公司代码：601099公司简称：太平洋
太平洋证券股份有限公司
2024年年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人李长伟、主管会计工作负责人许弟伟及会计机构负责人曹奕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案截至2024年末公司可供分配的利润为负值，不符合利润分配条件，为保障公司业务持续发展，实现长期发展战略规划，更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本和其他方式的分配。
详见“第四节公司治理”关于“十、利润分配或资本公积金转增预案”部分的内容。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用本报告涉及的未来经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司主营业务与国内宏观经济环境、资本市场走势密切相关，证券行业的监管政策调整和资本市场的波动都将对公司经营业绩产生重大影响。
公司已在本报告中详细描述在经营活动中面临的风险，可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险及其他风险。详见“第三节管理层讨论与分析”中“六、（四）可能面对的风险”部分的内容。
十一、其他
□适用√不适用
目录
第一节释义 ...... 5
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节管理层讨论与分析 ...... 21
第四节公司治理 ...... 48
第五节环境与社会责任 ...... 75
第六节重要事项 ...... 78第七节股份变动及股东情况 ...... 85
第八节优先股相关情况 ...... 89
第九节债券相关情况 ...... 89第十节财务报告 ...... 90
第十一节证券公司信息披露 ...... 209
| 备查文件目录 | 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的会计报表； |
| 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； | |
| 三、报告期内在符合中国证监会规定条件的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 |
第一节释义
一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 公司/本公司/太平洋证券 | 指 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 太证资本 | 指 | 太证资本管理有限责任公司，公司全资子公司 |
| 太证非凡 | 指 | 太证非凡投资有限公司，公司全资子公司 |
| 老-中证券 | 指 | 老-中证券公众公司（原老-中证券有限公司），公司境外参股公司 |
| 股东大会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 太平洋证券股份有限公司监事会 |
| 嘉裕投资 | 指 | 北京嘉裕投资有限公司 |
| 证监会/中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 云南证监局 | 指 | 中国证券监督管理委员会云南监管局 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 北交所 | 指 | 北京证券交易所 |
| 一带一路 | 指 | “丝绸之路经济带”和“21世纪海上丝绸之路”的简称 |
| 新“国九条” | 指 | 《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》（国发〔2024〕10号） |
| 《公司章程》 | 指 | 《太平洋证券股份有限公司章程》 |
| 元 | 指 | 人民币元 |
注：本报告中若出现总数与各分项值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因。
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 太平洋证券股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 太平洋 |
| 公司的外文名称 | THEPACIFICSECURITIESCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | PACIFICSECURITIES |
| 公司的法定代表人 | 李长伟 |
| 公司总经理 | 李长伟 |
公司注册资本和净资本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | |
| 注册资本 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 |
| 净资本 | 7,778,369,449.24 | 7,483,010,272.65 |
公司的各单项业务资格情况
√适用□不适用公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券承销与保荐；证券资产管理；证券投资基金销售；代销金融产品；融资融券；中国证监会批准的其他业务。公司各单项业务资格如下：
1.证券经纪业务资格；
2.证券投资咨询资格；
3.与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问资格；
4.证券自营业务资格；
5.证券承销与保荐业务资格；
6.证券资产管理业务资格；
7.证券投资基金销售业务资格；
8.代销金融产品业务资格；
9.融资融券业务资格；
10.网上证券委托业务资格；
11.中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格；
12.新股网下询价业务资格；
13.全国银行间同业拆借市场资格；
14.上交所固定收益证券综合电子平台交易商资格；
15.经营外汇业务资格；
16.中小企业私募债券承销业务资格；
17.作为主办券商在全国中小企业股份转让系统从事推荐业务和经纪业务资格；
18.约定购回式证券交易业务资格；
19.股票质押式回购交易业务资格；
20.自营业务参与股指期货套期保值交易业务资格；
21.作为合格境内机构投资者从事境外证券投资管理业务资格；
22.作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务资格；
23.沪港通下港股通业务交易权限；
24.互联网证券业务试点资格；
25.为期货公司提供中间介绍业务资格；
26.私募基金综合托管业务资格；
27.客户资金消费支付服务业务资格；
28.上交所股票期权交易参与人资格；
29.深港通下港股通业务交易权限；
30.转融通业务资格；
31.上市公司股权激励行权融资业务试点资格；
32.深交所股票期权交易参与人资格；
33.私募基金管理人资格；
34.深交所质押式报价回购交易权限。
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 栾峦 | 吕艳 |
| 联系地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 电话 | 0871-68898121 | 0871-68898121 |
| 传真 | 0871-68898100 | 0871-68898100 |
| 电子信箱 | luanluan@tpyzq.com | lvyan@tpyzq.com |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 2016年11月，公司注册地址由云南省昆明市青年路389号志远大厦18层，变更为云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 公司办公地址 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 650224 |
| 公司网址 | www.tpyzq.com |
| 电子信箱 | tpy@tpyzq.com |
四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 中国证券报（www.cs.com.cn）上海证券报（www.cnstock.com）证券时报（www.stcn.com） |
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | |||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 |
| A股 | 上海证券交易所 | 太平洋 | 601099 |
六、公司其他情况
(一)公司历史沿革的情况，主要包括以前年度经历的改制重组、增资扩股等情况
√适用□不适用太平洋证券股份有限公司的前身为太平洋证券有限责任公司。经中国证监会《关于化解云南证券有限责任公司风险及筹建太平洋证券有限责任公司的函》（证监机构字〔2003〕125号）、《关于同意太平洋证券有限责任公司开业的批复》（证监机构字〔2003〕264号）批准，太平洋证券有限责任公司于2004年1月6日正式注册成立，注册资本6.65亿元，为综合类证券公司，并取得了证券主承销商资格。为化解云南证券有限责任公司的经营风险，太平洋证券有限责任公司成立后，弥补了云南证券有限责任公司的1.65亿元客户保证金缺口，并全面接收了云南证券有限责任公司的客户资产和员工。
经中国证监会《关于太平洋证券有限责任公司增资扩股的批复》（证监机构字〔2007〕43号）核准，2007年2月13日太平洋证券有限责任公司由12家新老股东以现金增资7.33亿元，注册资本由6.65亿元增至13.98亿元。
经中国证监会《关于太平洋证券有限责任公司变更为股份有限公司及增资扩股的批复》（证监机构字〔2007〕81号）批准，2007年4月10日太平洋证券有限责任公司以2007年1月31日经审计的净资产和新增的7.33亿元资本按照1:1的比例折股整体变更为股份有限公司，注册资本14.01亿元；整体变更为股份有限公司后，太平洋证券向北京冠阳房地产开发有限公司、深圳市天翼投资发展有限公司、深圳市利联太阳百货有限公司、湛江涌银置业有限公司等四家新股东定向增资1.02亿元，定向增资的股东所增股份部分用于与云大科技股份有限公司股东换股，太平洋证券股本增至1,503,313,349股。
根据云大科技股份有限公司非流通股股东提出并经相关股东会议通过的股权分置改革方案，云大科技通过差别派送本公司股份的换股方式解决股权分置问题。本公司股东同意参与云大科技股权分置改革。2007年5月25日经上海证券交易所上证上字〔2007〕112号文批准，云大科技实施股权分置改革方案。本公司股东与云大科技股东差别换股后，公司股东总数由换股前的20人增至换股后的28,995人，股东结构实现公众化。
经上海证券交易所《关于太平洋证券股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》（上证上字〔2007〕220号）批准，公司股票于2007年12月28日在上海证券交易所上市。
2012年7月，因实施利润分配方案，公司股本增至1,653,644,684股。2014年4月，因完成定向增发，公司股本增至2,353,644,684股。2014年10月，因实施资本公积金转增股本方案，公司股本增至3,530,467,026股。2016年1月，因完成配股发行股票，公司股本增至4,544,210,913股。2016年9月，因实施资本公积金转增股本方案，公司股本增至6,816,316,370股。
(二)公司组织机构情况
√适用□不适用
1.组织机构图
公司按照《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》等法律法规和有关规章制度，建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织机构。公司建立了包括股东大会、董事会、监事会在内的公司治理结构，股东大会为公司权力机构，董事会为决策机构，监事会为监督机构。公司董事会下设战略与发展委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会、风险管理委员会四个专门委员会。
截至2024年12月31日，公司组织机构图如下：
2.公司重要子公司、分公司情况
(1)截至报告期末，公司一级全资子公司情况如下：
| 名称 | 太证资本管理有限责任公司 |
| 公司持股比例 | 100% |
| 注册地 | 北京市海淀区北下关娘娘庙胡同84号2号楼三层A315室 |
| 设立时间 | 2012年5月21日 |
| 注册资本 | 人民币60,000万元 |
| 法定代表人 | 史明坤 |
| 联系电话 | 010-88321708 |
| 经营范围 | 设立直投基金，对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券；中国证监会同意的其他业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） |
名称
| 名称 | 太证非凡投资有限公司 |
| 公司持股比例 | 100% |
| 注册地 | 上海市崇明区新河镇新申路921弄2号O区298室（上海富盛经济开发区） |
| 设立时间 | 2016年2月6日 |
| 注册资本 | 人民币26,000万元 |
| 法定代表人 | 冯一兵 |
| 联系电话 | 010-88321676 |
| 经营范围 | 实业投资，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 |
(2)截至报告期末，公司重要参股公司情况如下：
| 企业名称 | 老-中证券公众公司 |
| 英文名称 | Lao-ChinaSecuritiesPublicCompany |
| 公司持股比例 | 39% |
| 注册地 | 老挝万象市赛色塔县蓬坛村塔銮湖经济特区 |
| 设立时间 | 2013年6月21日 |
| 注册资本 | 1,000亿基普（老挝货币） |
| 法定代表人 | 李林 |
| 联系电话 | 00856-21419222 |
| 经营范围 | 财务顾问、证券投资顾问、根据投资者交易指令开展证券经纪、证券自营、证券发行承销、私募基金管理 |
注：报告期内，因股份制改革，老-中证券有限公司变更为老-中证券公众公司。
(3)截至报告期末，公司共有23家分公司，情况如下：
| 序号 | 分公司名称 | 分公司地址 | 设立时间 | 负责人 | 联系电话 |
| 1 | 北京分公司 | 北京市西城区北展北街5、7、9、11、13、15、17号2层9号（C202） | 2015年1月28日 | 孙敏 | 010-88695203 |
| 2 | 成都分公司 | 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区交子大道333号2栋1单元9层902号 | 2015年3月18日 | 吴励妍 | 028-83332385 |
| 3 | 大连分公司 | 辽宁省大连市西岗区胜利路121号3单元4层2号 | 2017年6月23日 | 殷垍 | 0411-82848181 |
| 4 | 福州分公司 | 福建省福州市鼓楼区水部街道古田路56号名流天地十二层 | 2018年8月7日 | 邱华颖 | 0591-83812535 |
| 5 | 广西分公司 | 广西壮族自治区南宁市青秀区民族大道181号华丰城B单元二十层2003、2005、2006号办公 | 2014年10月28日 | 潘梦玲 | 0771-3351927 |
| 6 | 海口分公司 | 海南省海口市美兰区人民路街道海甸五西路31号海悦国际C栋201商铺 | 2016年11月21日 | 王攀懿 | 0898-65314235 |
| 7 | 河北分公司 | 河北省石家庄市桥西区中山西路108号华润万象城A座1814号、华润万象城0119二层 | 2021年7月14日 | 刘英磊 | 0311-86278505 |
| 8 | 江苏分公司 | 江苏省南京市秦淮区汉中路89号10层A1座 | 2016年4月12日 | 王忠 | 025-86620536 |
| 9 | 江西分公司 | 江西省南昌市红谷滩区金融大街999号中国人寿大厦1502室 | 2017年4月7日 | 胡蓉 | 0791-83806608 |
| 10 | 兰州分公司 | 甘肃省兰州市城关区甘南路701之1号8楼 | 2017年1月3日 | 周怀亮 | 0931-8486696 |
| 11 | 辽宁分公司 | 辽宁省沈阳市沈河区北站路61号财富中心A座10层01-2号 | 2015年1月15日 | 宫长臣 | 024-31382088 |
| 12 | 洛阳分公司 | 河南省洛阳市洛龙区展览路211号泉舜豪生国际商务中心写字楼14层1416室 | 2017年2月8日 | 韩正刚 | 0379-64552202 |
| 13 | 内蒙古分公司 | 内蒙古自治区赤峰市松山区八家组团王府大街北、交通学院西侧回丰公司综合楼1号02011部分及03011 | 2017年11月15日 | 曹健 | 0476-5996600 |
| 14 | 青岛分公司 | 山东省青岛市市南区东海西路5号甲华银大厦16层2B户 | 2015年12月30日 | 王钦安 | 0532-80971578 |
| 15 | 青海分公司 | 青海省西宁市城西区五四西路57号5号楼57-77号 | 2021年12月14日 | 刘欣 | 0971-6129608 |
| 16 | 厦门分公司 | 福建省厦门市思明区深田路46号深田国际大厦1404单元 | 2016年3月14日 | 涂荣和 | 0592-5583851 |
| 17 | 上海分公司 | 中国（上海）自由贸易试验区陆家嘴环路1000号17楼（17-022单元） | 2015年7月20日 | 张颖 | 021-58462906 |
| 18 | 深圳分公司 | 广东省深圳市福田区莲花街道紫荆社区红荔路7019号天健商务大厦8层0809-0810 | 2016年3月10日 | 王小伟 | 0755-33329939 |
| 19 | 天津分公司 | 天津市河西区黄埔南路与围堤道交口西南侧峰汇广场1.2.3-105、2-1801 | 2016年12月28日 | 尹东东 | 022-58636326 |
| 20 | 武汉分公司 | 湖北省武汉市武昌区中北路以东、杏林路以西、楚汉路以北、西岭路以南武汉中央文化区K1地块一期一区第K1-S2、S3幢1-3层28号2层、3层 | 2015年5月19日 | 彭兵 | 027-87639508 |
| 21 | 西安分公司 | 陕西省西安市高新区锦业路以南绿地中央广场智海第3幢1单元3层10302号房 | 2015年6月30日 | 王旭 | 029-65659657 |
| 22 | 新疆分公司 | 新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区（新市区）北京路钻石城1号盈科国际中心1栋12层F室 | 2014年5月27日 | 王雷 | 0991-3169773 |
| 23 | 郑州分公司 | 河南自贸试验区郑州片区（郑东）商务外环路7 | 2016年12月8日 | 王宁 | 0371-55686727 |
注：1.报告期内，广西分公司、江西分公司、辽宁分公司、上海分公司地址变更。2.截至本报告披露日，深圳分公司地址变更。
(三)公司证券营业部的数量和分布情况
√适用□不适用截至报告期末，公司共有74家证券营业部。其中，云南省内有32家证券营业部，是云南省内营业网点最多的证券公司；云南省外营业部数量为42家，分别位于安徽、北京、重庆、福建、广东、广西、贵州、河南、黑龙江、湖北、湖南、吉林、江苏、辽宁、内蒙古、宁夏、山东、山西、上海、西藏、浙江等地。具体情况如下：
号
层
序号
| 序号 | 省份 | 营业部名称 | 地址 | 联系电话 |
| 1 | 云南省 | 安宁晓塘东路证券营业部 | 云南省安宁市昆钢晓塘东路34幢一楼 | 0871-68561057 |
| 2 | 云南省 | 腾冲东方路证券营业部 | 云南省保山市腾冲市腾越镇东方路满邑社区华园三小区17号和顺家园1栋114号、115号商铺 | 0875-5161988 |
| 3 | 云南省 | 保山正阳北路证券营业部 | 云南省保山市正阳北路129号 | 0875-8980121 |
| 4 | 云南省 | 楚雄东盛东路证券营业部 | 云南省楚雄州楚雄市开发区太阳历大道东侧永盛花园小区71幢1单元8室和9室 | 0878-3112689 |
| 5 | 云南省 | 大理建设东路证券营业部 | 云南省大理白族自治州大理市下关镇建设东路21号泰业国际广场14号楼9层 | 0872-2115559 |
| 6 | 云南省 | 芒市菩提街证券营业部 | 云南省德宏州芒市菩提街19号 | 0692-2911789 |
| 7 | 云南省 | 开远灵泉东路证券营业部 | 云南省红河州开远市灵泉东路336号建行大厦副楼 | 0873-8899018 |
| 8 | 云南省 | 蒙自锦华路证券营业部 | 云南省红河哈尼族彝族自治州蒙自市文澜街道锦华路红竺园小区C区755号 | 0873-3660096 |
| 9 | 云南省 | 昆明东风东路证券营业部 | 云南省昆明市东风东路48号金泰大厦3层 | 0871-68020649 |
| 10 | 云南省 | 昆明圆通街证券营业部 | 云南省昆明市五华区圆通街50号 | 0871-68020718 |
| 11 | 云南省 | 昆明东川东起路证券营业部 | 云南省昆明市东川区东起路中段东侧东川大厦一层（S-5号商铺） | 0871-62125086 |
| 12 | 云南省 | 昆明彩云北路证券营业部 | 云南省昆明市螺蛳湾国际商贸城二期一号写字楼6楼 | 0871-67395168 |
| 13 | 云南省 | 昆明北京路证券营业部 | 云南省昆明市盘龙区北京路延长线898号碧城、晶都翡翠郡一层商铺8号（A区） | 0871-65611178 |
| 14 | 云南省 | 昆明人民中路证券营业部 | 云南省昆明市五华区人民中路35号阳光A版4楼 | 0871-68020688 |
| 15 | 云南省 | 昆明金碧路证券营业部 | 云南省昆明市西山区金碧路166号大德大厦第七层 | 0871-68020729 |
| 16 | 云南省 | 昆明湖畔之梦证券营业部 | 云南省昆明市滇池度假区湖畔之梦44幢8号 | 0871-64137699 |
| 17 | 云南省 | 丽江康仲路证券营业部 | 云南省丽江市古城区祥和街道康仲路柏龙水榭心悦庭80-81 | 0888-8888815 |
| 18 | 云南省 | 临沧旗山路证券营业部 | 云南省临沧市临翔区锦绣江山一期A3-214号A3-215号A3-114号A3-115号 | 0883-2166819 |
| 19 | 云南省 | 泸水人民路证券营业部 | 云南省怒江州泸水县六库镇人民路97号 | 0886-3636978 |
| 20 | 云南省 | 普洱人民东路证券营业部 | 云南省普洱市思茅区人民东路16号 | 0879-8881188 |
| 21 | 云南省 | 会泽瑞丰路证券营业部 | 云南省曲靖市会泽县古城街道瑞丰路299号金鼎财富中心9-2号 | 0874-6062888 |
| 22 | 云南省 | 罗平永康路证券营业部 | 云南省曲靖市罗平县腊山街道云贵路罗平布依风情园51幢03号 | 0874-8216983 |
| 23 | 云南省 | 曲靖麒麟南路证券营业部 | 云南省曲靖市麒麟南路221号邮政商贸大厦第三层 | 0874-8989102 |
| 24 | 云南省 | 宣威建设东街证券营业部 | 云南省曲靖市宣威市建设东街280号 | 0874-7141296 |
| 25 | 云南省 | 文山凤凰路证券营业部 | 云南省文山壮族苗族自治州文山市卧龙街道金玉名园三期临街铺面C8108、C8109 | 0876-2620266 |
| 26 | 云南省 | 景洪宣慰大道证券营业部 | 云南省西双版纳州景洪市宣慰大道104号（商贸电子城） | 0691-8981188 |
| 27 | 云南省 | 澄江振兴路证券营业部 | 云南省玉溪市澄江市凤麓街道办事处振兴路20号1-3-104号 | 0877-6913628 |
| 28 | 云南省 | 玉溪抚仙路证券营业部 | 云南省玉溪市红塔区抚仙路1号2幢 | 0877-8880106 |
| 29 | 云南省 | 玉溪龙马路证券营业部 | 云南省玉溪市红塔区龙马路29号（园丁小区）16幢1层3室 | 0877-6188588 |
| 30 | 云南省 | 通海西街证券营业部 | 云南省玉溪市通海县秀山街道西街105号 | 0877-3011130 |
| 31 | 云南省 | 水富团结路证券营业部 | 云南省昭通市水富市团结路工商银行水富云天化支行一楼 | 0870-8631504 |
| 32 | 云南省 | 昭通海楼路证券营业部 | 云南省昭通市昭阳区海楼路34号 | 0870-8883100 |
| 33 | 安徽省 | 合肥屯溪路证券营业部 | 安徽省合肥市包河区屯溪路239号富广大厦2009室 | 0551-62622616 |
| 34 | 北京市 | 北京崇文门证券营业部 | 北京市东城区新怡家园5号楼1层5单元01商业09 | 010-65188605 |
| 35 | 北京市 | 北京海淀大街证券营业部 | 北京市海淀区善缘街1号1层17 | 010-82870653 |
| 36 | 北京市 | 北京西直门外大街证券营业部 | 北京市西城区北展北街5、7、9、11、13、15、17号1层9-9、9-10 | 010-88329757 |
| 37 | 北京市 | 北京金融大街证券营业部 | 北京市西城区金融大街27号12层B-1206 | 010-66080811 |
| 38 | 重庆市 | 重庆金童路证券营业部 | 重庆市北部新区金童路11号附3号 | 023-63411688 |
| 39 | 福建省 | 石狮福辉路证券营业部 | 福建省泉州市石狮市建德花园二期3号楼101-102室 | 0595-88867168 |
| 40 | 福建省 | 厦门厦禾路证券营业部 | 福建省厦门市思明区厦禾路1032号B幢1701单元 | 0592-5852789 |
| 41 | 广东省 | 广州广州大道中证券营业部 | 广东省广州市天河区广州大道中988号102房 | 020-88528051 |
| 42 | 广东省 | 广州天河路证券营业部 | 广东省广州市越秀区天河路1号锦绣联合商务大厦912-913号房 | 020-87309118 |
| 43 | 广东省 | 汕头嵩山路证券营业部 | 广东省汕头市龙湖区嵩山路金碧庄东区11幢2/102，202号房 | 0754-89921538 |
| 44 | 广东省 | 深圳景田东路证券营业部 | 广东省深圳市福田区莲花街道紫荆社区红荔路7019号天健商务大厦8层0811-0812 | 0755-36699959 |
| 45 | 广西壮族自治区 | 柳州白沙路证券营业部 | 广西壮族自治区柳州市柳北区白沙路2号之一保利大江郡24栋3-5、3-6 | 0772-3310576 |
| 46 | 贵州省 | 贵阳观山湖证券营业部 | 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天·会展城B区金融商务区东区东五塔5栋1单元1层1号（附6号商铺），9层1号（附7号房） | 0851-85832006 |
| 47 | 河南省 | 许昌建安大道证券营业部 | 河南省许昌市东城区建安大道以南、德星路以西景鸿观澜嘉苑8#楼南3商铺 | 0374-8068899 |
| 48 | 黑龙江省 | 哈尔滨群力第五大道证券营业部 | 黑龙江省哈尔滨市道里区群力第五大道1868号1层03号商服 | 0451-87633513 |
| 49 | 湖北省 | 武汉京汉大道证券营业部 | 湖北省武汉市江汉区江城华庭（翠景阁、翠逸阁）1-2层8-2号 | 027-84392429 |
| 50 | 湖北省 | 襄阳朝阳路证券营业部 | 湖北省襄阳市樊城区朝阳路10号泰跃朝阳2幢1层103室 | 0710-3801266 |
| 51 | 湖南省 | 长沙韶山路证券营业部 | 湖南省长沙市雨花区韶山中路419号凯宾商业【幢】N【单元】10【层】1031号 | 0731-82562746 |
| 52 | 湖南省 | 长沙岳麓大道证券营业部 | 湖南省长沙市岳麓区岳麓大道311号金麓商务广场1、2、5、6栋1637 | 0731-89782326 |
| 53 | 吉林省 | 长春红旗街证券营业部 | 吉林省长春市朝阳区红旗街765号华亿红府4、14幢1单元106号933-1 | 0431-81961133 |
| 54 | 江苏省 | 常州奥体中心证券营业部 | 江苏省常州市新北区天目山路2号 | 0519-85511900 |
| 55 | 江苏省 | 南京庐山路证券营业部 | 江苏省南京市建邺区庐山路168号2305室（新地中心二期） | 025-86653150 |
| 56 | 江苏省 | 无锡永丰路证券营业部 | 江苏省无锡市永丰路237号 | 0510-81080198 |
| 57 | 江苏省 | 扬州国展路证券营业部 | 江苏省扬州市邗江区国展路29号（星耀天地商务中心）1幢1904室 | 0514-87257719 |
| 58 | 辽宁省 | 沈阳长白南路证券营业部 | 辽宁省沈阳市和平区长白南路216号 | 024-22766888 |
| 59 | 内蒙古自治区 | 呼和浩特鄂尔多斯东街证券营业部 | 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区鄂尔多斯东街金融住宅小区1号楼106号 | 0471-3459907 |
| 60 | 宁夏回族自治区 | 银川庆祥街证券营业部 | 宁夏回族自治区银川市金凤区庆祥街9号柏桂苑1号楼6楼601、602、603、604、6017室 | 0951-8931381 |
| 61 | 山东省 | 济南舜华路证券营业部 | 山东省济南市高新区舜华路2000号舜泰广场11号北楼603B | 0531-88822883 |
| 62 | 山东省 | 泰安虎山东路证券营业部 | 山东省泰安市泰山区虎山东路2号3层 | 0538-6982155 |
| 63 | 山西省 | 太原龙城北街证券营业部 | 山西省太原市小店区龙城北街196号1幢1-2层商业1019号房 | 0351-8334571 |
| 64 | 山西省 | 太原南内环街证券营业部 | 山西省太原市迎泽区南内环街89号19幢2层商铺2012、2013号 | 0351-4961133 |
| 65 | 上海市 | 上海黄浦区黄河路证券营业部 | 上海市黄浦区黄河路333号二楼208室 | 021-61223008 |
| 66 | 上海市 | 上海临港新片区证券营业部 | 中国（上海）自由贸易试验区临港新片区秋山路1775弄1、2号103室 | 021-60901607 |
| 67 | 上海市 | 上海杨浦区黄兴路证券营业部 | 上海市杨浦区黄兴路1728号1412室 | 021-55827527 |
| 68 | 西藏自治区 | 拉萨柳梧新区证券营业部 | 西藏自治区拉萨市柳梧新区国际总部城12楼11层302B | 0891-6367256 |
| 69 | 浙江省 | 杭州太和广场证券营业部 | 浙江省杭州市上城区太和广场8号709室 | 0571-82351613 |
| 70 | 浙江省 | 嘉兴凌公塘路证券营业部 | 浙江省嘉兴市南湖区凌公塘路800、802号 | 0573-83711099 |
| 71 | 浙江省 | 宁波百丈东路证券营业部 | 浙江省宁波市鄞州区百丈东路796号（13-1）-01 | 0574-87976811 |
| 72 | 浙江省 | 余姚四明西路证券营业部 | 浙江省宁波市余姚市四明西路456-458号 | 0574-62877888 |
| 73 | 浙江省 | 温州车站大道证券营业部 | 浙江省温州市车站大道577号财富中心2004室 | 0577-89975106 |
| 74 | 浙江省 | 温州百里西路证券营业部 | 浙江省温州市鹿城区百里西路工会大厦2幢2101室 | 0577-88007888 |
注：
1.报告期内，景东建设路证券营业部、深圳深南大道证券营业部、厦门高林中路证券营业部
家分支机构已撤销。截至本报告披露日，武汉京汉大道证券营业部已完成撤销；长沙岳麓大道证券营业部、广州天河路证券营业部正在办理撤销手续。
2.因地址变更，蒙自天马路证券营业部变更为蒙自锦华路证券营业部、文山普阳西路证券营业部变更为文山凤凰路证券营业部、深圳益田路证券营业部变更为深圳景田东路证券营业部、上海松江区广富林路证券营业部变更为上海临港新片区证券营业部。
全国97家分支机构区域分布
(四)其他分支机构数量与分布情况
□适用√不适用
七、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市丰台区西四环中路78号院首汇广场10号楼 | |
| 签字会计师姓名 | 胡晓辉、罗怀金 |
八、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减（%） | 2022年 |
| 营业收入 | 1,319,393,795.14 | 1,370,695,724.74 | -3.74 | 1,172,256,510.73 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 220,051,705.76 | 250,546,445.42 | -12.17 | -459,116,420.50 |
| 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 214,602,871.41 | 251,814,813.58 | -14.78 | -451,035,660.63 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,144,629,847.25 | 424,432,244.05 | 405.29 | 85,983,583.16 |
| 其他综合收益 | 2,033,808.14 | -1,676,345.73 | - | -21,666,355.47 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2022年末 |
| 资产总额 | 18,421,363,692.69 | 15,923,624,424.87 | 15.69 | 15,333,858,565.34 |
| 负债总额 | 8,721,893,935.35 | 6,439,416,422.39 | 35.45 | 6,090,065,633.01 |
| 归属于母公司股东的权益 | 9,700,261,958.94 | 9,478,176,445.04 | 2.34 | 9,229,306,345.35 |
| 所有者权益总额 | 9,699,469,757.34 | 9,484,208,002.48 | 2.27 | 9,243,792,932.33 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减（%） | 2022年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.032 | 0.037 | -13.51 | -0.067 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.032 | 0.037 | -13.51 | -0.067 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.031 | 0.037 | -16.22 | -0.066 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 2.29 | 2.68 | 减少0.39个百分点 | -4.85 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 2.24 | 2.69 | 减少0.45个百分点 | -4.76 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
(三)母公司的净资本及风险控制指标
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 |
| 净资本 | 7,778,369,449.24 | 7,483,010,272.65 |
| 净资产 | 9,990,636,049.45 | 9,768,015,243.97 |
| 风险覆盖率（%） | 514.79 | 463.59 |
| 资本杠杆率（%） | 66.83 | 64.86 |
| 流动性覆盖率（%） | 1,963.29 | 612.98 |
| 净稳定资金率（%） | 241.68 | 235.25 |
| 净资本/净资产（%） | 77.86 | 76.61 |
| 净资本/负债（%） | 480.28 | 431.76 |
| 净资产/负债（%） | 616.88 | 563.60 |
| 自营权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 2.75 | 2.58 |
| 自营非权益类证券及其衍生品/净资本（%） | 51.07 | 55.57 |
| 融资（含融券）的金额/净资本（%） | 30.23 | 28.34 |
| 各项风险资本准备之和 | 1,510,989,712.72 | 1,614,144,684.08 |
注：母公司以净资本和流动性为核心的风险控制指标均符合中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》的有关规定。
九、境内外会计准则下会计数据差异
(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用
(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
十、2024年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度（1-3月份） | 第二季度（4-6月份） | 第三季度（7-9月份） | 第四季度（10-12月份） | |
| 营业收入 | 277,587,617.92 | 263,779,847.65 | 323,374,998.56 | 454,651,331.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 34,831,672.20 | 33,503,428.78 | 67,929,465.96 | 83,787,138.82 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 33,678,562.24 | 25,607,464.26 | 66,604,037.96 | 88,712,806.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -256,128,601.96 | -53,362,868.04 | 1,663,366,642.63 | 790,754,674.62 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十一、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2024年金额 | 附注（如适用） | 2023年金额 | 2022年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -367,595.71 | 固定资产清理损失 | -590,653.92 | -1,301,860.66 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,174,158.01 | 稳岗补贴等 | 915,703.94 | 1,617,268.99 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 22,459,142.34 | 单独计提减值的应收账款收回 | 3,335,511.27 | 1,714,407.75 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,897,158.89 | 计提诉讼赔偿金等 | -5,321,449.05 | -12,715,686.62 |
| 减：所得税影响额 | 1,919,711.40 | -392,519.60 | -2,605,110.66 | |
| 合计 | 5,448,834.35 | -1,268,368.16 | -8,080,759.88 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项
目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
十二、采用公允价值计量的项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 交易性金融资产 | 4,447,768,555.06 | 4,331,089,580.51 | -116,678,974.55 | 326,397,996.69 |
| 其他债权投资 | 67,151,129.18 | 47,739,069.46 | -19,412,059.72 | 3,704,333.26 |
| 其他权益工具投资 | 59,711,134.96 | 60,322,236.56 | 611,101.60 | 154,614.59 |
| 衍生金融工具 | - | - | - | -107,726.39 |
| 交易性金融负债 | 35,849.77 | 31,412.71 | -4,437.06 | - |
| 合计 | 4,574,594,969.43 | 4,439,119,473.82 | -135,475,495.61 | 330,149,218.15 |
十三、其他
√适用□不适用
根据《证券公司年度报告内容与格式准则》（中国证监会公告〔2013〕41号）要求，披露财务报表中与上年末或上期数据相比变动幅度超过30%的重要项目：
(一)合并财务报表主要项目
单位：元币种：人民币
| 序号 | 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 货币资金 | 6,837,235,092.75 | 5,171,070,381.11 | 32.22 | 本期末客户存款增加 |
| 2 | 结算备付金 | 2,181,988,749.57 | 1,633,659,602.40 | 33.56 | 本期末结算备付金增加 |
| 3 | 存出保证金 | 200,721,383.27 | 144,359,067.92 | 39.04 | 本期末信用保证金增加 |
| 4 | 买入返售金融资产 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 | 46.45 | 本期末银行间质押式回购规模增加 |
| 5 | 持有待售资产 | 6,450,565.14 | - | - | 本期末新增持有待售固定资产 |
| 6 | 应付短期融资款 | 60,139,506.85 | - | - | 本期末新增收益凭证 |
| 7 | 拆入资金 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 | 141.79 | 本期末拆入资金余额增加 |
| 8 | 卖出回购金融资产款 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 | -74.40 | 本期末卖出回购规模降低 |
| 9 | 代理买卖证券款 | 7,109,081,771.81 | 4,709,217,743.78 | 50.96 | 本期末代理买卖证券款增加 |
| 10 | 应交税费 | 24,728,954.28 | 18,507,521.95 | 33.62 | 本期末应交所得税增加 |
| 11 | 应付款项 | 156,543,793.84 | 115,620,526.42 | 35.39 | 本期末应付报价回购清算款增加 |
| 12 | 合同负债 | 1,025,290.87 | 44,968.54 | 2,180.02 | 本期末预收投行项目款增加 |
| 13 | 预计负债 | 40,698,074.30 | 26,805,948.96 | 51.82 | 本期末新增诉讼赔偿款 |
| 14 | 其他负债 | 30,933,047.66 | 46,199,414.48 | -33.04 | 本期末应付代销费用减少 |
| 15 | 少数股东权益 | -792,201.60 | 6,031,557.44 | - | 本期少数股东减资分红 |
| 序号 | 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,839,945.37 | -37.25 | 本期卖出回购利息支出减少 |
| 2 | 投资银行业务手续费净收入 | 173,533,740.27 | 125,358,905.70 | 38.43 | 本期债券承销收入增加 |
| 3 | 对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,105,332.31 | -2,653,797.60 | - | 本期联营企业投资收益增加 |
| 4 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 10,182,107.34 | 226,947.92 | 4,386.54 | 本期债权投资产生的收益增加 |
| 5 | 其他收益 | 4,958,344.22 | 3,367,643.62 | 47.23 | 本期收到的政府补助增加 |
| 6 | 公允价值变动收益 | 93,608,193.61 | 242,497,411.99 | -61.40 | 本期持仓市值变动所致 |
| 7 | 其他业务收入 | 888,440.36 | 1,391,972.01 | -36.17 | 本期租赁业务收入减少 |
| 8 | 资产处置收益 | 16,785.87 | 76,011.20 | -77.92 | 本期固定资产处置收益减少 |
| 9 | 税金及附加 | 8,579,757.76 | 6,343,050.99 | 35.26 | 本期缴纳的增值税附加增加 |
| 10 | 信用减值损失 | -22,053,107.08 | 50,809,696.15 | -143.40 | 本期转回前期计提的股票质押减值损失 |
| 11 | 其他资产减值损失 | 977,281.56 | - | - | 本期新增持有待售减值损失 |
| 12 | 营业外收入 | 53,152.84 | 2,254,485.99 | -97.64 | 本期营业外收入减少 |
| 13 | 营业外支出 | 20,118,879.52 | 10,694,539.84 | 88.12 | 本期诉讼赔偿款增加 |
| 14 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,144,629,847.25 | 424,432,244.05 | 405.29 | 详见本报告第三节中关于“经营活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
| 15 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -32,443,370.85 | -101,083,187.08 | - | 详见本报告第三节中关于“筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
(二)母公司财务报表主要项目
单位：元币种：人民币
| 序号 | 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 货币资金 | 6,816,540,417.58 | 5,119,623,479.58 | 33.15 | 本期末客户存款增加 |
| 2 | 结算备付金 | 2,181,921,488.88 | 1,633,611,148.58 | 33.56 | 本期末结算备付金增加 |
| 3 | 存出保证金 | 200,720,482.16 | 144,353,174.14 | 39.05 | 本期末信用保证金增加 |
| 4 | 买入返售金融资产 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 | 46.45 | 本期末银行间质押式回购规模增加 |
| 5 | 持有待售资产 | 6,450,565.14 | - | 本期末新增持有待售固定资产 | |
| 6 | 应付短期融资款 | 60,139,506.85 | - | 本期末新增收益凭证 | |
| 7 | 拆入资金 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 | 141.79 | 本期末拆入资金余额增加 |
| 8 | 卖出回购金融资产款 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 | -74.40 | 本期末卖出回购规模降低 |
| 9 | 代理买卖证券款 | 7,109,089,428.13 | 4,709,238,890.34 | 50.96 | 本期末代理买卖证券款增加 |
| 10 | 应交税费 | 24,456,900.36 | 18,285,895.27 | 33.75 | 本期末应交所得税增加 |
| 11 | 应付款项 | 156,415,040.69 | 115,620,526.42 | 35.28 | 本期末应付报价回购清算款增加 |
| 12 | 合同负债 | 1,025,290.87 | 44,968.54 | 2180.02 | 本期末预收投行项目款增加 |
| 13 | 预计负债 | 40,698,074.30 | 26,805,948.96 | 51.82 | 本期末新增诉讼赔偿款 |
| 序号 | 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度（%） | 备注 |
| 1 | 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,838,590.69 | -37.25 | 本期卖出回购利息支出减少 |
| 2 | 投资银行业务手续费净收入 | 173,533,740.27 | 125,347,113.25 | 38.44 | 本期债券承销收入增加 |
| 3 | 对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,467,920.57 | 164,723.27 | 791.14 | 本期老挝联营企业投资收益增加 |
| 4 | 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益 | 10,182,107.34 | 226,947.92 | 4,386.54 | 本期债权投资产生的收益增加 |
| 5 | 其他收益 | 4,890,640.02 | 3,331,332.53 | 46.81 | 本期收到的政府补助增加 |
| 6 | 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 94,959,314.67 | 248,858,474.53 | -61.84 | 本期持仓市值变动所致 |
| 7 | 其他业务收入 | 888,440.36 | 1,321,101.01 | -32.75 | 本期租赁业务收入减少 |
| 8 | 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 17,848.44 | 68,661.33 | -74.01 | 本期固定资产处置收益减少 |
| 9 | 税金及附加 | 8,507,300.00 | 6,306,431.63 | 34.90 | 本期缴纳的增值税附加增加 |
| 10 | 信用减值损失 | -17,862,689.54 | 50,463,219.23 | -135.40 | 本期转回前期计提的股票质押减值损失 |
| 11 | 其他资产减值损失 | 977,281.56 | - | 本期新增持有待售减值损失 | |
| 12 | 营业外收入 | 51,676.52 | 1,884,456.13 | -97.26 | 本期营业外收入减少 |
| 13 | 营业外支出 | 20,118,729.57 | 10,694,515.32 | 88.12 | 本期诉讼赔偿款增加 |
| 14 | 经营活动产生的现金流量净额 | 2,193,653,093.62 | 445,383,023.01 | 392.53 | 详见本报告第三节中关于“经营活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
| 15 | 投资活动产生的现金流量净额 | 23,777,605.24 | -9,734,148.14 | - | 详见本报告第三节中关于“投资活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
| 16 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,551,143.78 | -95,759,672.45 | - | 详见本报告第三节中关于“筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明” |
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2024年，国内宏观经济处于深度转型期，资本市场迎来一系列重大政策调整。新“国九条”出台，“1+N”政策体系逐步完善，资本市场制度框架迎来系统性重构，防风险、强监管、高质量发展成为政策主线。面对复杂多变的内外部环境，公司紧跟政策导向，积极把握市场机遇，持续优化业务布局，强化风险管控，推进降本增效，各主要业务条线均保持良好发展态势。报告期内，公司实现营业总收入131,939.38万元，归属于母公司股东的净利润22,005.17万元。
(一)证券经纪业务
市场环境
2024年A股表现先抑后扬，9月底以来多项政策出台，呈现逆周期调节，市场回暖，“提振资本市场”成效显著。根据Wind数据，2024年末上证指数同比增长12.67%，深证成指同比增长9.34%，创业板指同比增长13.23%，A股股票基金成交总额292.87万亿元，同比增长22.03%，日均股基成交额为1.21万亿元，同比增长22.03%。
经营举措及业绩
报告期内，公司证券经纪业务积极分析研判市场形势，有效开展部署，线上线下渠道联动，精细化运营管理，不断做大客户规模，传统业务显著增长；为了适应新形势、寻找新方向，以券结产品、ETF、指数增强基金为抓手，转变销售理念，持续布局私人财富业务，稳定产品收入；完善客户服务体系，投顾业务、机构业务迅猛发展，业绩实现新突破，业务结构得以改善；协同资产管理总部、研究院等部门不断优化完善合作机制，促进公司业务共同发展。报告期内，公司证券经纪业务把握住市场机遇，实现业绩快速增长。
2025年展望
公司证券经纪业务将紧跟市场步伐，优选拓客渠道，提升获客效能，发挥数字化运营核心优势，拓展新增、深耕存量；持续深化财富管理业务转型，大力发展券商结算业务模式，不断优化产品结构；进一步推动投顾业务发展，关注客户投资收益及持有体验，同时以减持业务、T0算法交易等为抓手，满足客户多层次需求；及时关注行业动态及业务方向，不断探索新的业绩增长点，赋能分支机构，进一步提升团队专业水平，提高盈利能力和市场竞争力。
(二)信用业务
市场环境
2024年A股市场在政策支持以及资金活跃的背景下，结束自2021年以来的连续下跌趋势，实现较为显著的涨幅。在两融市场方面，融资融券余额显著增长。Wind数据显示，2024年末沪深两融余额18,646亿元，较上年末增加2,137亿元，涨幅12.94%。
经营举措及业绩报告期内，公司信用业务通过优化开户流程，积极应对融资融券利率调整，视市场情况制订相关调整方案，不断提升对融资融券业务客户的服务能力。截至报告期末，公司两融业务余额22.62亿元，较上年末增长11.81%，新开信用账户同比增幅80.62%，平均维持担保比例为278.24%；公司自有资金出资的股票质押式回购业务无融出资金余额，较上年末减少
5.84亿元。信用业务合计融出资金22.62亿元，较上年末减少13.23%。此外，公司资产管理计划出资的股票质押式回购业务规模为6.55亿元。
2025年展望伴随权益市场流动性的显著改善，公司信用业务将以改善客户投资体验为中心，不断优化业务系统及流程，提供更加多元化的两融投顾产品，强化条线协同，提升风险管控能力，以高质量服务创造价值，提高公司两融客户服务能力和行业竞争力。
(三)证券投资业务
1.固定收益类投资业务市场环境2024年债券市场走牛，收益率大幅下行，政策加大逆周期调节力度，货币政策宽松，债市供需失衡，“资产荒”极致演绎，信用利差压缩至极低水平，期间虽受监管政策影响债市出现阶段性调整，但未改变收益率整体下行趋势。随着一揽子化债政策持续推进，城投债刚兑预期加强，城投债务延续控增化存主基调，城投债供给大幅收缩，在大规模债务置换政策的支持下，城投债收益率下行，信用利差收窄。
经营举措及业绩报告期内，公司固定收益类投资业务通过不断研判债券市场变化，积极把握和挖掘市场波动下不同债券的配置和交易机会，但受债券收益率整体下行、高收益标的大幅减少等影响，虽实现盈利并继续成为公司利润的有力支撑，但全年收益较上年有所下滑。
2025年展望积极的财政政策可能将持续用力、货币政策继续宽松，房地产在“止跌回稳”定调推动下有望加快修复，但考虑到经济回暖尚需时日等因素，债券收益率或将维持低位。公司固定收益类业务将继续做好投资策略研判工作，争取创造较好业绩。
2.权益类投资业务市场环境2024年A股市场出现宽幅震荡，9月下旬发生重大政策面变化，带动流动性边际改善，市场风险偏好快速提升，市场风格转换速度较快。上半年红利股表现突出，下半年成长股表现占优。经营举措及业绩
报告期内，公司权益类投资业务坚持绝对收益导向，全年严格控制风险，灵活调整仓位，合理分散配置资产，积极把握市场投资机会，实现较好收益。
2025年展望
公司权益类投资业务将持续完善投资交易体系，落实“价值投资、严控风险、分散投资”的基本思路，加强多样化投资策略研究，捕捉结构性投资机会，提升投资收益稳定性。
(四)投资银行业务
1.股权融资业务
市场环境
新“国九条”提出严把发行上市准入关，进一步完善发行上市制度，强化发行上市全链条责任，加大发行承销监管力度。在严监管、防风险、促高质量发展的政策基调下，IPO及再融资持续收紧，股权融资数量和金额呈现较大程度的下降。根据Wind数据统计，2024年中国内地股票市场包含IPO、增发和可转债等多种方式的全口径募资事件共265起，较上年减少512起，合计募集金额为2,693亿元，同比下降74%。全年IPO发行102起，同比减少212起；IPO融资规模663亿元，同比下降82%。全年增发项目120起，同比减少200起；增发融资规模为1,624亿元，同期下降68%。
经营举措及业绩
报告期内，公司股权融资业务加强规范运营，完善体系建设，继续推行业务实施过程管理精细化，完成英派斯1家再融资项目。更加注重股权融资储备项目质量的提升，增强业务发展后劲，全面推进与重点突破相结合，有效积累上市公司客户资源及地方平台客户资源。在第17届新财富最佳投行评选活动中获得“最佳并购投行”，在2024年度Wind最佳投行评选中获得“A股股权承销快速进步奖”“A股再融资承销快速进步奖”。
2025年展望
公司股权融资业务将继续紧抓并购重组市场机遇，拓展并购重组市场机会，加大并购重组项目承揽与承做；加强北交所IPO项目储备，开拓优质新三板、四板储备项目；利用好再融资收紧下对小额快速业务的宽松政策，积极推进拓展定增业务。
2.债券融资业务
市场环境
2024年债券发行增势不减，市场规模稳定增长。根据Wind数据统计，全年各类债券发行合计79.75万亿元，同比增长12%。利率债发行达到27.9万亿，同比增长6%，其中，国债同比增长12%，地方政府债同比增长4%，政策性金融债同比降低3%。信用债发行20.4万亿，同比增长7%。同业存单累计发行31.4万亿，同比增长22%。
经营举措及业绩
报告期内，公司债券融资业务继续深化根据地建设，打造生态链，积极推动业务承揽，在湖北、江浙、河南、川渝、贵州、广西、江西等区域长期挖掘、培育、服务客户。债券业务稳定增长持续发力，债券承销规模同比大幅度增长。根据Wind数据统计，报告期内公司在全市场共计主承销发行债券46只，承销规模196.80亿元，承销规模同比上升66%。
2024年，公司继续把云南省昆明市城投公司的防风化债作为重点工作，全年为昆明市及云南其他地区发行公司债券总金额达96.34亿元，在云南债券承销市场排名第一，确保了相关公司债券到期兑付，为云南省经济发展做出贡献。
2025年展望
公司债券融资业务将重点培育、推广产业债，采取主动管理方针，助力城投企业实现
产业转型；推动城投剥离具备产业属性的资产并单独发行债券；深耕地方政府债，提升承
销规模与参团数量，增强业务竞争力。
(五)资产管理业务
市场环境
2024年，在债牛行情和银行“存款搬家”背景下，资管市场规模迅速增长，券商私募资管产品规模和数量保持增长趋势。资管新规实施以来，券商资管主动管理规模持续提升，2024年集合资产管理规模首次超过单一资产管理计划。
经营举措及业绩
