关于北京国际人力资本集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
的鉴证报告
| 目录 | 页次 | ||
| 一、 | 鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 专项报告 | 1-5 | |
| 三、 | 附表 | 1 |
鉴证报告 第1页
关于北京国际人力资本集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2025]第ZG11295号
北京国际人力资本集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的北京国际人力资本集团股份有限公司（以下简称“北京人力”） 2024年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
北京人力董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所
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上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映北京人力2024年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，北京人力2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了北京人力2024年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供北京人力为披露2024年年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中 国·上海 2025年4月24日
北京国际人力资本集团股份有限公司2024年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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北京国际人力资本集团股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法律法规、规范性文件和公司募集资金相关管理制度等的规定与要求，现将北京国际人力资本集团股份有限公司（以下简称“公司”“北京人力”）2024年度募集资金存放与实际使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
公司于2022年7月27日收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京城乡商业（集团）股份有限公司重大资产置换及向北京国有资本运营管理有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2022〕1590号），核准公司发行股份募集配套资金不超过1,596,696,900元。
公司本次实际向特定对象发行人民币普通股95,041,482股，发行价格为16.80元/股，募集资金总额为人民币1,596,696,897.60元，扣除各项发行费用（不含税）人民币14,734,307.92 元后，实际募集资金净额为人民币1,581,962,589.68元。截至2023年4月25日，上述募集资金已全部到位，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2023年4月26日出具了《验资报告》（天职业字[2023]26822号）审验确认。
（二）本年度使用金额及结余情况
截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金人民币790,848,448.80元。募集资金专户余额为人民币813,145,800.66元，差异金额22,297,351.86元，系募集资金累计利息收入金额，全部存放于募集资金账户。
北京国际人力资本集团股份有限公司2024年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
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截至2024年12月31日，公司非公开发行股票募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
| 募集资金到账金额 | 1,581,696,897.60 |
| 减：已使用金额 | 790,848,448.80 |
| 加：利息收入 | 22,297,351.86 |
| 募集资金余额合计 | 813,145,800.66 |
二、 募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理和运用，保护投资者的利益，提高募集资金使用效率，依据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，结合公司实际情况，公司于2023年5月5日召开第一次临时股东大会，审议通过《募集资金使用管理办法》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
根据相关规定，公司开设了北京银行股份有限公司红星支行专户，仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。公司对募集资金采取了专户存储管理，并于2023年5月4日与独立财务顾问中信建投证券股份有限公司、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户存储三方监管协议，三方监管协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，监管协议得到了切实履行。
截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：
单位：人民币元
| 存放银行 | 银行账户账号 | 存款方式 | 余额 |
| 北京银行股份有限公司红星支行 | 20000020274300117173402 | 协定存款 | 813,145,800.66 |
| 合计 | 813,145,800.66 | ||
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募投项目先期投入及置换情况
2024年度，公司不存在募集资金置换预先投入募投项目的投资的情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2024年度，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年5月10日召开了第十届董事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币8.5亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、短期的投资产品，使用期限为自董事会审议通过起的12个月内，在前述额度及决议有效期内资金可以循环滚动使用；同时在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，同意公司将闲置募集资金存款余额以协定存款的方式存放，并授权公司管理层根据募集资金投资计划及募集资金的使用情况调整协定存款的余额，存款期限具体根据募集资金投资项目进度而定，期限自公司第十届董事会第六次会议批准之日起不超过12个月，公司应确保募集资金的流动性，不得影响募集资金投资计划正常进行。公司独立董事、监事会、独立财务顾问分别发表了同意的意见。
公司于2024年4月24日召开了第十届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理及以协定存款方式存放募集资金的议案》，同意公司使用额度不超过人民币8.5亿元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、短期的投资产品，使用期限为自董事会审议通过起的12个月内，在前述额度及决议有效期内资金可以循环滚动使用；同时在不影响公司募集资金投资项目正常实施
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进度的情况下，同意公司将闲置募集资金存款余额以协定存款的方式存放，并授权公司管理层根据募集资金投资计划及募集资金的使用情况调整协定存款的余额，存款期限具体根据募集资金投资项目进度而定，期限自公司第十届董事会第十一次会议批准之日起不超过12个月，公司应确保募集资金的流动性，不得影响募集资金投资计划正常进行。
截至2024年12月31日，公司于北京银行股份有限公司红星支行开立的募集资金专户中的闲置募集资金，全部以协定存款方式存储。报告期内，公司对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品明细如下：
单位：人民币元
| 签约方 | 产品 名称 | 金额（元） | 购买日 | 产品期限 | 是否 赎回 | 实际获得收益 |
| 北京 银行 | 协定 存款 | 790,848,448.80 | 2023-05-11 | 不超过一年 | 是 | 15,506,679.97 |
| 806,355,128.77 | 2024-05-11 | 不超过一年 | 否 | 6,790,671.89 | ||
| 合计 | 22,297,351.86 | |||||
(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司本次发行不存在超募资金。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
公司本次发行不存在超募资金。
(七) 节余募集资金使用情况
公司募集资金尚在投入过程中，不存在结余募集资金。
(八) 募集资金使用的其他情况
截至2024年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募投项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况
公司2024年度募集资金实际投资项目未发生变更。
（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况
公司2024年度不存在募集资金投资项目对外转让的情况。