兴业证券股份有限公司董事会审计委员会2024年度工作报告
根据中国证监会《上市公司治理准则》《兴业证券股份有限公司章程》的规定，2024年度兴业证券股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着忠实、勤勉、尽责的原则，认真履行公司章程及董事会赋予的职责，有效发挥监督及决策支持的作用。现将2024年度主要工作情况及2025年重点工作报告如下：
一、董事会审计委员会组成情况
2024年，吴世农先生因在公司董事会连续任职已满六年，申请辞去公司独立董事及相关董事会专门委员会委员职务。2024年2月22日，公司召开2024年第一次临时股东大会，选举董希淼先生为公司独立董事，接替吴世农先生履行公司第六届董事会独立董事以及薪酬与考核委员会召集人、审计委员会委员、风险控制委员会委员职责，吴世农先生不再继续履职。
截至目前，公司董事会审计委员会成员由3名成员构成，具体人员为：潘越（会计专业独立董事，召集人）、叶远航（股权董事）、董希淼（独立董事）。公司审计委员会的专业构成、独立董事比例及任命程序等均符合监管要求及《公司章程》的相关规定。
二、2024年度会议召开情况
公司董事会审计委员会共召开5次会议，各位委员认真审议、审核、听取及研究讨论包括修订内部审计制度、定期报告、续聘审计机构、呆账核销管理情况报告、内部控制评价报告、外部审计机构履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告、更新公司关联方名单等在内的议案、报告合计19项，就定期报告、风险管理等事项发表专业意见，勤勉履职。
2024年，审计委员会会议召开具体情况如下：
| 序号 | 召开日期 | 会议届次 | 会议内容 | 审议情况 | 参会委员 |
| 1 | 2024年1月25日 | 第六届董事会审计委员会第九次会议 | 审核《关于修订<兴业证券股份有限公司内部审计制度>的议案》 | 审核通过，同意提交董事会审议。 | 潘越、叶远航、吴世农 |
| 2 | 2024年4月25日 | 第六届董事会审计委员会第十次会议 | 1.听取毕马威关于公司年度报告及内部控制审计的汇报2.审核《<兴业证券股份有限公司2023 | 审核通过议案2、议案3、议案5至议案 | 潘越、叶远航、董希淼 |
| 年年度报告>及其摘要》3.审核《兴业证券股份有限公司关于预计2024年日常关联交易的议案》4.审议《兴业证券股份有限公司关于更新关联方名单的议案》5.审核《兴业证券股份有限公司2024年第一季度报告》6.审核《兴业证券股份有限公司2023年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》7.审核《兴业证券股份有限公司关于续聘审计机构的议案》8.审核《兴业证券股份有限公司呆账核销管理情况报告》9.审核《兴业证券股份有限公司关于2023年度重大关联交易专项审计报告的议案》10.审核《兴业证券股份有限公司关于2023年度内部控制评价报告的议案》11.审核《兴业证券股份有限公司关于2023年内部审计工作情况暨2024年审计计划的议案》12.审核《兴业证券股份有限公司关于2023年度合规管理有效性评估报告的议案》13.审议《兴业证券股份有限公司关于2023年度外部审计机构履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告》14.研究讨论《兴业证券股份有限公司董事会审计委员会2023年度工作报告》 | 12，同意提交董事会审议；审议通过议案4、议案13。 | ||||
| 3 | 2024年6月26日 | 第六届董事会审计委员会第十一次会议 | 审议《兴业证券股份有限公司关于呆账核销的议案》 | 审核通过，同意提交董事会审议。 | 潘越、叶远航、董希淼 |
| 4 | 2024年8月27日 | 第六届董事会审计委员会第十二次会议 | 1.审核《<兴业证券股份有限公司2024年半年度报告>及其摘要》2.审议《兴业证券股份有限公司关于更新关联方名单的议案》 | 审核通过议案1，同意提交董事会审议；审议通过议案2。 | 潘越、叶远航、董希淼 |
| 5 | 2024年10月25日 | 第六届董事会审计委员会第十三次会议 | 审核《兴业证券股份有限公司2024年第三季度报告》 | 审核通过，同意提交董事会审议。 | 潘越、叶远航、董希淼 |
三、2024年度主要工作情况