报告期内，公司资产管理业务对不同类型产品进行差异化投资管理策略，形成风格鲜明、适应不同客户需求的多个明星系列产品；在巩固债券投研优势的基础上，持续加强对权益资产、衍生品及海外资产的投资研究，固收、固收+产品继续保持稳定且较好的业绩；细分客户需求，丰富产品种类，逐步建立起供求匹配的客户适当性管理体系。
截至报告期末，公司资产管理规模合计145.21亿元，较上年减少4.94%。其中，单一（定向）产品管理规模27.56亿元，集合产品管理规模99.45亿元，资产证券化管理规模18.20亿元。具体情况如下：
单位：亿元币种：人民币
| 业务类型 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 单一（定向）资产管理 | 27.56 | 30.15 | -2.59 | -8.59 |
| 集合资产管理 | 99.45 | 117.22 | -17.77 | -15.16 |
| 资产证券化 | 18.20 | 5.39 | 12.81 | 237.66 |
| 受托管理资产规模合计 | 145.21 | 152.76 | -7.55 | -4.94 |
2025年展望
2025年债券市场在外部复杂环境、结构性资产荒延续和宽货币的背景下，波动性增强。低利率环境给券商私募资管产品带来新的挑战，固收+产品或将成为券商资管的主要发力点。
公司资产管理业务将在“强监管、防风险、促高质量发展”的政策指引下，以服务投资者需求、连接实体经济与资本市场为目标，提升对权益、衍生品、商品等大类资产的研究能力，向多资产、多策略的方向纵深发展；提高产品设计能力，在保持固收、固收+产品传统优势的基础上，尝试根据细分客户需求创设个性化产品；以优质专业服务为抓手，以维护客户利益作为根本出发点，为公司财富管理业务提供支持。
(六)股权投资业务
市场环境根据清科研究中心数据，2024年中国股权投资市场在宏观经济和政策环境的影响下，整体处于调整期。募资端呈现先抑后扬的态势，前三季度新募集基金数量和规模分别同比下降49.2%和26.0%，但第三季度环比上升84%，人民币基金和国资背景LP成为主要支撑。投资端活跃度有所下降，第三季度虽有回暖，但整体仍较为谨慎，投资热点集中在半导体、IT、生物技术等泛科技领域。退出端面临较大挑战，退出案例数量大幅减少，IPO退出虽有回暖但整体仍受限，并购退出成为主要方式。整体而言，市场处于低活跃周期，随着结构调整和政策支持，市场在逐步适应新的周期变化，为未来的发展奠定基础。
1.私募投资基金业务经营举措及业绩公司通过全资子公司太证资本积极开展私募投资基金业务。报告期内，太证资本在新设基金和基金投资方面取得较好业绩。其中，新备案基金1只，新增认缴管理规模1亿元，新增实缴规模1,190万元；完成工商设立基金1只，基金认缴管理规模2亿元。新增项目投资3个，投资规模2,000万元。截至报告期末，太证资本及下属机构管理私募股权投资基金11只，基金管理规模为10.07亿元。
2025年展望太证资本将继续围绕主业积极拓展新增业务，推进新设基金、项目投资和财务顾问业务，继续重点布局投资新能源、半导体、电子设备、高端制造、大消费等行业的优质企业，紧跟国家的经济与产业政策，积极布局“专精特新”企业，并重点关注新产业新业态新技术领域突破关键核心技术的科技型企业；持续做好风险控制和合规管理工作，确保业务合规运行。
2.另类投资业务经营举措及业绩公司通过全资子公司太证非凡开展另类投资业务。报告期内，太证非凡主要开展了前期股权投资项目的投后跟踪管理工作，未新增投资项目。
2025年展望
太证非凡将按照公司的业务规划目标，持续推进存量股权投资项目的投后管理和退出处置工作。后续将以国家战略需求为导向，紧跟国家政策要求，力争服务实体经济和科技创新，适时新增优质股权投资业务。
(七)证券研究业务
报告期内，公司研究院向全市场投资者提供专业、前瞻、全面的研究服务，支持公司各项业务并全面服务各业务线客户。公司研究业务拥有丰富的产品体系，全年发布报告超1,800篇；研究领域全面，共设置总量及行业研究团队超过20个，并与各领域优秀企业建立研究关系和业务联系；举办线上线下策略会、上市公司闭门会议等，提升公司社会声誉度和市场影响力。2025年，公司研究业务将继续专注于行业和企业基本面研究，服务专业投资者，扩大研究影响力，提升公司声誉和价值。
二、报告期内公司所处行业情况
2024年海外通胀总体下行，主要欧美经济体进入降息周期，全球流动性转松；全球大变局仍在演绎，地缘政治冲突持续频发，产业链、供应链继续重构，政治经济格局加速演变。国内经济增长总体平稳，全国GDP按不变价格同比增长5.00%，顺利完成经济社会发展主要目标；结构性问题仍存，内需表现低迷、居民预期偏弱、地产风险暴露、新旧动能转换不畅，经济复苏和转型进程面临部分挑战。
权益市场先抑后扬，政策组合拳带动交投情绪回暖。Wind数据显示，截至2024年底A股总市值86.01万亿元，同比增加10.61%；全年日均成交额为1.06万亿元，同比增加21.18%。受佣金率下行、IPO与再融资持续收紧、公募基金降费等因素影响，证券行业多业务条线承压，行业盈利短期仍有压力。资本市场新“国九条”出台，“1+N”政策体系加速成型，资本市场制度框架实现重构，筑牢高质量发展的根基，为证券行业带来中长期发展机遇。
公司紧跟政策导向，在复杂多变的环境中把握发展方向，助力资本市场高质量发展。公司始终坚持合规首位原则，在规范经营的前提下努力加强营运能力，积极拓展各条线业务。报告期内，公司不断夯实内部管理，加强各业务条线协作，实现各项业务稳健发展。
三、报告期内公司从事的业务情况
公司目前所从事的主要业务包括证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务、股权投资业务、证券研究业务。
证券经纪业务主要是向广大客户提供证券经纪、证券投资咨询、证券投资基金销售、代销金融产品、融资融券、IB介绍业务以及与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问等方面的服务。
信用业务包括融资融券业务、股票质押式回购业务。融资融券业务是指证券公司向交存担保物的客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出，并获得利息收入的经营活动；股票质押式回购业务是指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向证券公司融入资金，约定在未来返还资金、解除质押，证券公司获得利息收入的经营活动。
证券投资业务包括权益类投资业务、固定收益类投资业务，主要是以公司自有资金投资股票、债券、公募基金以及国债期货、股指期货等金融衍生品，获取买卖价差、股票分红及债券息差等收益。
投资银行业务主要包括股权融资业务和债券融资业务。股权融资业务包括首次公开发行（IPO）、上市公司再融资等股票承销保荐业务；债券融资业务包括企业债、公司债、地方政府债等债券发行承销业务；其他还包括上市公司并购重组、企业改制等财务顾问业务，新三板挂牌、持续督导业务以及与上述业务相关的投资银行类业务。
资产管理业务范围包括为多个客户服务的集合资产管理业务（包括参公大集合）、为单一客户服务的单一（定向）资产管理业务、资产证券化以及投资顾问业务等。
股权投资业务包括私募投资基金业务、另类投资业务。私募投资基金业务主要为发起设立及管理私募投资基金，收取管理费并获取超额业绩收益分成；另类投资业务主要为利用自有资金从事股权投资以及《证券公司证券自营投资品种清单》以外的金融产品投资。
证券研究业务主要负责为公募基金、私募基金、保险机构、资管机构等机构投资者提供专业和深度的公司、行业、市场分析等证券研究服务，为其管理资产组合提出建议。
公司从事的主要业务具体情况详见本节“一、经营情况讨论与分析”。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
公司业务条线完备，构建了全牌照、全业务线的业务体系。截至报告期末，公司在全国设立97家分支机构，涵盖全国31个省、自治区、直辖市。
区位优势显著：公司作为云南本土的上市券商，证券经纪业务在云南市场占有率长年排名第一。受益于国家“一带一路”倡议带来的机遇，公司业务范围逐步辐射至东南亚。
运营机制市场化：公司建立了适于证券行业发展环境的制度体系、人才培养体系、考核问责体系、全面风险管理体系，为公司业务和管理转型提供了制度和机制保障。
五、报告期内主要经营情况
2024年度，公司实现营业总收入131,939.38万元，较上年的137,069.57万元减少5,130.19万元；实现归属于母公司股东的净利润22,005.17万元，较上年的25,054.64万元减少3,049.47万元。截至报告期末，公司资产总额1,842,136.37万元，同比上升15.69%；归属于母公司股东的所有者权益970,026.20万元，同比上升2.34%。
(一)主营业务分析
1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：万元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 131,939.38 | 137,069.57 | -3.74 |
| 营业成本 | 98,742.91 | 103,632.99 | -4.72 |
| 营业利润 | 33,196.47 | 33,436.58 | -0.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 214,462.98 | 42,443.22 | 405.29 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,890.69 | 4,338.46 | 12.73 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,071.16 | -10,108.32 | - |
营业收入变动原因说明：
报告期内，公司营业收入较上年减少，主要原因为：受债券收益率整体下行、高收益标的大幅减少等影响，投资业务收益较上年有所下滑；9月末市场活跃度显著提升，公司零售条线发力，实现经纪业务业绩提升；投行债券发行业务取得新突破，收入稳定增长；公司整体营业收入下降幅度不大。
营业收入的主要构成如下：
单位：万元币种：人民币
| 营业收入构成 | 2024年1-12月 | 2023年1-12月 | 本期金额较上年同期变化比例（%） | ||
| 金额 | 占营业收入比例（%） | 金额 | 占营业收入比例（%） | ||
| 证券经纪业务手续费净收入 | 38,635.60 | 29.28 | 32,663.12 | 23.83 | 18.29 |
| 投资银行业务手续费净收入 | 17,353.37 | 13.15 | 12,535.89 | 9.15 | 38.43 |
| 资产管理业务手续费净收入 | 13,938.36 | 10.56 | 14,963.08 | 10.92 | -6.85 |
| 利息净收入 | 26,438.96 | 20.04 | 28,973.07 | 21.14 | -8.75 |
| 投资收益 | 24,191.35 | 18.34 | 23,382.64 | 17.06 | 3.46 |
| 公允价值变动收益 | 9,360.82 | 7.09 | 24,249.74 | 17.69 | -61.40 |
| 其他收入 | 2,020.92 | 1.53 | 302.03 | 0.22 | 569.12 |
| 合计 | 131,939.38 | 100.00 | 137,069.57 | 100.00 | -3.74 |
营业成本变动原因说明：
报告期内，公司营业成本下降，主要原因系本期计提信用减值损失减少。
单位：万元币种：人民币
| 营业成本构成 | 2024年1-12月 | 2023年1-12月 | 本期金额较上年同期变动比例（%） | ||
| 金额 | 占总成本比例（%） | 金额 | 占总成本比例（%） | ||
| 税金及附加 | 857.98 | 0.87 | 634.31 | 0.61 | 35.26 |
| 业务及管理费 | 99,791.12 | 101.06 | 97,725.38 | 94.30 | 2.11 |
| 信用减值损失 | -2,205.31 | -2.23 | 5,080.97 | 4.90 | -143.40 |
| 其他资产减值损失 | 97.73 | 0.10 | - | - | - |
| 其他业务成本 | 201.40 | 0.20 | 192.34 | 0.19 | 4.71 |
| 合计 | 98,742.91 | 100.00 | 103,632.99 | 100.00 | -4.72 |
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：
经营活动产生的现金流量净额为21.45亿元，较上年增加现金流入17.20亿元。主要原因为市场回暖，代理买卖证券款较上年增加27.41亿元现金流入；收取的利息、手续费佣金流入的现金较上年增加1.40亿元；拆入资金较上年增加现金流入4.45亿元；回购与返售业务规模减少，较上年减少现金流入14.31亿元；处置交易性金融资产收回的现金较上年减少
1.59亿元。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：
投资活动产生的现金流量净额为0.49亿元，较上年增加现金流入0.06亿元。主要原因为取得投资收益收到的现金较上年增加0.02亿元；购置长期资产支付的现金较上年减少0.33亿元；收回投资收到的现金较上年减少0.24亿元；处置子公司收到的现金净额较上年减少
0.06亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：
筹资活动产生的现金流量净额为0.21亿元，较上年增加现金流入1.22亿元。主要原因为发行收益凭证收到的现金较上年增加0.60亿元；偿还债务支付的现金较上年减少0.60亿元。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2.收入和成本分析
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入131,939.38万元，同比下降3.74%；营业成本98,742.91万元，同比下降4.72%。
(1)主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位：万元币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 证券经纪业务 | 45,607.02 | 34,234.02 | 24.94 | 24.49 | 2.44 | 增加16.16个百分点 |
| 信用业务 | 11,665.43 | -30.97 | 100.27 | -27.27 | -100.51 | 增加38.17个百分点 |
| 证券投资业务 | 35,211.88 | 6,828.37 | 80.61 | -14.97 | -13.84 | 减少0.25个百分点 |
| 投资银行业务 | 17,329.04 | 13,423.56 | 22.54 | 38.66 | 1.62 | 增加28.24个百分点 |
| 资产管理业务 | 13,936.93 | 7,450.41 | 46.54 | -8.32 | -10.86 | 增加1.52个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 云南 | 27,977.18 | 10,142.50 | 63.75 | 30.96 | 0.90 | 增加10.81个百分点 |
| 北京 | 3,665.05 | 1,410.79 | 61.51 | 21.09 | -25.05 | 增加23.70个百分点 |
| 浙江 | 1,379.42 | 1,160.63 | 15.86 | 24.40 | -4.84 | 增加25.85个百分点 |
| 广东 | 826.31 | 903.48 | -9.34 | -5.94 | -35.55 | 增加50.23个百分点 |
| 上海 | 800.79 | 591.23 | 26.17 | 32.61 | -24.93 | 增加56.58个百分点 |
| 其他地区 | 8,995.33 | 11,382.75 | -26.54 | 39.21 | 10.41 | 增加33.02个百分点 |
| 分支机构小计 | 43,644.08 | 25,591.38 | 41.36 | 30.51 | -0.24 | 增加18.07个百分点 |
| 公司本部及子公司 | 88,295.30 | 73,151.53 | 17.15 | -14.80 | -6.19 | 减少7.60个百分点 |
| 合计 | 131,939.38 | 98,742.91 | 25.16 | -3.74 | -4.72 | 增加0.77个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明
√适用□不适用
报告期内，公司证券经纪业务实现营业收入45,607.02万元，较上年增加8,970.90万元，实现营业利润11,373.00万元，较上年增加8,155.99万元。
公司信用业务实现营业收入11,665.43万元，较上年减少4,374.10万元，实现营业利润11,696.40万元，较上年增加1,736.48万元，主要系本年转回前期计提的股票质押减值准备。
公司证券投资业务整体实现营业收入35,211.87万元，较上年减少6,196.91万元，实现营业利润28,383.51万元，较上年减少5,100.48万元。其中，权益类投资业务实现营业收入2,377.85万元，实现营业利润1,592.53万元；固定收益类投资业务实现营业收入32,834.02万元，实现营业利润26,790.98万元。具体如下：
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 权益类投资 | 固定收益类投资 | 合计 |
| 营业收入 | 2,377.85 | 32,834.02 | 35,211.87 |
| 其中：手续费及佣金净收入 | - | -52.45 | -52.45 |
| 利息净收入 | 328.51 | 1,901.69 | 2,230.20 |
| 投资收益 | 1,882.87 | 24,777.89 | 26,660.76 |
| 公允价值变动收益 | 166.47 | 6,206.89 | 6,373.36 |
| 营业支出 | 785.33 | 6,043.04 | 6,828.37 |
| 营业利润 | 1,592.53 | 26,790.98 | 28,383.51 |
公司投资银行业务实现营业收入17,329.04万元，较上年增加4,831.92万元，实现营业利润3,905.48万元，较上年增加4,618.12万元。
公司资产管理业务实现营业收入13,936.93万元，较上年减少1,264.47万元，实现营业利润6,486.52万元，较上年减少356.71万元。
(2)重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(3)报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(4)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
3.费用
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 增减比例（%） |
| 业务及管理费 | 99,791.12 | 97,725.38 | 2.11 |
2024年度，公司发生业务及管理费99,791.12万元，同比增加2.11%。主要原因系广告费、人员社保费、电子设备运转费等增加。
4.研发投入
(1)研发投入情况表
□适用√不适用
(2)研发人员情况表
□适用√不适用
(3)情况说明
□适用√不适用
(4)研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5.现金流
√适用□不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为21.45亿元，其中，现金流入45.07亿元，主要为收到代买卖证券款现金净额24.00亿元，收取利息、手续费及佣金的现金14.14亿元，拆入资金收到的现金净额4.30亿元，处置交易性金融资产收到现金净额2.56亿元；现金流出23.62亿元，主要为支付给职工及为职工支付的现金6.97亿元，回购业务资金净减
少额6.45亿元，融出资金增加导致现金流出2.46亿元，返售业务资金净流出1.77亿元，支付利息、手续费及佣金的现金1.66亿元，支付税费导致的现金流出1.15亿元。
公司投资活动产生的现金流量净额为0.49亿元，其中，现金流入0.87亿元，主要为收回投资收到的现金0.65亿元，取得投资收益收到的现金0.21亿元；现金流出为0.38亿元，全部为购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金。
公司筹资活动产生的现金流量净额为0.21亿元，其中，现金流入0.60亿元，为公司发行收益凭证取得的现金；现金流出0.39亿元，主要为分配股利、利润或偿付利息支付现金
0.04亿元，支付其他与筹资活动有关的现金0.35亿元。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1.资产及负债状况
币种：人民币单位：万元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 683,723.51 | 37.12 | 517,107.04 | 32.47 | 32.22 | 本期末客户存款增加 |
| 结算备付金 | 218,198.87 | 11.84 | 163,365.96 | 10.26 | 33.56 | 本期末自有结算备付金增加 |
| 融出资金 | 228,437.55 | 12.40 | 204,673.53 | 12.85 | 11.61 | 本期末融出资金规模增加 |
| 存出保证金 | 20,072.14 | 1.09 | 14,435.91 | 0.91 | 39.04 | 本期末信用保证金增加 |
| 应收款项 | 25,553.88 | 1.39 | 25,369.38 | 1.59 | 0.73 | - |
| 买入返售金融资产 | 54,205.97 | 2.94 | 37,012.17 | 2.32 | 46.45 | 本期末银行质押式回购规模增加 |
| 持有待售资产 | 645.06 | 0.04 | - | - | - | 本期末新增持有待售固定资产 |
| 交易性金融资产 | 433,108.96 | 23.51 | 444,776.86 | 27.93 | -2.62 | - |
| 债权投资 | 21,546.94 | 1.17 | 20,594.16 | 1.29 | 4.63 | - |
| 其他债权投资 | 4,773.91 | 0.26 | 6,715.11 | 0.42 | -28.91 | 本期末部分债券兑付 |
| 其他权益工具投资 | 6,032.22 | 0.33 | 5,971.11 | 0.38 | 1.02 | - |
| 长期股权投资 | 13,095.59 | 0.71 | 13,861.26 | 0.87 | -5.52 | - |
| 投资性房地产 | 5,552.87 | 0.30 | 5,719.81 | 0.36 | -2.92 | - |
| 固定资产 | 22,802.94 | 1.24 | 24,328.31 | 1.53 | -6.27 | - |
| 使用权资产 | 5,050.10 | 0.27 | 5,132.76 | 0.32 | -1.61 | - |
| 无形资产 | 4,989.74 | 0.27 | 5,740.99 | 0.36 | -13.09 | - |
| 递延所得税资产 | 87,125.62 | 4.73 | 89,960.79 | 5.65 | -3.15 | - |
| 其他资产 | 7,220.50 | 0.39 | 7,597.28 | 0.48 | -4.96 | - |
| 资产合计 | 1,842,136.37 | 100.00 | 1,592,362.44 | 100.00 | 15.69 | - |
| 应付短期融资款 | 6,013.95 | 0.69 | - | - | 本期末新增收益凭证 | |
| 拆入资金 | 73,248.12 | 8.40 | 30,293.88 | 4.70 | 141.79 | 本期末拆入资金余额增加 |
| 交易性金融负债 | 3.14 | 0.00 | 3.58 | - | -12.38 | - |
| 卖出回购金融资产款 | 22,494.52 | 2.58 | 87,865.95 | 13.65 | -74.40 | 本期末卖出回购规模降低 |
| 代理买卖证券款 | 710,908.18 | 81.51 | 470,921.77 | 73.13 | 50.96 | 本期末代理买卖证券款增加 |
| 应付职工薪酬 | 28,357.86 | 3.25 | 28,273.32 | 4.39 | 0.30 | - |
| 应交税费 | 2,472.90 | 0.28 | 1,850.75 | 0.29 | 33.62 | 本期末应交所得税增加 |
| 应付款项 | 15,654.38 | 1.79 | 11,562.05 | 1.80 | 35.39 | 本期末应付报价回购清算款增加 |
| 合同负债 | 102.53 | 0.01 | 4.50 | 0.00 | 2,180.02 | 本期末预收投行项目款增加 |
| 预计负债 | 4,069.81 | 0.47 | 2,680.59 | 0.42 | 51.82 | |
| 递延所得税负债 | 1,262.53 | 0.14 | 1,282.22 | 0.20 | -1.54 | - |
| 租赁负债 | 4,508.18 | 0.52 | 4,583.08 | 0.71 | -1.63 | - |
| 其他负债 | 3,093.30 | 0.35 | 4,619.94 | 0.72 | -33.04 | 本期末应付代销费用减少 |
| 负债合计 | 872,189.39 | 100.00 | 643,941.64 | 100.00 | 35.45 | - |
其他说明
(1)资产情况
单位：亿元币种：人民币
| 项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 同比变幅（%） |
| 资产总额 | 184.21 | 159.24 | 15.69 |
| 扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后资产总额 | 113.12 | 112.14 | 0.87 |
| 扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后资产负债率（%） | 14.26 | 15.43 | 减少1.17个百分点 |
截至报告期末，公司资产总额184.21亿元，较上年末增加24.97亿元，增幅15.69%。主要变动项目为：①货币资金余额增加16.66亿元，主要系客户资金增加，结算备付金余额增加5.48亿元，主要系自有结算备付金增加；②融出资金增加2.38亿元；③买入返售金融资产增加1.72亿元；④交易性金融资产减少1.17亿元；⑤递延所得税资产减少0.28亿元。扣除代理买卖证券款与代理承销证券款后，公司年末资产总额113.12亿元，较上年末增加0.98亿元，增幅0.87%。从资产结构上看，本期末货币资金和结算备付金占比48.96%；金融投资（包括交易性金融资产、债权投资、其他债权投资和其他权益工具投资）占比25.27%；融出资金占比12.40%；
买入返售金融资产占比2.94%，主要为银行间回购及国债逆回购；长期股权投资占比0.71%，主要为母公司及子公司对联营企业的投资；上述资产以外的其他各类资产占比9.72%，主要为公司的房屋建筑物及购买的交易软件、投资性房地产、计提的递延所得税资产、租赁房屋形成的使用权资产等。公司的资产质量和流动性较好，减值准备计提充分。
(2)负债情况
单位：亿元币种：人民币
| 项目 | 本期期末数 | 上期期末数 | 同比变幅（%） |
| 负债总额 | 87.22 | 64.39 | 35.45 |
| 代理买卖证券款、代理承销证券款 | 71.09 | 47.09 | 50.96 |
| 扣除代理买卖证券款和代理承销证券款后负债总额 | 16.13 | 17.30 | -6.78 |
截至报告期末，公司负债总额87.22亿元，较上年末增加22.83亿元，增幅35.45%。主要变动项目为：①代理买卖证券款增加24.00亿元；②拆入资金增加4.30亿元；③应付短期融资款因发行收益凭证增加0.60亿元；④卖出回购金融资产规模减少6.54亿元。
报告期末，扣除代理买卖证券款后，公司负债总额16.13亿元，较上年末减少1.17亿元，扣除代理买卖证券款后资产负债率为14.26%，较上年末减少1.17个百分点。
从负债结构上看，本期末代理买卖证券款占比81.51%，拆入资金占比8.40%，应付职工薪酬占比3.25%，卖出回购金融资产款占比2.58%，应付短期融资款占比0.69%，上述负债以外的其他各类负债占比3.57%，主要为应交税费、递延所得税负债、租赁负债等。
(3)长短期负债结构
报告期末，公司总负债16.13亿元（扣除代理买卖证券款71.09亿元），其中流动负债
15.55亿元，主要包括拆入资金7.32亿元，卖出回购金融资产款2.25亿元，应付职工薪酬
2.84亿元，应付款项1.57亿元，其他负债0.31亿元；非流动负债0.58亿元，系租赁不动产形成的租赁负债及递延所得税负债。
2.境外资产情况
□适用√不适用
3.截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
参见“第十节财务报告”之“附注七、20、所有权或使用权受限资产”。
4.其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
1.分支机构变更情况
具体详见本报告“第二节公司简介和主要财务指标六、公司其他情况（二）公司组织机构情况及（三）公司证券营业部的数量和分布情况”的相关内容。
2.报告期内业务创新情况
（1）业务创新情况
报告期内，公司开发了太牛T0算法系统，实施并完成上线。该算法以科技赋能交易为核心，打造基于人工智能、大模型等新质生产力金融终端解决方案，丰富算法生态应用版图，为投资者提供了更加便捷且普惠的智能交易工具。
（2）创新业务风险控制
公司按照《证券公司全面风险管理规范》建立健全全面风险管理体系，公司董事会、经营管理层以及全体员工共同参与包括新业务在内的各项业务的风险管理，履行相应的风险管理职责。
公司制定了《新业务风险管理办法》，规范新的业务类型的可行性研究、风险评估、验收、报告等风险管理工作，要求对非标准化业务项目建立更加严格的授权标准，以加强新业务的风险管理。公司要求，对于一个新的业务类型，应当在筹备阶段进行可行性研究，确认公司在知识储备、制度建设、系统建设、关键岗位人员配备、培训、风险评估等方面取得必要进展；在可行性研究之后，组织验收，确认公司在岗位职责划分、人员配备、流程建设、系统建设、风险管理措施部署、风险评估等方面取得必要进展，以充分保障新业务的运营；新业务正式启动由经营管理层基于验收报告和风险评估报告审议决定；正式启动之后一定年限内，加大执行报告、监控、检查等风险管理措施的力度。
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
√适用□不适用
截至报告期末，公司合并财务报表长期股权投资余额13,095.59万元，较上年末的13,861.26万元减少765.67万元，减少5.52%，主要原因系公司减少对联营企业的投资。母公司层面，长期股权投资期末余额87,658.47万元，较上年末的87,320.11万元增加338.36万元，增加0.31%，主要原因系联营企业老-中证券汇率及权益法确认的投资收益变动所致。
1.重大的股权投资
□适用√不适用
2.重大的非股权投资
□适用√不适用
3.以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
报告期内，公司以公允价值计量的金融资产参见本报告“第十节财务报告”中“附注七”的相关内容。证券投资情况
□适用√不适用证券投资情况的说明
□适用√不适用
证券投资业务为公司的主营业务之一，涉及交易品种较多且交易频繁，公司证券投资的类别、公允价值变动、投资收益等具体情况参见本报告“第十节财务报告”的相关内容。私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
4.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1.控股子公司
（1）太证资本管理有限责任公司，成立于2012年5月，注册资本6亿元人民币，为公司全资子公司。太证资本注册地为北京市海淀区北下关娘娘庙胡同84号2号楼三层A315室，法定代表人为史明坤，公司类型为有限责任公司（法人独资），统一社会信用代码为911100005977472105。经营范围为：设立直投基金，对企业进行股权投资或债权投资，或投资于与股权投资、债权投资相关的其他投资基金；为客户提供与股权投资、债权投资相关的财务顾问服务；在有效控制风险、保持流动性的前提下，以现金管理为目的，将闲置资金投资于依法公开发行的国债、央行票据、短期融资券、投资级公司债、货币市场基金及保本型银行理财产品等风险较低、流动性较强的证券；中国证监会同意的其他业务。（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益”；市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）太证资本致力于私募股权投资基金管理业务，管理的基金主要投资于农业及大消费、智能制造及高端装备、医疗健康、半导体及电子设备、新能源等符合国家宏观产业政策领域的优秀企业，通过服务实体经济实现企业自身的发展。
截至报告期末，太证资本控制的纳入母公司合并范围的主体为2家。总资产47,537.26万元，净资产47,203.24万元，归属母公司股东权益合计47,282.46万元。报告期内实现营业收入959.05万元，归属母公司股东的净利润301.96万元。
（2）太证非凡投资有限公司，成立于2016年2月，注册资本2.6亿元人民币，为公司的全资子公司。太证非凡注册地为上海市崇明区新河镇新申路921弄2号O区298室（上海富盛经济开发区），法定代表人为冯一兵，公司类型为有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资），统一社会信用代码为91310230MA1JX6H436。经营范围为实业投资，投资管理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
截至报告期末，太证非凡联营企业共1家，无下属子公司。总资产9,730.42万元，净资产9,664.27万元。报告期内实现营业收入-219.50万元，净利润-362.24万元。
2.参股公司
老-中证券公众公司（原老-中证券有限公司），成立于2013年6月，经老挝证券管理委员会办公厅2024年12月9日批复，公司组织形式变更为公众公司。注册资本1,000亿基普（折合人民币3,394.43万元），公司持股比例为39%。注册地为老挝万象市赛色塔县蓬坛村塔銮湖经济特区，主要经营地在老挝，由公司、老挝农业促进银行和老挝信息产业有限公司合资创建，是经老挝证券管理委员会批准设立的综合类券商，可按老挝《证券法》规定
开展综合证券类业务，主要包括：财务顾问、证券投资顾问、根据投资者交易指令开展证券经纪、证券自营、证券发行承销、私募基金管理。老挝证券交易市场于2011年1月投入运营，目前仅有10家上市公司（较上年减少1家）和4家证券公司，老-中证券为其中唯一一家有中资股东背景的证券公司。
报告期内，老-中证券完成办公地址搬迁和股份制改革工作，银行业务、自营业务、经纪业务等保持收入增长，投资银行业务储备了一定数量的项目，私募基金管理业务稳步推进。
截至报告期末，老-中证券总资产1,650.61亿基普（折合人民币5,602.90万元），净资产1,252.80亿基普（折合人民币4,252.54万元）。报告期内实现营业收入158.06亿基普（折合人民币525.49万元），净利润113.21亿基普（折合人民币376.39万元）。
注：上述汇率参照附注报表汇率折算。
(八)公司控制的结构化主体情况
√适用□不适用
1.纳入合并财务报表范围的结构化主体
截至报告期末，子公司太证资本作为北京太证恒通股权投资中心（有限合伙）、北京太证未名股权投资中心（有限合伙）2家有限合伙企业的管理人对合伙企业拥有权力，通过参与合伙企业的相关活动而享有可变回报以及有能力运用对合伙企业的权力影响可变回报，因此将上述2家合伙企业纳入合并财务报表范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将公司作为结构化主体的管理人或投资人的情形，公司在综合考虑对其拥有的投资决策及可变回报的敞口等因素后，认定对部分结构化主体拥有控制权，并将其纳入合并范围。截至2024年12月31日，公司纳入合并报表范围的结构化主体共有4只，主要包括私募基金、资产管理计划等。详细情况参见财务报表附注。
2.未纳入合并财务报表范围的结构化主体
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所享有的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此未合并此类结构化主体。详细情况参见财务报表附注。
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
近年来资本市场相关政策接续出台，以新“国九条”为核心的“1+N”政策体系奠定了未来资本市场高质量发展的基本框架，在体制机制逐步完善、资本市场加速发展、财富管理需求提升等因素交织下，证券行业有望进入新一轮发展机遇期。未来竞争格局和发展趋势如下：
1.头部券商做优做强，中小券商特色化发展。目前国内证券行业存在业务同质化严重、资源配置效率不高、国际竞争力不足等问题，通过支持头部券商做优做强，能够提升综合服务能力、优化资源配置效率、增强国际金融定价权，带动行业走高质量发展道路。中小券商需要在行业集中度提升过程中找到相对优势所在，在优势领域深耕细作，用特色化、专业化的产品和服务与头部券商形成错位竞争，共同助力多元化、多层次资本市场发展。
2.传统经纪向财富管理转型，驱动证券行业长期发展。居民可支配收入的增长和财富的长期积累，使得居民可投资资产规模不断扩大。在理财产品净值化、房产金融属性弱化趋势下，居民资产配置有望持续向证券类金融资产进行迁移，并衍生出长期性的财富管理需求。证券行业正从传统经纪转向财富管理，以匹配居民日益增长的财富管理需求，卖方代销逐步向买方投顾转变，为证券行业带来新的增量空间。
3.推进数智化转型，提升服务能力和效率。全球科技创新正进入新一轮浪潮，大数据、人工智能、区块链等先进技术加速发展，数字化、智能化转型已在各行业进行。证券行业在开户、交易、结算等流程上均在积极推进新兴技术应用，为客户提供个性化、定制化、多样化的产品和服务，提升服务能力与效率，优化客户全流程体验。
4.国际业务加速拓展，扩大对外开放与合作。随着全球经济融合和跨境资本流动加快，证券行业国际业务拓展有望贡献新的增长极。资本市场开放将带动证券行业国际化程度加深，国内券商通过开拓国际业务，在满足客户全球化资产配置需求的同时，亦将参与国际市场的竞争与合作，从而增强国际竞争力和影响力。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
公司确立了长期发展战略以及业务发展的目标和方向。
长期发展战略：公司将抓住行业发展机遇，以证券行业文化核心价值观为指引，充分整合利用一切资源，坚持可持续发展理念，拼搏进取，致力于发展成为服务实体经济和国家战略，促进资本市场高质量发展，创造良好的经济效益和社会效益的证券公司。
业务发展的目标和方向：公司将依托营业网点，以线上服务为辅助，为各类客户提供线上线下全方位财富管理服务；融合经纪、直投、投行、并购、资管等业务，为中小企业提供有效的投融资服务；发挥在债券领域的研究、交易、定价能力等方面的优势，积极做大做强。
(三)经营计划
√适用□不适用
1.报告期内发展战略和经营计划进展情况
公司2024年的工作重点是持续合规展业、规范运营；全公司增收节支，业务条线持续保盈利、创增利。报告期内，公司持续合规经营、分类评级提升，经营环境进一步企稳，实施降本增效，主要业务条线均实现盈利。具体经营计划进展情况详见本节“一、经营情况讨论与分析”。
2.2025年经营计划
2025年，公司将全力以赴做好各项工作。整合资源，提升投入产出效率；扎实做好各项轻资产业务，提质增效；提高自有资金绝对收益率；加强学习，严控各类风险，继续落实降本增效，全方位提升综合管理水平。各业务条线经营计划详见本节“一、经营情况讨论与分析”。
(四)可能面对的风险（包括落实全面风险管理以及合规风控、信息技术投入情况）
√适用□不适用
1.影响公司业务经营活动的各项重大风险因素
影响公司业务经营活动的重大风险因素主要包括：信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、合规风险、声誉风险及其他风险。
(1)信用风险
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。公司主要因持有债券、开展融资融券业务而面临信用风险。报告期末，公司通过融资融券业务融出资金228,868.19万元，相比上一年末增长10.51%。
债券类投资期末市值
单位：万元币种：人民币
| 类型 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 中国主权信用 | 14,940.45 | 35,486.36 |
| AAA级 | 121,213.31 | 156,631.53 |
| AAA级以下，AA级（含）以上 | 162,031.98 | 127,936.44 |
| AA级以下，BBB级（含）以上 | 40,013.40 | 28,886.12 |
| BBB级以下 | 25,275.79 | 27,831.81 |
| 非权益类基金 | - | 407.91 |
| 合计 | 363,474.94 | 377,180.17 |
注：中国主权信用包括国债、中央银行票据、政策性金融债、政府支持机构债券、地方政府债。
(2)市场风险
市场风险是指因利率、汇率、股票价格、商品价格等市场价格变动而给公司带来损失的风险。公司面临的市场风险主要是利率变动的风险和股票价格变动的风险。公司主要因持有债券等非权益类证券及其衍生品而面临利率变动的风险；公司主要因持有股票等权益类证券及其衍生品而面临股票价格变动的风险。报告期末，公司自营债券类投资规模为363,474.94万元，占公司总资产19.73%；公司自营股票持仓规模为16,216.83万元，占公司总资产0.88%。
(3)流动性风险
流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。报告期末，公司资产负债率为14.26%；流动比率为6.31；速动比率为6.31。
(4)操作风险
操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员、信息技术系统，以及外部事件造成损失的风险。公司经营的每一个环节都可能发生操作风险事件。比较典型的一类操作风险是信息技术风险，即：公司的信息技术系统由于电力故障、通信中断、硬件设施、病毒入侵、软件程序、行业服务商支持能力、操作流程以及自然灾害等方面的因素出现运行故障，使公司遭受经济损失和（或）其他损失的风险。
(5)合规风险
合规风险是指因未能遵循有关法律法规、监管要求、规则和自律准则，而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。证券行业受到非常严格的监管，公司已经采取应有的措施来防范合规风险，但不能完全排除出现不合规情形的可能性。
(6)声誉风险
声誉风险是指由于公司行为、外部事件或公司工作人员违反廉洁规定、职业道德、业务规范、行规行约等相关行为，导致投资者、发行人、监管机构、自律组织、社会公众、媒体等对公司形成负面评价，从而损害公司品牌价值，不利于公司正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稳定的风险。
(7)其他风险
其他风险是指公司面临的未能归于上述风险类型的风险。例如，公司通过从事证券经纪、投资银行、资产管理等业务取得的营业收入可能因客户需求结构变化、其他金融服务商的竞争等原因而减少。又如，宏观经济的非预期表现，国内外财政政策、货币政策等宏观经济政策及其变动，监管机构实施的政策调整、制度变革等措施，可能对公司的各项业务产生直接、间接或者潜在的影响。再如，一家或者多家金融机构（尤其是具有系统重要性的金融机构）发生的风险事件，可能通过市场价格、参与者信念、监管者行动等渠道对公司相关业务收入和资产价值产生重要影响。
2.已经或者计划采取的应对措施
(1)风险管理组织架构公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等法律法规和自律规则的要求，建立健全全面风险管理体系。公司董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行如下风险管理职责：推进风险文化建设；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。
公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
公司经营管理层对全面风险管理承担主要责任，履行如下风险管理职责：制定风险管理制度，并适时调整；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作，并按照有关法律法规和自律规则的要求，为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员，履行如下职责：督导公司风险管理制度建设；组织实施公司风险管理制度；检查评估公司风险管理制度执行情况；向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
公司风险管理部在首席风险官的领导下，履行如下职责：推动全面风险管理工作；监测、评估、报告公司整体风险水平；为业务决策提供风险管理建议；协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作；向首席风险官报告风险信息等。
公司各业务部门、分支机构和子公司负责人承担风险管理的直接责任，履行如下风险管理职责：为所负责部门、分支机构或者子公司配备必要的风险管理人员；全面了解并在决策中充分考虑与业务相关的各类风险；及时识别、评估、应对和报告相关风险；贯彻落实风险管理制度等。
公司将子公司的风险管理纳入统一体系，对其风险管理工作实行垂直管理。
公司风险管理组织架构图
(2)主要风险管理措施报告期内，公司贯彻全员参与、贯穿全程、内部制衡、互生共赢的风险管理理念，从风险偏好、风险容忍度、风险指标、风险识别、风险评估、风险计量、压力测试、风险监控、风险处置、新业务风险管理等方面，采取一定的措施，防范、管理和控制业务经营活动中面临的各类风险。对于市场风险和信用风险，公司主要采取设定风险指标、建立止损预警机制和（或）强制止损机制、应用分散化策略等应对措施。公司采取基于风险偏好、风险容忍度和压力测试方法进行风险指标分解的措施，以业务限额的形式限定公司整体的风险暴露水平，并以规模、久期、杠杆率等内部风险指标的形式进行特定业务规模的控制。公司建立止损预警机制、强制止损机制或者类似机制（如融资融券等信用业务中的预警机制和强制平仓机制），对单一头寸可能造成的损失进行控制。公司采取分散化策略，加强集中度管理，防范将公司对市场风险和信用风险的暴露集中于少数几个客户或者头寸的风险。公司择机适当利用以股指、国债等为标的物的期货期权等衍生品交易，缓释权益类或者非权益类证券头寸蕴含的市场风险。公司按照《证券公司信用风险管理指引》等法律法规和自律规则的要求，加强信用风险管理制度和系统建设，建立健全信用风险管理体系和控制流程，不断推进完善尽职调查、内部评级、授信管理等机制，加强对各类信用风险事件的防范与应对。
在流动性风险管理方面，公司建立了较完善的流动性风险管理体系，制定了流动性风险管理制度，明确流动性风险管理的目标、管理机制和报告机制。公司在经营战略上注重资产、
负债匹配，在资金配置上注重资金来源与运用在规模、结构、期限上的匹配，在满足流动性风险控制指标监管要求的基础上，平衡资产的安全性、收益性和流动性，控制流动性风险，确保公司的安全运营。公司针对流动性风险管理采取的主要措施包括：建立流动性风险控制指标体系和流动性风险管理信息系统，设定预警阈值，动态监测并报告流动性风险控制指标情况；强化资金头寸管理和现金流量监控，确保日间流动性安全和满足支付需求；统筹公司资金来源与融资管理，提高融资的多元化和稳定性，加强资产负债期限匹配管理；制定资金计划，强化以现金流为基础的流动性缺口分析，分析压力情景下公司的现金流量和资金缺口，评估公司对流动性风险的承受能力；制定流动性风险应急预案并定期进行演练；在全面风险管理的框架内，综合考虑流动性风险、监管要求、发展策略等因素，平衡收益与风险，实施业务限额控制。
在操作风险管理方面，公司依照有关法律规定，严格遵循健全性、合理性、制衡性和独立性原则，建立了全面、系统的内部控制政策与程序，制定了涵盖经营管理各个方面的规章制度和操作流程，并在日常经营管理中不断地予以修订完善。公司风险管理部和稽核部独立于各业务部门，对各项业务中的关键环节乃至整体运作进行监控、监督和检查。公司积极落实《证券公司操作风险管理指引》，制定操作风险管理制度，加强操作风险管理工作推进规划及相关培训，广泛应用关键岗位备岗和复核等操作风险控制措施。对于信息技术风险，公司将“安全、稳定运行”作为公司信息系统管理的核心工作，对信息系统进行合理规划，建立、整合多层次信息平台，构建集中交易系统的主备结构，采用不同介质双线路的营业部通信系统，实行业务数据和重要资料的异地备份机制，确保信息系统的安全；建立信息系统应急处理机制，定期进行应急演练，及时总结经验，提高处理技术事故或故障的能力。
在合规风险管理方面，公司建立了独立于各项业务的合规管理体系，通过合规审查、合规咨询、合规监测、合规检查、合规培训、合规考核等具体合规管理工作，从事前、事中、事后有效防范合规风险，并通过合规管理有效性评估及时发现所存在的问题并予以修正。
在声誉风险管理方面，公司按照《证券公司声誉风险管理指引》等相关规定，制定了声誉风险管理制度，成立了声誉风险管理工作小组，建立了声誉风险管理机制，强化自媒体等新展业媒介管控，持续开展舆情监测，加强声誉风险管理政策等的学习、调研和培训。
在其他风险管理方面，公司注重宏观经济、政策环境、行业实践及其发展态势的研究，加强风险研判，及时采取符合公司长期发展战略和内外部环境的风险应对措施。公司积极应对全面注册制、建设金融强国、证监会“1+N”政策体系等带来的契机和挑战，加强投行业务一线、质控、内核等环节的风险管理。公司积极面对行业竞争和公募基金降费改革等压力，持续拓展线上线下获客新模式，加强存量客户精细化运营，加快数字化转型提升金融科技赋能水平，优化收入结构，拓宽收入来源。
(3)动态的风险控制指标监控和补足机制建立情况公司根据《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》等有关监管规定和自律规则，通过制定和实施《风险管理基本制度》《风险监控管理办法》《风险控制指标动态监控工作细则》《压力测试工作细则》、法定风险控制指标风险事件应急预案等制度和措施，建立了动态的风险控制指标监控和补足机制。
公司每日安排值班人员进行风险控制指标的监控。值班人员一旦发现任意一项风险控制指标触及公司预警标准、法定预警标准或者监管标准，会立即进行报告，并按照法定风险控制指标风险事件应急预案规定的条件，启动相应的应急处置程序，必要时采取或者提请公司采取报告、监控、压力测试、一般和特别业务限制、减压等措施。同时，公司采取的授权管理、限额管理、压力测试等风险管理措施，也有助于风险控制指标动态监控目标的实现。
公司建立的风险控制指标补足机制分为应急减压和长期战略两个方面。应急减压措施根据所涉及的风险控制指标及相关指标和头寸确定。公司的长期战略规划，也有助于在长期内改善风险控制指标。
在报告期内，上述机制执行情况良好。公司的以净资本和流动性为核心的风险控制指标都没有出现不符合规定标准的情形。
(4)落实全面风险管理情况
公司高度重视全面风险管理工作，积极贯彻落实《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》《证券公司信用风险管理指引》《证券公司声誉风险管理指引》和《证券公司操作风险管理指引》等相关要求，对照公司实际情况，按照全面性、审慎性和适应性原则，建立全面风险管理体系。
全面性原则是指，公司建立健全全面风险管理体系，并为此建立可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制；公司董事会、经理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理；公司将所有子公司纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。
审慎性原则是指，在全公司推行稳健的风险文化；建立风险管理理念、价值准则、职业操守的培训、传达和监督机制；明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。
适应性原则是指，全面风险管理体系与公司发展战略相适应；形成与公司相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守；定期评估全面风险管理体系，并根据结果及时改进风险管理工作。
公司通过制定《风险管理基本制度》，明确了董事会、监事会、经营管理层、首席风险官、履行风险管理职责的专门部门、各业务部门、分支机构、子公司、员工、风险管理人员等主体的风险管理职责及配套措施，形成了多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构。
公司从全面风险管理的基本制度、风险监控、风险评估、风险指标管理、应急预案、新业务风险管理、压力测试、风险控制指标动态监控、信用风险管理等角度，建立健全相应的风险管理制度、政策和机制。
公司建立与业务复杂程度和风险指标体系相适应、符合公司整体风险管理需要的风险管理信息技术系统，不断完善数据治理和质量控制机制，规范金融工具估值和风险计量。
报告期内，公司对全面风险管理工作进行了稽核审计。
(5)合规风控和信息技术投入情况
公司高度重视合规管理，持续健全合规管理体系，不断完善合规管理制度，积极提升合规管理水平，全力保障各项经营活动合法合规。公司注重加强风险管理，建立健全与公司发展战略相适应的全面风险管理体系，持续完善和推动落实各项风险管理政策和机制。公司合规风控投入主要包括与合规管理和风险管理有关的系统相关费用支出、部门日常运营费用、人员投入等。报告期内，公司合规风控投入总额为3,163.77万元。
公司投入大量资源建设和优化信息技术系统，不断提高公司信息化、科技化水平，确保公司信息技术系统安全、稳定地运行，并注重提升和改善客户体验，提供安全、可靠、个性化的服务，保障和支持公司业务正常开展。公司的信息技术投入主要包括与信息技术有关的固定资产和无形资产折旧摊销费用、日常运营费用、机房租赁或折旧费用、线路租赁费用、自主研发费用、人员投入等。报告期内，公司信息技术投入总额为14,709.49万元。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司严格依据《公司法》《证券法》《证券公司监督管理条例》《上市公司治理准则》《证券公司治理准则》等法律、行政法规、规范性文件和现代企业制度的要求，制定相关公司治理制度规则。报告期内，公司对《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《信息披露事务管理制度》等相关制度进行修订，进一步健全完善公司治理制度体系。通过各项制度规则的制定、修订和实施，公司治理结构健全有效，并形成科学有效的职责分工和制衡机制，强化内部和外部监督制衡，保证内部控制制度的完整性、合理性及有效性。
公司能够确保股东大会、董事会、监事会等机构合法运作和科学决策，明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利和义务，保障股东充分行使其合法权利，尊重利益相关者的基本权益，保证公司经营管理合法合规、资金资产安全、信息披露真实、准确、完整，切实防范违法违规行为，维护公司及股东的合法权益。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
(一)股东和股东大会
公司股东依照法律法规和《公司章程》享有权利并承担义务。公司持续完善股东大会运作机制，平等对待全体股东，保障股东依法享有的知情权、查阅权、资产收益权、质询权、建议权、股东大会召集权、提案权、表决权等权利，积极为股东行使权利提供便利，切实保障股东特别是中小股东的合法权益。
公司历次股东大会会议的召集、召开程序等均符合法律法规、《上市公司股东大会规则》《公司章程》和公司《股东大会议事规则》的规定，出席会议人员资格、召集人资格、会议的表决程序、表决结果合法有效，会议记录完整。
(二)董事和董事会
公司在《公司章程》中规定规范、透明的董事提名、选任程序，保障董事选任公开、公平、公正。公司董事会目前有董事七名，其中独立董事三名。董事会下设战略与发展委员会、薪酬与提名委员会、审计委员会与风险管理委员会，其中薪酬与提名委员会、审计委员会由独立董事担任召集人。
公司董事会及各专门委员会能够严格按照法律法规、《公司章程》、公司《董事会议事规则》及各专门委员会工作细则的规定履行职责，历次会议的召集、召开和表决程序符合相关规定，会议记录完整。
(三)监事和监事会
公司依照法律法规、《公司章程》等规定选任或选举产生监事。公司监事会有监事三名，其中由股东大会选任监事一名，由职工代表大会选举产生职工监事两名。监事会的人员和结构符合法律法规和《公司章程》的要求。
公司监事会能够严格按照法律法规、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的规定独立有效地履行职责，依法检查公司财务，监督董事、高级管理人员履行职责的合法合规性，维护公司及股东的合法权益。公司能够采取有效措施保障监事的知情权，为监事正常履行职责提供必要的协助。监事会历次会议的召集、召开和表决程序符合相关规定，会议记录完整。
(四)经营管理层
公司在《公司章程》中规定经营管理层的聘任、职责、权限，公司经营管理层的产生严格依照法律法规和《公司章程》的规定执行。截至报告期末，公司共有高级管理人员十一名，其中总经理一名，副总经理六名（一名副总经理兼任财务总监），合规总监一名，首席风险官一名，董事会秘书一名，首席信息官一名。
公司建立高级管理人员绩效与履职评价标准和程序，保持高级管理人员的稳定。公司高级管理人员严格遵守法律法规和《公司章程》的规定，忠实、勤勉、谨慎地履行职责，维护公司和全体股东的最大利益。
(五)信息披露与透明度
公司及其他信息披露义务人严格依照法律法规、中国证监会规定、上海证券交易所规则及公司《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理及保密制度》等规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，切实做好内幕信息登记备案及保密工作，提高信息披露的质量和透明度，不存在虚假记载、误导性陈述、重大遗漏或者其他不正当披露情形。公司董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务，办理公司信息对外公布等相关事宜。
除法律规定的信息披露途径外，公司还依照法律法规、中国证监会规定、上海证券交易所规则及公司《投资者关系管理制度》的规定，多渠道、多平台、多方式开展投资者关系管理工作。公司通过公司官网、上海证券交易所网站、投资者关系互动平台、新媒体平台、电话、电子邮箱等渠道，利用相关网络基础设施平台，采取股东大会、投资者说明会、业绩说明会、路演、分析师会议、接待来访、座谈交流等方式，与投资者进行沟通交流。公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
√适用□不适用
公司目前无控股股东或实际控制人。
| 资产方面独立情况 | 公司的资产独立完整、权属清晰，未被董事、监事、高级管理人员、股东及其他关联人占用或者支配。公司具备与经营有关的业务体系及相关资产。股东维护公司资产完整，不存在影响公司资产完整性的情形。 |
| 人员方面独立情况 | 公司人员独立，人力资源管理体系健全完整。股东向公司推荐董监事候选人均通过合法程序进行。公司高级管理人员未在股东及其控制的其他企业担任任何职务或领取薪酬，财务人员未在股东及其控制的其他企业兼职。股东维护公司人员独立，不存在影响公司人员独立性的情形。 |
| 财务方面独立情况 | 公司设有独立的财务部门，未与股东及其控制的其他企业共用银行账户，拥有独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。股东维护公司财务独立，不存在影响公司财务独立性的情形。 |
| 机构方面独立情况 | 公司拥有健全的内部经营管理机构，与股东及其控制的其他企业不存在机构混同。董事会、监事会及其他内部机构独立运作，依照相关规定独立行使职权。股东维护公司机构独立，不存在影响公司机构独立性的情形。 |
| 业务方面独立情况 | 公司业务独立于股东及其控制的其他企业。公司与股东及其控制的其他企业不存在同业竞争以及影响独立性或者显失公平的关联交易。公司拥有独立开展业务经营的资产、人员和资质，具有面向市场独立持续经营的能力。股东维护公司业务独立，不存在影响公司业务独立性的情形。 |
