上海德福伦新材料科技有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 10.22 | - | 10.22 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海达新染织总厂有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 2.36 | - | 2.36 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海沪邦印染有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 39.54 | - | 39.54 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海申益纺织印染有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 18.74 | - | 18.74 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 东方国际集团上海投资有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 3.06 | - | 3.06 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海第三织带厂有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 0.03 | - | 0.03 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海申达进出口有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1.00 | - | 1.00 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 沈阳三枪内衣销售有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1.02 | - | 1.02 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海申达股份有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 0.61 | - | 0.61 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海东济费森血液透析中心有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | - | 3.55 | - | - | 3.55 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海纺织集团检测标准有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 0.03 | - | - | 0.03 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海恒盛贸易实业有限公司 | 同一最终控制方 | 其他应收款 | - | 2.95 | - | - | 2.95 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海环颐企业发展有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 1.28 | - | 1.27 | 0.01 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海市纺织原料有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 13.50 | - | 13.48 | 0.02 | 货款、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 上海龙头 (集团) 股份有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 0.37 | - | 0.37 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海龙头 (集团) 股份有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 5.17 | - | 5.17 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海三枪 (集团) 江苏纺织有限公司 | 同一最终控制方 | 应收账款 | - | 50.88 | - | 50.88 | - | 货款 | 经营性往来 | |
| 上海三枪 (集团) 江苏纺织有限公司 | 同一最终控制方 | 预付款项 | - | 700.74 | - | 700.74 | - | 货款、提供劳务 | 经营性往来 |