（一）积极做好年度审计的监督工作，协调审计工作有效开展报告期内，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行年度审计监督职责，对公司财务报告和内部控制审计工作进行了全程的指导、监督和检查。审计工作正式开展前，及时组织与签字会计师召开审计工作计划汇报会，就审计范围、审计策略、审计重点、时间安排、人员配置等进行了充分的交流讨论，并提出了具体工作要求。在审计过程中，对年审工作情况进行了持续性监督及审查，督促年审会计师按工作进度及时完成年报审计工作，要求公司经营层全力配合年审工作，保证了审计工作的顺利开展。审计后，认真听取了审计工作总结汇报，审阅了会计师事务所出具的各项报告，对报告信息的真实性、准确性和完整性做出专业判断，并对外部审计工作进行评价，出具了对会计师事务所履行监督职责情况报告。
（二）组织开展2024年度外部审计机构的聘任董事会审计委员会对2023年外部审计机构毕马威的资质条件、执业记录、质量管理水平、工作方案、人员配备、信息安全管理、审计费用报价等进行了严格的核查和评估，认为其具备为公司提供审计工作应有的资质和专业能力，以及良好的诚信状况，能够满足公司审计工作要求。2024年4月，第六届董事会审计委员会第十次会议审核通过了《关于续聘审计机构的议案》，同意续聘毕马威为公司财务报告和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司第六届董事会第二十一次会议审议。
（三）审核公司的财务报告及其披露报告期内，董事会审计委员会认真审核了公司2023年度和2024年半年度财务报告、2024年第一季度和第三季度的季度财务报告，认为公司相关报告的编制符合企业会计准则，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，同意将其提交董事会审议通过后对外披露。
（四）监督及评估内部审计工作和公司的内部控制报告期内，董事会审计委员会审议、审核了《兴业证券股份有限公司内部审计制度》、2023年度公司内部审计工作情况、2024年度内部审计计划等内部审计相关工作报告以及公司《2023年度内部控制评价报告》《2023年度合规管理有效性评估报告》《2023年度重大关联交易专项审计报告》等审计报告，审阅内部审
计部门提交的公司《2023年下半年度综合检查专项报告》《2024年上半年度综合检查专项报告》，每季度审阅公司内部审计计划的执行情况、内部审计工作中发现的问题及整改情况、内部审计部门出具的各类审计报告，加强对内部审计工作的指导，有力提升内部审计工作成效，不断督促完善公司内部控制体系建设。
（五）审核关联交易事项，防范关联交易违规风险报告期内，公司第六届董事会审计委员会第十次会议、第十二次会议均审议通过了公司《关于更新关联方名单的议案》，分别确认公司截至2024年2月29日和截至2024年6月30日的关联方名单；结合监管要求以及公司日常经营和业务开展需要，第六届董事会审计委员会第十次会议审核通过《关于预计2024年日常关联交易的议案》《关于2023年度重大关联交易专项审计报告的议案》，不断强化公司关联交易的管理，重点关注关联交易发生的合理性、必要性，确保关联交易开展符合监管要求，有效防范关联交易违规风险。
四、2025年度重点工作
（一）监督及评估会计师事务所工作，提出选聘建议，协调经营层、内部审计机构及相关部门与外部审计机构的沟通一是与外部审计机构讨论和沟通年度审计范围、审计计划、审计方法和审计重点，监督外部审计机构严格按照审计准则和行业自律规范开展审计工作，履行特别注意义务，为公司提供良好的审计服务，及时完成各项审计任务，确保审计工作质量。二是全面客观评价会计师事务所审计工作质量，评估其独立性和专业性，向董事会提出选聘建议，审核审计费用及聘用条款。三是协调经营层就重大审计发现与会计师事务所的沟通，并协调内部审计部门与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系。
（二）认真审核公司财务信息及其披露，督促公司提升财务信息披露质效
继续认真履行公司各次定期报告及其披露情况的审核职责，与签字会计师、公司经营层和相关部门充分沟通交流，推动公司规范财务信息披露的管理工作，确保财务信息披露工作质效。
（三）加强对公司内部审计工作的监督与评估
指导和监督公司内部审计制度的建立和实施，审核2025年度公司内部审计计划并督促实施，督导内部审计部门定期对公司募集资金使用、提供担保、关联交易、证券投资与衍生品交易、提供财务资助、购买或者出售资产、对外投资等重大事件的实施情况，公司大额资金往来以及与董事、监事、高级管理人员、控
股股东、实际控制人及其关联人资金往来情况进行检查，督导内部审计部门对公司薪酬结构、薪酬支付和薪酬考核等方面的制度执行情况进行核查。听取内部审计工作报告、考核评价内部审计工作情况并提出相关建议，督促内部审计发现重大问题的整改，指导内部审计部门有效运作。
（四）监督及评估公司的内部控制审阅公司内部控制评价报告、外部审计机构出具的内部控制审计报告，评估公司内部控制评价和审计结果，督促内控缺陷的整改，促进内部控制水平进一步完善。
兴业证券股份有限公司
董事会审计委员会二〇二五年四月二十六日