控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 2024/6/7 | www.sse.com.cn | 2024/6/8 | 审议通过年度报告等议案，具体详见公司发布的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-21） |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
四、董事、监事和高级管理人员的情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 郑亚南 | 董事长 | 男 | 70 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.60 | 是 |
| 张宪 | 董事 | 男 | 69 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.60 | 是 |
| 杨智峰 | 董事 | 男 | 53 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.60 | 是 |
| 丁吉 | 董事 | 男 | 51 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 9.60 | 是 |
| 刘伯安（离任） | 独立董事 | 男 | 76 | 2016年7月5日 | 2024年6月7日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5.26 | 否 |
| 何忠泽（离任） | 独立董事 | 男 | 67 | 2016年7月5日 | 2024年6月7日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5.26 | 否 |
| 黄慧馨（离任） | 独立董事 | 女 | 60 | 2016年7月5日 | 2024年6月7日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 5.26 | 否 |
| 赵传香 | 独立董事 | 女 | 62 | 2024年6月7日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.82 | 否 |
| 唐步 | 独立董事 | 男 | 61 | 2024年6月7日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.82 | 否 |
| 王亚平 | 独立董事 | 男 | 58 | 2024年6月7日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 6.82 | 否 |
| 郑亿华 | 监事会主席 | 男 | 61 | 2016年7月5日 | 第四届监事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 108.00 | 是 |
| 冯一兵 | 职工监事 | 男 | 56 | 2016年7月5日 | 第四届监事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 93.46 | 否 |
| 杜晓丽 | 职工监事 | 女 | 47 | 2023年6月19日 | 第四届监事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 79.89 | 否 |
| 李长伟 | 总经理 | 男 | 60 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 223.18 | 否 |
| 张洪斌 | 副总经理 | 男 | 58 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 115.56 | 否 |
| 史明坤 | 副总经理 | 男 | 52 | 2016年10月28日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 116.60 | 否 |
| 许弟伟 | 副总经理 | 男 | 50 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 159.87 | 否 |
| 财务总监 | 2019年8月26日 | ||||||||||
| 周岚 | 副总经理 | 男 | 48 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 115.90 | 否 |
| 张东海 | 副总经理 | 男 | 55 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 115.88 | 否 |
| 唐卫华 | 副总经理 | 男 | 51 | 2016年7月5日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 116.38 | 否 |
| 程绪兰 | 首席风险官 | 女 | 57 | 2018年5月21日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 113.79 | 否 |
| 康静 | 合规总监 | 女 | 61 | 2017年4月30日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 115.63 | 否 |
| 栾峦 | 董事会秘书 | 女 | 52 | 2023年6月20日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 116.52 | 否 |
| 阎金 | 首席信息官 | 男 | 48 | 2023年7月26日 | 第四届董事会换届之日 | 0 | 0 | 0 | 不适用 | 114.14 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 1,779.44 | / |
注：1.报告期内从公司获得的税前报酬总额为归属于2024年度计提并发放的薪酬。
2.报告期内在公司领取薪酬的董监高人员归属于2024年度的奖金仍在确认过程中，待确认之后再行披露。3.独立董事刘伯安先生、何忠泽先生、黄慧馨女士获得报酬的统计区间为报告期初至履职结束之日；独立董事赵传香女士、唐步先生、王亚平先生获得报酬的统计区间为开始履职之日起至报告期末。
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 郑亚南 | 公司董事长。1954年出生，博士研究生学历。现任欧联产品安全技术服务（北京）有限公司董事，大华大陆投资有限公司董事长，新荣智汇科技发展有限公司执行董事兼总经理，神州学人股权投资有限公司执行董事兼总经理，安井食品集团股份有限公司董事，国力股权投资（武汉）合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，联创创新私募基金管理（成都）有限公司董事长，北京汇兴达投资咨询有限公司监事。 |
| 张宪 | 公司董事。1955年出生，大专学历。曾任德恒上海律师事务所合伙人、北京嘉裕投资有限公司执行董事兼总经理。现任北京华信六合投资（澳大利亚）有限公司董事。 |
| 杨智峰 | 公司董事。1971年出生，硕士研究生学历。曾任国家计划经济委员会能交司科员，中国节能投资公司实业部副处长，北京华明投资集团董事长、总经理，水利电力产业集团董事长、资本中心总经理，协合新能源集团有限公司执行董事、行政总裁、董事会联席副主席，通泰国际投资有限公司监事，景成君玉投资（杭州）有限责任公司董事，北京嘉裕投资有限公司执行董事兼总经理，海南万景信息技术有限公司董事等职务。现任深圳市经华驰科技投资有限公司执行董事兼总经理，景成新能源投资有限公司董事长兼总经理，西藏景成智领新能源技术开发有限公司执行董事兼总经理，北京全景大成企业管理有限公司董事长，海南宁景产业发展有限公司董事，北京芯辰新能源有限公司董事，北京远航锦锂新能源科技开发有限公司法定代表人兼执行董事，新疆电投锦锂新能源科技有限公司董事长兼总经理，江苏远航锦锂新能源科技有限公司董事，安徽华晟景成新能项目投资有限公司董事长。 |
| 丁吉 | 公司董事。1973年出生，硕士研究生学历，具有中国注册会计师资格、律师资格。曾任玺萌资产控股有限公司投资管理中心总监、玺萌嘉祥投资有限公司副总裁、格林期货有限公司董事、凤山县宏益矿业有限责任公司董事、大连华阳密封股份有限公司董事、安心财产保险有限责任公司监事等职务。现任北京市中金小额贷款股份有限公司董事、玺萌资产控股有限公司副总经理、玺萌融投资控股有限公司总经理、北京玺萌基金管理有限公司总经理、北京玺萌财富投资管理有限公司董事兼总经理、广州市伽卡他卡网络科技股份有限公司董事、北京汇安国际医院管理有限公司董事、安心财产保险有限责任公司监事会主席。 |
| 刘伯安（离任） | 2016年7月5日至2024年6月7日任公司独立董事。1948年出生，大学本科学历，高级经济师。曾任地质矿产部干部学院处长、讲师，国家行政学院处长，国家经济贸易委员会处长、副司长、正局级副司长，中央组织部正局级副局长，煤炭科学研究总院党委书记，中国煤炭科工集团董事长。 |
| 何忠泽（离任） | 2016年7月5日至2024年6月7日任公司独立董事。1957年出生，硕士研究生学历，高级经济师。曾任新华通讯社经济参考报理论版主编，国家经济体制改革委员会所有制处处长，海南化纤工业股份有限公司挂职副总经理，深圳市投资管理公司策划部长，深圳市有缘投资有限公司副总经理，深圳市富临实业股份有限 |
| 公司董事、总经理，深圳市新投资产经营有限公司董事、总经理。 | |
| 黄慧馨（离任） | 2016年7月5日至2024年6月7日任公司独立董事。1964年出生，博士研究生学历，会计学专业副教授。曾任对外经济贸易大学教师，国投电力控股股份有限公司独立董事，北京万集科技股份有限公司独立董事，北京大学光华管理学院副教授。 |
| 赵传香 | 2024年6月7日起任公司独立董事。1962年出生，大学本科学历，工商管理硕士学位，教授级高级会计师。曾任中国中化集团公司财务本部综合处副处长，中国联合石油有限责任公司财务资产部副处长、处长、副总会计师，中国石油天然气股份有限公司财务部副总经理，中国石油天然气股份有限公司销售分公司总会计师等。 |
| 唐步 | 2024年6月7日起任公司独立董事。1963年出生，大学本科学历。曾任北京市人民政府研究室副主任科员，海南证券交易中心副总经理，上海证券（中央）登记结算公司副总经理，上海证券交易所会员部、监察部总监，大通证券股份有限公司副总经理，国都证券有限公司总经理，中欧基金管理有限公司董事、董事长、监事会主席、董事长顾问，中欧盛世资产管理（上海）有限公司董事长。 |
| 王亚平 | 2024年6月7日起任公司独立董事。1966年出生，博士研究生学历，副教授。曾任江西九江市发改委科员，国家发改委副主任科员，ABN-AMROBank（美国）数量分析师，银泰黄金股份有限公司独立董事。现任北京大学光华管理学院金融学系副教授、博士生导师，楚天龙股份有限公司独立董事。 |
| 郑亿华 | 公司监事会主席。1963年出生，硕士研究生学历。曾任广东省广州市环境保护科学研究所研究人员，广东省广州市华越企业总公司副总经理，广东省广州市捷进化工有限公司副总经理，北京嘉裕投资有限公司常务副总经理，公司董事会董事，太证资本管理有限责任公司董事。 |
| 冯一兵 | 公司职工监事、太证非凡执行董事兼总经理。1968年出生，大学本科学历。曾任公司董事会办公室副主任、总经理办公室副主任、太证资本监事。现任公司行政总监兼总经理办公室主任。 |
| 杜晓丽 | 公司职工监事。1978年出生，研究生同等学历，硕士学位。曾任普天成律师事务所律师，长财证券经纪有限责任公司北京营业部总经理助理，公司合规部总经理助理、副总经理。现任公司合规部总经理。 |
| 李长伟 | 公司总经理、老-中证券董事。1964年出生，硕士研究生学历。曾任河南省经济研究中心干部，中央党校教师，申银万国海口营业部总经理，申银万国北京总部副总经理兼营业部总经理，富国基金副总经理、督察长，中证机构间报价系统股份有限公司监事。 |
| 张洪斌 | 公司副总经理、太证资本董事、老-中证券董事。1966年出生，硕士研究生学历。曾任中国技术进出口总公司副处长，TEMAXGMBH（德国）财务总监，中国通用技术集团处长，中国化工建设总公司副总会计师，新时代证券有限责任公司常务副总裁。 |
| 史明坤 | 公司副总经理、太证资本董事长。1972年出生，博士研究生学历，高级经济师。曾任职于中国教育电子公司、北京证券有限责任公司。曾任公司监事长、合规总监、首席风险官。 |
| 许弟伟 | 公司副总经理兼财务总监。1974年出生，博士研究生学历，正高级会计师，注册会计师、保荐代表人。曾任湘财证券有限责任公司财务总部副总经理，公司计划财务部总经理、公司财务总监、董事会秘书。 |
| 周岚 | 公司副总经理。1976年出生，大学本科学历，具有律师资格和会计师职称。曾任德恒上海律师事务所执业律师、合伙人、副主任。曾任公司董事长助理、战略合作与并购总部总经理、公司董事、上海太证投资管理有限公司董事、公司财务总监、太证非凡执行董事兼总经理。 |
| 张东海 | 公司副总经理。1969年出生，大学专科学历。曾任中国金谷国际信托投资公司北京及上海营业部总经理，中国经济开发信托投资公司上海证券部总经理。曾任公司总经理办公室主任、行政总监、经纪业务总监、公司总经理助理。 |
| 唐卫华 | 公司副总经理。1973年出生，大学本科学历，硕士学位，中国注册会计师、高级经济师、保荐代表人。曾任云南证券有限责任公司开远证券营业部经理，公司开远证券营业部经理、稽核部总经理、战略合作与并购总部副总经理、资产管理总部总经理、公司总经理助理、公司董事会秘书。 |
| 程绪兰 | 公司党委书记、首席风险官。1967年出生，硕士研究生学历。曾任中国技术进出口总公司香港财务公司科长，中技贸易股份有限公司财务部经理，中国证券监督管理委员会上市公司监管部处长，中国证券监督管理委员会海南监管局党委委员、副局长、纪委书记。曾任公司党委副书记。 |
| 康静 | 公司合规总监。1963年出生，博士研究生学历。曾任北京证券有限责任公司研发中心副总经理、董事会办公室主任，瑞银证券有限责任公司行政经理、副董事。曾任公司合规部总经理、公司合规副总监。 |
| 栾峦 | 公司董事会秘书。1972年出生，大学本科学历。曾任北矿磁材科技股份有限公司财务部负责人、证券部负责人、证券事务代表、职工监事，公司董事会办公室主任、证券事务代表。 |
| 阎金 | 公司首席信息官。1976年出生，博士研究生学历。曾任宏源证券股份有限公司信息技术中心架构师，卓望数码科技有限公司研发经理，锐捷网络科技有限公司咨询经理，信息产业部数据通信技术研究所系统工程师，公司信息技术部IT总监。现任公司首席信息官兼信息技术部总经理、杭州云纪网络科技有限公司董事。 |
其它情况说明
√适用□不适用
1.公司第四届董事会及监事会于2019年7月5日任期届满。鉴于公司董事会及监事会换届工作尚在筹备中，为保证公司董事会及监事会工作的连续性，公司第四届董事会及监事会将延期换届，董事会各专门委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。
2.公司独立董事刘伯安先生、何忠泽先生、黄慧馨女士因连续任职已超过六年，申请辞去公司独立董事职务。经2024年6月7日召开的公司2023年年度股东大会审议通过，选举赵传香女士、唐步先生、王亚平先生为独立董事。
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1.在股东单位任职情况
□适用√不适用
2.在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 郑亚南 | 欧联产品安全技术服务（北京）有限公司 | 董事 | 2006年3月 | |
| 大华大陆投资有限公司 | 董事长 | 2007年10月 | ||
| 新荣智汇科技发展有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2014年3月 | ||
| 北京汇兴达投资咨询有限公司 | 监事 | 2016年6月 |
| 联创创新私募基金管理（成都）有限公司 | 董事 | 2017年4月 | ||
| 董事长 | 2024年10月 | |||
| 神州学人股权投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2018年3月 | ||
| 安井食品集团股份有限公司 | 董事 | 2023年5月 | ||
| 国力股权投资（武汉）合伙企业（有限合伙） | 执行事务合伙人 | 2023年11月 | ||
| 张宪 | 北京华信六合投资（澳大利亚）有限公司 | 董事 | 2010年1月 | |
| 杨智峰 | 深圳市经华驰科技投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2007年2月 | |
| 景成新能源投资有限公司 | 董事长兼总经理 | 2015年10月 | ||
| 西藏景成智领新能源技术开发有限公司 | 董事长兼总经理 | 2016年1月 | ||
| 北京全景大成企业管理有限公司 | 董事长 | 2016年9月 | ||
| 海南宁景产业发展有限公司 | 董事 | 2020年11月 | ||
| 海南万景信息技术有限公司 | 董事 | 2021年5月 | 2024年5月 | |
| 北京芯辰新能源有限公司 | 董事 | 2021年5月 | ||
| 北京远航锦锂新能源科技开发有限公司 | 法定代表人兼执行董事 | 2022年12月 | ||
| 新疆电投锦锂新能源科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 2023年8月 | ||
| 江苏远航锦锂新能源科技有限公司 | 董事 | 2024年4月 | ||
| 安徽华晟景成新能项目投资有限公司 | 董事长 | 2024年6月 | ||
| 丁吉 | 北京市中金小额贷款股份有限公司 | 董事 | 2010年12月 | |
| 玺萌资产控股有限公司 | 副总经理 | 2012年3月 | ||
| 玺萌融投资控股有限公司 | 总经理 | 2012年3月 | ||
| 北京玺萌基金管理有限公司 | 总经理 | 2015年1月 | ||
| 北京玺萌财富投资管理有限公司 | 董事兼总经理 | 2015年1月 | ||
| 广州市伽卡他卡网络科技股份有限公司 | 董事 | 2015年1月 | ||
| 北京汇安国际医院管理有限公司 | 董事 | 2015年5月 | ||
| 安心财产保险有限责任公司 | 监事会主席 | 2017年6月 | ||
| 黄慧馨（离任） | 北京大学光华管理学院 | 副教授 | 1993年9月 | 2024年4月 |
| 王亚平 | 北京大学光华管理学院 | 金融学系副教授、博士生导师 | 2001年7月 | |
| 楚天龙股份有限公司 | 独立董事 | 2024年6月 | ||
| 冯一兵 | 太证非凡投资有限公司 | 执行董事兼总经理 | 2020年2月 | |
| 李长伟 | 老-中证券公众公司 | 董事 | 2018年3月 | |
| 张洪斌 | 太证资本管理有限责任公司 | 董事 | 2015年6月 | |
| 老-中证券公众公司 | 董事 | 2018年3月 | ||
| 史明坤 | 太证资本管理有限责任公司 | 董事长 | 2019年12月 |
| 阎金 | 杭州云纪网络科技有限公司 | 董事 | 2019年8月 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 2024年4月15日，公司董事会薪酬与提名委员会召开2024年第一次会议审议通过《2023年度董事薪酬及考核情况专项说明》《2023年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》，并同意提交公司董事会审议。公司董监高报酬情况详见本节“四、（一）”的相关内容。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 公司董事、监事报酬参照同行业上市公司平均水平及公司实际情况确定；公司高级管理人员的报酬由公司薪酬体系决定，与岗位和绩效挂钩。公司制定《薪酬管理基本制度》，董事、监事和高级管理人员的薪酬管理参照《证券公司治理准则》及《公司章程》《薪酬管理基本制度》等相关制度执行。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、监事薪酬由津贴和其他薪酬构成，津贴向全体董事、监事按月发放，2024年度薪酬已按公司相关规定发放。公司高级管理人员薪酬由月度工资、年度奖金和以前年度递延发放的薪酬构成，月度工资按月发放；年度奖金根据公司经营管理目标完成情况提取，结合高级管理人员绩效考核情况进行分配，按年递延发放。报告期内，2024年度高管人员月度工资均已按月全额发放，2023年度计提的奖金按照递延等有关规定进行发放，以前年度递延的薪酬正常发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 公司董事、监事、高级管理人员的薪酬组成为归属于2024年度计提并发放的薪酬。截至报告期末，公司董事、监事、高级管理人员归属于2024年度计提并发放的薪酬合计为1,779.44万元。 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 刘伯安 | 独立董事 | 离任 | 因连续任职已超过六年，刘伯安先生申请辞去公司独立董事职务。 |
| 何忠泽 | 独立董事 | 离任 | 因连续任职已超过六年，何忠泽先生申请辞去公司独立董事职务。 |
| 黄慧馨 | 独立董事 | 离任 | 因连续任职已超过六年，黄慧馨女士申请辞去公司独立董事职务。 |
| 赵传香 | 独立董事 | 选举 | 经2024年6月7日召开的公司2023年年度股东大会审议通过，选举赵传香女士为独立董事。 |
| 唐步 | 独立董事 | 选举 | 经2024年6月7日召开的公司2023年年度股东 |
| 大会审议通过，选举唐步先生为独立董事。 | |||
| 王亚平 | 独立董事 | 选举 | 经2024年6月7日召开的公司2023年年度股东大会审议通过，选举王亚平先生为独立董事。 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第四届董事会第五十八次会议 | 2024/1/24 | 会议审议通过《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》 |
| 第四届董事会第五十九次会议 | 2024/4/25 | 会议审议通过如下议案：1.2023年度总经理工作报告2.2023年度董事会工作报告3.2023年度财务决算报告4.2023年度利润分配预案5.2023年度独立董事述职报告6.董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告7.2023年度社会责任报告8.2023年年度报告及摘要9.2023年度合规报告10.2023年度反洗钱工作报告11.2023年度合规管理有效性评估报告12.2023年度内部控制评价报告13.2023年度会计师事务所履职情况评估报告14.董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告15.2023年度廉洁从业管理情况报告16.2023年度信息技术管理专项报告17.2023年度董事薪酬及考核情况专项说明18.2023年度高级管理人员薪酬及绩效考核情况专项说明19.关于修订《公司章程》的议案20.关于修订《股东大会议事规则》的议案21.关于修订《董事会议事规则》的议案22.关于修订《独立董事工作制度》的议案23.关于修订《董事会审计委员会工作细则》的议案24.关于修订《董事会薪酬与提名委员会工作细则》的议案25.关于预计公司2024年度日常关联交易的议案26.关于公司2024年度自营业务规模与风险限额的议案27.公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）28.2024年第一季度报告 |
| 第四届董事会第六十次会议 | 2024/5/16 | 会议审议通过如下议案：1.关于续聘会计师事务所的议案 |
| 2.关于提名独立董事候选人的议案3.关于召开2023年年度股东大会的议案 | ||
| 第四届董事会第六十一次会议 | 2024/5/23 | 会议审议通过《2023年度文化建设实践评估自评报告》 |
| 第四届董事会第六十二次会议 | 2024/6/7 | 会议审议通过《关于调整董事会专门委员会成员的议案》 |
| 第四届董事会第六十三次会议 | 2024/8/28 | 会议审议通过如下议案：1.2024年半年度报告及摘要2.关于修订公司《董事会秘书工作细则》的议案3.关于修订公司《募集资金管理办法》的议案4.关于修订公司《信息披露事务管理制度》的议案 |
| 第四届董事会第六十四次会议 | 2024/10/29 | 会议审议通过《2024年第三季度报告》 |
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 郑亚南 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张宪 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 杨智峰 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 丁吉 | 否 | 7 | 7 | 5 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 刘伯安（离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 何忠泽（离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 黄慧馨（离任） | 是 | 4 | 4 | 3 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 赵传香 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 唐步 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王亚平 | 是 | 3 | 3 | 2 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 7 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 5 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 2 |
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(一)董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 战略与发展委员会 | 郑亚南（主任委员）、唐步、张宪、杨智峰 |
| 薪酬与提名委员会 | 唐步（主任委员）、王亚平、张宪 |
| 审计委员会 | 赵传香（主任委员）、王亚平、丁吉 |
| 风险管理委员会 | 杨智峰（主任委员）、郑亚南、赵传香、丁吉 |
报告期初，董事会各专门委员会成员如下：
董事会战略与发展委员会：郑亚南（主任委员）、刘伯安、张宪、杨智峰董事会薪酬与提名委员会：刘伯安（主任委员）、何忠泽、郑亚南、张宪董事会审计委员会：黄慧馨（主任委员）、何忠泽、丁吉董事会风险管理委员会：杨智峰（主任委员）、郑亚南、黄慧馨、丁吉2024年6月7日，鉴于公司独立董事刘伯安先生、何忠泽先生、黄慧馨女士因连续任职已超过六年，申请辞去公司第四届董事会独立董事及相关董事会专门委员会委员职务。公司召开第四届董事会第六十二次会议，相应调整各专门委员会成员，详见上表。任期自董事会审议通过之日起至本届董事会换届之日止。
(二)报告期内战略与发展委员会召开1次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024/4/15 | 1.审议通过《战略与发展委员会2023年度履职情况报告》2.审议通过《公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》 | 无 | 无 |
(三)报告期内薪酬与提名委员会召开2次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024/4/15 | 1.审议通过《董事会薪酬与提名委员会2023年度履职情况总结报告》 | 无 | 无 |
| 2.审议通过《2023年度董事薪酬及考核情况专项说明》3.审议通过《2023年度高级管理人员薪酬及考核情况专项说明》4.审议通过《关于修订<董事会薪酬与提名委员会工作细则>的议案》 | |||
| 2024/5/10 | 审议通过《关于提名独立董事候选人的议案》 | 无 | 无 |
(四)报告期内审计委员会召开6次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024/1/23 | 1.讨论通过《审计委员会2023年度履职情况报告》2.审议公司2023年度稽核审计工作情况报告及2024年度稽核工作安排3.讨论通过《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》4.决定由稽核部负责年报审计工作中对北京大华国际会计师事务所的督促工作5.与北京大华国际会计师事务所进行审计沟通（进场前）6.讨论通过2023年度年报审计计划7.讨论通过公司2023年度内部控制评价工作方案8.讨论通过公司2023年年度业绩预告 | 无 | 无 |
| 2024/4/15 | 1.讨论通过北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具初步审计意见的公司2023年度财务会计报告及附注、北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告内部控制有效性的初步审计意见及相关材料2.讨论通过《太平洋证券股份有限公司2023年度内部控制评价报告》3.讨论通过《关于修订<太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会工作细则>的议案》4.审议通过稽核部2024年一季度稽核审计工作简报5.北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）太平洋证券审计小组就公司2023年度审计工作情况与审计委员会进行了沟通6.审议通过《关于预计公司2024年度日常关联交易的议案》 | 无 | 无 |
| 2024/4/25 | 1.讨论通过经审计的公司2023年度财务报告2.讨论通过公司2023年度内部控制审计报告3.听取北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）太平洋证券审计小组2023年度公司审计工作的总结报告4.讨论通过下年度续聘会计师事务所的议案5.审议通过《太平洋证券股份有限公司2023年度会计师事务所履职情况评估报告》6.审议通过《太平洋证券股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告》7.审议通过稽核部中长期审计规划8.审议通过2023年年度报告及摘要 | 无 | 无 |
| 2024/7/9 | 讨论通过公司2024年半年度业绩预减事项 | 无 | 无 |
| 2024/8/28 | 1.审议通过《2024年半年度报告及摘要》2.审议通过稽核部2024年二季度稽核审计工作简报3.审议通过《关于废止<审计委员会年报工作规程>的议案》 | 无 | 无 |
| 2024/10/29 | 1.审议通过《2024年第三季度报告》2.审议通过稽核部2024年三季度稽核审计工作简报 | 无 | 无 |
(五)报告期内风险管理委员会召开4次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024/4/15 | 1.审议通过《关于设定2024年度自营业务规模上限和风险限额的议案》2.审议通过《太平洋证券股份有限公司2023年度合规报告》3.审议通过《太平洋证券股份有限公司2023年度合规管理有效性评估报告》《太平洋证券股份有限公司2023年度合规管理有效性专项评估报告》4.审议通过《太平洋证券股份有限公司2023年度风险控制指标情况报告》5.审议通过《公司董事会风险管理委员会2023年度履职情况报告》6.听取关于近期公司整体风险评估情况的汇报 | 无 | 无 |
| 2024/8/28 | 1.审议通过《太平洋证券股份有限公司2024年中期合规报告》2.听取关于上半年公司风险管理工作情况的汇报3.听取关于近期公司整体风险评估情况的汇报 | 无 | 无 |
| 2024/10/29 | 1.听取关于“同一客户同一业务系统”建设工作的汇报2.听取关于近期公司整体风险评估情况的汇报3.听取风险管理部关于投行处罚案例的汇报 | 无 | 无 |
| 2024/12/23 | 1.听取关于操作风险管理相关工作推动情况的汇报2.听取关于风控指标计算、压力测试等监管规则修订及公司应对情况的汇报3.听取关于近期公司整体风险评估情况的汇报 | 无 | 无 |
(六)存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 1,654 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 18 |
| 在职员工的数量合计 | 1,672 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 研究业务人员 | 80 |
| 经纪业务人员（含客户经理） | 1,030 |
| 投行业务人员 | 175 |
| 自营业务人员 | 57 |
| 资管业务人员 | 57 |
| 子公司人员 | 18 |
| 管理及其他业务人员 | 255 |
| 合计 | 1,672 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士 | 14 |
| 硕士 | 592 |
| 本科 | 849 |
| 大专及以下 | 217 |
| 合计 | 1,672 |
注：公司自营业务人员57人，其中固定收益业务人员49人，股票投资业务人员8人。
(二)薪酬政策
√适用□不适用建立和完善薪酬长效机制，合理、正向地引导并鼓励员工，是公司实施“以人为本”的重要体现。公司自成立以来，始终坚持履行企业责任与担当，严格按照国家法律法规及云南省工会有关文件精神，在坚决贯彻执行国家颁布的有关薪酬管理条例的基础上，积极探索，不断地完善公司薪酬分配机制。
2024年度，公司从制度层面着力建立能够体现各级员工按劳分配、奖优罚劣的机制。公司将员工职业操守、廉洁从业、合规风控、社会责任履行、客户服务水平、履职尽责及胜任能力、绩效考核等因素与员工收入直接挂钩。通过建立良性薪酬及激励递延机制，使公司和员工的权益得到稳健发展，激励分配更加合理，体现公司效益与员工利益相结合、公平与效率兼顾、贡献与报酬对等、长期与短期兼顾的激励原则，持续推动公司高质量发展。
2024年度，公司结合实际，根据国家有关规定，经过研究与测算，逐步调整福利体系。公司为员工办理了养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险，并及时缴纳住房公积金。为保障员工退休后的生活水平，公司建立了多层次养老保险体系，实施企业年金等。
(三)培训计划
√适用□不适用
公司继续强化人才培养，加大培训工作投入力度。2024年度，除对员工持续开展行业知识、岗位技能、职业素质类教育培训外，公司还着重对员工开展监管政策学习、合规展业宣教、经营风险防控类教育培训、廉洁从业教育培训等，实现公司员工合规教育全覆盖，有效提升全员合规意识及合规执业能力，保障公司各项业务的顺利推进。
公司加大中层管理干部的梯队建设，致力提升业务团队及骨干人才建设。2024年度，公司参加外部机构组织培训46次，培训内容涵盖公司全部业务板块、行业监管要求、党建管理、企业文化、人力资源、信息安全、同业交流等。举办太证讲堂两场，内容涉及行业法律法规、经济市场热点。积极调研、筹备、沟通，成功上线在线学习平台，旨在响应公司降本增效号召，在减少成本的同时丰富培训内容，解决学习留痕需要，发挥异步学习优势，促进公司内部知识的积累与分享。
公司持续加强对于新入职人员的指导与培训，促成新员工合格上岗并合规展业。2024年公司持有证券从业资格、基金业从业资格及期货从业资格人员全部按照行业监管要求按时完成从业人员后续培训。
公司人才培养及培训形式丰富多样，注重对于参训人员技能应用的跟踪与评估，有效推动了公司学习型组织的建设和发展。此外，公司经常性外派员工参加各类行业研讨会、交流会等活动，进一步拓宽职员对于行业发展的认知，在交流中提升了自身的岗位技能与知识水平。
(四)劳务外包情况
□适用√不适用
十、利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1.现金分红政策的制定情况
公司严格按照法律法规、部门规章及其他规范性法律文件有关利润分配的要求，在《公司章程》中制定涉及现金分红的利润分配政策，并审议通过《公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》。
公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利，并优先采用现金分红的利润分配方式。公司年度报告期内盈利且母公司未分配利润为正，在满足公司正常经营的资金需求并符合监管部门相关要求的情况下，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司应当分配现金红利，分配的现金红利总额与当年净利润之比不得低于30%。公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份的，视同公司现金分红，纳入现金分红的相关比例计算。公司原则上按照年度进行利润分配，董事会可以根据公司的经营状况和资金状况提议公司进行中期现金分红。
公司执行差异化的现金分红政策。公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平、债务偿还能力、是否有重大资金支出安排和投资者回报等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定程序，提出差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
公司在利润分配时所处发展阶段由董事会根据具体情形确定。公司所处发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照上述第（3）项的情形处理。
2.现金分红政策的执行或调整情况
（1）现金分红政策的执行情况
报告期内，公司2023年度利润分配方案经第四届董事会第五十九次会议和2023年年度股东大会审议通过。截至2023年末公司可供分配的利润为负数，公司2023年度不进行现金分红，不送红股，也不进行资本公积转增股本。
公司现金分红政策的执行符合《公司章程》《公司未来三年股东回报规划（2021年-2023年）》的相关规定和要求，分红标准和比例明确清晰，相关的决策程序和机制完备。报告期内的利润分配方案经董事会、监事会审议通过后，提交公司股东大会批准，并在股东大会决议公告中披露了5%以下股东的表决情况。
（2）现金分红政策的调整情况
报告期内，根据《公司法》《上市公司章程指引》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等法律和制度规则的修订情况，公司结合实际情况，经过详细论证，并听取公司法律顾问意见，对《公司章程》涉及现金分红政策的相关条款进行修订，同时制定《公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》。
本次修订调整严格履行相应决策程序，经公司第四届董事会第五十九次会议审议通过，并经出席公司2023年年度股东大会股东所持表决权的三分之二以上通过。本次修订调整合
规透明，严格履行相应信息披露义务，公司及时发布《第四届董事会第五十九次会议决议公告》（公告编号：临2024-08）、《关于修订<公司章程>的公告》（公告编号：临2024-10）、《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：临2024-21）及《公司章程》全文，并在股东大会决议公告中披露5%以下股东对《公司未来三年股东回报规划（2024年-2026年）》的表决情况。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是□否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是□否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是□否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是□否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是□否 |
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用经北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认：2024年度归属于母公司股东的净利润为220,051,705.76元，母公司净利润为220,586,997.34元，基本每股收益0.032元。期初母公司未分配利润为-880,226,842.39元，由于本年度净利润、非交易性权益工具处置等影响，期末母公司未分配利润为-660,964,880.23元。
鉴于截至2024年末公司可供分配的利润为负值，不符合利润分配条件，为保障公司业务持续发展，实现长期发展战略规划，更好地维护全体股东的长远利益，公司2024年度拟不进行利润分配，也不进行公积金转增股本和其他方式的分配。
(五)最近三个会计年度现金分红情况
□适用√不适用
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用报告期内，公司高级管理人员考核与公司经营管理目标完成情况挂钩，同时加入针对合规风险事项的考核规则，明确对高级管理人员合规风险事项的扣减规则。高级管理人员在考核年度内均能勤勉尽责、认真履职。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用公司建立了与风险承受能力相适应的内部控制体系，完全覆盖了所有经营业务和环节。报告期内，公司依据法律法规要求和自身业务发展需要，制定和修订了多项内部控制制度。
其中，证券经纪业务、融资融券业务新建或修订《太平洋证券股份有限公司投资者适当性管理办法》《太平洋证券股份有限公司经纪业务债券交易投资者适当性管理办法》《太平洋证券股份有限公司经纪业务营销活动管理办法（试行）》《太平洋证券股份有限公司分支机构融资融券业务资格管理办法》《太平洋证券股份有限公司融资融券业务交易监控和平仓管理办法》等制度；客户资产管理业务新建或修订《太平洋证券股份有限公司资产管理业务管理制度》《太平洋证券股份有限公司私募资产管理业务管理制度》《太平洋证券股份有限公司资产管理业务参与期货交易投资管理办法》《太平洋证券股份有限公司资产管理产品信息披露管理办法》《太平洋证券股份有限公司资产管理总部证券池管理办法》等制度；自营投资业务新建或修订《太平洋证券股份有限公司深圳质押式报价回购业务管理办法》《太平洋证券股份有限公司深圳质押式报价回购业务风险管理制度》等制度；投资银行业务新建或
修订《太平洋证券股份有限公司投资银行类业务后续管理阶段重大风险项目关注池管理办法》《太平洋证券股份有限公司固定收益证券发行承销业务立项管理办法》《太平洋证券股份有限公司固定收益证券发行承销业务存续期信用风险管理办法》《太平洋证券股份有限公司做市业务操作规程》《太平洋证券股份有限公司做市业务风险监控及合规管理办法》等制度；前述制度的制定和修订，提升了公司内部控制制度的全面性、有效性和适应性。报告期内，公司各项内部控制制度基本得到了有效执行。
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，董事会对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。详见公司于2025年4月26日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《太平洋证券股份有限公司2024年度内部控制评价报告》。2025年，公司将根据企业内部控制规范体系的相关要求，继续加强内部控制体系建设，确保公司内部控制与经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，优化内部控制环境，提升内部控制管理水平，促进公司规范运作和健康持续发展。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
公司依据《证券公司监督管理条例》《证券公司设立子公司试行规定》《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法》等规章制度及《公司章程》、公司《子公司管理办法》的相关规定对子公司进行管理，督促子公司合规经营，维护公司作为股东的合法权益。
报告期内，公司安排人员列席子公司股东会、董事会、监事会等重要会议，并督促子公司严格执行子公司股东会、董事会、监事会相关决议。为进一步提升公司对子公司监督管理的有效性，公司总经理办公会审议通过了太证资本参与设立武汉光谷人才创业投资（二期）合伙企业（有限合伙）（暂定名）的议案、太证非凡关于修订《太证非凡另类投资业务管理办法》《太证非凡防范与母公司利益冲突管理办法》两项制度的议案。
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请的北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司财务报告内部控制有效性进行独立审计，并于2025年4月24日出具标准无保留意见结论的审计报告。报告期内，
公司不存在内部控制重大缺陷。详见公司于2025年4月26日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《太平洋证券股份有限公司内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
公司根据中国证监会和云南证监局关于开展上市公司治理专项行动的要求，开展上市公司治理专项自查整改工作并积极整改落实。相关情况如下：
1.公司第四届董事会及监事会于2019年7月5日任期届满，鉴于第一大股东所持公司股份已被司法拍卖，公司变更主要股东尚需取得监管部门核准，最终结果尚存在不确定性；为保持公司治理结构的稳定性，结合监管指导意见，公司第四届董事会及监事会尚未换届，董事会各专门委员会和高级管理人员的任期亦相应顺延。公司将密切关注股东变更事项的进展，根据具体情况适时完成董监事会换届工作。截至报告期末，公司已根据《上市公司独立董事管理办法》等相关要求，完成公司独立董事更换工作。
2.太证非凡参股的联营企业上海太证投资管理有限公司（以下简称“上海太证”）存在对外出借资金、受让方尚未支付全部股权转让款等情况，鉴于直接或间接影响公司权益，公司及子公司高度重视并积极推进解决，具体如下：①太证资本于2017年将其所持上海太证51%和49%的股份分别转让给西藏万胜投资有限公司（后更名为拉萨万胜信息科技有限公司，以下简称“拉萨万胜”）和太证非凡。截至报告期末，公司已对拉萨万胜应收款项全额计提减值准备。②太证非凡于2021年将其所持上海太证49%股权全部转让给拉萨万胜。鉴于拉萨万胜未按协议约定支付股权转让款，本次股权转让未能完成。因公司对上海太证股权投资出现显著减值迹象，截至报告期末，该部分股权账面价值已全额计提减值准备。
十六、其他
√适用□不适用
(一)报告期内召开的监事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第四届监事会第三十八次会议 | 2024/1/24 | 会议审议通过《关于计提资产减值准备及预计负债的议案》 |
| 第四届监事会第三十九次会议 | 2024/4/25 | 会议审议通过如下议案：1.2023年度监事会工作报告2.2023年度财务决算报告3.2023年度利润分配预案4.2023年度社会责任报告5.2023年度合规报告6.2023年度反洗钱工作报告 |
| 7.2023年度内部控制评价报告8.2023年度廉洁从业管理情况报告9.2023年度监事薪酬及考核情况专项说明10.关于修订《监事会议事规则》的议案11.2023年年度报告及摘要12.2024年第一季度报告 | ||
| 第四届监事会第四十次会议 | 2024/5/16 | 会议审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 |
| 第四届监事会第四十一次会议 | 2024/8/28 | 会议审议通过《2024年半年度报告及摘要》 |
| 第四届监事会第四十二次会议 | 2024/10/29 | 会议审议通过《2024年第三季度报告》 |
(二)监事参加监事会和股东大会情况
| 监事姓名 | 参加监事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加监事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | |
| 郑亿华 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 冯一兵 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 杜晓丽 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 1 |
年内召开监事会会议次数
| 年内召开监事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 0 |
| 通讯方式召开会议次数 | 4 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(三)公司合规管理情况
报告期内，公司合规部有效履行了合规审核、合规咨询、合规检查、合规培训、合规报告、合规考核等职责，保证了公司的合规经营与规范发展。
1.合规管理组织架构
公司建立了在董事会领导下，由风险管理委员会、合规总监、合规部、合规管理岗（各业务部门、分支机构、子公司）四个层级组成的合规管理组织架构。
公司董事会是公司合规管理的领导机构，决定公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任。风险管理委员会是董事会专门委员会之一，对董事会负责，并向董事会定期提交工作报告。风险管理委员会负责对公司内部风险控制制度及运作机制的有效性进行评价，对与公司经营活动相关联的各种风险进行研究、分析和评估，并提出改进意见。
公司设合规总监，合规总监是高级管理人员，为公司合规负责人，向董事会负责，对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。
公司在风险管理委员会下设立合规部，作为合规管理日常工作部门，在合规总监领导下，开展具体的合规管理工作。合规部对合规总监负责，按照公司规定和合规总监的安排履行合规管理职责。合规部未承担业务、财务、信息技术等与合规管理相冲突的其他职责。
除上述三个层级外，公司根据监管规定和工作需要，要求各业务部门、分支机构、子公司内部设立了合规管理岗，具体落实本部门、分支机构、子公司的合规管理工作，由合规总监考核，并协助合规部门开展合规管理工作。公司经营管理层能够为合规总监、合规部门履职提供必要的人力、物力、财力和技术支持。
2.合规管理工作开展情况
报告期内公司开展的合规管理工作主要有：
（1）合规审核工作。报告期内，合规总监及合规部对公司各部门制定、修订的公司级、部门级制度均进行了合规性审核，从源头上保障公司各项业务开展的合规性；对公司对外签署的各类业务、行政合同及对外报送材料进行合规审核，有效地控制了合同订立、履行中的风险，规避了对外报送材料的合规风险；对重大决策、新产品、新业务及重要业务活动等出具了书面合规意见。合规审核工作的开展有效地控制了合同订立、履行中的风险，保证了制度制定与修订的合法性与合规性，规避了公司经营中的合规风险，提高了合规工作的有效性。
（2）合规管理信息系统及相关流程的完善。报告期内，公司完成了合规系统投资行为管理模块拆分，独立建成从业人员投资行为管理系统并完成上线工作，完成了系统版本升级改造工作，分别完善并优化合规系统信息隔离墙项目功能菜单、从业人员投资行为管理系统员工及关联人投资报备菜单等事项。公司持续推进反洗钱系统的功能优化，完成了系统版本升级工作，完成了反洗钱系统恒生国内部分黑名单补充升级工作。
（3）合规培训工作。报告期内合规部举办了14场专项合规培训，内容涵盖合规管理岗专项培训、反洗钱培训等。以上活动的开展有效提高了公司全员的合规意识。
（4）信息隔离工作。报告期内，合规部进一步加强信息隔离管理，持续优化合规系统信息隔离墙模块功能，有效防范利益冲突。通过多次升级合规系统，公司完善了隔离检测、限制名单与观察名单管理、研究报告信息隔离管理、隔离监测、子公司信息隔离管理等信息隔离功能模块优化工作，基本实现了信息隔离的信息系统化。
（5）合规检查与报告工作。报告期内，合规部秉持严谨审慎的工作态度，对6家分支机构进行合规检查，针对每一家分支机构存在的不足，撰写合规检查报告进行反馈，督促分支机构采取有效措施及时整改和完善，从而有力地纠正被检查分支机构业务诸多不足之处，促使其合规工作走向规范化、制度化轨道，取得了显著且良好的成效。此外，合规部重点对股票交易期权业务展开专项检查，进一步规范股票期权业务的合规运作流程，强化业务风险管控，促进业务在合规框架内稳健发展。公司各部门、合规管理岗及时向合规总监报送各类报告，主要包括：年度合规报告、合规工作季报、信息隔离月报、稽核报告等。
（6）合规自查与自纠工作。报告期内，合规部组织或协同开展9项自查自纠工作，分别对学习新“国九条”、规范证券从业人员执业行为，严禁违规炒股、自媒体账号报备、反洗钱管理等开展了自查自纠，通过自查进一步完善公司内部控制机制建设，防范公司合规风险，提升了公司及员工的合规管理意识和水平，提高了合规工作的有效性。
（7）合规整改工作。报告期内，合规部要求并督促公司各部门、分支机构对监管检查、合规检查、自查中发现的问题及时进行整改，通过对相关部门和责任人进行合规谈话、出具合规提示函等合规管理措施，结合监管要求进一步完善制度、流程、机制，通过各类管控手段使各部门、分支机构严格落实整改措施。合规部充分审视、评估前期业务开展中存在的问题和潜在的风险，严格要求相关部门遵守监管部门禁止性业务规定，坚守合规底线。
（8）合规管理建设工作。报告期内，合规部按照《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》及《证券公司合规管理实施指引》相关要求，督促业务部门、分支机构落实相关规定，保障业务的合规、有序开展；制定、修订《太平洋证券股份有限公司合规部廉洁从业管理工作实施细则》《太平洋证券股份有限公司合规部聘请第三方管理办法》《太平洋证券股份有限公司合规手册》《太平洋证券股份有限公司信息隔离墙管理办法》四项合规管理相关制度。
（9）反洗钱工作。2024年，公司根据监管新规要求和指导意见以及公司实际工作情况及时修订和完善反洗钱制度。10月，公司修订《太平洋证券股份有限公司洗钱和恐怖融资风险自评估工作细则（试行）》，并于2024年11月8日发布实施；12月，公司修订《太平洋证券股份有限公司反洗钱业务操作规程》《太平洋证券股份有限公司大额交易和可疑交易报告管理指引》《太平洋证券股份有限公司客户洗钱和恐怖融资风险评估及分类管理指引》《太平洋证券股份有限公司涉及恐怖活动资产冻结管理办法》《太平洋证券股份有限公司反洗钱年度报告管理办法》《太平洋证券股份有限公司反洗钱应急管理办法》六项制度，并于2025年1月9日发布实施；修订《太平洋证券股份有限公司反洗钱内部控制制度》并已经公司总经理办公会审议通过，待提交董事会审议；每季度按时组织开展反洗钱培训，培训内容包括反洗钱法律法规、监管处罚案例、操作实务、反洗钱信息安全保护等；召开反洗钱工作领导小组2023年度工作会议以及反洗钱工作领导小组2024年度中期工作会议；开展2024年度反洗钱考核工作；组织各业务部门、分支机构及子公司开展反洗钱自查工作、反洗钱应急演练工作、反洗钱宣传等常规工作；做好反洗钱技术保障工作，根据反洗钱工作实际情况进行多次反洗钱系统升级和维护，保证反洗钱系统的安全稳定运行；根据监管要求及公司反洗钱专项检查工作安排，2024年度，合规部共计对13家分支机构开展反洗钱专项检查，梳理出检查发现的具有普遍性和代表性的问题，提出整改措施，有效规避风险。
综上所述，报告期内公司合规管理体系建设进一步加强，合规管理能够覆盖公司所有业务、各个部门、分支机构和子公司，能够贯彻决策、执行、监督、反馈等各个环节。2025
年，公司合规部将积极按照监管要求加强合规管理，配合公司业务的发展，继续推进合规管理信息系统完善工作，有效落实合规管理的岗位职责，进一步提高公司合规管理的有效性。
(四)公司检查稽核情况
报告期内，公司稽核部共计完成48家/次分支机构的稽核检查及投资银行类业务内部控制、自营投资业务、资产管理业务、全面风险管理、私募基金服务业务、基金销售、信息技术管理、信用业务、太证资本、太证非凡、反洗钱工作情况等专项审计。审计过程中，通过观察、检查、询问等方式，对内部控制执行有效性进行核实。所有稽核项目均出具详细的稽核报告。对于审计过程中发现的内部控制缺陷，公司稽核部均提出整改意见，要求相关部门认真整改落实，并对整改落实情况进行跟踪，确保及时修正。
(五)公司廉洁从业建设情况
报告期内，公司全面贯彻廉洁从业管理要求，落实廉洁从业管理领导机制。对《太平洋证券股份有限公司章程》进行修订，增加廉洁从业管理相关内容，使公司治理与内部控制机制得以进一步强化。充分发挥纪检监察、内审稽核、合规风控等部门的监督制衡作用，推动廉洁从业生态环境建设。
公司设立廉洁从业管理专栏，发布《太证廉洁从业》专刊及廉洁从业案例汇编，开展廉洁从业专项检查，组织廉洁从业培训和参观活动，举办“勤勉廉洁、修心齐家”读书征文活动，以加强员工的廉洁从业意识，营造廉洁从业的文化氛围。同时，在员工证券从业人员后续教育学习中，对职业道德及廉洁从业课程的学时进行明确的规定。
廉洁从业执行情况已被纳入各单位考核的关键指标体系。公司所有员工在入职、岗位调整、晋升、离职时及年度均需签署廉洁从业承诺并进行专项谈话。公司党群工作部、合规部、稽核部在日常检查工作中嵌入廉洁从业执行情况的内容，未发现存在严重违反廉洁从业管理要求的情况。
(六)公司行业文化建设情况
报告期内，公司以行业文化核心价值为指引，以公司文化理念为行为准则，根据中国证券业协会通知要求，制定《2023年-2025年文化建设工作计划》（以下简称“工作计划”），结合《证券行业文化建设十要素》（以下简称“十要素”）及《树立证券行业荣辱观的倡议书》（以下简称“倡议书”），积极落实行业文化建设相关要求，全面开展文化建设实践，推进公司文化建设深入融合发展战略，促进公司高质量发展。
1.推进行业文化核心理念贯穿公司发展战略
报告期内，对《太平洋证券股份有限公司章程》进行修订，将行业文化建设总体要求纳入《公司章程》，明确公司经营宗旨中包含文化建设总体目标，并分别规定董事会、监事会、
高级管理人员在文化建设工作中的职责，从根本制度上保障行业文化核心理念贯穿公司发展战略。
2.加强组织机制保障
公司行业文化建设领导小组牵头，全面贯彻落实“合规、诚信、专业、稳健”的行业文化核心价值观，组织实施公司行业文化建设工作，形成自上而下、全员参与的企业文化建设组织机制。
3.建立定期会议机制
公司以行业文化建设质量评估等为抓手，先后组织召开6次文化建设专项会议，研究、探讨公司文化建设相关问题，通过定期总结实践经验，查找不足，分析原因，提出改进措施，统筹推进公司文化建设工作，促进文化建设向纵深发展。
4.完成行业文化建设专项工作
报告期内，公司完成以下工作：完成2023年度文化建设实践年度报告编制工作；完成2023年度文化建设实践评估工作；组织落实中国证券业协会等外部机构发布的其他文化建设相关文件工作要求；持续推动《工作计划》各项工作有效落地。
5.树立良好文化品牌形象
报告期内，公司通过以下措施树立良好品牌形象：依据识别系统手册，加强公司社会形象统一管理，塑造符合公司文化内涵的品牌形象；及时更新公司宣传物料，帮助投资者更好地了解公司；与媒体合作，发布新闻宣导文章及投教广告，树立公司正面形象；通过线上线下联动，多措并举开展各项投资者教育宣传活动，帮助投资者强化风险意识，切实保护投资者合法权益；利用公司微信公众号、官网等渠道，开展以文化理念为内容的宣导活动，强化外部宣传。
6.组织开展文化建设宣导及专项活动
（1）开展文化理念等培训宣导活动
一是持续参加由中国证券业协会组织的“证券公司党建引领文化建设交流网播课”，强化行业文化理念。二是组织开展警示教育工作，组织全体员工学习《警示教育案例》，组织党员参观警示教育基地，引导员工形成明是非、辨善恶、知廉耻、有责任的高尚价值追求，强化“合规、诚信、专业、稳健”行业文化核心价值观。三是通过多种形式向全体员工宣导证券行业文化核心价值观、《十要素》《倡议书》《五要五不》《证券从业人员职业道德准则》等内容，进一步强化文化理念认同。
（2）开展文化建设专项活动
一是组织合规、廉洁从业等专项活动，将合规经营理念、廉洁从业意识等融入公司企业文化，形成以合规风控为基础、以良好职业道德约束为框架、以增强职工向心力为核心的企业文化管理体系。二是组织开展专业技能文化活动，加强业务知识共享交流，提升学习氛围
和业务协同效率，提高员工专业素质，强化思想内涵等。三是充分发挥工会作用，开展丰富多彩的文体活动，增强公司凝聚力。
(七)公司账户规范情况
