长江证券承销保荐有限公司关于武汉帝尔激光科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江保荐”、“保荐机构”）作为武汉帝尔激光科技股份有限公司（以下简称“帝尔激光”、“公司”）向不特定对象发行可转债的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》和公司《募集资金管理制度》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对帝尔激光2024年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：
一、募集资金的基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉帝尔激光科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕2379号）核准，公司向不特定对象发行840,000,000.00元可转换公司债券（以下简称“可转债”），应募集资金总额为840,000,000.00元，实际募集资金总额为840,000,000.00元，扣除各项发行费用人民币7,407,576.47元，募集资金净额为人民币832,592,423.53元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本次发行可转债的募集资金到位情况进行了审验，并于2021年8月12日出具了信会师报字[2021]第ZE10564号《验资报告》。
（二）2024年度募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，公司累计使用向不特定对象发行可转债募集资金金额人民币401,203,445.11元，尚未使用的募集资金余额合计人民币493,457,995.48元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。公司向不特定对象发行可转债募集资金使用情况及余额情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
募集资金总额
840,000,000.00
| 项目 | 金额（元） |
减：发行费用
7,407,576.47
募集资金净额
832,592,423.53
加：银行利息收入及理财收益
62,083,087.89
减：银行手续费
| 14,070.83 |
减：募集资金使用金额
401,203,445.11
其中：前期投入置换
0.00
| 2024 |
年
月
| 31 |
日募集资金余额
493,457,995.48
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金专户存放情况
截至2024年12月31日，公司2021年向不特定对象发行可转债募集资金账户余额为493,457,995.48元。具体存放情况如下：
序号
公司名称
开户行
账号
存款类型
金额（元）
备注
武汉帝尔激光科技股份有限公司
中信银行武昌支行
8111501013300862
活期存款及大额定期存单
321,098,849.97
武汉帝尔激光科技股份有限公司
中信银行武昌支行
8111501011800870
活期存款24,498,616.37
武汉帝尔激光科技股份有限公司
招商银行未来城支行
127907818710302
活期存款及大额定期存单
147,860,529.14
武汉帝尔激光科技股份有限公司
中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行
561280781276活期存款
0.00
合计
| 493,457,995.48 | |||
（二）募集资金的管理情况
公司已按照《公司法》《证券法》的相关规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存储管理。公司在中信银行武昌支行、招商银行未来城支行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行设立了募集资金专项账户，募集资金专项账户仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。
公司于2021年8月20日与长江保荐及专户存储银行中信银行股份有限公司武汉分行、中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行分别签订了
《募集资金三方监管协议》。公司于2021年12月10日与长江保荐及专户存储银行招商银行未来城支行签订了《募集资金三方监管协议》。
公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，经协商一致，公司将原用于“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的募集资金专户（招商银行股份有限公司武汉分行，127907818710302）调整用于“帝尔激光研发生产基地二期”项目募集资金的存储和使用，公司会同长江保荐与招商银行股份有限公司武汉分行于2024年1月8日重新签署了《募集资金三方监管协议》。
公司使用募集资金时，严格按照公司财务管理制度履行资金使用审批手续。涉及每一笔募集资金的支出均须由有关部门提出资金使用计划，按流转程序逐级审批，经公司有关负责人签字批准后，由出纳予以付款。
三、2024年度募集资金的实际使用情况
2024年度，公司募集资金实际使用情况如下：
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，本公司实际使用2021年向不特定对象发行可转债募集资金人民币401,203,445.11元，具体情况详见附表1《2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表》。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
在2021年向不特定对象发行可转债募集资金到位之前，公司不存在已于前期利用自筹资金先行投入募集资金投资项目的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司不存在节余募集资金使用的情况。
（六）超募资金使用情况
公司不存在超募资金使用的情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至2024年12月31日，公司剩余尚未使用的本次向不特定对象发行可转债募集资金及利息总额为493,457,995.48元，存放于中信银行武昌支行、招商银行未来城支行和中国银行股份有限公司湖北自贸试验区武汉片区分行的募集资金专户及购买现金管理产品等。
（八）募集资金使用的其他情况
公司于2023年10月26日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于部分可转债募集资金投资项目延期的议案》，对可转债募集资金投资项目的进度进行调整，项目投资总额和建设规模不变，具体情况如下：
| 序号 | 项目名称 |
| 原计划完成时间 | 调整后完成时间 |
高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目
2023年12月31日 2025年12月31日
新型显示行业激光技术及设备应用研发项目
2023年12月31日 2025年12月31日
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024
