中信证券股份有限公司关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司2024年年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐人”）为江苏康众数字医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”、“康众医疗”）首次公开发行股票并上市的保荐人。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定履行持续督导职责，对康众医疗2024年年度募集资金存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下：
一、募集资金的基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏康众数字医疗科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3662号）同意注册，公司向社会公开发行人民币普通股22,032,257股，每股面值人民币1.00元，每股发行价为人民币23.21元，合计募集资金人民币511,368,684.97元，扣除各项发行费用（不含税）人民币64,026,198.84元后，募集资金净额为447,342,486.13元。上述募集资金已全部到位，并由立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具了信会师报字〔2021〕第ZA10069号《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，募集资金的使用情况和结余情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 金额 |
1、募集资金总额 511,368,684.97
2、减：支付的发行费用（不含税） 64,026,198.84
募集资金净额 447,342,486.13
3、募集资金专户资金的增加项
（1）累计利息收入扣除手续费净额 4,240,779.62
其中：以前年度利息收入扣除手续费净额3,850,019.30
本年度利息收入扣除手续费净额 390,760.32
| 项目 | 金额 |
（2）累计收到理财收益 23,268,156.80
其中：以前年度收到理财收益 18,128,085.77
本年度收到理财收益 5,140,071.03
小计 27,508,936.42
4、募集资金专户资金的减少项
（1）募投项目累计支出 288,594,565.00
其中：以前年度募投项目支出 202,254,805.03
本年度募投项目支出 86,339,759.97
（2）使用闲置募集资金购买理财产品净额 100,000,000.00
（3）超募资金补充流动资金 471,715.00
（4）超募资金用于回购股份（含利息） 1,171,466.10
小计390,237,746.10
截至2024年12月31日募集资金专户余额 84,613,676.45
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关规定的要求，制定《募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。
根据上述相关法律法规和管理制度的规定，公司对募集资金实行专户管理。2021年1月，公司已与保荐人中信证券股份有限公司和存放募集资金的银行—上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行、中信银行股份有限公司苏州分行、宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行、招商银行股份有限公司苏州工业园区支行分别签订《募集资金专户存储三方监管协议》，对公司、保荐人及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，以保证专款专用。上述《募集资金专户存储三方监管协议》与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。
截至2024年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账号 |
| 账户余额 | 账户状态 |
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行 89010078801000005387 26,445,910.75
存续中信银行股份有限公司苏州分行 8112001012700582172 58,073,617.04
存续宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行
75280122000062019 94,148.66
存续招商银行股份有限公司苏州工业园区支行 512905648810803 -
已销户
| 合计 |
- 84,613,676.45
-
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至2024年12月31日，募集资金投资项目的实际资金使用情况详见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。
（二）募集资金先期投入及置换情况
公司于2021年4月19日召开公司第一届董事会第十五次会议、第一届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币4,127,850.96元置换已支付发行费用的自筹资金人民币4,127,850.96元。
上述事项已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，并出具《江苏康众数字医疗科技股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》（信会师报字〔2021〕第ZA10981号）。中信证券股份有限公司已对上述事项进行核查并出具了《中信证券股份有限公司关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年4月19日召开公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过2.50亿元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限2023年年
度董事会审议通过之日起至2024年年度董事会召开日止。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。