公司制定了统一的账户管理制度，对客户交易结算资金实施第三方存管制度，符合中国证监会要求；在完成账户规范工作以后，建立了防范新开不合格账户的长效机制。报告期内，公司根据相关要求，对机构投资者账户注册资料进行持续核查，加强对资管产品账户管理包括协助申报份额持有人报送信息和核对产品到期等，对账户注册资料中的移动电话号码进行比对更新以及持续开展同一投资者多个一码通规范工作。通过对公司各分支机构进行专门的账户业务培训，确保账户工作的有序开展。截至2024年12月末，公司证券账户数2,372,310户，对应资金账户数1,341,062户，其中：不合格证券账户数425户，小额休眠证券账户数160,497户，不合格资金账户数362户，休眠资金账户数61,683户。
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 不适用 |
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用公司始终坚持绿色发展理念。在公司业务拓展与经营管理中融入绿色环保要求；在日常督导中督促挂牌企业注意符合环保部门的各项环保要求；涉及使用煤炭生产的企业，督促企业积极按照当地环保部门的要求，及时整改；在选择为企业提供做市服务时，重点关注和支持环保行业企业。
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 不适用 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 不适用 |
具体说明
√适用□不适用
面对日益严峻的节能减排和“碳达峰、碳中和”的趋势，公司不断提高对国家生态文明建设和社会可持续发展的认识，并致力于发挥自身金融中介的职能，促进经济效益、社会效益和环境效益的统一。公司积极响应“建设资源节约型社会”的号召，将新发展理念深植于心，顺应低碳经济的发展要求，倡导绿色低碳办公，从制度、流程上控制成本，广泛推行并使用办公自动化系统，充分利用视频会议系统召开会议、项目沟通以及业务培训；推行“无纸化办公”理念，减少纸张、油墨、打印机耗材等使用频率，引导员工养成节约能源的良好习惯。公司积极改善办公场所环境，特别是营业网点的经营环境，紧紧围绕“以客户为中心”的宗旨，坚持“人性化、绿色、低碳、环保”理念，提高软硬件水平，努力营造良好的环境。
二、社会责任工作情况
(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用□不适用
详见公司于2025年4月26日在上交所网站www.sse.com.cn披露的《太平洋证券股份有限公司2024年度社会责任报告》。
(二)社会责任工作具体情况
√适用□不适用
| 对外捐赠、公益项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 50.50 | |
| 其中：资金（万元） | 49.87 | 1.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作资金投入49.27万元2.公司分支机构捐赠资金0.6万元 |
| 物资折款（万元） | 0.63 | 详见本节“三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况” |
| 惠及人数（人） | 569 | 公司定点帮扶点村民 |
具体说明
□适用√不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用□不适用
| 扶贫及乡村振兴项目 | 数量/内容 | 情况说明 |
| 总投入（万元） | 49.90 | |
| 其中：资金（万元） | 49.27 | 1.旧房改造帮扶27万元2.消费帮扶19.64万元3.驻村工作经费2万元4.走访慰问0.63万元 |
| 物资折款（万元） | 0.63 | 走访慰问物资0.63万元 |
| 惠及人数（人） | 569 | 公司定点帮扶点村民 |
具体说明
√适用□不适用
(一)报告期内整体工作规划
2024年，为切实做好乡村振兴各项工作，公司乡村振兴工作领导小组按照云南省巩固脱贫攻坚推进乡村振兴领导小组办公室印发的《云南省2024年定点帮扶工作要点》，结合公司实际，制定了公司乡村振兴定点帮扶工作计划，明确部署了全年工作任务。2024年，公司定点帮扶点仍为云南省怒江州贡山县普拉底乡力透底村，公司累计投入帮扶资金49.90
万元，在改善村民居住环境和持续增收等方面持续发力。通过帮扶普拉底乡力透底村3户农户旧房改造，开展消费帮扶采购农特产品等，村民人均收入实现了稳步增长。
(二)报告期内具体工作履行情况
1.扎实开展实地调研指导工作。按照2024年初制定的工作计划，公司总经理、乡村振兴工作领导小组组长李长伟，公司党委书记、乡村振兴工作领导小组副组长程绪兰分别带队先后到贡山县开展3次调研指导。调研组在定点帮扶点与力透底村“两委”、驻村工作队员开展座谈，了解现阶段帮扶需求，实地查看公司帮扶项目建设情况，走访慰问村民14户50人，签订消费帮扶协议。细化帮扶措施，压实帮扶工作责任。
2.持续选派驻村工作队员。公司继续选派1名驻村工作队员到贡山县普拉底乡开展驻村工作，公司驻村工作队员担任力透底村第一书记（工作队长）。公司乡村振兴工作领导小组办公室通过召开会议，常态化指导、检查工作等多种形式，加强对驻村工作队员的管理，并按照相关规定给予生活补助和通信补贴等，做好后勤保障。2024年下拨驻村工作经费2万元，并为驻村工作队员购买了人身意外伤害险，安排健康体检。公司驻村工作队员全年驻村工作天数达301天。公司驻村工作队员余龙被怒江州委组织部评为“驻村队员标兵”。
3.落实帮扶责任推进驻村工作。公司驻村工作队员协同力透底村委会开展培训基层干部群众4次40人；帮助农民持续增收办理实事2次，受益群众569人；指导督促致富带头人培养2次，帮助培养致富带头人3人。
4.旧房改造项目惠民生。2024年5月，公司根据《怒江州巩固脱贫攻坚专项行动工作方案》相关要求按期开展风险隐患排查，发现力透底村仍有3户农户存在住房安全隐患后，经公司总经理办公会议研究，划拨帮扶资金27万元帮扶村民进行房屋改造，并制定《普拉底乡力透底村农户旧房改造实施建议方案》监督落实。10月，3幢新房完成建设，切实解决农户住房问题，提高群众的获得感、幸福感、安全感。
5.持续开展消费帮扶。公司工会投入19.64万元为公司全体员工购买力透底村纯天然蜂蜜、草果粉等特色农产品。通过消费帮扶，直接促进了力透底村农特产品销售，为农户带来经济效益。消费帮扶惠及脱贫人口和监测对象569人。
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况
(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
□适用√不适用
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用□不适用
财政部于2023年10月25日发布《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的列示、披露或者会计处理。
财政部于2024年12月6日发布《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理要求。
财政部于2023年8月1日发布《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），明确《暂行规定》适用于符合企业会计准则规定、可确认为相关资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理。
公司自本年度起执行上述规定，未对公司财务状况和经营成果产生重大影响。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
(四)审批程序及其他说明
√适用□不适用本次会计政策变更属于公司根据法律、行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更会计政策，可以免于审议。
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 110.00 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 2年 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 胡晓辉、罗怀金 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 胡晓辉（5年）、罗怀金（2年） |
名称
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 40.00 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用
经公司2023年年度股东大会审议通过，聘任北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2024年度审计机构。2024年6月4日，北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）更名为北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙），更名后其执业资格、服务团队、注册地址和联系方式、主体资格和法律关系未发生变化。本次变更仅为名称变更，不涉及会计师事务所的更换或重新聘任。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项□本年度公司无重大诉讼、仲裁事项报告期内，公司单个诉讼、仲裁事项不存在《上海证券交易所股票上市规则》中要求披露的涉案金额超过1,000万元并且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上的重大诉讼、仲裁事项。截至本报告披露日，公司相关诉讼、仲裁事项如下：
(一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用□不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司诉康得新复合材料集团股份有限公司等公司债券交易纠纷案 | 具体情况详见公司2019年3月28日、9月6日、2021年3月27日、2022年4月22日、2024年12月14日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2019-53、临2021-06、临2022-06、临2024-32） |
| 公司诉金鸿控股集团股份有限公司等合同纠纷案 | 具体情况详见公司2019年3月28日、2020年8月15日、2021年3月27日、2024年3月20日、2024年12月12日、2025年1月4日、2月28日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2019-12、临2020-36、临2021-06、临2024-07、临2024-31、临2025-01、临2025-02） |
| 公司诉江苏隆明保证人上海佳铭房产有限公司等保证合同纠纷案 | 具体情况详见公司2020年8月4日、2021年9月2日、2022年6月21日发布的诉讼进展公告（公告编号：临2020-34、临2021-21、临2022-19） |
| 公司（代资产管理计划）诉东旭光电科技股份有限公司公司债券交易纠纷案 | 具体情况详见公司2020年4月25日、2021年3月27日、2023年8月2日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2020-13、临2021-06、临2023-30） |
| 公司（代资产管理计划）申请杭州满秋投资管理合伙企业（有限合伙）等合同纠纷仲裁案 | 具体情况详见公司2021年11月19日、2022年2月23日发布的涉及诉讼及诉讼进展公告（公告编号：临2021-29、临2022-05） |
(二)临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 报告期内： | |||||||||
| 起诉(申请)方 | 应诉(被申请)方 | 承担连带责任方 | 诉讼仲裁类型 | 诉讼(仲裁)基本情况 | 诉讼(仲裁)涉及金额 | 诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额 | 诉讼(仲裁)进展情况 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 |
| 公司 | 上海世茂股份有限公司 | 长沙世茂投资有限公司 | 诉讼 | 公司持有被告发行的“19沪世茂MTN001”，因被告未能按期兑付构成实质违约，2023年9月公司以债券交易纠纷为由向上海市黄浦区人民法院提起诉讼 | 4,650.00 | 否 | 2024年7月法院作出判决，支持公司诉讼请求；2025年1月法院受理公司执行申请 | 尚未完结 | 尚未完结 |
| 公司 | 上海世茂股份有限公司 | 昆山世茂华东商城开发有限公司、绍兴世茂投资发展有限公司 | 诉讼 | 公司持有被告发行的“20沪世茂PPN002”，因被告未能按期兑付构成实质违约，2023年9月公司以债券交易纠纷为由向上海市黄浦区人民法院提起诉讼 | 4,412.15 | 否 | 2024年7月法院作出判决，支持公司诉讼请求；2025年1月法院受理公司执行申请 | 尚未完结 | 尚未完结 |
| 公司 | 上海杉杉实业有限公司、上海坤为地投资控股有限公司、杉杉控股有限公司 | 第三人：陶力伟 | 诉讼 | 因退市环球股票质押式回购交易违约，融资人无法履行还款义务，公司以次债务人为被告，于2024年2月向上海市嘉定区人民法院提起债权人代位权诉讼 | 2,963.39 | 否 | 2024年2月法院受理；2025年2月公司申请撤诉，本案已完结 | 已撤诉 | 已撤诉 |
| 公司 | 上海杉杉实业有限公司、上海坤为地投资控股有限公司、杉杉控股有限公司 | 第三人：肖艳 | 诉讼 | 因退市环球股票质押式回购交易违约，融资人无法履行还款义务，公司以次债务人为被告，于2024年4月向上海市第二中级人民法院提起债权人代位权诉讼 | 8,944.97 | 否 | 2024年4月法院作出受理通知书，受理本案 | 尚未审结 | 尚未审结 |
| 金威物产集团有限公司 | 吴声资产管理（广州）有限公司、华泰证券股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、上海丰投资产管理有限公司、公司、张瀛 | 无 | 诉讼 | 原告因公司作为其投资的资管产品投资顾问，将公司作为第五被告，以财产损害赔偿纠纷为由于2024年3月向上海金融法院提起诉讼 | 15,000.00 | 否 | 2024年3月法院作出应诉通知书，受理本案 | 尚未审结 | 尚未审结 |
(三)其他说明
√适用□不适用
1.截至报告期末，公司（代资产管理计划）诉武汉二七城中村综合改造建设工程有限公司等金融借款合同纠纷案、公司（代资产管理计划）诉深圳市老虎汇资产管理有限公司合伙协议纠纷案、公司（代资产管理计划）诉神雾科技集团股份有限公司合同纠纷案执行程序已完结，公司作为定向资产管理计划管理人，仅严格遵照委托人指令处理相关事务，案件的最终诉讼结果由委托人实际承担。公司诉宁波品博股权投资合伙企业（有限合伙）等财产损害赔偿案、公司诉康美实业（青海）有限公司等保证合同纠纷案诉讼程序已完结；公司诉朱兰英等质押式证券回购纠纷案、公司诉姜剑等质押式证券回购纠纷案已以股抵债完结。具体详见公司发布的相关临时公告。
2.公司涉及的其他未决诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关涉及诉讼及诉讼进展公告。
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用√不适用
报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、持有5%以上股份的股东不存在被有权机关调查，被司法机关或纪检部门采取强制措施，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国
证监会立案调查或行政处罚、被采取市场禁入措施、被认定为不适当人选，被环保、安监、税务等其他行政管理部门给予重大行政处罚，以及被证券交易所公开谴责的情形。
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
报告期内，公司未发生交易金额在3,000万元以上，且占公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上的重大关联交易事项。公司第四届董事会第五十九次会议及2023年年度股东大会审议通过《关于预计公司2024年度日常关联交易的议案》，具体详见公司于2024年4月27日发布的《预计2024年度日常关联交易的公告》（公告编号：临2024-11）。报告期内，公司与关联方发生的日常关联交易均在预计范围内，公司2024年度日常关联交易的执行情况详见与本报告同日发布的相关临时公告。
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4.涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1.已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2.已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3.临时公告未披露的事项
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 向关联方提供资金 | 关联方向上市公司提供资金 | ||||
| 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | 期初余额 | 发生额 | 期末余额 | ||
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 联营公司 | 53.14 | -22.40 | 30.74 | - | - | - |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 联营公司 | 94.07 | -55.48 | 38.59 | - | - | - |
| 广西桂垦佳沃科创投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营公司 | 8.05 | -8.05 | - | - | - | - |
| 合计 | 155.26 | -85.93 | 69.33 | - | - | - | |
| 关联债权债务形成原因 | 应收联营企业管理费。 | ||||||
| 关联债权债务对公司的影响 | 对公司经营及财务状况无不利影响。 | ||||||
(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用√不适用
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1.托管情况
□适用√不适用
2.承包情况
□适用√不适用
3.租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
□适用√不适用
(三)其他重大合同
□适用√不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用√不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
√适用□不适用
公司股东嘉裕投资因股权转让纠纷被华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）诉至法院。2021年10月，法院作出判决，后因嘉裕投资未按判决执行，华创证券向法院申请强制执行。2022年5月，嘉裕投资所持本公司744,039,975股股份在北京产权交易所司法拍卖平台被华创证券竞得。本次变更股东申请尚需取得中国证监会核准，公司已报送变更主要股东或者公司实际控制人的行政许可申请材料。2023年9月21日，中国证监会就该事项依法予以受理，最终结果存在不确定性。公司将根据进展情况及时履行信息披露义务。具体情况详见公司发布的相关临时公告。
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一)股份变动情况表
1.股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2.股份变动情况说明
□适用√不适用
3.股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4.公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 395,686 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 370,799 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 北京嘉裕投资有限公司 | 0 | 744,039,975 | 10.92 | 0 | 质押 | 580,810,000 | 境内非国有法人 | |
| 冻结 | 744,039,975 | |||||||
| 大连天盛硕博科技有限公司 | -171,400,000 | 113,500,000 | 1.67 | 0 | 质押 | 113,500,000 | 境内非国有法人 | |
| 标记 | 113,500,000 | |||||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | -19,249,790 | 99,307,571 | 1.46 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 96,024,220 | 96,024,220 | 1.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 7,311,827 | 82,819,013 | 1.22 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 深圳市天翼咨询有限公司 | -200,000 | 58,850,093 | 0.86 | 0 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | |
| 香港中央结算有限公司 | 3,290,464 | 50,646,983 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境外法人 | |
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | -398,700 | 33,953,160 | 0.50 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | -2,847,700 | 25,449,815 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |
| 李革 | 25,360,000 | 25,360,000 | 0.37 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 北京嘉裕投资有限公司 | 744,039,975 | 人民币普通股 | 744,039,975 | |||||
| 大连天盛硕博科技有限公司 | 113,500,000 | 人民币普通股 | 113,500,000 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 99,307,571 | 人民币普通股 | 99,307,571 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－中证500交易型开放式指数证券投资基金 | 96,024,220 | 人民币普通股 | 96,024,220 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 82,819,013 | 人民币普通股 | 82,819,013 | |||||
| 深圳市天翼咨询有限公司 | 58,850,093 | 人民币普通股 | 58,850,093 | |||||
| 香港中央结算有限公司 | 50,646,983 | 人民币普通股 | 50,646,983 | |||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 33,953,160 | 人民币普通股 | 33,953,160 | |||||
| 中国银行股份有限公司－南方中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 25,449,815 | 人民币普通股 | 25,449,815 | |||||
| 李革 | 25,360,000 | 人民币普通股 | 25,360,000 | |||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用。 | |||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 不适用。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 未知上述股东存在关联关系或存在《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情形。 |
注：截至报告期末嘉裕投资累计向华创证券质押本公司股份580,810,000股；累计冻结股份744,039,975股，已全部被司法拍卖由华创证券竞得。
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位：股
| 持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 | ||||
| 股东名称（全称） | 期初普通账户、信用账户持股 | 期初转融通出借股份且尚未归还 | 期末普通账户、信用账户持股 | 期末转融通出借股份且尚未归还 |
| 中国建设银行股份有限公司－国泰中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 118,557,361 | 29,493,800 | 99,307,571 | 0 |
| 中国建设银行股份有限公司－华宝中证全指证券公司交易型开放式指数证券投资基金 | 75,507,186 | 24,016,900 | 82,819,013 | 0 |
前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用√不适用
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1.法人
□适用√不适用
2.自然人
□适用√不适用
3.公司不存在控股股东情况的特别说明
√适用□不适用截至报告期末，嘉裕投资持有公司744,039,975股，占公司总股本的10.92%，为公司第一大股东。公司目前董事会成员7名，其中张宪先生、杨智峰先生为嘉裕投资推荐。根据嘉裕投资推荐董事在公司董事会中的占比及其持股比例，不存在嘉裕投资对公司董事会、股东大会决议产生决定性影响的情形。公司与嘉裕投资在业务、人员、资产、机构以及财务等方面相互独立。嘉裕投资与公司其他主要股东之间也不存在关联关系以及一致行动人的情形。
此外，公司不存在任何法人或自然人通过投资关系、协议或者其他安排，能够实际支配公司行为的情况。因此，公司目前无控股股东或实际控制人。
4.报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5.公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
(二)实际控制人情况
1.法人
□适用√不适用
2.自然人
□适用√不适用
3.公司不存在实际控制人情况的特别说明
√适用□不适用
详见本节“四、控股股东及实际控制人情况（一）控股股东情况3.公司不存在控股股东情况的特别说明”。
4.报告期内公司控制权发生变更情况的说明
□适用√不适用
5.公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用√不适用
6.实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 北京嘉裕投资有限公司 | 涂建 | 2001年3月30日 | 91110000731716942W | 20,000 | 对计算机产业、电子高新技术产业、信息产业及系统网络工程项目的投资；对交通运输业、商业的投资；商业信息咨询；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售食品。 |
| 情况说明 | 无 | ||||
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
第九节债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节财务报告
一、审计报告
√适用□不适用
德皓审字[2025]00001017号太平洋证券股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了太平洋证券股份有限公司（以下简称太平洋证券）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了太平洋证券2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于太平洋证券，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
1.股票质押式回购业务违约形成的应收款项减值准备
2.以公允价值计量且分类为第三层次的金融资产的估值
（一）股票质押式回购业务违约形成的应收款项减值准备事项
1.事项描述
如合并财务报表附注五.5所述，截至2024年12月31日，太平洋证券股票质押式回购业务违约形成的应收款项余额合计263,158.23万元，累计计提减值准备合计256,825.11万元。
太平洋证券对已违约的股票质押式回购业务形成的应收款项，判断客户状况和可能损失金额，分析客户的信用等级、偿债能力、抵押品等，采用个别认定法，按照减值模型单独进行减值测试。
由于上述股票质押式回购业务违约形成的应收款项金额重大，且其减值准备的计提需要
太平洋证券管理层作出重大判断，我们将股票质押式回购违约形成的应收款项的减值准备计提识别为关键审计事项。
2.审计应对我们对于股票质押式回购违约形成的应收款项的减值准备所实施的重要审计程序包括：
（1）了解、评估并测试太平洋证券管理层应收款项减值准备计提的内部控制设计、运行的有效性；
（2）评估太平洋证券管理层所使用的减值模型及假设的适当性及合理性；
（3）检查太平洋证券对股票质押式回购违约形成的应收款项清收进展，并查询相关债务人的信用情况；
（4）重新计算减值准备计提过程，验算减值准备计提金额是否准确。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在股票质押式回购违约形成的应收款项的减值准备计提中采用的方法及总体评估结果是可接受的。
（二）以公允价值计量且分类为第三层次的金融资产的估值事项
1.事项描述
如财务报表附注十所述，截至2024年12月31日，太平洋证券以公允价值计量且分类为第三层次的金融资产为人民币69,063.87万元。
太平洋证券以公允价值计量的金融资产估值以市场数据和估值模型相结合为基础进行，其中估值模型通常需要大量的输入值，大部分输入值来源于可观察的、可靠的市场数据。当可观察的输入值无法获取时，需要采用不可观察输入值（即第三层次输入值）作为关键假设进行公允价值计量，此类输入值包括流动性折扣、波动率、风险调整折扣等。
由于太平洋证券按输入值层次不同将以公允价值计量结果划分为第三层次的金融资产金额重大，采用估值技术对第三层次金融资产的公允价值进行评估时，估值技术的选择及其中所使用的不可观察输入值涉及管理层的重大判断，因此我们认为该事项属于财务报表审计的关键审计事项。
2.审计应对
（1）了解和测试太平洋证券对于以公允价值计量且划分为第三层次的金融资产的估值流程和关键内部控制设计和执行的有效性；
（2）基于我们对行业惯例的了解，评价管理层对以公允价值计量且划分为第三层次的金融资产估值时所采用的模型是否适当；
（3）针对选取的样本，了解相关金融资产的情况，并识别与金融资产估值相关的条款，评估管理层对以公允价值计量且划分为第三层次的金融资产估值时所采用的不可观察输入值是否适当；
（4）评价管理层在以公允价值计量且划分为第三层次的金融资产估值中采用的估值技术的一贯性；
（5）评价太平洋证券对以公允价值计量且划分为第三层次的金融资产的估值是否按照企业会计准则的规定予以充分披露。
基于已执行的审计工作，我们认为，管理层在对以公允价值计量且分类为第三层次的金融资产估值过程中采用的方法及总体评估结果是可接受的。
四、其他信息
太平洋证券管理层对其他信息负责。其他信息包括2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
太平洋证券管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，太平洋证券管理层负责评估太平洋证券的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算太平洋证券、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督太平洋证券的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
1.识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
2.了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
3.评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
4.对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对太平洋证券持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致太平洋证券不能持续经营。
5.评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
6.就太平洋证券中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：胡晓辉（项目合伙人）中国?北京中国注册会计师：罗怀金
二〇二五年四月二十四日
二、财务报表
合并资产负债表2024年12月31日编制单位：太平洋证券股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 6,837,235,092.75 | 5,171,070,381.11 |
| 其中：客户资金存款 | 5,766,646,899.48 | 3,521,763,592.53 | |
| 结算备付金 | 七、2 | 2,181,988,749.57 | 1,633,659,602.40 |
| 其中：客户备付金 | 1,288,701,707.96 | 1,189,769,933.25 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 七、3 | 2,284,375,505.15 | 2,046,735,339.79 |
| 衍生金融资产 | |||
| 存出保证金 | 七、4 | 200,721,383.27 | 144,359,067.92 |
| 应收款项 | 七、5 | 255,538,837.81 | 253,693,752.47 |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 七、6 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 |
| 持有待售资产 | 七、7 | 6,450,565.14 | |
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 七、8 | 4,331,089,580.51 | 4,447,768,555.06 |
| 债权投资 | 七、9 | 215,469,383.27 | 205,941,637.46 |
| 其他债权投资 | 七、10 | 47,739,069.46 | 67,151,129.18 |
| 其他权益工具投资 | 七、11 | 60,322,236.56 | 59,711,134.96 |
| 长期股权投资 | 七、13 | 130,955,890.76 | 138,612,609.99 |
| 投资性房地产 | 七、14 | 55,528,717.10 | 57,198,087.38 |
| 固定资产 | 七、15 | 228,029,400.43 | 243,283,104.90 |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 七、16 | 50,501,024.95 | 51,327,622.16 |
| 无形资产 | 七、17 | 49,897,397.86 | 57,409,933.56 |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 七、18 | 871,256,155.96 | 899,607,945.62 |
| 其他资产 | 七、19 | 72,205,014.47 | 75,972,808.84 |
| 资产总计 | 18,421,363,692.69 | 15,923,624,424.87 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 |
| 应付短期融资款 | 七、23 | 60,139,506.85 | |
| 拆入资金 | 七、24 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 |
| 交易性金融负债 | 七、25 | 31,412.71 | 35,849.77 |
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 七、26 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 |
| 代理买卖证券款 | 七、27 | 7,109,081,771.81 | 4,709,217,743.78 |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、28 | 283,578,646.40 | 282,733,190.07 |
| 应交税费 | 七、29 | 24,728,954.28 | 18,507,521.95 |
| 应付款项 | 七、30 | 156,543,793.84 | 115,620,526.42 |
| 合同负债 | 七、31 | 1,025,290.87 | 44,968.54 |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 七、32 | 40,698,074.30 | 26,805,948.96 |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 七、33 | 45,081,751.12 | 45,830,779.73 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、18 | 12,625,256.24 | 12,822,196.20 |
| 其他负债 | 七、34 | 30,933,047.66 | 46,199,414.48 |
| 负债合计 | 8,721,893,935.35 | 6,439,416,422.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、35 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、36 | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 七、37 | -20,598,559.19 | -23,957,324.61 |
| 盈余公积 | 七、38 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 |
| 一般风险准备 | 七、39 | 711,541,940.08 | 711,141,846.72 |
| 未分配利润 | 七、40 | -952,351,634.82 | -1,170,678,289.94 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 9,700,261,958.94 | 9,478,176,445.04 | |
| 少数股东权益 | -792,201.60 | 6,031,557.44 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,699,469,757.34 | 9,484,208,002.48 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 18,421,363,692.69 | 15,923,624,424.87 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：太平洋证券股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 资产： | |||
| 货币资金 | 6,816,540,417.58 | 5,119,623,479.58 | |
| 其中：客户资金存款 | 5,766,646,899.48 | 3,521,763,592.53 | |
| 结算备付金 | 2,181,921,488.88 | 1,633,611,148.58 | |
| 其中：客户备付金 | 1,288,701,707.96 | 1,189,769,933.25 | |
| 贵金属 | |||
| 拆出资金 | |||
| 融出资金 | 2,284,375,505.15 | 2,046,735,339.79 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 存出保证金 | 200,720,482.16 | 144,353,174.14 | |
| 应收款项 | 253,965,655.70 | 248,442,316.66 | |
| 应收款项融资 | |||
| 合同资产 | |||
| 买入返售金融资产 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 | |
| 持有待售资产 | 6,450,565.14 | ||
| 金融投资： | |||
| 交易性金融资产 | 3,913,019,437.37 | 4,068,696,995.41 | |
| 债权投资 | 215,469,383.27 | 205,941,637.46 | |
| 其他债权投资 | 47,739,069.46 | 67,151,129.18 | |
| 其他权益工具投资 | 60,322,236.56 | 59,711,134.96 | |
| 长期股权投资 | 十八、1 | 876,584,745.11 | 873,201,052.46 |
| 投资性房地产 | 55,528,717.10 | 57,198,087.38 | |
| 固定资产 | 227,950,109.32 | 243,200,106.02 | |
| 在建工程 | |||
| 使用权资产 | 50,501,024.95 | 51,288,784.87 | |
| 无形资产 | 49,897,397.86 | 57,265,803.59 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 递延所得税资产 | 871,256,155.96 | 899,607,945.62 | |
| 其他资产 | 64,962,416.01 | 64,258,749.41 | |
| 资产总计 | 18,719,264,495.25 | 16,210,408,597.18 | |
| 负债： | |||
| 短期借款 |
| 应付短期融资款 | 60,139,506.85 | ||
| 拆入资金 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 | |
| 代理买卖证券款 | 7,109,089,428.13 | 4,709,238,890.34 | |
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 十八、2 | 279,704,315.26 | 278,554,140.29 |
| 应交税费 | 24,456,900.36 | 18,285,895.27 | |
| 应付款项 | 156,415,040.69 | 115,620,526.42 | |
| 合同负债 | 1,025,290.87 | 44,968.54 | |
| 持有待售负债 | |||
| 预计负债 | 40,698,074.30 | 26,805,948.96 | |
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 45,081,751.12 | 45,791,265.10 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 12,625,256.24 | 12,822,196.20 | |
| 其他负债 | 41,966,452.71 | 53,631,239.60 | |
| 负债合计 | 8,728,628,445.80 | 6,442,393,353.21 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 2,797,665,028.49 | 2,797,665,028.49 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -20,598,559.19 | -23,957,324.61 | |
| 盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |
| 一般风险准备 | 710,589,484.33 | 710,589,406.43 | |
| 未分配利润 | -660,964,880.23 | -880,226,842.39 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 9,990,636,049.45 | 9,768,015,243.97 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 18,719,264,495.25 | 16,210,408,597.18 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
合并利润表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 1,319,393,795.14 | 1,370,695,724.74 | |
| 利息净收入 | 七、41 | 264,389,619.97 | 289,730,740.43 |
| 其中：利息收入 | 291,269,876.88 | 332,570,685.80 | |
| 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,839,945.37 | |
| 手续费及佣金净收入 | 七、42 | 713,373,509.14 | 599,556,388.71 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 386,355,981.88 | 326,631,164.18 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 173,533,740.27 | 125,358,905.70 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 139,383,578.16 | 149,630,828.34 | |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 七、43 | 241,913,466.31 | 233,826,391.75 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,105,332.31 | -2,653,797.60 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | 10,182,107.34 | 226,947.92 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 七、44 | 4,958,344.22 | 3,367,643.62 |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 七、45 | 93,608,193.61 | 242,497,411.99 |
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | 245,435.66 | 249,165.03 | |
| 其他业务收入 | 七、46 | 888,440.36 | 1,391,972.01 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、47 | 16,785.87 | 76,011.20 |
| 二、营业总支出 | 987,429,070.84 | 1,036,329,922.42 | |
| 税金及附加 | 七、48 | 8,579,757.76 | 6,343,050.99 |
| 业务及管理费 | 七、49 | 997,911,150.49 | 977,253,763.62 |
| 信用减值损失 | 七、50 | -22,053,107.08 | 50,809,696.15 |
| 其他资产减值损失 | 七、51 | 977,281.56 | |
| 其他业务成本 | 七、52 | 2,013,988.11 | 1,923,411.66 |
| 三、营业利润（亏损以“-”号填列） | 331,964,724.30 | 334,365,802.32 | |
| 加：营业外收入 | 七、53 | 53,152.84 | 2,254,485.99 |
| 减：营业外支出 | 七、54 | 20,118,879.52 | 10,694,539.84 |
| 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） | 311,898,997.62 | 325,925,748.47 | |
| 减：所得税费用 | 七、55 | 91,871,050.90 | 74,839,082.09 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 220,027,946.72 | 251,086,666.38 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 220,027,946.72 | 251,086,666.38 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | 220,051,705.76 | 250,546,445.42 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | -23,759.04 | 540,220.96 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 七、56 | 2,033,808.14 | -1,676,345.73 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 2,033,808.14 | -1,676,345.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,460,501.32 | -1,398,964.41 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,728,231.04 | -240,209.87 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 732,270.28 | -1,158,754.54 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -426,693.18 | -277,381.32 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 187,541.04 | -2,641,338.60 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -1,493,309.22 | 38,822,644.65 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 879,075.00 | -36,458,687.37 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 222,061,754.86 | 249,410,320.65 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 222,085,513.90 | 248,870,099.69 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -23,759.04 | 540,220.96 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 十九、2 | 0.032 | 0.037 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 十九、2 | 0.032 | 0.037 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
母公司利润表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 1,311,693,292.90 | 1,361,221,257.64 | |
| 利息净收入 | 十八、3 | 264,307,465.25 | 289,583,583.53 |
| 其中：利息收入 | 291,187,722.16 | 332,422,174.22 |
| 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,838,590.69 | |
| 手续费及佣金净收入 | 十八、4 | 709,650,985.83 | 595,437,458.34 |
| 其中：经纪业务手续费净收入 | 386,355,981.88 | 326,631,410.63 | |
| 投资银行业务手续费净收入 | 173,533,740.27 | 125,347,113.25 | |
| 资产管理业务手续费净收入 | 139,383,578.16 | 149,630,828.34 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 十八、5 | 236,733,162.67 | 222,371,481.34 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 1,467,920.57 | 164,723.27 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认产生的收益（损失以“-”号填列） | 10,182,107.34 | 226,947.92 | |
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 其他收益 | 4,890,640.02 | 3,331,332.53 | |
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 十八、6 | 94,959,314.67 | 248,858,474.53 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | 245,435.66 | 249,165.03 | |
| 其他业务收入 | 888,440.36 | 1,321,101.01 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 17,848.44 | 68,661.33 | |
| 二、营业总支出 | 979,168,191.61 | 1,022,539,567.11 | |
| 税金及附加 | 8,507,300.00 | 6,306,431.63 | |
| 业务及管理费 | 十八、7 | 985,532,311.48 | 963,846,504.59 |
| 信用减值损失 | -17,862,689.54 | 50,463,219.23 | |
| 其他资产减值损失 | 977,281.56 | ||
| 其他业务成本 | 2,013,988.11 | 1,923,411.66 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 332,525,101.29 | 338,681,690.53 | |
| 加：营业外收入 | 51,676.52 | 1,884,456.13 | |
| 减：营业外支出 | 20,118,729.57 | 10,694,515.32 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 312,458,048.24 | 329,871,631.34 | |
| 减：所得税费用 | 91,871,050.90 | 74,839,082.09 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 220,586,997.34 | 255,032,549.25 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 220,586,997.34 | 255,032,549.25 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 六、其他综合收益的税后净额 | 2,033,808.14 | -1,676,345.73 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 2,460,501.32 | -1,398,964.41 | |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 1,728,231.04 | -240,209.87 | |
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 732,270.28 | -1,158,754.54 | |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -426,693.18 | -277,381.32 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 187,541.04 | -2,641,338.60 | |
| 2.其他债权投资公允价值变动 | -1,493,309.22 | 38,822,644.65 | |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 |
| 金额 | |||
| 4.其他债权投资信用损失准备 | 879,075.00 | -36,458,687.37 | |
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 七、综合收益总额 | 222,620,805.48 | 253,356,203.52 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.032 | 0.037 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.032 | 0.037 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