年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。具体内容详见公司分别于2023年12月22日、2024年1月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、2024-002、2024-003）。
截至2024年12月31日，“帝尔激光研发生产基地二期”项目已使用募集资金97,962,791.57元。具体情况详见附表2《2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表》。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整
披露的情况。
2、公司募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、保荐机构的核查过程和核查意见
报告期内，保荐机构通过查阅公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中介机构相关报告、募集资金使用情况相关公告等资料，并与公司相关人员进行沟通交流等方式，对帝尔激光募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。
经核查，保荐机构认为：帝尔激光2024年度募集资金存放与使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，公司募集资金具体使用情况与已披露的情况一致，未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。
（本页以下无正文）
（本页无正文，为《长江证券承销保荐有限公司关于武汉帝尔激光科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
附表1：
2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司 2024年1-12月 单位：元
募集资金总额
832,592,423.53
本报告期投入募集资金
总额
102,434,902.71
报告期内变更用途的募集资金总额
225,096,400.00已累计投入募集资金总
额
401,203,445.11累计变更用途的募集资金总额
225,096,400.00累计变更用途的募集资金总额比例
27.04%
承诺投资项目和超募资金
投向
是否已变更项目（含部分变
更）
募集资金承诺
投资总额
调整后投资总额
(1)
本报告期投入金
额
截至2024年
月
日累计投入金额(2)
截至期末投入进度（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本报告期实现的效
益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化
高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目
否
330,932,000.00 330,932,000.00 2,885,287.50 40,318,105.50 12.18
2025年12
月
不适
用
不适用 否新型显示行业激光技术及设备应用研发项目
是
260,460,000.00 35,363,600.00 1,586,823.64 16,787,193.49 47.47
2025年12月
不适用
不适用 否帝尔激光研发生产基地二期项目
是0 225,096,400.00 97,962,791.57 97,962,791.57 43.52
2025年12月
不适用
不适用 否补充流动资金项目
否
241,200,423.53 241,200,423.53 - 246,135,354.55 102.05
2023
年
| 12 |
月
不适用
不适用 否承诺投资项目小计
832,592,423.53 832,592,423.53 102,434,902.71 401,203,445.11
合计
832,592,423.53 832,592,423.53 102,434,902.71 401,203,445.11未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
未达到计划进度原因：
、“高效太阳能电池激光印刷技术应用研发项目”：近年来光伏行业竞争激烈，行业面临技术迭代较快、市场需求多变的周期性压力，根据下游市场及客户需求的变化，公司对产品进行适应性技术迭代更新。
、“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”：受外部形势、全产业链布局、显示产业的更新与转型等影响，项目在实际投入过程中受到客户验证需求变化、市场拓展不理想等多重因素影响，导致该项目建设进度不及预期。
项目可行性发生重大变化的情况说明
不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况
不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因
不适用
尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金存放于公司募集资金专户及购买现金管理产品等。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
不适用
注：补充流动资金项目实际投入进度大于100%系该项目部分投入资金为闲置募集资金理财产品与存款利息收入所致。
附表2：
2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金变更项目情况对照表
编制单位：武汉帝尔激光科技股份有限公司 2024年1-12月 单位：元变更后的项目 对应的原承诺项目
变更后项目拟投入
募集资金总额(1)
本报告期实际投入金额
截至期末实际累计投入金额(2)
截至2024年12月31日投资进度
（%）
(3)=(2)/(1)
项目达到预定可使用状
态日期
本报告期实现的效益
是否达到预计
效益
变更后的项目可行性是否发生重大变
化帝尔激光研发生产基地二期
新型显示行业激光技术及设备应用研发项目
225,096,400.00 97,962,791.57 97,962,791.57 43.52
年
| 12 |
月
不适用
不适用
否
合计 --225,096,400.00 97,962,791.57 97,962,791.57-- --
-- --
变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)
公司于2023年12月21日召开第三届董事会第十六次会议、第三届监事会第十四次会议，并于2024年1月8日召开2024年第一次债券持有人会议、2024年第一次临时股东大会，分别审议通过了《关于变更部分可转债募集资金用途的议案》。为提高募集资金使用效率，在募集资金投资项目实施主体、投资内容不变的情况下，公司调减可转债募集资金投资项目“新型显示行业激光技术及设备应用研发项目”的部分募集资金投资额，用于实施新项目“帝尔激光研发生产基地二期”项目。具体内容详见公司分别于2023年12月22日、2024年1月8日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于变更部分可转债募集资金用途的公告》《2024年第一次临时股东大会决议公告》和《2024年第一次债券持有人会议决议公告》（公告编号：2023-059、2024-002、2024-003）。未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用