截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
| 机构名称 | 产品名称 |
| 认购金额（万元） | 起息日 |
| 到期日 | 预计收益率（年化） | 收益 |
上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行
利多多公司稳利人民币对公结构性存款
10,000.00
2024/10/14 2025/1/14
1.10%-
2.40%
保本浮动收益
| 合计 |
/ 10,000.00
/ / / /
（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。
（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
（七）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
（八）募集资金使用的其他情况
1、增加募投项目实施地点
公司于 2023 年 12 月 29 日召开第二届董事会第十四次（临时）会议、第二届监事会第十四次（临时）会议，审议并通过了《关于增加募投项目实施地点的议案》，同意公司“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务中心建设项目”在原实施地点“苏州工业园区青丘街东、淞北路南”的基础上增加实施地点“苏州工业园区星湖街 218 号生物纳米园 A2 楼、 B3 楼”。
2、终止增加募投项目实施地点
为减少设备搬迁成本、集中推进募投项目建设，经公司管理层进一步深入评估和综合考量，在不改变募投项目的投资内容、投资总额、实施主体的前提下，公司终止增加实施地点“苏州工业园区星湖街218号生物纳米园A2楼、B3楼”的规划。公司于2024年1
月17日召开第二届董事会第十五次（临时）会议、第二届监事会第十五次（临时）会议，审议并通过了《关于终止增加募投项目实施地点的议案》。
3、超募资金回购股份情况
公司于2024年2月27日召开了第二届董事会第十六次（临时）会议、第二届监事会第十六次（临时）会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司同意使用自有资金和超募资金通过上海证券交易所系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股），其中超募资金为暂未补流的剩余全部超募资金（含利息）。
4、超募资金专项账户注销情况
报告期内，公司已按照第二届董事会第十六次（临时）会议的决议，将剩余超募资金（含利息）全部转入回购专户用于回购公司股份，存放在超募资金专项账户的剩余超募资金（含利息）已经按照审议内容使用完毕，该超募资金专项账户将不再使用。为减少管理成本，公司已经办理完毕超募资金专项账户的注销手续。注销的募集资金专项账户为存放在招商银行股份有限公司苏州工业园区支行（银行账号：512905648810803）的超募资金专户。
5、募集资金投资项目实施进度延期情况
公司募投项目虽已在前期经过了较为充分的可行性论证，但受限于公司在工程建设施工管理方面的经验不足，加之施工过程中相关建筑监管法规的修订更新，以及实际建设中存在诸多难以预见的因素，综合导致募投项目整体建设进度出现滞后。具体而言，公司根据2023年6月1日起实施的《建筑防火通用规范》相关要求对精装修图纸和原施工图纸进行重新设计和送审并基于新核准的图纸重新遴选专业分包商，系募投项目延期的主要原因；除此之外，生产工艺的升级迭代、部分消防设施和建筑结构的改造施工、相应图纸的二次审核批准、施工现场场地限制，以及医疗器械行业特殊工艺要求等因素，也对募投项目的进度造成了一定影响。
公司于2024年12月25日召开第三届董事会第五次（临时）会议、第三届监事会第五次（临时）会议、第三届董事会独立董事专门会议第五次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司对募投项目“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务
中心建设项目”达到预定可使用状态日期均由2024年12月延期调整为2025年12月。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司募投项目未发生变更，也没有对外转让或置换募投项目的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年，公司已按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号—公告格式》和公司《募集资金管理制度》等相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理及披露违规的情况。
六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性
意见
经鉴证，立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为康众医疗2024年度募集资金存放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号——公告格式》的相关规定编制，如实反映了公司2024年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性
意见
经核查，保荐人认为：
江苏康众数字医疗科技股份有限公司2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等相关法规和公司管理制度的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。
（以下无正文）
附表1：
募集资金使用情况对照表
2024年度编制单位：江苏康众数字医疗科技股份有限公司 单位：万元
募集资金总额 44,734.25
本年度投入募集资金总额 8,744.30
变更用途的募集资金总额
0.00
已累计投入募集资金总额29,016.95
变更用途的募集资金总额比例
0.00
承诺投资项目
已变更项目，含部分变更（如有）
募集资金承诺投资
总额
调整后投
资总额
截至期末承诺投入金额
(1)
本年度投
入金额
截至期末累计
投入金额(2)
截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝
(2)-
截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)
项目达到预定可使用状态日
期
本年度实现的
效益
是否达到预计
效益
项目可行性是否发生重大变
化