合并现金流量表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 处置交易目的而持有的交易性金融资产净增加额 | 255,993,753.56 | 414,578,123.58 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 1,414,185,853.82 | 1,273,822,685.03 | |
| 拆入资金净增加额 | 430,000,000.00 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 796,705,030.02 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 2,399,864,028.03 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、57 | 6,652,055.19 | 37,916,818.73 |
| 经营活动现金流入小计 | 4,506,695,690.60 | 2,523,022,657.36 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆入资金净减少额 | 15,000,000.00 | ||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 645,366,555.19 | ||
| 返售业务资金净增加额 | 177,440,857.66 | 188,693,930.21 | |
| 融出资金净增加额 | 246,147,047.50 | 261,391,236.64 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 341,566,354.55 | ||
| 代理承销证券支付的现金净额 | 50,000,000.00 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 165,819,491.24 | 179,274,647.05 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 697,062,971.42 | 706,527,703.57 | |
| 支付的各项税费 | 114,679,536.68 | 112,221,209.59 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、57 | 315,549,383.66 | 243,915,331.70 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,362,065,843.35 | 2,098,590,413.31 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,144,629,847.25 | 424,432,244.05 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 65,316,562.83 | 89,141,412.04 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 21,291,941.39 | 19,155,897.46 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,503.62 | 79,592.03 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,565,033.18 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 86,697,007.84 | 113,941,934.71 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,790,061.09 | 70,557,370.13 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 37,790,061.09 | 70,557,370.13 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 48,906,946.75 | 43,384,564.58 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 3,879,363.75 | 3,711,410.17 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 1,917,204.30 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、57 | 35,409,007.10 | 37,371,776.91 |
| 筹资活动现金流出小计 | 39,288,370.85 | 101,083,187.08 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 20,711,629.15 | -101,083,187.08 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 245,435.66 | 249,165.03 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,214,493,858.81 | 366,982,786.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,756,945,236.84 | 6,389,962,450.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 七、58 | 8,971,439,095.65 | 6,756,945,236.84 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
母公司现金流量表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 处置交易目的而持有的交易性金融资产净增加额 | 293,818,572.90 | 427,790,473.21 | |
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 1,409,385,259.21 | 1,270,125,289.55 | |
| 拆入资金净增加额 | 430,000,000.00 | ||
| 回购业务资金净增加额 | 796,705,030.02 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | 2,399,850,537.79 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,579,347.32 | 37,406,461.97 | |
| 经营活动现金流入小计 | 4,539,633,717.22 | 2,532,027,254.75 | |
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | |||
| 拆入资金净减少额 | 15,000,000.00 | ||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净减少额 | 645,366,555.19 | ||
| 返售业务资金净增加额 | 177,440,857.66 | 188,693,930.21 | |
| 融出资金净增加额 | 246,147,047.50 | 261,391,236.64 | |
| 代理买卖证券支付的现金净额 | 341,545,207.99 | ||
| 代理承销证券支付的现金净额 | 50,000,000.00 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 165,819,491.24 | 179,274,647.05 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 683,242,426.84 | 697,030,521.27 | |
| 支付的各项税费 | 114,447,567.47 | 112,094,079.72 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 313,516,677.70 | 241,614,608.86 | |
| 经营活动现金流出小计 | 2,345,980,623.60 | 2,086,644,231.74 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,193,653,093.62 | 445,383,023.01 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 47,430,961.90 | 47,598,584.66 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 14,010,812.30 | 13,119,266.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 88,353.67 | 79,592.04 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 61,530,127.87 | 60,797,442.70 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 37,752,522.63 | 70,531,590.84 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 37,752,522.63 | 70,531,590.84 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 23,777,605.24 | -9,734,148.14 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 60,000,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 60,000,000.00 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,962,159.45 | 3,711,410.17 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,486,696.77 | 32,048,262.28 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 32,448,856.22 | 95,759,672.45 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,551,143.78 | -95,759,672.45 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 245,435.66 | 249,165.03 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,245,227,278.30 | 340,138,367.45 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 6,705,449,881.49 | 6,365,311,514.04 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,950,677,159.79 | 6,705,449,881.49 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
合并所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 711,141,846.72 | -1,170,678,289.94 | 6,031,557.44 | 9,484,208,002.48 | ||||
| 加：会计政策变更 | - | |||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 711,141,846.72 | -1,170,678,289.94 | 6,031,557.44 | 9,484,208,002.48 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,358,765.42 | 400,093.36 | 218,326,655.12 | -6,823,759.04 | 215,261,754.86 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,033,808.14 | 220,051,705.76 | -23,759.04 | 222,061,754.86 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -6,800,000.00 | -6,800,000.00 | ||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | -6,800,000.00 | -6,800,000.00 | ||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 400,093.36 | -400,093.36 | ||||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | 400,093.36 | -400,093.36 | ||||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,324,957.28 | -1,324,957.28 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 1,324,957.28 | -1,324,957.28 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -20,598,559.19 | 347,628,606.05 | 711,541,940.08 | -952,351,634.82 | -792,201.60 | 9,699,469,757.34 |
项目
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -23,999,308.93 | 347,628,606.05 | 712,575,117.05 | -1,420,145,790.41 | 14,486,586.98 | 9,244,586,817.56 | ||||
| 加：会计政策变更 | -793,885.23 | -793,885.23 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -23,999,308.93 | 347,628,606.05 | 712,575,117.05 | -1,420,939,675.64 | 14,486,586.98 | 9,243,792,932.33 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,984.32 | -1,433,270.33 | 250,261,385.70 | -8,455,029.54 | 240,415,070.15 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,676,345.73 | 250,546,445.42 | 540,220.96 | 249,410,320.65 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -8,995,250.50 | -8,995,250.50 | ||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | -8,995,250.50 | -8,995,250.50 | ||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （三）利润分配 | -1,433,270.33 | 1,433,270.33 | ||||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -1,433,270.33 | 1,433,270.33 | ||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4.其他 | ||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,718,330.05 | -1,718,330.05 | ||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 1,718,330.05 | -1,718,330.05 | ||||||||
| 6.其他 | ||||||||||
| 四、本年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,725,236.82 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 711,141,846.72 | -1,170,678,289.94 | 6,031,557.44 | 9,484,208,002.48 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
母公司所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年度 |
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 710,589,406.43 | -880,226,842.39 | 9,768,015,243.97 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 710,589,406.43 | -880,226,842.39 | 9,768,015,243.97 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,358,765.42 | 77.90 | 219,261,962.16 | 222,620,805.48 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 2,033,808.14 | 220,586,997.34 | 222,620,805.48 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 77.90 | -77.90 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||||
| 2.提取一般风险准备 | 77.90 | -77.90 | |||||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,324,957.28 | -1,324,957.28 | |||||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 1,324,957.28 | -1,324,957.28 | |||||||
| 6.其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -20,598,559.19 | 347,628,606.05 | 710,589,484.33 | -660,964,880.23 | 9,990,636,049.45 |
项目
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本（或股本） | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -23,999,308.93 | 347,628,606.05 | 712,347,938.82 | -1,134,505,708.75 | 9,515,452,925.68 | ||||
| 加：会计政策变更 | -793,885.23 | -793,885.23 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年年初余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -23,999,308.93 | 347,628,606.05 | 712,347,938.82 | -1,135,299,593.98 | 9,514,659,040.45 | ||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 41,984.32 | -1,758,532.39 | 255,072,751.59 | 253,356,203.52 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -1,676,345.73 | 255,032,549.25 | 253,356,203.52 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1.所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4.其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -1,758,532.39 | 1,758,532.39 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2.提取一般风险准备 | -1,758,532.39 | 1,758,532.39 | |||||||
| 3.对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 4.其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,718,330.05 | -1,718,330.05 | |||||||
| 1.资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2.盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5.其他综合收益结转留存收益 | 1,718,330.05 | -1,718,330.05 | |||||||
| 6.其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 6,816,316,370.00 | 2,797,665,028.49 | -23,957,324.61 | 347,628,606.05 | 710,589,406.43 | -880,226,842.39 | 9,768,015,243.97 |
公司负责人：李长伟主管会计工作负责人：许弟伟会计机构负责人：曹奕
三、公司基本情况
1.公司概况
√适用□不适用
太平洋证券股份有限公司的前身为太平洋证券有限责任公司，于2004年1月6日正式注册成立，注册资本6.65亿元，为综合类证券公司。
经中国证监会核准，2007年2月13日，公司注册资本由人民币6.65亿元增至13.98亿元，2007年4月10日，太平洋证券有限责任公司变更为太平洋证券股份有限公司，注册资本为人民币1,401,313,349元，同时增资1.02亿元，公司的注册资本增至人民币1,503,313,349元，增资行为均已经中和正信会计师事务所有限公司审验，并分别于2007年1月25日出具中和正信验字[2007]第1—002号验资报告，2007年4月9日出具中和正信验字[2007]第1—010号、中和正信验字[2007]第1—011号验资报告。
2012年7月10日，公司以未分配利润按每10股送1股的比例送股，注册资本增至人民币1,653,644,684元；2014年4月21日，公司非公开发行股票70,000万股，募集资金总额为375,900万元人民币，注册资本增至2,353,644,684元；2014年10月15日，公司以公积金转增股本，注册资本增至3,530,467,026元；2016年1月14日，公司按照收市后公司总股本3,530,467,026股为基数，按每10股配3股的比例进行配股，注册资本增至人民币4,544,210,913元；2016年9月26日，公司以资本公积金转增股本，全体股东每10股转增5股，共计转增2,272,105,457股，注册资本增至人民币6,816,316,370元。前述增资行为均已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并分别于2012年7月25日出具信会师报字[2012]第210568号验资报告，2014年4月17日出具信会师报字[2014]第210583号验资报告，2014年10月15日出具信会师报字[2014]第211311号验资报告，2016年1月25日出具信会师报字[2016]第210018号验资报告，2016年9月29日出具信会师报字[2016]第211755号验资报告。
2007年12月28日，公司在上海证券交易所上市。
截至报告期末，公司共有97家分支机构，其中23家分公司、74家证券营业部；共有员工1,672人，其中高级管理人员11人。
公司注册地及总部地址：云南省昆明市北京路926号同德广场写字楼31楼
统一社会信用代码：91530000757165982D
法定代表人：李长伟
公司经营范围：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券自营；证券承销与保荐；证券资产管理；证券投资基金销售；代销金融产品；融资融券；中国证监会批准的其他业务。
四、财务报表的编制基础
1.编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上根据相关披露规定编制财务报表。此外，本公司还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》及《证券公司财务报表附注编制的特别规定（2018）》披露有关财务信息。
2.持续经营
√适用□不适用公司对资产负债表日期起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
公司金融工具的核算、证券承销业务的核算、资产管理业务的核算、收入的确认和计量等交易和事项的会计政策和会计估计，是根据公司实际业务特点制定的。
1.遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3.营业周期
√适用□不适用
公司为金融企业，不具有明显可识别的营业周期。
4.记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5.重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收款项 | 单项计提金额大于500万元 |
| 重要的应收款项坏账准备收回或转回 | 单项收回或转回金额大于500万元 |
| 重要的应收款项核销 | 单项核销金额大于500万元 |
| 重要的联营企业 | 单项长期股权投资成本超过1亿元 |
| 重要的诉讼及仲裁事项 | 涉案金额超过1亿元的诉讼及仲裁事项 |
6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
(1)同一控制下的企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并
公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括公司所控制的结构化主体）均纳入合并财务报表。当且仅当投资方具备下列三要素时，投资方能够控制被投资方：投资方拥有对被投资方的权力；因参与被投资方的相关活动而享有可变回报；有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来款已抵销。子公司所有者权益、当期净
损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
8.现金及现金等价物的确定标准
现金，是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
(1)外币业务
公司外币业务采用分账制。发生外币业务时，分别以不同的币种按照原币记账，资产负债表日，分别以货币性项目和非货币性项目进行处理，货币性项目按资产负债表日即期汇率进行折算，非货币性项目按交易日即期汇率折算；产生的汇兑差额计入当期汇兑损益。
(2)外币报表折算
公司对合并范围内境外经营实体的财务报表（含采用不同于公司记账本位币的境内子公司、合营企业、联营企业、分支机构等），折算为人民币财务报表进行编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，按比例转入处置当期损益。
10.金融工具
√适用□不适用
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的分类、确认依据和计量方法
公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。将金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。业务模式反映了本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司在确定一组金融资产业务模式时以公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础确定，主要考虑的因素包括：以往如何收取该组资产的现金流、该组资产的业绩如何评估并上报给关键管理人员、风险如何评估和管理以及业务管理人员获得报酬的方式等。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现金流量属性。合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险，以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。
①以摊余成本计量的金融资产
同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以摊余成本计量的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以摊余成本计量的金融资产采用公允价值进行初始确认，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。此类金融资产主要包含应收款项、其他应收款、应收利息、债权投资等。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
同时符合下列条件的金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产采用公允价值进行初始确认，相关交易费用计入初始确认金额，按公允价值后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。此类金融资产
主要为其他债权投资。
在初始确认时，公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，不需计提减值准备。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。此类金融资产主要为其他权益工具投资。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司其他金融资产在初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，公司可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行初始确认及后续计量，相关交易费用计入当期损益。公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：承担相关金融负债的目的，主要是为了近期出售或回购；相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，满足下列条件之一的金融负债，可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：能够消除或显著减少会计错配；根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告；符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。该指定一经做出，不得撤销。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动计入其他综合收益外，其他公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动应当计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合
收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
⑤以摊余成本计量的金融负债除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债：A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；B.金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；C.不属于A和B的财务担保合同，以及不属于A低于市场利率贷款的贷款承诺。
以摊余成本计量的金融负债按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(2)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。
如果公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，但是保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量：
被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，并且相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，针对分类为以摊余成本计量的金融资产与分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。针对被本公司指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。
金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本公司继续确认所转移的金融资产整体，因资产转移而收到的对价在收到时确认为负债。
(3)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(4)金融工具的公允价值确定方法
公允价值是出售该项资产所能收到或者转移该项负债所需支付的价格（即脱手价格）。该价格是假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易中进行的。本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。在确定公允价值时，本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
对于存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。本公司使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。估值技术的应用中，本公司优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
对于以公允价值计量的负债，本公司已考虑不履约风险，并假定不履约风险在负债转移前后保持不变。不履约风险是指企业不履行义务的风险，包括但不限于企业自身信用风险。
本公司对于以公允价值计量的资产和负债，按照其公允价值计量所使用的输入值划分为以下三个层次：
第一层次：输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。
第二层次：输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。
第三层次：输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定。
(5)金融资产（不含应收账款）减值的测试方法及会计处理方法
①金融资产（不含应收账款）减值
本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具以预期信用损失为基础确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于纳入预期信用损失计量的金融工具，本公司评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，运用“三阶段”减值模型分别计量其损失准备、确认预期信用损失：
第1阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第2阶段：如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，但并未将其视为已发生信用减值，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；
第3阶段：对于已发生信用减值的金融工具，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
A.信用风险较低的判断
本公司对满足下列情形的金融工具按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备：
-该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险；
-该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
B.信用风险显著增加的判断
对于金融工具的信用风险是否显著增加，本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：
-债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；-已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；-已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；-现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。
C.已发生信用减值的判断
本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，则该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
-发行方或债务人发生重大财务困难；
-债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
-本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
-债务人很可能破产或进行其他财务重组；
-发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在资产负债表日，公司将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，公司也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。风险阶段划分具体处理如下：
a.融资融券业务
公司充分考虑融资融券业务的特性，基于客户维持担保比例，对融资融券业务进行减值阶段划分。
客户维持担保比例在150%以上（含）的，为第一阶段。
客户维持担保比例在130%以上（含），150%以下的，为第二阶段。
客户维持担保比例在130%以下的，为第三阶段。
其中，维持担保比例=（现金+信用证券账户内证券市值总和）/（融资买入金额+融券卖出证券数量×当前市价＋应计利息及费用总和）。
本公司按照如下方式对不同阶段融资融券业务估计预期信用损失：融资融券业务处于第
一、二阶段的，按照账面余额与介于0.05%和1.5%之间的预期损失率之乘积估计其预期信用损失。融资融券业务处于第三阶段的，按照账面余额与相关担保之差额和介于80%与100%之间的预期损失率之乘积估计其预期信用损失，并取该数值与该项目按照第二阶段计算预期信用损失所得数值之较大者。
b.股票质押式回购交易业务公司充分考虑股票质押业务的特性，基于综合履约保障比率等情况，对股票质押式回购交易业务进行减值阶段划分。
客户综合履约保障比率不低于130%，或者综合履约保障比率介于100%和130%之间，但在本金或者利息偿付方面未逾期或者逾期未超过30日的，视为信用风险自初始确认后未显著增加，划定为第一阶段。
客户综合履约保障比率介于100%和130%之间，并且在本金或者利息偿付方面逾期30日以上的，视为信用风险自初始确认后显著增加（但不存在信用减值证据），划定为第二阶段。
客户综合履约保障比率低于100%的，视为存在信用减值证据，划定为第三阶段。
其中，综合履约保障比率等于担保总额与债权总额之比。担保总额等于质押股票价值、账户内留置红利、账户内留置现金和其他担保之和。质押股票价值等于客户质押股票数量乘以最近20个交易日内收盘价平均值。其他担保包括客户提供的不动产、股权等担保物，公司审慎评估计算其他担保的价值。债权总额包括本金和应收利息。
本公司按照如下方式对不同阶段股票质押式回购交易业务估计预期信用损失：股票质押式回购交易项目处于第一阶段的，考虑到其信用风险较低或者自初始确认后信用风险未显著增加，按照账面余额与0%的预期损失率之乘积估计其预期信用损失；股票质押式回购交易项目处于第二、三阶段的，公司根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》以及《证券公司金融工具减值指引》，建立预期信用损失模型，进行逐项减值测试。公司采用《证券公司金融工具减值指引》规定的损失率方法，即：在不估计违约概率和违约损失率等情况下，直接估计损失率计量预期信用损失的方法。预期信用损失按照基数与预期损失率之乘积计算，其中，基数为融资类业务的账面余额或者应收款项的担保未覆盖部分。本公司从综合履约保障比率和客户偿还能力两个维度来估计存续项目的预期损失率，基于客户偿还能力估计由股票质押式回购交易业务形成的应收款项的预期损失率。公司构建客户偿还能力分类的量化评价体系，建立若干指标层级，每个层级设若干评价指标，对最低层级的各项评价指标建立量化评分标准，合理设定每个层级各项评价指标所占的权重以及总评分至客户偿还能力类别的映射关系。公司按照股票质押式回购交易项目的综合履约保障比率等级和（或）客户偿债能力类别，进行其预期损失率的估计。
②会计处理方法
公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权类资产，公司在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
(6)金融资产及其他项目预期信用损失确认与计量
√适用□不适用
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指企业按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、部分贷款承诺和财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
当不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，直接减记该金融资产的账面余额。
11.应收款项应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司采用新金融工具准则的简化方法，基于历史信用损失经验，考虑了与债务人及经济环境相关的前瞻性信息，按照相当于整个存续期内预期信用损失来计量应收款项的预期信用损失。
为了计量预期信用损失，应收账款基于共同的信用风险特征进行归类，已发生信用风险或金额重大的应收款项应单独进行减值测试，通过预估其未来现金流量现值或预估其坏账损失率计提减值准备。
其余应收款项和在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。其余应收款项在组合基础上按简化方法计量坏账准备，即始终按照应收款项整个存续期内预期信用损失的金额计量其坏账准备。
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 公司对内部员工的应收款项及合并报表范围内需抵销的往来款 | 不计提坏账准备 |
| 公司对外部单位的应收款项 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例（%） | 其他应收款计提比例（%） |
| 1年以内（含1年） | 0.5 | 0.5 |
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | 50 | 50 |
12.合同资产
(1)合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、10.金融工具”。
13.持有待售资产
√适用□不适用
公司将同时满足下列条件的流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
14.债权投资债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、10.金融工具”。
15.其他债权投资
(1)其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、10.金融工具”。
16.长期股权投资
√适用□不适用
(1)初始计量
长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。
①企业合并形成的长期股权投资
通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认方法
①对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
(3)确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
(4)减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期股权投资减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
17.投资性房地产如果采用成本计量模式的：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
18.固定资产
(1)确认条件
√适用□不适用
固定资产是指公司为经营管理而持有的使用年限超过1年、单位价值在1,000元以上的有形资产。
①固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对固定资产逐项进行分析，对其中由于技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提固定资产减值准备，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。
A.除房屋之外的固定资产，由于技术进步、损坏等原因导致其实质上已不可能给公司带来经济利益的，按固定资产报废方式进行固定资产清理。
B.长期闲置不用，且市场公允价值低于该项固定资产账面净值的，按其市场公允价值低于账面价值的差额计提准备。
②其他说明
固定资产的初始计量以成本计价。外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等；自建的固定资产的成本是建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
固定资产的后续支出处理原则：与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。
当固定资产被处置或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2)折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 35 | 5% | 2.71% |
| 电脑及相关设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 8 | 5% | 11.88% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19% |
19.在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
资产负债表日对在建工程逐项进行分析，对其中可收回金额低于其账面价值的，采用单项计提法计提减值准备。
20.借款费用
√适用□不适用
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
21.无形资产
(1)使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。
购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
通过非货币性资产交换取得的无形资产，具有商业实质且交换涉及的资产的公允价值能可靠计量的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质或交换涉及的资产的公允价值不能可靠计量的，按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确定实际成本。
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量；
F.运用该无形资产生产的产品周期在1年以上。
①无形资产的摊销方法
使用寿命有限的无形资产，自无形资产可使用时起，在其使用寿命内以直线法进行摊销，摊销金额计入当期损益。来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按合同或法律规定的最短期限确定；如果合同或法律没有规定使用寿命的，由公司综合各方面的因素判断，以确定无形资产能为公司带来经济利益的期限，无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，则该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不予摊销，于资产负债表日进行减值测试。
交易席位费按照10年平均摊销，摊销额计入当期费用。
资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如果有证据表明其使用寿命和摊销方法与前期估计不同时，改变摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按使用寿命有限的无形资产进行摊销。
②无形资产减值准备确认标准、计提方法
当存在下列一项或若干项情况时，公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备。
A.某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复；
C.某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
D.其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
③当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益A.某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；B.某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；C.其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。
(2)研发支出的归集范围及相关会计处理方法
□适用√不适用
22.长期资产减值
√适用□不适用
对长期股权投资、固定资产、在建工程和使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。对商誉进行减值测试时，结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。即自购买日起将商誉的账面价值按照合理的方法分摊到能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合，如包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额首先抵减分摊到该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23.长期待摊费用
√适用□不适用
经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出按租赁合同期限与5年孰短年限平均摊销，其他长期待摊费用项目按费用项目的受益期平均摊销，但最长不得超过10年。
24.附回购条件的资产转让
√适用□不适用
(1)买入返售证券业务
对于买入返售证券业务，公司根据协议买入金融资产时，按实际支付的金额确认为买入返售金融资产。资产负债表日，按照商定利率计算确定的买入返售金融资产的利息收入确认为当期收入，或按买入价与返售价之间的差额在协议期内计算利息收入确认为当期收入。
(2)卖出回购证券业务
对于卖出回购证券业务，公司根据回购协议在卖出证券时，按实际收到的金额确认为卖出回购金融资产款。资产负债表日，按照商定利率计算确定的卖出回购金融资产款的利息支出确认为当期成本，或按售价与回购价之间的差额在协议期内计算利息支出确认为当期成本。
(3)买入返售业务减值准备
买入返售业务以预期信用损失为基础确认损失准备，预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、10.金融工具”。
25.合同负债
√适用□不适用
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。
公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
26.职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括职工工资、津贴和补贴、奖金、职工福利、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费、职工教育经费，短期带薪缺勤，非货币性福利及其他短期薪酬等，在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
27.预计负债
√适用□不适用
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有变化，对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
28.股份支付
√适用□不适用
(1)股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①期权的行权价格；②期权的有效期；③标的股份的现行价格；④股价预计波动率；⑤股份的预计股利；⑥期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
(4)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，公司将其作为授予权益工具的取消处理。
29.收入
(1)收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用
公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。
①手续费及佣金收入
A.证券经纪业务收入
代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖交易日确认收入；手续费收取的依据和标准为根据成交金额及代理买卖的证券品种按相应的费率收取。向基金公司、QFII等单位提
供交易单元确认的收入属于证券经纪业务范畴；代理基金公司等单位销售基金、理财产品等金融资产确认的收入属于证券经纪业务范畴。B.投资银行业务收入公司从事证券承销业务在承销合同中约定的履约义务完成时点按照合同或协议约定的金额确认收入；公司从事发行保荐、财务顾问业务、投资咨询业务，根据合约条款，在本公司履行履约义务的过程中确认收入，或于履约义务完成的时点确认。
C.资产管理业务收入公司接受客户委托负责经营管理受托资产，在履约义务履行期间内根据受托管理资产规模及约定费率确认收入；公司提供资产管理业务根据受托资产业绩状况可能收取额外的业绩报酬，在业绩评价周期期末，在与业绩报酬相关的不确定性消除、已确认的累计收入金额很可能不会发生重大转回时，按照合同或协议约定的计算方法确认为当期收入。
②利息收入A.存款利息收入：按资金使用时间和实际利率确认利息收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率计算利息收入。
B.买入返售证券收入：在当期到期返售的，按返售价格与买入成本价格的差额，确认为当期收入；在当期没有到期的，期末按摊余成本和实际利率计提利息确认为当期收入。实际利率与合同约定利率差别较小的，按合同约定利率确认为当期收入。
③投资收益
公司持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的红利、股息或现金股利确认当期收益；金融资产转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入投资收益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润中，按公司应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益。
④其他业务收入
其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入。以合同到期结算时或提供服务时确认为收入。
(2)同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用√不适用
30.合同成本
√适用□不适用
公司与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
（1）合同履约成本本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
②该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
③该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
31.利润分配
√适用□不适用
根据《公司章程》规定，公司当年税后利润分配顺序如下：
①弥补亏损；
②提取法定公积金：按净利润的10%提取；
③提取一般风险准备金：按净利润的10%提取、按基金管理费收入的10%提取；
④提取交易风险准备金：按净利润的10%提取；
⑤经股东大会决议，还可以提取任意公积金；
⑥分配股利。
根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》及《重要货币市场基金监管暂行规定》的规定，按照管理费等收入的一定比例计提一般风险准备。
32.政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
