交控科技股份有限公司关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告
交控科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为公司2024年度年报审计机构、内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对立信2024年度审计履职情况进行评估。具体情况如下：
一、2024年年报审计会计师事务所基本情况
（一）资质条件
1、基本信息会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼首席合伙人：朱建弟2024年度末合伙人数量：296人2024年度末注册会计师人数：2,498人2024年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：
人2024年度收入总额（经审计）：47.48亿元2024年度审计业务收入（经审计）：36.72亿元2024年度证券业务收入（经审计）：15.05亿元2024年度上市公司审计客户家数：693家
2、投资者保护能力截至2024年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为10.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周 | 2014年报 | 尚余500万 | 部分投资者以证券虚假陈述 |
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 旭辉、立信 | 元 | 责任纠纷为由对金亚科技、立信所提起民事诉讼。根据有权人民法院作出的生效判决，金亚科技对投资者损失的12.29%部分承担赔偿责任，立信所承担连带责任。立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 | ||
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 1,096万元 | 部分投资者以保千里2015年年度报告；2016年半年度报告、年度报告；2017年半年度报告以及临时公告存在证券虚假陈述为由对保千里、立信、银信评估、东北证券提起民事诉讼。立信未受到行政处罚，但有权人民法院判令立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月29日期间因虚假陈述行为对保千里所负债务的15%部分承担补充赔偿责任。目前胜诉投资者对立信申请执行，法院受理后从事务所账户中扣划执行款项。立信账户中资金足以支付投资者的执行款项，并且立信购买了足额的会计师事务所职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。 |
3、诚信记录立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚5次、监督管理措施43次、自律监管措施4次和纪律处分无，涉及从业人员131名。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
（1）公司审计委员会经过审核相关材料，结合在2023年报审计工作中与立信会计师事务所（特殊普通合伙）项目组的沟通情况，同意将关于续聘立信会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案提交董事会审议。公司审计委员会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）专业能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的经验、专业胜任能力。
（2）2024年4月19日，公司第三届董事会第二十一次会议审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构，并同意将此议案提交股东大会审议。
（4）2024年5月10日，公司2023年度股东大会审议通过了《关于续聘2024年度审计机构的议案》，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构。
（三）项目信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 肖常和 | 2006年5月 | 2007年 | 2008年5月 | 2021年 |
| 签字注册会计师 | 韩瑞瑜 | 2022年10月 | 2020年 | 2022年10月 | 2023年 |
| 质量控制复核人 | 权计伟 | 2006年4月 | 2007年 | 2018年6月 | 2023年 |
二、会计师事务所履职情况评估
、人力及其他资源配备
在公司2024年度审计工作中，立信配备了专业的年度审计项目组，审计团队专业配置合理，人数、执业水平等满足项目要求，核心成员具备多年上市公司审计经验，并拥有中国注册会计师等专业资质，按照职业道德守则的规定保持了独立性。
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年（最近三个完整自然年度及当年）不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚。近三年受到证监会及其派出机构监督管理措施，受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况如下：
| 序号 | 姓名 | 处理日期 | 处理类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 1 | 肖常和 | 2024年8月27日 | 监督管理措施 | 中国证券监督管理委员会广东监管局 | 对广东紫晶信息存储技术股份有限公司2020年度财务报表审计项目执业行为予以监管警示 |
| 2 | 肖常和 | 2024年11月1日 | 自律监管措施 | 上海证券交易所 | 对广东紫晶信息存储技术股份有限公司2020年度财务报表审计项目执业行为予以监管警示 |
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
2、年审期间出具报告总体情况，包括审计意见类型
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求，对公司2024年度财务报表及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，出具了标准无保留意见审计报告，同时对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况、2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况执行了相关工作，并出具了专项报告。
3、年审期间与管理层和治理层的沟通情况
在审计工作过程中，立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划，执行了有效的质量管理措施，并就会计师事务所和审计项目组团队人员的独立性、审计范围、人员和时间安排、审计重点关注事项及应对方案、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。
四、总体评价
经评估，公司认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）在审计过程中勤勉尽责，遵循独立、客观、公正的原则执行审计工作，表现了良好的职业操守和专业胜任能力，按时高质量完成了公司2024年年报审计相关工作，出具了恰当的审计报告。
交控科技股份有限公司董事会
2025年4月25日