| (1) |
平板探测器生产基地建设项目
无21,386.66
21,386.66
21,386.66
5,330.78
10,749.47 -10,637.19
50.26
2025年12月 不适用 不适用 否
研发服务中心建设项目
无 10,190.09
10,190.09
10,190.09
3,303.19
5,109.98 -5,080.11
50.15
2025年12月 不适用 不适用 否
补充流动资金项目
无13,000.00
13,000.00
13,000.00
-
13,000.00 -
100.00
2021年 不适用 不适用 否
超募资金无 不适用 157.50
不适用 110.33
157.50 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否其中：补充流动资金
无 不适用 47.17
不适用-
47.17 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
回购股份无 不适用 110.33
不适用 110.33
110.33 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 否
未达到计划进度原因（分具体募投项目）
公司募投项目虽已在前期经过了较为充分的可行性论证，但受限于公司在工程建设施工管理方面的经验不足，加之施工过程中相关建筑监管法规的修订更新，以及实际建设中存在诸多难以预见的因素，综合导致募投项目整体建设进度出现滞后。具体而言，公司根据2023年6月1日起实施的《建筑防火通用规范》相关要求对精装修图纸和原施工图纸进行重新设计和送审并基于新核准的图纸重新遴选专业分包商，系募投项目延期的主要原因；除此之外，生产工艺的升级迭代、部分消防设施和建筑结构的改造施工、相应图纸的二次审核批准、施工现场场地限制，以及医疗器械行业特殊工艺要求等因素，也对募投项目的进度造成了一定影响。公司于2024年12月25日召开第三届董事会第五次（临时）会议、第三届监事会第五次（临时）会议、第三届董事会独立董事专门会议第五次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意公司对募投项目“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务中心建设项目”达到预定可使用状态日期均由2024年12月延期调整为
年
| 12 |
月。
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况
公司于
年
| 4 |
月
于使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金人民币4,127,850.96元置换已支付发行费用的自筹资金人民币4,127,850.96
| 元。上述事项已经由立信会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，同时中 |
信证券股份有限公司已对上述事项进行核查并出具了《中信证券股份有限公司关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司使用募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的核查意见》。公司已于2021年度完成前述募集资金置换事项。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于
2024
年
| 4 |
月
日召开公司第二届董事会第十八次会议、第二届监事会第十八次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过2.50亿元人民币的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限2023年年度董事会审议通过之日起至2024年年度董事会召开日止。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。截至
| 2024 |
年
月
| 31 |
日止，公司购买银行理财产品共计人民币
万元。
用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于
年
| 4 |
月
用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金人民币471,715.00元用于永久性补充流动资金，占超募资金总额的比例为
| 29.95% |
。
募集资金结余的金额及形成原因 不适用
募集资金其他使用情况
、公司于
| 2023 |
年
月
| 29日召开第二届董事会第十四次（临时）会议、第二届监事会第十四次（临时）会议，审议并通过了《关于增加募投项目实施地点的议案》，同意公司“平板探测器生产基地建设项目”和“研发服务中心建设项目”在原实施地点“苏州工业园区青丘街东、淞北路南”的基础上增加实施地点“苏州工业园区星湖 |
街218号生物纳米园A2楼、B3楼”。
投资内容、投资总额、实施主体的前提下，公司终止增加实施地点“苏州工业园区星湖街218号生物纳米园A2楼、B3楼”的规划。公司于2024年1月17日召开第二届董事会第十五次（临时）会议、第二届监事会第十五次（临时）会议，审议并通过了《关于终止增加募投项目实施地点的议案》。
2、公司于2024年2月27
| 日召开了第二届董事会第十六次（临时）会议、第二届监事会第十六次（临时）会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，公司同意使用自有资金和超募资金通过 |
上海证券交易所系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A
户的注销手续。注销的募集资金专项账户为存放在招商银行股份有限公司苏州工业园区支行（银行账号：
| 512905648810803 |
）的超募资金专户。
注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定；注2：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致；注3：超募资金用于回购股份金额（含利息）1,171,466.10元，金额差异系含节余利息造成差异所致。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于江苏康众数字医疗科技股份有限公司2024年年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签章页）
保荐代表人：
曲 娱
艾 华
中信证券股份有限公司
2025年4月25日