33.递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。所得税包括当期税项和递延税项，当期税项按应纳税所得及适用税率计算，递延税项根据财务报表中资产和负债的账面金额与其用于计算应纳税所得的相应计税基础之间的差额产生的暂时性差异计算。
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。公司未来期间很可能获得足够的应纳税所得额的金额是依据管理层批准的经营计划（或盈利预测）确定。
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
①商誉的初始确认；
②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
A.该项交易不是企业合并；B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。资产负债表日，公司对递延所得税资产和递延所得税负债按照税法规定、根据预期收回该资产或清偿该负债期间的税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
34.租赁
√适用□不适用租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司进行如下评估：
A.合同是否涉及已识别资产的使用。已识别资产可能由合同明确指定或在资产可供客户使用时隐性指定，并且该资产在物理上可区分，或者如果资产的某部分产能或其他部分在物理上不可区分但实质上代表了该资产的全部产能，从而使客户获得因使用该资产所产生的几乎全部经济利益。如果资产的供应方在整个使用期间拥有对该资产的实质性替换权，则该资产不属于已识别资产；
B.承租人是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益；
C.承租人是否有权在该使用期间主导已识别资产的使用。
合同中同时包含多项单独租赁的，承租人和出租人将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。在分拆合同包含的租赁和非租赁部分时，承租人按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。出租人根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价。
在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产按照成本进行初始计量，包括租赁负债的初始计量金额、在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额(扣除已享受的租赁激励相关金额)，发生的初始直接费用以及为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司使用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。使用权资产按照“附注五、18.固定资产”所述的会计政策计提减值准备。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量，折现率为租赁内含利率。无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。
公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
租赁期开始日后，发生下列情形的，公司按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债：
A.担保余值预计的应付金额发生变动；
B.确定租赁付款额的指数或比率发生变动；
C.对购买选择权、续租选择权或终止租赁选择权的评估结果发生变化，或续租选择权或终止租赁选择权的实际行使情况与原评估结果不一致。
在对租赁负债进行重新计量时，公司相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用
公司已选择对短期租赁(租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用
在租赁开始日，公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。
对于融资租赁，在租赁期开始日，出租人应当将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值，并终止确认融资租赁资产，租赁投资净额为租赁收款额及未担保余值按照租赁内含利率折现的现值之和，出租人应当采用实际利率法计算并确认租赁期内各个期间的利息收入；对于经营租赁，在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
35.融资融券业务
√适用□不适用
融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入证券或出借上市证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。融资融券业务分为融资业务和融券业务两类。
融资业务：公司融出的资金确认应收债权，并确认相应利息收入。融出资金按借给客户资金的本金计量。
融券业务：将自有证券借给客户，约定到期后客户需归还相同数量的同种证券，此项业务融出的证券不终止确认该证券。
融资融券利息收入：根据融资融券业务中与客户协议确定的融资融券金额、期限、利率等按期确认利息收入。
对客户融资融券并代理客户买卖证券时，作为证券经纪业务进行会计处理。
融资融券业务以预期信用损失为基础确认损失准备，预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“附注五、10.金融工具”。
36.其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用
(1)客户交易结算资金核算方法
①客户交易结算资金与公司自有资金分开核算，并在“货币资金”项目中单设明细科目核算。公司代理客户买卖证券时，由客户将交易结算资金存入存管银行，在客户将资金转入公司银行账户时，公司确定客户存款增加，同时确认为一项负债，与客户进行相关的结算。
②公司接受客户委托通过证券交易所代理买卖证券，与客户清算时，如买入证券成交总额大于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交价的差额，加代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费减少客户交易结算资金；如买入证券成交总额小于卖出证券成交总额，按清算日买卖证券成交的差额，减代扣代缴的印花税和应向客户收取的佣金等手续费后的金额增加客户交易结算资金。
③公司代理客户买卖证券的手续费收入，在证券买卖交易日确认收入。
④按照中国人民银行关于活期储蓄存款计息的有关规定，公司对于客户交易结算资金存款按季结息，结息日为每季末月的20日，向客户统一结息时，增加客户交易结算资金。
(2)证券承销核算方法
①对于以全额包销方式进行代理发行证券的业务，在按承购价格购入待发售证券时，确认为一项资产，公司将证券转售给投资者时，按发行价格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入。承销期结束后，如有未售出的证券，则按承销价款转为金融资产，根据“附注五、10.金融工具”进行分类。
②对于以余额包销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。发行人结算发行价款时，按约定收取的手续费
抵减相关发行费用后确认证券承销收入。承销期结束后，如有未售出的证券，按合同规定由公司认购，则按承销价款，在收到证券时转为金融资产，根据“附注五、10.金融工具”进行分类。
③对于以代销方式进行代理发行证券的业务，公司在收到代发行人发售的证券时，只在专设的备查账簿中登记承销证券的情况。代发行证券的手续费收入，在承销业务提供的相关服务完成时确认为收入。
(3)代兑付债券核算方法
公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付。兑付的债券和收到的兑付资金分别核算，在向委托单位交付已兑付的债券时，同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目。代兑付债券的手续费收入，在代兑付债券基本完成，与委托方结算时确认手续费收入。
(4)资产管理业务核算方法
客户资产管理业务包括单一资产管理业务（包括银行托管和非银行托管）、集合资产管理业务和资产支持专项计划。
公司受托经营单一非银行托管资产管理业务，按实际受托资产的款项，同时确认为一项资产和一项负债。公司受托经营单一银行托管资产管理业务、集合资产管理业务和资产支持专项计划，以托管客户为主体或集合计划，独立建账，独立核算，定期与托管人的会计核算和估值结果进行复核。
(5)商誉
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(6)关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。
公司的关联方包括但不限于：
①公司的母公司/实际控制人；
②公司的子公司；
③与公司受同一母公司控制的其他企业；
④对公司实施共同控制的投资方；
⑤对公司施加重大影响的投资方；
⑥公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
⑦公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
⑧公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；
⑨公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
⑩公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成公司的关联方。
(7)分部报告
企业以经营分部为基础确定报告分部，经营分部是指公司按照内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定的经营分部，同时满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
公司的主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
37.重要会计政策和会计估计的变更
(1)重要会计政策变更
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号），规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”和“关于售后租回交易的会计处理”的列示、披露或者会计处理。公司于本年度起施行。 | 无 | 0 |
| 财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号），规定了关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理要求。公司于本年度起施行。 | 无 | 0 |
| 财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），明确《暂行规定》适用于符合企业会计准则规定、可确认为相关资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但由于不满足企业会计准则相关资产确认条件而未确认为资产的数据资源的相关会计处理。公司于本年度起施行。 | 无 | 0 |
(2)重要会计估计变更
□适用√不适用
(3)2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
38.其他
□适用√不适用
六、税项
1.主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税营业收入 | 6%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用√不适用
2.税收优惠
□适用√不适用
3.其他
√适用□不适用
(1)增值税根据财税〔2016〕36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》及相关附件，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人，纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司总机构、分支机构及子公司根据增值税纳税人身份分别按照6%、3%的税率计算增值税销项税额。
根据财税〔2017〕56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》，自2018年1月1日起，公司管理的资管产品按照3%的税率缴纳增值税。
(2)企业所得税
根据国税〔2012〕57号《国家税务总局关于印发〈跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理办法〉的公告》，公司实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法，按照当期实际利润额，总机构和分支机构分期预缴的企业所得税，50%在各分支机构间分摊预缴，50%由总机构预缴。
七、合并财务报表项目注释
1.货币资金
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 银行存款： | / | / | 6,836,091,057.05 | / | / | 5,170,850,830.48 |
| 其中：自有资金 | / | / | 1,069,444,157.57 | / | / | 1,649,087,237.95 |
| 人民币 | / | / | 1,059,094,402.13 | / | / | 1,639,409,614.83 |
| 美元 | 1,425,112.80 | 7.1884 | 10,244,280.86 | 1,351,858.59 | 7.0827 | 9,574,808.84 |
| 港元 | 113,898.51 | 0.92604 | 105,474.58 | 113,454.00 | 0.90622 | 102,814.28 |
| 客户资金 | / | / | 5,766,646,899.48 | / | / | 3,521,763,592.53 |
| 人民币 | / | / | 5,764,805,813.11 | / | / | 3,519,934,689.79 |
| 美元 | 187,492.60 | 7.1884 | 1,347,771.81 | 205,918.88 | 7.0827 | 1,458,461.65 |
| 港元 | 532,714.09 | 0.92604 | 493,314.56 | 408,776.11 | 0.90622 | 370,441.09 |
| 其他货币资金： | / | / | 1,144,035.70 | / | / | 219,550.63 |
| 人民币 | / | / | 1,144,035.70 | / | / | 219,550.63 |
| 合计 | / | / | 6,837,235,092.75 | / | / | 5,171,070,381.11 |
其中，融资融券业务：
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 自有信用资金 | / | / | 50,428,861.48 | / | / | 34,690,955.18 |
| 人民币 | / | / | 50,428,861.48 | / | / | 34,690,955.18 |
| 客户信用资金 | / | / | 430,046,979.97 | / | / | 268,725,797.65 |
| 人民币 | / | / | 430,046,979.97 | / | / | 268,725,797.65 |
| 合计 | / | / | 480,475,841.45 | / | / | 303,416,752.83 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项说明：
√适用□不适用
截至2024年12月31日，公司使用有限制的资金47,784,746.67元，为涉及诉讼程序执行司法冻结的银行存款。货币资金的说明：
√适用□不适用
2024年12月31日货币资金余额较期初增加1,666,164,711.64元，增加比例为32.22%。主要原因：本期末客户资金增加。
2.结算备付金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 公司自有备付金： | / | / | 656,427,435.78 | / | / | 307,304,368.90 |
| 人民币 | / | / | 656,427,435.78 | / | / | 307,304,368.90 |
| 客户普通备付金： | / | / | 1,288,701,707.96 | / | / | 1,189,769,933.25 |
| 人民币 | / | / | 1,280,591,812.27 | / | / | 1,181,401,074.35 |
| 美元 | 771,252.14 | 7.1884 | 5,544,068.87 | 847,889.65 | 7.0827 | 6,005,348.00 |
| 港元 | 2,770,751.60 | 0.92604 | 2,565,826.82 | 2,608,098.35 | 0.90622 | 2,363,510.90 |
| 信用备付金： | / | / | 236,859,605.83 | / | / | 136,585,300.25 |
| 人民币 | / | / | 236,859,605.83 | / | / | 136,585,300.25 |
| 合计 | / | / | 2,181,988,749.57 | / | / | 1,633,659,602.40 |
结算备付金的说明：
2024年12月31日结算备付金余额较期初增加548,329,147.17元，增加比例为33.56%。主要原因：本期末自有备付金增加。
3.融出资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 境内 | 2,266,042,396.05 | 2,019,895,348.55 |
| 其中：个人 | 2,204,966,103.21 | 1,915,379,181.21 |
| 机构 | 61,076,292.84 | 104,516,167.34 |
| 应收利息 | 19,666,411.89 | 28,066,386.12 |
| 减：减值准备 | 1,333,302.79 | 1,226,394.88 |
| 账面价值小计 | 2,284,375,505.15 | 2,046,735,339.79 |
| 境外 | ||
| 账面价值小计 | ||
| 账面价值合计 | 2,284,375,505.15 | 2,046,735,339.79 |
客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 担保物类别 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 资金 | 461,862,085.97 | 253,431,085.79 |
| 债券 | 200,412.32 | 473,996.65 |
| 股票 | 6,490,695,367.50 | 5,490,238,789.95 |
| 基金 | 201,231,752.03 | 177,901,616.88 |
| 其他 | 1,901,770.00 | 1,761,880.94 |
| 合计 | 7,155,891,387.82 | 5,923,807,370.21 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用□不适用
详见“附注七、22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的融出资金余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
融出资金的说明：
√适用□不适用
(1)按业务类别列示
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 融资融券融出资金 | 2,266,042,396.05 | 2,019,895,348.55 |
| 应收利息 | 19,666,411.89 | 28,066,386.12 |
| 减：减值准备 | 1,333,302.79 | 1,226,394.88 |
| 融出资金净值 | 2,284,375,505.15 | 2,046,735,339.79 |
(2)按账龄列示
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期末坏账准备 | 期初账面余额 | 期初坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 3个月以内 | 1,752,886,646.38 | 77.36 | 128,536.33 | 9.64 | 933,173,889.96 | 46.20 | 429,858.71 | 35.05 |
| 3-6个月 | 61,692,354.18 | 2.72 | 1,195,496.83 | 89.66 | 312,867,679.77 | 15.49 | 760,516.73 | 62.01 |
| 6个月以上 | 451,463,395.49 | 19.92 | 9,269.63 | 0.70 | 773,853,778.82 | 38.31 | 36,019.44 | 2.94 |
| 合计 | 2,266,042,396.05 | 100.00 | 1,333,302.79 | 100.00 | 2,019,895,348.55 | 100.00 | 1,226,394.88 | 100.00 |
4.存出保证金
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 | ||||
| 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | 外币金额 | 折算率 | 折人民币金额 | |
| 交易保证金 | / | / | 65,979,403.70 | / | / | 61,201,791.26 |
| 其中：人民币 | / | / | 63,575,515.70 | / | / | 58,836,352.26 |
| 美元 | 270,000.00 | 7.1884 | 1,940,868.00 | 270,000.00 | 7.0827 | 1,912,329.00 |
| 港元 | 500,000.00 | 0.92604 | 463,020.00 | 500,000.00 | 0.90622 | 453,110.00 |
| 信用保证金 | / | / | 134,700,392.57 | / | / | 83,157,276.66 |
| 其中：人民币 | / | / | 134,700,392.57 | / | / | 83,157,276.66 |
| 履约保证金 | / | / | 41,587.00 | / | / | |
| 其中：人民币 | / | / | 41,587.00 | / | / | |
| 合计 | / | / | 200,721,383.27 | / | / | 144,359,067.92 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的存出保证金余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用存出保证金的说明：
2024年12月31日存出保证金余额较期初增加56,362,315.35元，增加比例为39.04%。主要原因：本期末信用保证金增加。
5.应收款项
(1)按明细列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收资产管理费 | 27,804,799.95 | 61,289,712.22 |
| 应收手续费及佣金 | 6,226,918.40 | 7,392,422.71 |
| 应收票据 | 70,356.06 | 100,000.00 |
| 应收投资转让款 | 3,463,714.97 | 10,928,614.60 |
| 应收股权转让款 | 4,656,000.00 | 4,656,000.00 |
| 应收融资融券款 | 1,452,414.91 | 1,453,016.71 |
| 应收股票质押回购款 | 2,631,582,294.82 | 2,071,608,623.33 |
| 应收报价回购 | 149,077,000.00 | 120,153,000.00 |
| 应收研究服务收入 | 7,854,353.95 | 5,300,000.00 |
| 其他 | 200,000.00 | |
| 合计 | 2,832,387,853.06 | 2,282,881,389.57 |
| 减：坏账准备(按简化模型计提) | 2,489,563.01 | 6,414,902.90 |
| 减：坏账准备(按一般模型计提) | 2,574,359,452.24 | 2,022,772,734.20 |
| 应收款项账面价值 | 255,538,837.81 | 253,693,752.47 |
(2)按账龄分析
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 1年以内 | 755,695,886.16 | 26.68 | 189,614,587.00 | 8.31 |
| 1-2年 | 5,999,999.97 | 0.21 | 3,008,219.17 | 0.13 |
| 2-3年 | 75,749.42 | 0.00 | 198,726,129.95 | 8.71 |
| 3年以上 | 2,070,616,217.51 | 73.11 | 1,891,532,453.45 | 82.85 |
| 合计 | 2,832,387,853.06 | 100.00 | 2,282,881,389.57 | 100.00 |
(3)按计提坏账列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | |||||
| 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | 金额 | 占账面余额合计比例（%） | 金额 | 坏账准备计提比例（%） | |
| 单项计提坏账准备： | ||||||||
| 单项金额重大的应收款项 | 2,785,315,294.82 | 98.34 | 2,572,907,063.75 | 92.37 | 2,196,417,623.33 | 96.21 | 2,021,319,744.32 | 92.03 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 | 1,522,770.97 | 0.05 | 1,452,388.49 | 95.38 | 1,553,016.71 | 0.07 | 1,452,989.88 | 93.56 |
| 单项小计 | 2,786,838,065.79 | 98.39 | 2,574,359,452.24 | 92.38 | 2,197,970,640.04 | 96.28 | 2,022,772,734.20 | 92.03 |
| 组合计提坏账准备： | ||||||||
| 1年以内 | 36,086,072.33 | 1.28 | 180,430.36 | 0.50 | 69,461,587.00 | 3.04 | 347,307.94 | 0.50 |
| 1-2年 | 5,999,999.97 | 0.21 | 600,000.00 | 10.00 | 3,008,219.17 | 0.13 | 300,821.92 | 10.00 |
| 2-3年 | 75,749.42 | 0.00 | 15,149.88 | 20.00 | 1,512,328.76 | 0.07 | 302,465.75 | 20.00 |
| 3年以上 | 3,387,965.55 | 0.12 | 1,693,982.77 | 50.00 | 10,928,614.60 | 0.48 | 5,464,307.29 | 50.00 |
| 组合小计 | 45,549,787.27 | 1.61 | 2,489,563.01 | 5.47 | 84,910,749.53 | 3.72 | 6,414,902.90 | 7.55 |
| 合计 | 2,832,387,853.06 | 100.00 | 2,576,849,015.25 | 90.98 | 2,282,881,389.57 | 100.00 | 2,029,187,637.10 | 88.89 |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
√适用□不适用详见“附注七、22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的应收款项余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4)应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 70,356.06 | 100,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 70,356.06 | 100,000.00 |
6.买入返售金融资产
(1)按业务类别
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票质押式回购 | 584,427,098.82 | |
| 银行间市场质押式回购 | 190,000,000.00 | |
| 交易所回购 | 352,000,000.00 | 354,000,000.00 |
| 应收利息 | 59,687.67 | 15,046,882.88 |
| 减：减值准备 | 583,352,269.63 | |
| 账面价值合计 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 |
(2)按金融资产种类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 股票 | 599,376,589.36 | |
| 债券 | 542,059,687.67 | 354,097,392.34 |
| 减：减值准备 | 583,352,269.63 | |
| 买入返售金融资产账面价值 | 542,059,687.67 | 370,121,712.07 |
(3)担保物金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 担保物 | 258,962,020.00 | 16,024,319.73 |
| 其中：可出售或可再次向外抵押的担保物 | 258,962,020.00 | 16,024,319.73 |
| 其中：已出售或已再次向外抵押的担保物 |
对于通过交易所操作的债券逆回购交易，因其为交易所自动撮合并保证担保物足额，无法获知对手方质押物信息，因此上述收取的担保物金额未包括交易所债券逆回购取得的担保物金额。
(4)约定购回、质押回购融出资金按剩余期限分类披露
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
□适用√不适用
对本期发生损失准备变动的买入返售余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用买入返售金融资产的说明：
√适用□不适用
2024年12月31日买入返售金融资产余额较期初增加171,937,975.60元，增加比例为
46.45%。主要原因：本期末银行间回购业务增加。
7.持有待售资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
| 房屋 | 6,450,565.14 | 7,200,000.00 | 749,434.86 | 2025年3月 |
| 合计 | 6,450,565.14 | 7,200,000.00 | 749,434.86 | / |
其他说明：
该房屋已于2025年3月处置完毕。
8.交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 3,689,281,595.62 | 3,689,281,595.62 | 4,050,223,376.26 | 4,050,223,376.26 | ||
| 公募基金 | 434,991,172.94 | 434,991,172.94 | 433,357,100.56 | 433,357,100.56 | ||
| 股票 | 158,100,278.47 | 158,100,278.47 | 309,793,166.00 | 309,793,166.00 | ||
| 银行理财产品 | 15,974,137.42 | 15,974,137.42 | 15,971,154.01 | 15,971,154.01 | ||
| 券商资管产品 | 3,568,481.10 | 3,568,481.10 | 4,549,387.02 | 4,549,387.02 | ||
| 信托计划 | 6,338,186.36 | 6,338,186.36 | 204,047,089.16 | 204,047,089.16 | ||
| 其他 | 22,835,728.60 | 22,835,728.60 | 110,640,000.00 | 110,640,000.00 | ||
| 合计 | 4,331,089,580.51 | 4,331,089,580.51 | 5,128,581,273.01 | 5,128,581,273.01 | ||
| 期初余额 | ||||||
| 类别 | 公允价值 | 初始成本 | ||||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 公允价值合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 初始成本合计 | |
| 债券 | 3,828,394,471.78 | 3,828,394,471.78 | 4,179,876,365.10 | 4,179,876,365.10 | ||
| 公募基金 | 386,001,624.40 | 386,001,624.40 | 387,279,359.70 | 387,279,359.70 | ||
| 股票 | 171,836,502.75 | 171,836,502.75 | 305,234,289.13 | 305,234,289.13 | ||
| 银行理财产品 | 15,654,916.63 | 15,654,916.63 | 15,654,916.63 | 15,654,916.63 | ||
| 券商资管产品 | 1,584,224.42 | 1,584,224.42 | 3,078,903.07 | 3,078,903.07 | ||
| 信托计划 | 15,725,615.08 | 15,725,615.08 | 204,093,065.00 | 204,093,065.00 | ||
| 其他 | 28,571,200.00 | 28,571,200.00 | 123,640,000.00 | 123,640,000.00 | ||
| 合计 | 4,447,768,555.06 | 4,447,768,555.06 | 5,218,856,898.63 | 5,218,856,898.63 |
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的描述性说明
□适用√不适用其他说明：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 限售条件或变现方面的其他重大限制 | 期末金额 |
| 基金 | 卖出回购交易质押 | 327,406,387.54 |
| 股票 | 限售股 | 140,605,597.45 |
| 合计 | 468,011,984.99 |
9.债权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | 初始成本 | 利息 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 应收款项类投资 | 185,544,104.63 | 31,205,282.64 | 1,280,004.00 | 215,469,383.27 | 181,077,108.01 | 26,144,533.45 | 1,280,004.00 | 205,941,637.46 |
| 合计 | 185,544,104.63 | 31,205,282.64 | 1,280,004.00 | 215,469,383.27 | 181,077,108.01 | 26,144,533.45 | 1,280,004.00 | 205,941,637.46 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用□不适用详见“附注七、22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
10.其他债权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | 初始成本 | 利息 | 公允价值变动 | 账面价值 | 累计减值准备 | |
| 企业债 | 36,000,000.00 | 2,917,479.46 | 633,240.00 | 39,550,719.46 | 54,000,000.00 | 4,376,219.18 | -585,540.00 | 57,790,679.18 | ||
| 其他 | 158,330,460.00 | -150,142,110.00 | 8,188,350.00 | 146,096,110.00 | 158,330,460.00 | -148,970,010.00 | 9,360,450.00 | 144,924,010.00 | ||
| 合计 | 194,330,460.00 | 2,917,479.46 | -149,508,870.00 | 47,739,069.46 | 146,096,110.00 | 212,330,460.00 | 4,376,219.18 | -149,555,550.00 | 67,151,129.18 | 144,924,010.00 |
按预期信用损失一般模型计提减值准备的注释或说明：
√适用□不适用详见“附注七、22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的其他债权投资余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用其他说明：
2024年12月31日其他债权投资余额较期初减少19,412,059.72元，减少比例为28.91%。主要原因：本期末其他债权投资规模减少。
11.其他权益工具投资
(1)其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 股权投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | 非交易目的持有 | ||||||||
| 股票 | 6,115,182.08 | 2,131,868.54 | 2,292,281.36 | 6,275,594.90 | 87,259.00 | 2,397,973.65 | 非交易目的持有 | ||||
| 基金 | 3,595,952.88 | 450,688.78 | 4,046,641.66 | 67,355.59 | 37,327.38 | 非交易目的持有 | |||||
| 合计 | 59,711,134.96 | 2,131,868.54 | 2,742,970.14 | 60,322,236.56 | 154,614.59 | 2,435,301.03 | / | ||||
(2)本期存在终止确认的情况说明
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 待融出证券 | 1,324,957.28 | 业务需要 | |
| 合计 | 1,324,957.28 | / |
12.融券业务情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 期初公允价值 |
| 融出证券 | ||
| －交易性金融资产 | ||
| －其他权益工具投资 | 4,306,386.90 | 2,515,479.40 |
| －转融通融入证券 | ||
| 转融通融入证券总额 |
13.长期股权投资
(1)长期股权投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 老-中证券公众公司 | 13,201,052.46 | 1,467,920.57 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 16,584,745.11 | ||||||
| 武汉光谷人才私募投资管理有限公司 | 4,127,166.11 | 34,534.81 | 4,161,700.92 | ||||||||
| 上海太证投资管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 35,182,015.22 | ||||||||
| 武汉光谷人才创业投资合伙企业（有限合伙） | 57,566,930.06 | 2,872,546.47 | 258,855.50 | 54,953,239.09 | |||||||
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 23,900,326.66 | 1,690,627.89 | -2,886,490.26 | 19,323,208.51 | |||||||
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 1,371,384.40 | -290,221.25 | 1,081,163.15 | ||||||||
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 97,902.41 | -25,665.76 | 72,236.65 | ||||||||
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 17,176,926.55 | 7,332,246.93 | 797,487.51 | 10,642,167.13 | |||||||
| 北京广垦太证投资中心（有限合伙） | 7,520,717.01 | 2,975,280.00 | -337,661.44 | 4,207,775.57 | |||||||
| 广西桂垦太证产业投资中心（有限合伙） | 11,711,392.30 | 2,800,000.00 | -297,946.83 | 14,213,445.47 | |||||||
| 广西桂垦佳沃科创基金合伙企业（有限合伙） | 1,938,812.03 | -79,516.31 | 1,859,295.72 | ||||||||
| 池州太证合高天使股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 3,900,000.00 | -43,086.56 | 3,856,913.44 | ||||||
| 小计 | 138,612,609.99 | 6,700,000.00 | 14,870,701.29 | -1,401,790.02 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 130,955,890.76 | 35,182,015.22 | |
| 合计 | 138,612,609.99 | 6,700,000.00 | 14,870,701.29 | -1,401,790.02 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 130,955,890.76 | 35,182,015.22 |
(2)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
14.投资性房地产投资性房地产计量模式
(1)采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 61,653,317.90 | 61,653,317.90 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 4,455,230.52 | 4,455,230.52 | ||
| 2.本期增加金额 | 1,669,370.28 | 1,669,370.28 | ||
| （1）计提或摊销 | 1,669,370.28 | 1,669,370.28 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 6,124,600.80 | 6,124,600.80 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 55,528,717.10 | 55,528,717.10 | ||
| 2.期初账面价值 | 57,198,087.38 | 57,198,087.38 | ||
(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
(3)采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
15.固定资产
(1)固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 263,132,733.44 | 123,150,948.44 | 26,268,755.92 | 196,706.58 | 412,749,144.38 |
| 2.本期增加金额 | 16,591,423.97 | 1,100.00 | 16,592,523.97 | ||
| （1）购置 | 16,591,423.97 | 1,100.00 | 16,592,523.97 | ||
| 3.本期减少金额 | 8,600,779.48 | 9,583,496.94 | 68,260.10 | 18,252,536.52 | |
| （1）处置或报废 | 8,600,779.48 | 9,583,496.94 | 68,260.10 | 18,252,536.52 | |
| 4.期末余额 | 254,531,953.96 | 130,158,875.47 | 26,268,755.92 | 129,546.48 | 411,089,131.83 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 77,664,174.47 | 67,189,084.97 | 24,446,638.51 | 166,141.53 | 169,466,039.48 |
| 2.本期增加金额 | 7,084,346.88 | 15,776,757.71 | 366,446.38 | 4,847.45 | 23,232,398.42 |
| （1）计提 | 7,084,346.88 | 15,776,757.71 | 366,446.38 | 4,847.45 | 23,232,398.42 |
| 3.本期减少金额 | 583,041.33 | 8,990,818.08 | 64,847.09 | 9,638,706.50 | |
| （1）处置或报废 | 583,041.33 | 8,990,818.08 | 64,847.09 | 9,638,706.50 | |
| 4.期末余额 | 84,165,480.02 | 73,975,024.60 | 24,813,084.89 | 106,141.89 | 183,059,731.40 |
| 三、减值准备 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 170,366,473.94 | 56,183,850.87 | 1,455,671.03 | 23,404.59 | 228,029,400.43 |
| 2.期初账面价值 | 185,468,558.97 | 55,961,863.47 | 1,822,117.41 | 30,565.05 | 243,283,104.90 |
16.使用权资产
(1)使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋租赁 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 94,727,071.93 | 94,727,071.93 |
| 2.本期增加金额 | 28,078,491.79 | 28,078,491.79 |
| （1）新增 | 28,078,491.79 | 28,078,491.79 |
| 3.本期减少金额 | 32,318,746.32 | 32,318,746.32 |
| （1）租赁到期 | 32,318,746.32 | 32,318,746.32 |
| 4.期末余额 | 90,486,817.40 | 90,486,817.40 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 43,399,449.77 | 43,399,449.77 |
| 2.本期增加金额 | 27,159,367.71 | 27,159,367.71 |
| (1)计提 | 27,159,367.71 | 27,159,367.71 |
| 3.本期减少金额 | 30,573,025.03 | 30,573,025.03 |
| (1)处置 | 30,573,025.03 | 30,573,025.03 |
| 4.期末余额 | 39,985,792.45 | 39,985,792.45 |
| 三、减值准备 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 50,501,024.95 | 50,501,024.95 |
| 2.期初账面价值 | 51,327,622.16 | 51,327,622.16 |
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
17.无形资产
(1)无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 软件 | 交易席位费 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 305,019,723.48 | 3,186,066.76 | 308,205,790.24 |
| 2.本期增加金额 | 23,457,864.16 | 23,457,864.16 | |
| (1)购置 | 23,457,864.16 | 23,457,864.16 | |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 328,477,587.64 | 3,186,066.76 | 331,663,654.40 |
| 二、累计摊销 | |||
| 1.期初余额 | 247,626,456.59 | 3,169,400.09 | 250,795,856.68 |
| 2.本期增加金额 | 30,953,733.19 | 16,666.67 | 30,970,399.86 |
| （1）计提 | 30,953,733.19 | 16,666.67 | 30,970,399.86 |
| 3.本期减少金额 | |||
| 4.期末余额 | 278,580,189.78 | 3,186,066.76 | 281,766,256.54 |
| 三、减值准备 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 49,897,397.86 | 49,897,397.86 | |
| 2.期初账面价值 | 57,393,266.89 | 16,666.67 | 57,409,933.56 |
(2)确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3)未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(4)无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
其他说明：
√适用□不适用
期末无用于抵押或担保的无形资产。
18.递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 2,747,595,753.37 | 686,898,938.34 | 2,777,300,617.15 | 694,325,154.29 |
| 金融工具公允价值变动 | 651,649,045.03 | 162,912,261.26 | 748,533,951.05 | 187,133,487.80 |
| 预计负债 | 40,698,074.30 | 10,174,518.58 | 26,805,948.96 | 6,701,487.24 |
| 租赁负债 | 45,081,751.12 | 11,270,437.78 | 45,791,265.10 | 11,447,816.29 |
| 合计 | 3,485,024,623.82 | 871,256,155.96 | 3,598,431,782.26 | 899,607,945.62 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 50,501,024.95 | 12,625,256.24 | 51,288,784.87 | 12,822,196.20 |
| 合计 | 50,501,024.95 | 12,625,256.24 | 51,288,784.87 | 12,822,196.20 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4)未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣亏损 | 90,753,004.84 | 95,254,411.61 |
| 合计 | 90,753,004.84 | 95,254,411.61 |
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024 | 17,054,407.69 | ||
| 2025 | 12,280,813.46 | 12,280,813.46 | |
| 2026 | 14,915,600.73 | 14,915,600.73 | |
| 2027 | 40,287,985.29 | 40,287,985.29 | |
| 2028 | 10,715,604.44 | 10,715,604.44 | |
| 2029 | 12,553,000.92 | ||
| 合计 | 90,753,004.84 | 95,254,411.61 | / |
19.其他资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款 | 25,111,126.49 | 25,345,148.19 |
| 长期待摊费用 | 5,496,327.24 | 7,533,229.37 |
| 预付账款 | 27,067,653.68 | 31,265,995.69 |
| 待摊费用 | 14,296,991.67 | 11,169,743.61 |
| 预缴税款 | 232,915.39 | 658,691.98 |
| 合计 | 72,205,014.47 | 75,972,808.84 |
其他应收款按款项性质列示：
□适用√不适用其他应收款等项目按预期信用损失一般模型计提坏账准备的注释或说明：
√适用□不适用参见“附注七、22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表”。对本期发生损失准备变动的其他资产余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用其他资产的说明：
(1)其他应收款A.按明细列示
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 期初账面价值 |
| 其他应收款余额 | 82,311,762.30 | 83,006,463.31 |
| 减：坏账准备 | 57,200,635.81 | 57,661,315.12 |
| 其他应收款净额 | 25,111,126.49 | 25,345,148.19 |
B.按种类列示
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期末坏账准备 | 期初账面余额 | 期初坏账准备 | ||||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | 金额 | 比例（%） | |
| 单项金额重大的应收款项 | 67,489,770.86 | 81.99 | 55,594,872.92 | 97.19 | 71,489,770.86 | 86.13 | 55,846,755.59 | 96.85 |
| 按组合计提坏账准备的应收款项 | 14,638,253.59 | 17.78 | 1,422,025.04 | 2.49 | 11,332,954.60 | 13.65 | 1,630,821.68 | 2.83 |
| 其中：内部员工 | 1,628,408.57 | 1.98 | 432,635.11 | 0.52 | ||||
| 公司外部单位 | 13,009,845.02 | 15.81 | 1,422,025.04 | 2.49 | 10,900,319.49 | 13.13 | 1,630,821.68 | 2.83 |
| 组合小计 | 14,638,253.59 | 17.78 | 1,422,025.04 | 2.49 | 11,332,954.60 | 13.65 | 1,630,821.68 | 2.83 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 183,737.85 | 0.22 | 183,737.85 | 0.32 | 183,737.85 | 0.22 | 183,737.85 | 0.32 |
| 合计 | 82,311,762.30 | 100.00 | 57,200,635.81 | 100.00 | 83,006,463.31 | 100.00 | 57,661,315.12 | 100.00 |
C.其他应收款金额前五名单位情况
单位：元币种：人民币
| 期末其他应收款单位名称 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占其他应收账款比例（%） |
| 拉萨万胜信息科技有限公司 | 34,529,600.00 | 投资转让款 | 3年以上 | 41.95 |
| 基金筹备组 | 20,960,170.86 | 筹备款 | 3年以上 | 25.46 |
| 罗国雄 | 12,000,000.00 | 项目转让款 | 2-3年 | 14.58 |
| 上海城投房地产租赁有限公司 | 1,190,370.00 | 租房押金 | 1年以内 | 1.45 |
| 赤峰市松山区人民法院 | 1,638,473.00 | 暂付款 | 1年以内 | 1.99 |
| 合计 | 70,318,613.86 | 85.43 | ||
| 期初其他应收款单位名称 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占其他应收账款比例（%） |
| 拉萨万胜信息科技有限公司 | 34,529,600.00 | 投资转让款 | 3年以上 | 41.60 |
| 基金筹备组 | 20,960,170.86 | 筹备款 | 3年以上 | 25.25 |
| 罗国雄 | 16,000,000.00 | 项目转让款 | 1-2年 | 19.28 |
| 上海中心大厦置业管理有限公司 | 1,346,163.00 | 租房押金 | 3年以上 | 1.62 |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金（有限合伙） | 940,673.78 | 管理费 | 1年以内 | 1.13 |
| 合计 | 73,776,607.64 | 88.88 |
(2)预付账款预付账款前五名单位情况
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 与本公司关系 | 金额 | 款项性质 | 期限 | 占预付账款比例（%） |
| 恒生电子股份有限公司 | 无关联关系 | 19,129,286.58 | 软件款 | 1年以内、1-2年 | 70.67 |
| 北京翔云在线数据技术有限公司 | 无关联关系 | 1,173,097.36 | 软件款 | 1年以内 | 4.33 |
| 浙江同花顺智能科技有限公司 | 无关联关系 | 1,117,910.62 | 软件款 | 1年以内 | 4.13 |
| 用友金融信息技术股份有限公司 | 无关联关系 | 677,249.96 | 软件款 | 1年以内 | 2.50 |
| 福建顶点软件股份有限公司 | 无关联关系 | 658,407.09 | 软件款 | 1年以内 | 2.43 |
| 合计 | 22,755,951.61 | 84.06 |
(3)长期待摊费用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 装修费 | 3,615,344.84 | 1,328,610.65 | 2,286,006.51 | 2,657,948.98 |
| 布线工程 | 1,504,138.54 | 161,253.21 | 932,375.68 | 733,016.07 |
| 消防工程 | 87,097.49 | 20,961.46 | 92,949.82 | 15,109.13 |
| 机房工程 | 480,823.90 | 40,566.04 | 251,914.45 | 269,475.49 |
| 网络集成工程 | 71,834.86 | 48,088.68 | 23,746.18 | |
| 其他 | 1,845,824.60 | 133,962.26 | 182,755.47 | 1,797,031.39 |
| 合计 | 7,533,229.37 | 1,757,188.48 | 3,794,090.61 | 5,496,327.24 |
20.所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 47,784,746.67 | 47,784,746.67 | 冻结 | 涉及诉讼程序执行司法冻结 | 47,784,746.67 | 47,784,746.67 | 冻结 | 涉及诉讼程序执行司法冻结 |
| 交易性金融资产 | 327,406,387.54 | 327,406,387.54 | 质押 | 卖出回购交易质押 | 1,465,830,590.62 | 1,465,830,590.62 | 质押 | 卖出回购交易质押 |
| 交易性金融资产 | 140,605,597.45 | 140,605,597.45 | 其他 | 限售股 | 133,909,350.93 | 133,909,350.93 | 其他 | 限售股 |
| 其他权益工具投资 | 4,306,386.90 | 4,306,386.90 | 其他 | 已融出证券 | 2,515,479.40 | 2,515,479.40 | 其他 | 已融出证券 |
| 固定资产 | 52,161,800.80 | 52,161,800.80 | 其他 | 为司法执行股票质押违约客户拍卖款提供的财产保全 | 54,350,988.38 | 54,350,988.38 | 其他 | 为司法执行股票质押违约客户拍卖款提供的财产保全 |
| 合计 | 572,264,919.36 | 572,264,919.36 | / | / | 1,704,391,156.00 | 1,704,391,156.00 | / | / |
21.资产减值准备变动表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | |
| 转回 | 转/核销 | ||||
| 融出资金减值准备 | 1,226,394.88 | 106,907.91 | 1,333,302.79 | ||
| 应收款项坏账准备 | 2,029,187,637.10 | 573,646,461.77 | 25,985,083.62 | 2,576,849,015.25 | |
| 买入返售金融资产减值准备 | 583,352,269.63 | 570,532,813.83 | 12,819,455.80 | ||
| 债权投资减值准备 | 1,280,004.00 | 1,280,004.00 | |||
| 其他债权投资减值准备 | 144,924,010.00 | 1,172,100.00 | 146,096,110.00 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 57,661,315.12 | 460,679.31 | 57,200,635.81 | ||
| 应收利息减值准备 | 5,967,231.77 | 5,967,231.77 | |||
| 金融工具及其他项目信用减值准备小计 | 2,823,598,862.50 | 574,925,469.68 | 596,978,576.76 | 12,819,455.80 | 2,788,726,299.62 |
| 长期股权投资减值准备 | 35,182,015.22 | 35,182,015.22 | |||
| 持有待售资产减值准备 | 977,281.56 | 977,281.56 | |||
| 其他资产减值准备小计 | 35,182,015.22 | 977,281.56 | 36,159,296.78 | ||
| 合计 | 2,858,780,877.72 | 575,902,751.24 | 596,978,576.76 | 12,819,455.80 | 2,824,885,596.40 |
22.金融工具及其他项目预期信用损失准备表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 金融工具类别 | 期末余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 融出资金减值准备 | 1,121,693.47 | 208,983.97 | 2,625.35 | 1,333,302.79 |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 2,489,563.01 | 2,489,563.01 | |
| 应收款项坏账准备（一般模型） | 2,574,359,452.24 | 2,574,359,452.24 | ||
| 债权投资减值准备 | 1,280,004.00 | 1,280,004.00 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 146,096,110.00 | 146,096,110.00 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 1,022,025.04 | 21,649,010.77 | 34,529,600.00 | 57,200,635.81 |
| 应收利息减值准备 | 5,967,231.77 | 5,967,231.77 | ||
| 合计 | 2,143,718.51 | 24,347,557.75 | 2,762,235,023.36 | 2,788,726,299.62 |
| 金融工具类别 | 期初余额 | |||
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | 合计 | |
| 融出资金减值准备 | 1,001,490.42 | 224,904.46 | 1,226,394.88 | |
| 应收款项坏账准备（简化模型） | / | 6,414,902.90 | 6,414,902.90 | |
| 应收款项坏账准备（一般模型） | 2,022,772,734.20 | 2,022,772,734.20 | ||
| 买入返售金融资产减值准备 | 583,352,269.63 | 583,352,269.63 | ||
| 债权投资减值准备 | 1,280,004.00 | 1,280,004.00 | ||
| 其他债权投资减值准备 | 144,924,010.00 | 144,924,010.00 | ||
| 其他应收款坏账准备 | 1,630,821.68 | 21,500,893.44 | 34,529,600.00 | 57,661,315.12 |
| 应收利息减值准备 | 5,967,231.77 | 5,967,231.77 | ||
| 合计 | 2,632,312.10 | 28,140,700.80 | 2,792,825,849.60 | 2,823,598,862.50 |
23.应付短期融资款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 债券名称 | 面值 | 起息日期 | 债券期限 | 发行金额 | 票面利率（%） | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 祥瑞专享89号 | 20,000,000.00 | 2024/10/25 | 90天 | 20,000,000.00 | 2.20 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | ||
| 祥瑞专享90号 | 40,000,000.00 | 2024/12/11 | 358天 | 40,000,000.00 | 2.50 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||
| 应付利息 | 139,506.85 | 139,506.85 | |||||||
| 合计 | / | / | / | 60,000,000.00 | / | 60,139,506.85 | 60,139,506.85 |
应付短期融资款的说明：
本期公司发行收益凭证。
24.拆入资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 转融通融入资金 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 |
| 合计 | 732,481,183.31 | 302,938,800.00 |
转融通融入资金：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 剩余期限 | 期末 | 期初 | ||
| 余额 | 利率区间 | 余额 | 利率区间 | |
| 1个月以内 | 212,150,400.00 | 2.16% | ||
| 1至3个月 | 80,301,155.55 | 2.42% | 90,788,400.00 | 2.16% |
| 3至12个月 | 652,180,027.76 | 2.30%-2.52% | ||
| 1年以上 | ||||
| 合计 | 732,481,183.31 | / | 302,938,800.00 | / |
拆入资金的说明：
2024年12月31日拆入资金余额较期初增加429,542,383.31元，增加比例为141.79%。主要原因：本期末拆入资金规模增加。
25.交易性金融负债
(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末公允价值 | 期初公允价值 | |||||
| 类别 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 | 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 合计 |
| 合并结构化主体形成的金融负债 | 31,412.71 | 31,412.71 | 35,849.77 | 35,849.77 | ||
| 合计 | 31,412.71 | 31,412.71 | 35,849.77 | 35,849.77 | ||
对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的描述性说明：
□适用√不适用
(2)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入其他综合收益
□适用√不适用
(3)指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债且自身信用风险变动引起的公允价值变动金额计入当期损益
□适用√不适用
26.卖出回购金融资产款
(1)按业务类别
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 质押式卖出回购 | 714,627,321.67 | |
| 质押式报价回购 | 224,945,245.96 | 164,032,160.82 |
| 合计 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 |
(2)按金融资产种类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 714,627,321.67 | |
| 其他 | 224,945,245.96 | 164,032,160.82 |
| 合计 | 224,945,245.96 | 878,659,482.49 |
(3)担保物金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 债券 | 771,782,066.62 | |
| 其他 | 327,406,387.54 | 366,964,668.65 |
| 合计 | 327,406,387.54 | 1,138,746,735.27 |
(4)报价回购融入资金按剩余期限分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期限 | 期末账面余额 | 利率区间 | 期初账面余额 | 利率区间 |
| 一个月内 | 177,267,911.20 | 1.10%-6.88% | 144,327,057.24 | 1.40%-6.88% |
| 一个月至三个月内 | 29,312,291.39 | 11,028,371.43 | ||
| 三个月至一年内 | 18,365,043.37 | 8,676,732.15 | ||
| 一年以上 | ||||
| 合计 | 224,945,245.96 | 164,032,160.82 |
卖出回购金融资产款的说明：
√适用□不适用2024年12月31日卖出回购金融资产款余额较期初减少653,714,236.53元，减少比例为
74.40%。主要原因：本期债券回购业务规模较上期减少。
27.代理买卖证券款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 普通经纪业务 | ||
| 其中：个人 | 6,346,864,468.30 | 4,097,668,072.68 |
| 机构 | 300,355,217.54 | 358,118,585.31 |
| 小计 | 6,647,219,685.84 | 4,455,786,657.99 |
| 信用业务 | ||
| 其中：个人 | 459,628,349.98 | 228,418,130.39 |
| 机构 | 2,233,735.99 | 25,012,955.40 |
| 小计 | 461,862,085.97 | 253,431,085.79 |
| 合计 | 7,109,081,771.81 | 4,709,217,743.78 |
代理买卖证券款的说明：
2024年12月31日代理买卖证券款余额较期初增加2,399,864,028.03元，增加比例为
50.96%。主要原因：本期末客户资金较上期末增加。
28.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 281,027,741.99 | 618,991,557.38 | 618,201,074.49 | 281,818,224.88 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,705,448.08 | 79,567,452.48 | 79,512,479.04 | 1,760,421.52 |
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 282,733,190.07 | 698,559,009.86 | 697,713,553.53 | 283,578,646.40 |
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 274,544,423.14 | 523,338,543.48 | 522,712,212.25 | 275,170,754.37 |
| 二、职工福利费 | 9,221,717.71 | 9,221,717.71 | ||
| 三、社会保险费 | 32,207,498.39 | 32,207,498.39 | ||
| 其中：医疗保险费 | 30,967,884.27 | 30,967,884.27 | ||
| 工伤保险费 | 740,997.30 | 740,997.30 | ||
| 生育保险费 | 498,616.82 | 498,616.82 | ||
| 四、住房公积金 | 43,167,123.10 | 43,167,123.10 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 6,483,318.85 | 11,056,674.70 | 10,892,523.04 | 6,647,470.51 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 281,027,741.99 | 618,991,557.38 | 618,201,074.49 | 281,818,224.88 |
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 55,875,318.52 | 55,875,318.52 | ||
| 2.失业保险费 | 2,021,356.68 | 2,021,356.68 | ||
| 3.企业年金缴费 | 1,705,448.08 | 21,670,777.28 | 21,615,803.84 | 1,760,421.52 |
| 合计 | 1,705,448.08 | 79,567,452.48 | 79,512,479.04 | 1,760,421.52 |
其他说明：
√适用□不适用
高级管理人员报告期内从公司获得的报酬总额为1,779.44万元。无拖欠性质的应付职工薪酬。
29.应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 5,174,373.93 | 3,909,315.34 |
| 企业所得税 | 12,178,931.00 | 8,782,767.51 |
| 个人所得税 | 6,549,737.07 | 5,381,776.87 |
| 城市维护建设税 | 340,657.37 | 252,318.98 |
| 教育费附加及地方教育费附加 | 244,227.75 | 180,946.88 |
| 其他 | 241,027.16 | 396.37 |
| 合计 | 24,728,954.28 | 18,507,521.95 |
其他说明：
2024年12月31日应交税费余额较期初增加6,221,432.33元，增加比例为33.62%。主要原因：本期应交企业所得税增加。
30.应付款项
(1)应付款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资产管理项目管理费 | 8,030,554.76 | |
| 应付客户开放式基金清算 | 2,161,690.02 | 7,065,870.45 |
| 计提证券承销业务支出 | 240,000.00 | |
| 报价回购清算款 | 145,041,422.38 | 107,769,741.04 |
| 其他 | 1,070,126.68 | 784,914.93 |
| 合计 | 156,543,793.84 | 115,620,526.42 |
(2)应付票据
□适用√不适用
其他说明
√适用□不适用
2024年12月31日应付款项余额较期初增加40,923,267.42元，增加比例为35.39%。主要原因：本期应付报价回购清算款增加。
31.合同负债
(1)合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收管理费 | 242,272.00 | 44,968.54 |
| 预收项目款 | 783,018.87 | |
| 合计 | 1,025,290.87 | 44,968.54 |
(2)报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明：
√适用□不适用
2024年12月31日合同负债较期初增加980,322.33元，增加比例为2,180.02%。主要原因：本期末新增预收投行项目款。
32.预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因及经济利益流出不确定性的说明 |
| 未决诉讼 | 23,146,332.08 | 13,892,125.34 | 37,038,457.42 | 未决诉讼预计损失 | |
| 预计损失 | 3,659,616.88 | 3,659,616.88 | 资管业务预计损失 | ||
| 合计 | 26,805,948.96 | 13,892,125.34 | 40,698,074.30 | / |
其他说明：
2024年12月31日预计负债余额4,069.81万元，主要包括：法院判决认为公司某前营业部负责人将集资所得资金用于公司日常运营及员工费用，公司根据判决计提预计负债1,671.30万元；厦门当代文化发展股份有限公司股票质押项目的执行款因法律程序暂缓发还，公司通过法律途径积极沟通发放事宜，根据可能发生的支出计提预计负债800万元；嘉兴融仁投资管理合伙企业（有限合伙）、王东红股票质押还款因法律程序被冻结，公司通过法律
途径积极沟通解封及发放事宜，根据可能发生的支出计提预计损失955.69万元。计提预计负债是根据相关会计准则的规定并基于谨慎性原则作出的会计处理，不构成公司在法律上承诺承担相关责任或放弃相关权利。
33.租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 房屋租赁 | 45,081,751.12 | 45,830,779.73 |
| 合计 | 45,081,751.12 | 45,830,779.73 |
34.其他负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 29,411,249.89 | 44,677,616.71 |
| 代理兑付债券款 | 1,521,797.77 | 1,521,797.77 |
| 合计 | 30,933,047.66 | 46,199,414.48 |
其他应付款按款项性质列示：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付承销费 | 1,250,000.00 | |
| 应付投资者保护基金 | 5,812,450.55 | 6,227,830.04 |
| 应付风险金 | 3,964,715.70 | 5,004,623.56 |
| 应付代扣个人社保款 | 3,920,496.56 | 3,921,528.99 |
| 应付交易所单元使用费 | 8,334,509.34 | |
| 应付货币中介服务费 | 1,000,000.00 | |
| 应付资管产品代销费 | 10,998,464.54 | |
| 应付赔偿款 | 4,467,270.00 | |
| 其他 | 11,246,317.08 | 7,940,660.24 |
| 合计 | 29,411,249.89 | 44,677,616.71 |
其他负债的说明：
2024年12月31日其他负债较期初减少15,266,366.82元，减少比例为33.04%，主要原因：本期其他应付款减少。
35.股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 6,816,316,370.00 | 6,816,316,370.00 | |||||
36.资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 | ||
| 合计 | 2,797,725,236.82 | 2,797,725,236.82 |
37.其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,591,327.85 | 4,471,201.18 | 685,742.58 | 1,324,957.28 | 3,785,458.60 | 3,785,458.60 | -4,805,869.25 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 147,104.08 | 1,728,231.04 | 1,728,231.04 | 1,728,231.04 | 1,875,335.12 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -8,738,431.93 | 2,742,970.14 | 685,742.58 | 1,324,957.28 | 2,057,227.56 | 2,057,227.56 | -6,681,204.37 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -15,365,996.76 | -631,437.93 | -204,744.75 | -426,693.18 | -426,693.18 | -15,792,689.94 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -17,327,888.51 | 187,541.04 | 187,541.04 | 187,541.04 | -17,140,347.47 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -106,731,115.76 | -1,991,078.97 | -497,769.75 | -1,493,309.22 | -1,493,309.22 | -108,224,424.98 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 108,693,007.51 | 1,172,100.00 | 293,025.00 | 879,075.00 | 879,075.00 | 109,572,082.51 | |||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||||
| 其他综合收益合计 | -23,957,324.61 | 3,839,763.25 | 480,997.83 | 1,324,957.28 | 3,358,765.42 | 3,358,765.42 | -20,598,559.19 | ||
| 项目 | 期初余额 | 上期发生金额 | 期末余额 | ||||||
| 本期所得税前发生额 | 减：所得税费用 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 合计 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -8,910,693.49 | 2,224,220.88 | 186,525.19 | 1,718,330.05 | 319,365.64 | 319,365.64 | -8,591,327.85 | ||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | 387,313.95 | -240,209.87 | -240,209.87 | -240,209.87 | 147,104.08 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -9,298,007.44 | 2,464,430.75 | 186,525.19 | 1,718,330.05 | 559,575.51 | 559,575.51 | -8,738,431.93 | ||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | |||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -15,088,615.44 | 510,604.39 | 787,985.71 | -277,381.32 | -277,381.32 | -15,365,996.76 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | -14,686,549.91 | -2,641,338.60 | -2,641,338.60 | -2,641,338.60 | -17,327,888.51 | ||||
| 其他债权投资公允价值变动 | -145,553,760.41 | 51,763,526.15 | 12,940,881.50 | 38,822,644.65 | 38,822,644.65 | -106,731,115.76 | |||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||||||||
| 其他债权投资信用损失准备 | 145,151,694.88 | -48,611,583.16 | -12,152,895.79 | -36,458,687.37 | -36,458,687.37 | 108,693,007.51 | |||
| 现金流量套期储备 | |||||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||||
| 其他综合收益合计 | -23,999,308.93 | 2,734,825.27 | 974,510.90 | 1,718,330.05 | 41,984.32 | 41,984.32 | -23,957,324.61 | ||
38.盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | ||
| 合计 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 |
39.一般风险准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期计提 | 计提比例（%） | 本期减少 | 期末余额 |
| 一般风险准备 | 363,513,240.67 | 400,093.36 | 363,913,334.03 | ||
| 交易风险准备 | 347,628,606.05 | 347,628,606.05 | |||
| 合计 | 711,141,846.72 | 400,093.36 | 711,541,940.08 |
一般风险准备的说明：
根据《证券公司大集合资产管理业务适用<关于规范金融机构资产管理业务的指导意见>操作指引》及《重要货币市场基金监管暂行规定》的规定，按照管理费等收入的一定比例计提一般风险准备。
40.未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -1,170,678,289.94 | -1,420,145,790.41 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | -793,885.23 | |
| 调整后期初未分配利润 | -1,170,678,289.94 | -1,420,939,675.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 220,051,705.76 | 250,546,445.42 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | 400,093.36 | -1,433,270.33 |
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他 | 1,324,957.28 | 1,718,330.05 |
| 期末未分配利润 | -952,351,634.82 | -1,170,678,289.94 |
调整期初未分配利润明细：
根据《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响2023年期初未分配利润-793,885.23元。
41.利息净收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 291,269,876.88 | 332,570,685.80 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 145,014,518.98 | 138,538,475.54 |
| 拆出资金利息收入 | ||
| 融出资金利息收入 | 124,595,424.67 | 130,656,475.13 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 3,437,048.20 | 43,420,761.39 |
| 其中：约定购回利息收入 | ||
| 股权质押回购利息收入 | 38,530,103.30 | |
| 债权投资利息收入 | 13,024,955.49 | 12,359,423.65 |
| 其他债权投资利息收入 | 4,876,433.26 | 7,101,440.84 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他利息收入 | 321,496.28 | 494,109.25 |
| 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,839,945.37 |
| 其中：短期借款利息支出 |
| 应付短期融资款利息支出 | 139,506.85 | 884,301.36 |
| 拆入资金利息支出 | 9,717,447.23 | 10,156,683.38 |
| 其中：转融通利息支出 | 8,207,683.31 | 9,011,211.13 |
| 卖出回购金融资产款利息支出 | 5,344,555.36 | 14,846,521.62 |
| 其中：报价回购利息支出 | 3,117,182.26 | 3,373,328.94 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 9,716,588.02 | 15,238,085.12 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | ||
| 其中：次级债券利息支出 | ||
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 其他利息支出 | 1,962,159.45 | 1,714,353.89 |
| 利息净收入 | 264,389,619.97 | 289,730,740.43 |
42.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 386,355,981.88 | 326,631,164.18 |
| 证券经纪业务收入 | 466,158,747.24 | 404,141,787.71 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 423,594,215.52 | 336,952,897.42 |
| 交易单元席位租赁 | 23,630,322.45 | 40,959,459.26 |
| 代销金融产品业务 | 18,934,209.27 | 26,229,431.03 |
| 证券经纪业务支出 | 79,802,765.36 | 77,510,623.53 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 79,802,765.36 | 77,510,623.53 |
| 交易单元席位租赁 | - | |
| 代销金融产品业务 | - | |
| 2.期货经纪业务净收入 | - | |
| 期货经纪业务收入 | - | |
| 期货经纪业务支出 | - | |
| 3.投资银行业务净收入 | 173,533,740.27 | 125,358,905.70 |
| 投资银行业务收入 | 197,431,631.71 | 147,504,318.88 |
| 其中：证券承销业务 | 169,052,240.73 | 119,295,018.45 |
| 证券保荐业务 | 471,698.11 | 6,687,735.84 |
| 财务顾问业务 | 27,907,692.87 | 21,521,564.59 |
| 投资银行业务支出 | 23,897,891.44 | 22,145,413.18 |
| 其中：证券承销业务 | 23,897,891.44 | 22,145,413.18 |
| 证券保荐业务 | - |
| 财务顾问业务 | - | |
| 4.资产管理业务净收入 | 139,383,578.16 | 149,630,828.34 |
| 资产管理业务收入 | 170,345,955.86 | 190,124,719.80 |
| 资产管理业务支出 | 30,962,377.70 | 40,493,891.46 |
| 5.基金管理业务净收入 | ||
| 基金管理业务收入 | ||
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 9,654,843.41 | 752,505.94 |
| 投资咨询业务收入 | 9,654,843.41 | 752,505.94 |
| 投资咨询业务支出 | - | |
| 7.其他手续费及佣金净收入 | 4,445,365.42 | -2,817,015.45 |
| 其他手续费及佣金收入 | 7,394,956.55 | 8,705,344.53 |
| 其他手续费及佣金支出 | 2,949,591.13 | 11,522,359.98 |
| 合计 | 713,373,509.14 | 599,556,388.71 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 850,986,134.77 | 751,228,676.86 |
| 手续费及佣金支出 | 137,612,625.63 | 151,672,288.15 |
(2)财务顾问业务净收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 2,075,471.70 | 3,726,415.10 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 404,656.29 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 25,427,564.88 | 17,795,149.49 |
(3)代理销售金融产品业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 1,633,487,685.81 | 18,934,209.27 | 912,479,848.96 | 26,229,431.03 |
| 合计 | 1,633,487,685.81 | 18,934,209.27 | 912,479,848.96 | 26,229,431.03 |
(4)资产管理业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 75 | 6 | 6 |
| 期末客户数量 | 14,112 | 6 | 121 |
| 其中：个人客户 | 14,034 | ||
| 机构客户 | 78 | 6 | 121 |
| 期初受托资金 | 11,722,253,542.53 | 3,015,118,929.63 | 539,000,000.00 |
| 其中：自有资金投入 | 3,049,077.36 | ||
| 个人客户 | 10,432,040,238.56 | ||
| 机构客户 | 1,287,164,226.61 | 3,015,118,929.63 | 539,000,000.00 |
| 期末受托资金 | 9,944,912,340.93 | 2,755,686,518.25 | 2,001,993,200.00 |
| 其中：自有资金投入 | 2,525,722.36 | ||
| 个人客户 | 9,225,244,889.62 | ||
| 机构客户 | 717,141,728.95 | 2,755,686,518.25 | 2,001,993,200.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 10,368,819,686.16 | 2,377,256,709.20 | 1,997,383,176.57 |
| 其中：股票 | 121,405,111.25 | 97,451,379.20 | |
| 债券 | 9,460,680,907.01 | ||
| 基金 | 728,302,677.87 | 10,900,000.00 | |
| 私募基金 | 55,777,731.63 | 650,000,000.00 | |
| 股票质押回购 | 374,200,000.00 | ||
| 信托计划 | 933,333,330.00 | ||
| 其他 | 2,653,258.40 | 322,272,000.00 | 1,986,483,176.57 |
| 当期资产管理业务净收入 | 123,790,995.34 | 7,538,764.04 | 108,702.83 |
手续费及佣金净收入的说明：
√适用□不适用
2024年度手续费及佣金净收入较上年同期增加113,817,120.43元，增加比例为18.98%。主要原因：本期经纪业务和投行业务收入增加。
43.投资收益
(1)投资收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,105,332.31 | -2,653,797.60 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,914,486.92 | |
| 金融工具投资收益 | 243,018,798.62 | 234,565,702.43 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 186,407,703.89 | 188,324,184.14 |
| －交易性金融资产 | 186,253,089.30 | 188,149,578.28 |
| －交易性金融工具 | ||
| －其他权益工具投资 | 154,614.59 | 174,605.86 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 56,611,094.73 | 46,241,518.29 |
| －交易性金融资产 | 46,535,113.78 | 22,254,570.37 |
| －交易性金融工具 | ||
| －其他债权投资 | 23,760,000.00 | |
| －债权投资 | 10,182,107.34 | 226,947.92 |
| －衍生金融工具 | -106,126.39 | |
| 合计 | 241,913,466.31 | 233,826,391.75 |
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 186,253,089.30 | 188,149,578.28 |
| 处置取得收益 | 46,535,113.78 | 22,254,570.37 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
44.其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,174,158.01 | 915,703.94 |
| 代扣各项税费手续费返还 | 1,784,186.21 | 2,451,939.68 |
| 合计 | 4,958,344.22 | 3,367,643.62 |
其他说明：
2024年度其他收益较上年增加1,590,700.60元，增加比例为47.23%。主要原因：收到的政府补助较上年增加。
45.公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 93,609,793.61 | 242,497,411.99 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | -1,600.00 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 93,608,193.61 | 242,497,411.99 |
公允价值变动收益的说明：
2024年度公允价值变动收益较上年减少148,889,218.38元，减少比例为61.40%。主要原因：本期持仓市值变动所致。
46.其他业务收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁业务 | 888,440.36 | 1,391,972.01 |
| 合计 | 888,440.36 | 1,391,972.01 |
其他业务收入说明：
2024年度其他业务收入较上年减少503,531.65元，减少比例为36.17%。主要原因：房屋租赁收入较上年减少。
47.资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | 16,785.87 | 76,011.20 |
| 合计 | 16,785.87 | 76,011.20 |
其他说明：
2024年度资产处置收益较上年减少59,225.33元，减少比例为77.92%。主要原因：本期固定资产处置收益减少。
48.税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计缴标准 |
| 城市维护建设税 | 3,504,286.22 | 2,530,178.64 | 应缴流转税额 |
| 教育费附加 | 2,454,887.77 | 1,750,758.67 | 应缴流转税额 |
| 房产税 | 2,436,694.89 | 1,898,640.40 | 房产原值或租金 |
| 土地使用税 | 47,251.95 | 42,807.04 | 土地面积 |
| 车船使用税 | 54,620.00 | 32,850.00 | |
| 印花税 | 76,531.70 | 82,453.18 | |
| 其他 | 5,485.23 | 5,363.06 | |
| 合计 | 8,579,757.76 | 6,343,050.99 | / |
税金及附加的说明：
2024年度税金及附加较上年增加2,236,706.77元，增加比例为35.26%。主要原因：本期城市维护建设税及教育费附加增加。
49.业务及管理费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 698,559,009.86 | 689,629,298.78 |
| 折旧费 | 50,391,766.13 | 48,216,988.86 |
| 广告费 | 34,791,084.53 | 19,746,225.53 |
| 无形资产摊销 | 30,953,733.20 | 29,469,500.25 |
| 差旅费 | 15,721,052.08 | 18,917,605.24 |
| 业务招待费 | 27,602,880.25 | 33,646,626.00 |
| 交易所设施使用费 | 15,522,265.36 | 15,078,822.67 |
| 邮电通讯费 | 11,376,108.81 | 9,557,295.85 |
| 投资者保护基金 | 9,837,699.82 | 13,612,212.51 |
| 电子设备运转费 | 60,021,170.71 | 57,268,585.75 |
| 其他 | 43,134,379.74 | 42,110,602.18 |
| 合计 | 997,911,150.49 | 977,253,763.62 |
50.信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 买入返售金融资产减值准备 | 42,650,223.28 | |
| 坏账准备 | -23,332,114.99 | 4,707,510.41 |
| 融出资金减值准备 | 106,907.91 | 174,688.46 |
| 债券投资减值准备 | 1,280,004.00 | |
| 其他债权投资减值准备 | 1,172,100.00 | 1,997,270.00 |
| 合计 | -22,053,107.08 | 50,809,696.15 |
其他说明：
2024年度信用减值损失较上年减少72,862,803.23元，减少比例为143.40%。主要原因：
本期转回前期计提的应收账款减值损失。
51.其他资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 持有待售资产减值损失 | 977,281.56 | |
| 合计 | 977,281.56 |
其他说明：
2024年度其他资产减值损失较上年增加977,281.56元。主要原因：本期新增持有待售资产减值损失。
52.其他业务成本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁业务 | 2,013,988.11 | 1,923,411.66 |
| 合计 | 2,013,988.11 | 1,923,411.66 |
53.营业外收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 28,805.35 | 25,476.43 | 28,805.35 |
| 其中：固定资产处置利得 | 28,805.35 | 25,476.43 | 28,805.35 |
| 业务违约金 | 21,426.72 | ||
| 其他 | 24,347.49 | 2,207,582.84 | 24,347.49 |
| 合计 | 53,152.84 | 2,254,485.99 | 53,152.84 |
其他说明：
√适用□不适用
2024年度营业外收入较上年减少2,201,333.15元，减少比例为97.64%。主要原因：本期营业外收入减少。
54.营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 413,186.93 | 692,141.55 | 413,186.93 |
| 其中：固定资产处置损失 | 413,186.93 | 692,141.55 | 413,186.93 |
| 对外捐赠 | 308,600.00 | 294,439.11 | 308,600.00 |
| 滞纳金 | 310,299.86 | 90,809.37 | 310,299.86 |
| 赔偿金 | 8,314,665.69 | 1,954,692.18 | 8,314,665.69 |
| 其他 | 10,772,127.04 | 7,662,457.63 | 10,772,127.04 |
| 合计 | 20,118,879.52 | 10,694,539.84 | 20,118,879.52 |
营业外支出的说明：
2024年度营业外支出较上年增加9,424,339.68元，增加比例为88.12%。主要原因：本期诉讼赔偿款增加。
55.所得税费用
(1)所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 64,197,199.32 | 12,933,207.81 |
| 递延所得税费用 | 27,673,851.58 | 61,905,874.28 |
| 合计 | 91,871,050.90 | 74,839,082.09 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 311,898,997.62 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 77,974,749.41 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | 6,144,206.17 |
| 非应税收入的影响 | -2,101,813.61 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,714,145.98 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 139,762.95 |
| 所得税费用 | 91,871,050.90 |
其他说明：
□适用√不适用
56.其他综合收益
√适用□不适用详见“附注37.其他综合收益”。
57.现金流量表项目
(1)与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回的存出保证金 | 27,327,053.35 | |
| 代扣税费手续费返还 | 1,784,186.21 | 2,451,939.68 |
| 收到政府奖励 | 3,174,158.01 | 915,703.94 |
| 收回往来款 | 775,930.45 | 3,600,124.19 |
| 收到租金收入 | 888,440.36 | 1,321,101.01 |
| 其他 | 29,340.16 | 2,300,896.56 |
| 合计 | 6,652,055.19 | 37,916,818.73 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付证券投资者保护基金 | 10,253,079.31 | 12,162,371.71 |
| 以现金支付的业务及管理费 | 231,745,367.14 | 217,867,592.93 |
| 支付开放式基金净资金 | 9,251,572.47 | |
| 暂付往来款项 | 13,453,159.97 | 4,297,931.55 |
| 支付的存出保证金 | 56,367,308.02 | |
| 其他 | 3,730,469.22 | 335,863.04 |
| 合计 | 315,549,383.66 | 243,915,331.70 |
(2)与筹资活动有关的现金支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司少数股东减少投资 | 4,882,795.70 | 5,284,000.00 |
| 偿还租赁负债款 | 30,526,211.40 | 32,087,776.91 |
| 合计 | 35,409,007.10 | 37,371,776.91 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 现金变动 | 非现金变动 | 现金变动 | 非现金变动 | |||
| 应付短期融资款 | 60,000,000.00 | 139,506.85 | 60,139,506.85 | |||
| 租赁负债 | 45,830,779.73 | 29,777,182.79 | 30,526,211.40 | 45,081,751.12 | ||
| 合计 | 45,830,779.73 | 60,000,000.00 | 29,916,689.64 | 30,526,211.40 | 105,221,257.97 | |
(3)以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(4)不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
58.现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 220,027,946.72 | 251,086,666.38 |
| 加：资产减值准备 | 977,281.56 | |
| 信用减值损失 | -22,053,107.08 | 50,809,696.15 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,232,398.42 | 20,469,490.84 |
| 使用权资产摊销 | 27,159,367.71 | 27,747,842.90 |
| 无形资产摊销 | 30,970,399.86 | 29,519,500.23 |
| 长期待摊费用摊销 | 3,794,090.61 | 5,111,666.79 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -16,785.87 | -76,011.20 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 384,381.58 | 666,665.12 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -93,608,193.61 | -242,497,411.99 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 1,845,793.51 | 2,348,474.21 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -27,817,614.60 | -45,325,841.82 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 27,870,791.54 | 61,905,874.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -196,939.96 | 2,258,395.76 |
| 交易性金融资产等的减少（增加以“－”号填列） | 207,781,092.05 | 382,049,237.37 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -509,315,060.98 | -540,259,618.03 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 2,253,594,005.79 | 418,617,617.06 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 2,144,629,847.25 | 424,432,244.05 |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 8,971,439,095.65 | 6,756,945,236.84 |
| 减：现金的期初余额 | 6,756,945,236.84 | 6,389,962,450.26 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,214,493,858.81 | 366,982,786.58 |
(2)现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 8,971,439,095.65 | 6,756,945,236.84 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 6,788,306,310.38 | 5,123,066,083.81 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,144,035.70 | 219,550.63 |
| 结算备付金 | 2,181,988,749.57 | 1,633,659,602.40 |
| 二、现金等价物 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 8,971,439,095.65 | 6,756,945,236.84 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(3)使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(4)不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 银行存款 | 47,784,746.67 | 47,784,746.67 | 涉及诉讼程序执行司法冻结 |
| 合计 | 47,784,746.67 | 47,784,746.67 | / |
其他说明：
□适用√不适用
59.外币货币性项目
(1)外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | - | - | |
| 其中：美元 | 1,612,605.40 | 7.1884 | 11,592,052.67 |
| 港元 | 646,612.60 | 0.92604 | 598,789.14 |
| 结算备付金 | - | - | |
| 其中：美元 | 771,252.14 | 7.1884 | 5,544,068.87 |
| 港元 | 2,770,751.60 | 0.92604 | 2,565,826.82 |
| 存出保证金 | - | - | |
| 其中：美元 | 270,000.00 | 7.1884 | 1,940,868.00 |
| 港元 | 500,000.00 | 0.92604 | 463,020.00 |
| 代理买卖证券款 | - | - | |
| 其中：美元 | 648,117.91 | 7.1884 | 4,658,930.82 |
| 港元 | 1,901,780.79 | 0.92604 | 1,761,125.09 |
(2)境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
60.租赁
(1)作为承租人
√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年度 |
| 租赁负债利息费用 | 1,962,159.45 |
| 计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 | 984,205.17 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 30,526,211.40 |
与租赁相关的现金流出总额30,526,211.40（单位：元币种：人民币）
(2)作为出租人作为出租人的经营租赁
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 房屋租赁 | 888,440.36 | |
| 合计 | 888,440.36 |
八、合并范围的变更
1.非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2.同一控制下企业合并
□适用√不适用
3.反向购买
□适用√不适用
4.处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用
5.其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6.其他
□适用√不适用
九、在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
√适用□不适用
单位：亿元币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 太证资本管理有限责任公司 | 北京 | 6.00 | 北京 | 股权投资管理 | 100 | 出资设立 | |
| 太证非凡投资有限公司 | 上海 | 2.60 | 上海 | 投资管理 | 100 | 出资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
截至报告期末，子公司太证资本作为北京太证恒通股权投资中心（有限合伙）、北京太证未名股权投资中心（有限合伙）2家有限合伙企业的管理人对合伙企业拥有权力，通过参与合伙企业的相关活动而享有可变回报以及有能力运用对合伙企业的权力影响可变回报，因此将上述2家合伙企业纳入合并财务报表范围。
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的规定，公司将公司作为结构化主体的管理人或投资人的情形，公司在综合考虑对其拥有的投资决策及可变回报的敞口等因素后，
认定对部分结构化主体拥有控制权，并将其纳入合并范围。截至2024年末，公司纳入合并报表范围的结构化主体共有4只，主要包括私募基金、资产管理计划等。
截至报告期末，合并结构化主体的总资产为333,664,783.97元。公司在上述集合资产管理计划中的权益体现在资产负债表中交易性金融资产，金额为332,318,589.93元。
(2)重要的非全资子公司
□适用√不适用
(3)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(4)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3.在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1)重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 130,955,890.76 | 138,612,609.99 |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | - | |
| --净利润 | -1,105,332.31 | -2,031,536.42 |
| --其他综合收益 | 1,728,231.04 | -2,881,548.47 |
| --综合收益总额 | 622,898.73 | -4,913,084.89 |
其他说明：
| 联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 对联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 老-中证券公众公司 | 老挝 | 老挝 | 财务顾问、证券投资顾问、证券经纪、证券自营、证券发行承销、私募基金管理 | 39.00 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才私募投资管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 创业投资、创业咨询等 | 35.00 | 权益法 | |
| 上海太证投资管理有限公司 | 上海 | 上海 | 投资管理、资产管理、实业投资等 | 49.00 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才创业投资合伙企业（有限合伙） | 武汉 | 武汉 | 股权投资、投资咨询与管理、创业管理与咨询 | 13.24 | 权益法 | |
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 武汉 | 武汉 | 股权投资、投资咨询与管理、创业管理与咨询 | 10.00 | 权益法 | |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 云南文山 | 云南文山 | 项目投资、私募股权投资基金 | 6.06 | 权益法 | |
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 云南西双版纳 | 云南西双版纳 | 项目投资、私募股权投资基金 | 0.78 | 权益法 | |
| 嘉兴盈星投资合伙企业（有限合伙） | 嘉兴 | 嘉兴 | 项目投资、私募股权投资基金 | 19.11 | 权益法 | |
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 深圳 | 深圳 | 受托管理股权投资基金、股权投资 | 17.88 | 权益法 | |
| 北京广垦太证投资中心（有限合伙） | 北京 | 北京 | 投资管理、资产管理 | 17.71 | 权益法 | |
| 广西桂垦太证产业投资中心（有限合伙） | 南宁 | 南宁 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 20.00 | 权益法 | |
| 广西桂垦佳沃科创投资基金合伙企业（有限合伙） | 南宁 | 河池 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 20.00 | 权益法 | |
| 池州太证合高天使股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 池州 | 池州 | 以私募基金从事股权投资、投资管理、资产管理等活动 | 39.00 | 权益法 |
(3)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
4.在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用□不适用
公司发起设立的未纳入合并财务报表范围的结构化主体，主要包括公司发起设立的资产管理计划，这些结构化主体的性质和目的主要是管理投资者的资产并收取管理费，其融资方式是向投资者发行投资产品。公司在这些未纳入合并财务报表范围的结构化主体中享有的权益主要包括直接持有投资或通过管理这些结构化主体收取管理费收入。公司所享有的与产品收益相关的可变回报并不重大，因此未合并此类结构化主体。
截至2024年末，公司在上述结构化主体中享有的权益在公司资产负债表中的交易性金融资产项目账面价值为1,363,809.70元，最大损失风险敞口1,363,809.70元。
十、政府补助
1.报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用
2.涉及政府补助的负债项目
□适用√不适用
3.计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关 | 3,174,158.01 | 915,703.94 |
| 合计 | 3,174,158.01 | 915,703.94 |
十一、与金融工具相关的风险
1.金融工具的风险
√适用□不适用
与金融工具相关的风险情况详见“附注十六、风险管理”。
2.套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用
十二、公允价值的披露
1.以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | 52,925,294.08 | 3,637,525,589.29 | 640,638,697.14 | 4,331,089,580.51 |
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | 52,925,294.08 | 3,637,525,589.29 | 640,638,697.14 | 4,331,089,580.51 |
| （1）债务工具投资 | 3,636,161,779.59 | 456,049,185.01 | 4,092,210,964.60 | |
| （2）权益工具投资 | 52,925,294.08 | 1,363,809.70 | 184,589,512.13 | 238,878,615.91 |
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | 47,739,069.46 | 47,739,069.46 | ||
| （三）其他权益工具投资 | 10,322,236.56 | 50,000,000.00 | 60,322,236.56 | |
| （四）投资性房地产 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 63,247,530.64 | 3,685,264,658.75 | 690,638,697.14 | 4,439,150,886.53 |
| （六）交易性金融负债 | 31,412.71 | 31,412.71 | ||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | 31,412.71 | 31,412.71 | ||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | 31,412.71 | 31,412.71 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | 6,450,565.14 | 6,450,565.14 | ||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | 6,450,565.14 | 6,450,565.14 | ||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2.持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
对于存在活跃市场的交易性金融资产及负债、其他权益工具投资，其公允价值是按资产负债表日的市场报价确定的。
活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。
3.持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资中的债券投资的公允价值是采用相关债券登记结算机构估值系统的报价。相关报价机构在形成报价过程中采用了反映市场状况的可观察输入值。
对于交易性金融资产及负债、其他债权投资和其他权益工具投资中不存在公开市场的债务及权益工具投资，如管理人定期对相应结构化主体的净值进行报价，则其公允价值以未来现金流折现的方法确定。所采用的折现率为报告期末相关的可观察收益率曲线。国债期货合约、股指期货合约及利率互换合约的公允价值是根据市场报价来确定的。
4.持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重大不可观察输入值 | 对公允价值的影响 |
| 限售股 | 119,712,932.16 | 市场法，考虑流动性折扣 | 流动性折扣 | 流动性折扣越大，公允价值越低 |
| 新三板股票/非上市股权 | 108,538,393.61 | 最近融资法/重置成本法/流动性折价法 | 最近融资价格、初始认购成本（除权除息后）、最新成交价、回购协议价格、最新大宗交易价格、流动性折价等 | - |
| 债券 | 456,049,185.01 | 风险调整回收价值模型 | 风险调整折扣 | 风险调整折扣越高，公允价值越低 |
| 信托产品 | 6,338,186.36 | 未来现金流折现模型 | 未来现金流、折现率 | 未来现金流越高，折现率越低，公允价值越高 |
| 持有待售资产 | 6,450,565.14 | 市场法 | 最新成交价 |
5.持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 交易性金融资产 | 704,702,874.85 | 64,064,177.71 | 640,638,697.14 | |
| 其他权益工具投资 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||
| 合计 | 754,702,874.85 | 64,064,177.71 | 690,638,697.14 |
6.持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
□适用√不适用
对于持续的以公允价值计量的资产和负债，公司在每个财务报告期末通过重新评估分类（对整体公允价值计量有重大影响的最低层级输入值），判断各层级之间是否存在转换。本年内，公司持有的按公允价值计量的金融工具各层级之间无重大转换。
7.本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
8.不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用□不适用
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、结算备付金、融出资金、买入返售金融资产、存出保证金、应收款项、其他金融资产、应付短期融资款、卖出回购金融资产款、代理买卖证券款、应付款项、应付债券和其他金融负债等。2024年末本公司以上金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
十三、关联方及关联交易
1.本企业的母公司情况
□适用√不适用
截至2024年末，本公司无母公司或最终控制方。
2.本企业的子公司情况
√适用□不适用
本企业子公司的情况详见“附注九、1.在子公司中的权益”。
3.本企业合营和联营企业情况
√适用□不适用本企业合营和联营企业情况详见“附注九、3.在合营企业或联营企业中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
√适用□不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙） | 联营企业 |
| 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 广西桂垦太证产业投资中心（有限合伙） | 联营企业 |
| 广西桂垦佳沃科创投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
| 池州太证合高天使股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 联营企业 |
4.其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京玺萌财富投资管理有限公司 | 其他 |
| 北京汇兴达投资咨询有限公司 | 其他 |
| 大华大陆投资有限公司 | 其他 |
| 西藏财邦能源装备有限公司 | 其他 |
其他说明：
北京玺萌财富投资管理有限公司董事兼总经理丁吉先生系本公司董事；北京汇兴达投资咨询有限公司执行董事兼经理熊志红女士系本公司关联自然人；大华大陆投资有限公司董事
长郑亚南先生系本公司董事长；西藏财邦能源装备有限公司控股股东李健女士系本公司关联自然人。
5.关联交易情况
(1)关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,779.44 | 1,775.15 |
(2)其他关联交易
√适用□不适用报告期内，公司从北京玺萌财富投资管理有限公司、西藏财邦能源装备有限公司、北京汇兴达投资咨询有限公司、大华大陆投资有限公司取得经纪业务净佣金收入1.73万元；公司从北京汇兴达投资咨询有限公司、大华大陆投资有限公司取得资产管理业务收入22.27万元。
报告期内，公司从联营企业武汉光谷人才创新投资合伙企业（有限合伙）、广东广垦太证现代农业股权投资基金（有限合伙）取得经纪业务净佣金收入1.51万元；全资子公司太证资本从联营企业中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）、中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙）、广西桂垦太证产业投资中心（有限合伙）、广西桂垦佳沃科创投资基金合伙企业（有限合伙）、池州太证合高天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）取得管理费390.59万元。
6.应收、应付关联方等未结算项目情况
(1)应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 中船重工太证西双版纳勐腊产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 307,432.80 | 1,537.16 | 531,355.73 | 2,656.78 |
| 其他应收款 | 中船重工太证丘北产业扶贫基金合伙企业（有限合伙） | 385,887.10 | 1,929.44 | 940,673.78 | 4,703.37 |
| 其他应收款 | 广西桂垦佳沃科创投资基金合伙企业（有限合伙） | 80,547.95 | 402.74 | ||
(2)应付项目
□适用√不适用
7.关联方承诺
□适用√不适用
十四、承诺及或有事项
1.重要承诺事项
□适用√不适用
2.或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
√适用□不适用截至本报告期末，公司涉及的金额较大的未决诉讼/仲裁事项如下：
| 起诉（申请）方 | 应诉（被申请）方 | 事由 | 涉及本金金额（万元） | 案件进展情况 |
| 公司 | 康得新复合材料集团股份有限公司、北京银行股份有限公司、北京银行西单支行 | 公司债券交易纠纷 | 9,000.00 | 2019年1月云南省高级人民法院受理本案。2019年6月追加北京银行、北京银行西单支行为共同被告，并增加共同被告承担赔偿责任的诉讼请求。2020年11月，根据集中管辖要求，本案移送至江苏省苏州市中级人民法院审理。2021年8月因管辖权异议，江苏省苏州市中级人民法院裁定本案移送至江苏省南京市中级人民法院审理。2021年12月法院受理本案。因管辖要求本案移送至江苏省苏州市中级人民法院。2024年12月，法院受理本案。 |
| 公司 | 金鸿控股集团股份有限公司、中油金鸿华东投资管理有限公司、衡阳国能置业有限公司、湖南神州界牌瓷业有限公司 | 公司债券交易纠纷 | 19,009.90 | 2018年9月公司以金鸿控股集团股份有限公司（以下简称“金鸿控股”）为被告向吉林省高级人民法院提起诉讼。后双方达成和解，法院终结本案。因被告逾期未履行和解协议约定，2024年2月公司再次向北京金融法院提起诉讼，中油金鸿华东投资管理有限公司、衡阳国能置业有限公司、湖南神州界牌瓷业有限公司承担相应担保责任。2024年8月，法院裁定驳回。公司向北京市高级人民法院提起上诉。2024年12月，法院裁定因法律适用问题驳回上诉。2025年2月，公司以合同纠纷为由将金鸿控股作为被告向北京市第二中级人民法院提起诉讼，诉讼本金合计7,318.81万元。要求湖南神州界牌瓷业有限公司、衡阳国能置业有限公司、中油金鸿华东投资管理有限公司、中油金鸿天然气输送有限公司、新能国际投资有限公司承担连带清偿责任。法院已受理。 |
| 公司 | 江苏隆明保证人上海佳铭房产有限公司、上海瑞兆实业有限公司 | 保证合同纠纷 | 33,258.71 | 因江苏隆明投资有限公司股票质押式回购交易违约，公司于2019年1月向云南省高级人民法院提起诉讼。2019年10月公司与江苏隆明达成调解协议，法院作出裁定，准许公司撤诉。因江苏隆明未完全履行调解协议义务，公司以其保证人上海佳铭房产有限公司、上海瑞兆实业有限公 |
| 司为被告于2020年5月向云南省昆明市中级人民法院提起诉讼。2021年7月法院判决部分支持公司诉讼请求。因被告未履行判决义务，公司申请强制执行，2022年5月法院受理公司的执行申请。 | ||||
| 公司（代资产管理计划） | 东旭光电科技股份有限公司 | 公司债券交易纠纷 | 10,000.00 | 2020年1月北京市第二中级人民法院受理本案。因集中管辖要求，本案移送至河北省石家庄市中级人民法院审理。公司申请冻结被告银行账户、查封被告持有的股权等财产，法院已完成诉前冻结保全并完成多轮续封。 |
| 公司（代资产管理计划） | 杭州满秋投资管理合伙企业（有限合伙）、杭州铖丰控股集团有限公司（原名：杭州汉龙实业有限公司）、重庆兰贵飞商贸有限公司、田满库、漳州市兆天贸易有限公司、山东省鲁信资源投资管理有限公司（原名：山东鲁拓奥润股权投资管理有限公司）、北京中健融信投资咨询有限公司（原名：北京谷雨小满投资咨询有限公司） | 合同纠纷 | 25,000.00 | 2021年2月中国国际经济贸易仲裁委员会受理本案。2021年12月仲裁委员会作出裁决书，支持公司请求。因各被申请人均未按照生效仲裁裁决书履行义务，公司于2022年2月向浙江省杭州市中级人民法院申请强制执行。目前本案正在执行过程中。 |
| 金威物产集团有限公司 | 吴声资产管理（广州）有限公司、华泰证券股份有限公司、中国对外经济贸易信托有限公司、上海丰投资产管理有限公司、公司、张瀛 | 财产损害赔偿纠纷 | 15,000.00 | 原告因公司作为其投资的资管产品投资顾问，将公司作为第五被告，以财产损害赔偿纠纷为由于2024年3月向上海金融法院提起诉讼。 |
其他诉讼/仲裁案件情况详见公司发布的相关临时公告及本报告“第六节重要事项九、重大诉讼、仲裁事项”。
十五、资产负债表日后事项
1.重要的非调整事项
□适用√不适用
2.利润分配情况
□适用√不适用
3.销售退回
□适用√不适用
4.其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、风险管理
1.风险管理政策及组织架构
(1)风险管理政策
√适用□不适用
公司高度重视全面风险管理工作，积极贯彻落实《证券公司风险控制指标管理办法》《证券公司全面风险管理规范》《证券公司信用风险管理指引》《证券公司声誉风险管理指引》和《证券公司操作风险管理指引》等相关要求，对照公司实际情况，按照全面性、审慎性和适应性原则，建立全面风险管理体系。
全面性原则是指，公司建立健全全面风险管理体系，并为此建立可操作的管理制度、健全的组织架构、可靠的信息技术系统、量化的风险指标体系、专业的人才队伍、有效的风险应对机制；公司董事会、经理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理；公司将所有子公司纳入全面风险管理体系，强化分支机构风险管理，实现风险管理全覆盖。
审慎性原则是指，在全公司推行稳健的风险文化；建立风险管理理念、价值准则、职业操守的培训、传达和监督机制；明确董事会、监事会、经理层、各部门、分支机构及子公司履行全面风险管理的职责分工，建立多层次、相互衔接、有效制衡的运行机制。
适应性原则是指，全面风险管理体系与公司发展战略相适应；形成与公司相适应的风险管理理念、价值准则、职业操守；定期评估全面风险管理体系，并根据结果及时改进风险管理工作。
公司通过制定《风险管理基本制度》，明确了董事会、监事会、经营管理层、首席风险官、履行风险管理职责的专门部门、各业务部门、分支机构、子公司、员工、风险管理人员等主体的风险管理职责及配套措施，形成了多层次、相互衔接、有效制衡的风险管理组织架构。
公司从全面风险管理的基本制度、风险监控、风险评估、风险指标管理、应急预案、新业务风险管理、压力测试、风险控制指标动态监控、信用风险管理等角度，建立健全相应的风险管理制度、政策和机制。
公司建立与业务复杂程度和风险指标体系相适应、符合公司整体风险管理需要的风险管理信息技术系统，不断完善数据治理和质量控制机制，规范金融工具估值和风险计量。
(2)风险治理组织架构
√适用□不适用
公司按照《证券公司风险控制指标管理办法》和《证券公司全面风险管理规范》等法律法规和自律规则的要求，建立健全全面风险管理体系。公司董事会、经营管理层以及全体员工共同参与风险管理，对公司经营中的流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等包括洗钱风险在内的各类风险，进行准确识别、审慎评估、动态监控、及时应对及全程管理。
公司董事会承担全面风险管理的最终责任，履行如下风险管理职责：推进风险文化建设；审议批准公司全面风险管理的基本制度；审议批准公司的风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额；审议公司定期风险评估报告；任免、考核首席风险官，确定其薪酬待遇；建立与首席风险官的直接沟通机制等。董事会授权其下设的风险管理委员会履行其部分风险管理职责。
公司监事会承担全面风险管理的监督责任，负责监督检查董事会和经营管理层在风险管理方面的履职尽责情况并督促整改。
公司经营管理层对全面风险管理承担主要责任，履行如下风险管理职责：制定风险管理制度，并适时调整；建立健全公司全面风险管理的经营管理架构，明确全面风险管理职能部门、业务部门以及其他部门在风险管理中的职责分工，建立部门之间有效制衡、相互协调的运行机制；制定风险偏好、风险容忍度以及重大风险限额等的具体执行方案，确保其有效落实，对其进行监督，及时分析原因，并根据董事会的授权进行处理；定期评估公司整体风险和各类重要风险管理状况，解决风险管理中存在的问题并向董事会报告；建立涵盖风险管理有效性的全员绩效考核体系；建立完备的信息技术系统和数据质量控制机制等。
公司设首席风险官负责全面风险管理工作，并按照有关法律法规和自律规则的要求，为首席风险官履职提供充分保障。首席风险官为公司高级管理人员，履行如下职责：督导公司风险管理制度建设；组织实施公司风险管理制度；检查评估公司风险管理制度执行情况；向董事会和经营管理层报告或者传递风险信息等。
公司风险管理部在首席风险官的领导下，履行如下职责：推动全面风险管理工作；监测、评估、报告公司整体风险水平；为业务决策提供风险管理建议；协助、指导和检查各部门、分支机构和子公司的风险管理工作；向首席风险官报告风险信息等。
2.信用风险
√适用□不适用
信用风险是指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。公司主要因持有债券、开展融资融券业务而面临信用风险。报告期末，公司通过融资融券业务融出资金228,868.19万元，相比上一年末增长10.51%。
债券类投资期末市值
单位：万元币种：人民币
| 类型 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 中国主权信用 | 14,940.45 | 35,486.36 |
| AAA级 | 121,213.31 | 156,631.53 |
| AAA级以下，AA级（含）以上 | 162,031.98 | 127,936.44 |
| AA级以下，BBB级（含）以上 | 40,013.40 | 28,886.12 |
| BBB级以下 | 25,275.79 | 27,831.81 |
| 非权益类基金 | 407.91 |
| 合计 | 363,474.94 | 377,180.17 |
注：中国主权信用包括国债、中央银行票据、政策性金融债、政府支持机构债券、地方政府债。
3.流动风险
√适用□不适用流动性风险是指公司无法以合理成本及时获得充足资金，以偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的资金需求的风险。报告期内，公司流动性覆盖率和净稳定资金率监管指标均符合监管要求。报告期末，公司资产负债率为14.26%；流动比率为6.31；速动比率为6.31。
4.市场风险
√适用□不适用
市场风险是指因利率、汇率、股票价格、商品价格等市场价格变动而给公司带来损失的风险。公司面临的市场风险主要是利率变动的风险和股票价格变动的风险。公司主要因持有债券等非权益类证券及其衍生品而面临利率变动的风险；公司主要因持有股票等权益类证券及其衍生品而面临股票价格变动的风险。报告期末，公司自营债券类投资规模为363,474.94万元，占公司总资产19.73%；公司自营股票持仓规模为16,216.83万元，占公司总资产0.88%。
十七、其他重要事项
1.前期会计差错更正
(1)追溯重述法
□适用√不适用
(2)未来适用法
□适用√不适用
2.重要债务重组
□适用√不适用
3.资产置换
(1)非货币性资产交换
□适用√不适用
(2)其他资产置换
□适用√不适用
4.年金计划
√适用□不适用公司依据国家企业年金制度的相关政策建立了《太平洋证券股份有限公司企业年金方案》。公司按照上一年度职工工资总额的一定比例计提企业年金，并为符合年金方案条件的职工缴纳企业年金。根据昆明市人力资源和社会保障局《关于太平洋证券股份有限公司企业年金方案备案的复函》（昆人社函〔2014〕94号），公司企业年金计划于2014年1月1日正式建立。
该年金计划的受托管理人为招商银行股份有限公司，账户管理人及托管人为中国工商银行股份有限公司，投资管理人为泰康资产管理有限公司和银华基金管理股份有限公司。
根据云南省人力资源和社会保障厅《关于确认太平洋证券股份有限公司企业年金计划的函》（云人社函〔2014〕392号），公司企业年金计划登记号为530000140001。根据公司与受托管理人签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划受托管理合同》，以及受托管理人与账户管理人、托管人、投资管理人分别签订的《太平洋证券股份有限公司企业年金计划账户管理合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划托管合同》《太平洋证券股份有限公司企业年金计划投资管理合同》规定，各方管理人于合同存续期间内，负责企业年金基金的管理运作。
5.分部信息
(1)报告分部的确定依据与会计政策
√适用□不适用
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部。分部会计政策与合并财务报表会计政策一致。公司主要分部为证券经纪业务、信用业务、证券投资业务、投资银行业务、资产管理业务和其他业务。
(2)报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 证券经纪业务 | 信用业务 | 证券投资业务 | 投资银行业务 | 资产管理业务 | 其他业务 | 分部间抵销 | 合计 |
| 一、营业收入 | 45,607.02 | 11,665.43 | 35,211.88 | 17,329.04 | 13,936.93 | 9,550.62 | 1,361.54 | 131,939.38 |
| 手续费及佣金净收入 | 37,187.89 | -52.45 | 17,336.91 | 13,944.67 | 2,920.33 | 71,337.35 | ||
| 其他收入 | 8,419.13 | 11,665.43 | 35,264.33 | -7.87 | -7.74 | 6,630.29 | 1,361.54 | 60,602.03 |
| 二、营业支出 | 34,234.02 | -30.97 | 6,828.37 | 13,423.56 | 7,450.41 | 36,842.94 | 5.42 | 98,742.91 |
| 三、营业利润 | 11,373.00 | 11,696.40 | 28,383.51 | 3,905.47 | 6,486.53 | -27,292.32 | 1,356.12 | 33,196.47 |
| 四、资产总额 | 719,096.26 | 75,066.45 | 42,885.39 | 3,865.60 | 5,401.27 | 1,116,245.64 | 120,424.24 | 1,842,136.37 |
| 五、负债总额 | 719,096.26 | 75,066.45 | 43,586.28 | 3,865.60 | 5,401.27 | 26,378.64 | 1,205.11 | 872,189.39 |
| 六、补充信息 | ||||||||
| 1.折旧和摊销费用 | 3,741.83 | 88.00 | 106.90 | 228.99 | 703.06 | 3,813.78 | 8,682.56 | |
| 2.资本性支出 | 1,491.06 | 85.21 | 131.83 | 8.37 | 342.86 | 2,121.43 | 4,180.76 | |
| 3.信用减值损失 | -22.09 | -1,883.92 | 126.68 | -0.39 | -10.20 | -412.24 | 3.15 | -2,205.31 |
6.以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初金额 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 期末金额 |
| 金融资产 | |||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 4,447,768,555.06 | 93,609,793.61 | 4,331,089,580.51 | ||
| 2.衍生金融资产 | -1,600.00 | ||||
| 3.其他债权投资 | 67,151,129.18 | -149,508,870.00 | 1,172,100.00 | 47,739,069.46 | |
| 4.其他权益工具投资 | 59,711,134.96 | -2,435,301.03 | 60,322,236.56 | ||
| 金融资产小计 | 4,574,630,819.20 | 93,608,193.61 | -151,944,171.03 | 1,172,100.00 | 4,439,150,886.53 |
| 投资性房地产 | |||||
| 上述合计 | 4,574,630,819.20 | 93,608,193.61 | -151,944,171.03 | 1,172,100.00 | 4,439,150,886.53 |
| 金融负债 | |||||
| 交易性金融负债 | 35,849.77 | 31,412.71 | |||
| 衍生金融负债 | |||||
| 金融负债小计 | 35,849.77 | 31,412.71 | |||
7.金融工具项目计量基础分类表
(1)金融资产计量基础分类表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 6,837,235,092.75 | |||||
| 结算备付金 | 2,181,988,749.57 | |||||
| 融出资金 | 2,284,375,505.15 | |||||
| 买入返售金融资产 | 542,059,687.67 | |||||
| 应收款项 | 255,538,837.81 | |||||
| 存出保证金 | 200,721,383.27 | |||||
| 交易性金融资产 | 4,331,089,580.51 | |||||
| 债权投资 | 215,469,383.27 | |||||
| 其他债权投资 | 47,739,069.46 | |||||
| 其他权益工具投资 | 60,322,236.56 | |||||
| 其他金融资产 | 25,111,126.49 | |||||
| 合计 | 12,542,499,765.98 | 47,739,069.46 | 60,322,236.56 | 4,331,089,580.51 | ||
| 期初账面价值 | ||||||
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 货币资金 | 5,171,070,381.11 | |||||
| 结算备付金 | 1,633,659,602.40 | |||||
| 融出资金 | 2,046,735,339.79 | |||||
| 买入返售金融资产 | 370,121,712.07 | |||||
| 应收款项 | 253,693,752.47 | |||||
| 存出保证金 | 144,359,067.92 | |||||
| 交易性金融资产 | 4,447,768,555.06 | |||||
| 债权投资 | 205,941,637.46 | |||||
| 其他债权投资 | 67,151,129.18 | |||||
| 其他权益工具投资 | 59,711,134.96 | |||||
| 其他金融资产 | 25,345,148.19 | |||||
| 合计 | 9,850,926,641.41 | 67,151,129.18 | 59,711,134.96 | 4,447,768,555.06 | ||
(2)金融负债计量基础分类表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 应付短期融资款 | 60,139,506.85 | |||
| 拆入资金 | 732,481,183.31 | |||
| 交易性金融负债 | 31,412.71 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 224,945,245.96 | |||
| 代理买卖证券款 | 7,109,081,771.81 | |||
| 应付款项 | 156,543,793.84 | |||
| 其他金融负债 | 29,411,249.89 | |||
| 合计 | 8,312,602,751.66 | 31,412.71 | ||
| 期初账面价值 | ||||
| 金融负债项目 | 以摊余成本计量的金融负债 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益 | ||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《金融工具确认和计量》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 按照《套期会计》准则指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 拆入资金 | 302,938,800.00 | |||
| 交易性金融负债 | 35,849.77 | |||
| 卖出回购金融资产款 | 878,659,482.49 | |||
| 代理买卖证券款 | 4,709,217,743.78 | |||
| 应付款项 | 115,620,526.42 | |||
| 其他金融负债 | 44,677,616.71 | |||
| 合计 | 6,051,114,169.40 | 35,849.77 | ||
8.外币金融资产和金融负债
□适用√不适用
9.其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用□不适用公司股东嘉裕投资因股权转让纠纷被华创证券有限责任公司（以下简称“华创证券”）诉至法院。2021年10月，法院作出判决，后因嘉裕投资未按判决执行，华创证券向法院申请强制执行。2022年5月，嘉裕投资所持本公司744,039,975股股份在北京产权交易所司法拍卖平台被华创证券竞得。本次变更股东申请尚需取得中国证监会核准，公司已报送变更主要股东或者公司实际控制人的行政许可申请材料。2023年9月21日，中国证监会就该事项依法予以受理，最终结果存在不确定性。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1.长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 16,584,745.11 | 16,584,745.11 | 13,201,052.46 | 13,201,052.46 | ||
| 合计 | 876,584,745.11 | 876,584,745.11 | 873,201,052.46 | 873,201,052.46 |
(1)对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 太证资本管理有限责任公司 | 600,000,000.00 | 600,000,000.00 | ||||||
| 太证非凡投资有限公司 | 260,000,000.00 | 260,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 860,000,000.00 | 860,000,000.00 | ||||||
(2)对联营、合营企业投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 老-中证券公众公司 | 13,201,052.46 | 1,467,920.57 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 16,584,745.11 | ||||||
| 小计 | 13,201,052.46 | 1,467,920.57 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 16,584,745.11 | ||||||
| 合计 | 13,201,052.46 | 1,467,920.57 | 187,541.04 | 1,728,231.04 | 16,584,745.11 | ||||||
(3)长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
2.应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 276,848,692.21 | 609,489,236.48 | 608,394,034.95 | 277,943,893.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 1,705,448.08 | 78,087,479.26 | 78,032,505.82 | 1,760,421.52 |
| 三、辞退福利 |
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 278,554,140.29 | 687,576,715.74 | 686,426,540.77 | 279,704,315.26 |
(2)短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 272,472,917.80 | 515,486,327.91 | 514,457,241.52 | 273,502,004.19 |
| 二、职工福利费 | 9,113,164.79 | 9,113,164.79 | ||
| 三、社会保险费 | 31,574,915.20 | 31,574,915.20 | ||
| 其中：医疗保险费 | 30,347,866.64 | 30,347,866.64 | ||
| 工伤保险费 | 728,431.74 | 728,431.74 | ||
| 生育保险费 | 498,616.82 | 498,616.82 | ||
| 四、住房公积金 | 42,404,821.10 | 42,404,821.10 | ||
| 五、工会经费和职工教育经费 | 4,375,774.41 | 10,910,007.48 | 10,843,892.34 | 4,441,889.55 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 276,848,692.21 | 609,489,236.48 | 608,394,034.95 | 277,943,893.74 |
(3)设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 54,774,496.12 | 54,774,496.12 | ||
| 2.失业保险费 | 1,989,637.22 | 1,989,637.22 | ||
| 3.企业年金缴费 | 1,705,448.08 | 21,323,345.92 | 21,268,372.48 | 1,760,421.52 |
| 合计 | 1,705,448.08 | 78,087,479.26 | 78,032,505.82 | 1,760,421.52 |
3.利息净收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 291,187,722.16 | 332,422,174.22 |
| 其中：货币资金及结算备付金利息收入 | 144,942,801.39 | 138,389,963.96 |
| 拆出资金利息收入 | ||
| 融出资金利息收入 | 124,595,424.67 | 130,656,475.13 |
| 买入返售金融资产利息收入 | 3,437,048.20 | 43,420,761.39 |
| 其中：约定购回利息收入 |
| 股权质押回购利息收入 | 38,530,103.30 | |
| 债权投资利息收入 | 13,024,955.49 | 12,359,423.65 |
| 其他债权投资利息收入 | 4,876,433.26 | 7,101,440.84 |
| 其他按实际利率法计算的金融资产产生的利息收入 | ||
| 其他利息收入 | 311,059.15 | 494,109.25 |
| 利息支出 | 26,880,256.91 | 42,838,590.69 |
| 其中：短期借款利息支出 | ||
| 应付短期融资款利息支出 | 139,506.85 | 884,301.36 |
| 拆入资金利息支出 | 9,717,447.23 | 10,156,683.38 |
| 其中：转融通利息支出 | 8,207,683.31 | 9,011,211.13 |
| 卖出回购金融资产利息支出 | 5,344,555.36 | 14,846,521.62 |
| 其中：报价回购利息支出 | 3,117,182.26 | 3,373,328.94 |
| 代理买卖证券款利息支出 | 9,716,588.02 | 15,238,085.12 |
| 长期借款利息支出 | ||
| 应付债券利息支出 | ||
| 其中：次级债券利息支出 | ||
| 其他按实际利率法计算的金融负债产生的利息支出 | ||
| 其他利息支出 | 1,962,159.45 | 1,712,999.21 |
| 利息净收入 | 264,307,465.25 | 289,583,583.53 |
4.手续费及佣金净收入
(1)手续费及佣金净收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 1.证券经纪业务净收入 | 386,355,981.88 | 326,631,410.63 |
| 证券经纪业务收入 | 466,158,747.24 | 404,142,034.16 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 423,594,215.52 | 336,953,143.87 |
| 交易单元席位租赁 | 23,630,322.45 | 40,959,459.26 |
| 代销金融产品业务 | 18,934,209.27 | 26,229,431.03 |
| 证券经纪业务支出 | 79,802,765.36 | 77,510,623.53 |
| 其中：代理买卖证券业务 | 79,802,765.36 | 77,510,623.53 |
| 交易单元席位租赁 | ||
| 代销金融产品业务 | ||
| 2.期货经纪业务净收入 | ||
| 期货经纪业务收入 | ||
| 期货经纪业务支出 | ||
| 3.投资银行业务净收入 | 173,533,740.27 | 125,347,113.25 |
| 投资银行业务收入 | 197,431,631.71 | 147,492,526.43 |
| 其中：证券承销业务 | 169,052,240.73 | 119,295,018.45 |
| 证券保荐业务 | 471,698.11 | 6,687,735.84 |
| 财务顾问业务 | 27,907,692.87 | 21,509,772.14 |
| 投资银行业务支出 | 23,897,891.44 | 22,145,413.18 |
| 其中：证券承销业务 | 23,897,891.44 | 22,145,413.18 |
| 证券保荐业务 | ||
| 财务顾问业务 | ||
| 4.资产管理业务净收入 | 139,383,578.16 | 149,630,828.34 |
| 资产管理业务收入 | 170,345,955.86 | 190,124,719.80 |
| 资产管理业务支出 | 30,962,377.70 | 40,493,891.46 |
| 5.基金管理业务净收入 | ||
| 基金管理业务收入 | ||
| 基金管理业务支出 | ||
| 6.投资咨询业务净收入 | 9,617,107.56 | 752,505.94 |
| 投资咨询业务收入 | 9,617,107.56 | 752,505.94 |
| 投资咨询业务支出 | ||
| 7.其他手续费及佣金净收入 | 760,577.96 | -6,924,399.82 |
| 其他手续费及佣金收入 | 3,710,169.09 | 4,597,960.16 |
| 其他手续费及佣金支出 | 2,949,591.13 | 11,522,359.98 |
| 合计 | 709,650,985.83 | 595,437,458.34 |
| 其中：手续费及佣金收入 | 847,263,611.46 | 747,109,746.49 |
| 手续费及佣金支出 | 137,612,625.63 | 151,672,288.15 |
(2)财务顾问业务净收入
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--境内上市公司 | 2,075,471.70 | 3,726,415.10 |
| 并购重组财务顾问业务净收入--其他 | 404,656.29 | |
| 其他财务顾问业务净收入 | 25,427,564.88 | 17,783,357.04 |
(3)代理销售金融产品业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 代销金融产品业务 | 本期 | 上期 | ||
| 销售总金额 | 销售总收入 | 销售总金额 | 销售总收入 | |
| 基金 | 1,633,487,685.81 | 18,934,209.27 | 912,479,848.96 | 26,229,431.03 |
| 合计 | 1,633,487,685.81 | 18,934,209.27 | 912,479,848.96 | 26,229,431.03 |
(4)资产管理业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 集合资产管理业务 | 定向资产管理业务 | 专项资产管理业务 |
| 期末产品数量 | 75 | 6 | 6 |
| 期末客户数量 | 14,112 | 6 | 121 |
| 其中：个人客户 | 14,034 | ||
| 机构客户 | 78 | 6 | 121 |
| 期初受托资金 | 11,722,253,542.53 | 3,015,118,929.63 | 539,000,000.00 |
| 其中：自有资金投入 | 3,049,077.36 | ||
| 个人客户 | 10,432,040,238.56 | ||
| 机构客户 | 1,287,164,226.61 | 3,015,118,929.63 | 539,000,000.00 |
| 期末受托资金 | 9,944,912,340.93 | 2,755,686,518.25 | 2,001,993,200.00 |
| 其中：自有资金投入 | 2,525,722.36 | ||
| 个人客户 | 9,225,244,889.62 | ||
| 机构客户 | 717,141,728.95 | 2,755,686,518.25 | 2,001,993,200.00 |
| 期末主要受托资产初始成本 | 10,368,819,686.16 | 2,377,256,709.20 | 1,997,383,176.57 |
| 其中：股票 | 121,405,111.25 | 97,451,379.20 | |
| 债券 | 9,460,680,907.01 | ||
| 基金 | 728,302,677.87 | 10,900,000.00 | |
| 股票质押回购 | 55,777,731.63 | 650,000,000.00 | |
| 信托计划 | 374,200,000.00 | ||
| 其他 | 933,333,330.00 | ||
| 当期资产管理业务净收入 | 123,790,995.34 | 7,538,764.04 | 108,702.83 |
手续费及佣金净收入的说明：
√适用□不适用
2024年度手续费及佣金净收入较上年同期增加114,213,527.49元，增加比例为19.18%。主要原因：本期经纪业务和投行业务收入增加。
5.投资收益
(1)投资收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 1,467,920.57 | 164,723.27 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 金融工具投资收益 | 235,265,242.10 | 222,206,758.07 |
| 其中：持有期间取得的收益 | 178,564,311.47 | 168,634,896.21 |
| －交易性金融资产 | 178,409,696.88 | 168,460,290.35 |
| －交易性金融工具 | ||
| －其他权益工具投资 | 154,614.59 | 174,605.86 |
| －衍生金融工具 | ||
| 处置金融工具取得的收益 | 56,700,930.63 | 53,571,861.86 |
| －交易性金融资产 | 46,624,949.68 | 29,584,913.94 |
| －交易性金融工具 | ||
| －其他债权投资 | 23,760,000.00 | |
| －债权投资 | 10,182,107.34 | 226,947.92 |
| －衍生金融工具 | -106,126.39 | |
| 合计 | 236,733,162.67 | 222,371,481.34 |
(2)交易性金融工具投资收益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 交易性金融工具 | 本期发生额 | 上期发生额 | |
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | 178,409,696.88 | 168,460,290.35 |
| 处置取得收益 | 46,624,949.68 | 29,584,913.94 | |
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
| 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 持有期间收益 | ||
| 处置取得收益 | |||
6.公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 94,960,914.67 | 248,858,474.53 |
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 其中：指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融工具 | -1,600.00 | |
| 其他 | ||
| 合计 | 94,959,314.67 | 248,858,474.53 |
公允价值变动收益的说明：
2024年度公允价值变动收益较上年减少153,899,159.86元，减少比例为61.84%。主要原因：本期持仓市值变动所致。
7.业务及管理费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工费用 | 687,576,715.74 | 678,169,231.33 |
| 折旧费 | 50,327,389.53 | 48,151,162.54 |
| 广告费 | 34,791,084.53 | 19,746,225.53 |
| 无形资产摊销 | 30,809,603.23 | 29,312,267.55 |
| 交易所设施使用费 | 15,522,265.36 | 15,078,822.67 |
| 差旅费 | 15,420,016.51 | 18,519,050.96 |
| 业务招待费 | 27,298,851.15 | 33,250,447.11 |
| 投资者保护基金 | 9,837,699.82 | 13,612,212.51 |
| 电子设备运转费 | 60,019,472.60 | 57,245,730.20 |
| 邮电通讯费 | 11,373,621.09 | 9,554,127.29 |
| 其他 | 42,555,591.92 | 41,207,226.90 |
| 合计 | 985,532,311.48 | 963,846,504.59 |
十九、补充资料
1.当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -367,595.71 | 固定资产清理损失 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,174,158.01 | 稳岗补贴等 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 22,459,142.34 | 单独计提减值的应收账款收回 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,897,158.89 | 计提诉讼赔偿金等 |
| 减：所得税影响额 | 1,919,711.40 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | ||
| 合计 | 5,448,834.35 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释
性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2.净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 2.29 | 0.032 | 0.032 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.24 | 0.031 | 0.031 |
3.境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4.其他
□适用√不适用
董事长：郑亚南董事会批准报送日期：2025年4月24日修订信息
□适用√不适用
第十一节证券公司信息披露
一、公司重大行政许可事项的相关情况
□适用√不适用
二、监管部门对公司的分类结果
□适用√不适用