江苏大港股份有限公司前期会计差错更正后的财务报表及相关附注
江苏大港股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月24日召开了第九届董事会第四次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》，具体内容详见公司同日在巨潮资讯网披露的《关于前期会计差错更正及追溯调整的公告》（公告编号：2025-012）。 根据《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》等相关规定，本次对前期会计差错采用追溯重述法进行更正，追溯调整2022年度、2023年度合并财务报表相关数据，不影响公司2022年度及2023年度的总资产、归属于上市公司股东的净资产、归属于上市公司股东的净利润等关键财务指标，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变。更正后的2022年度、2023年度合并利润表和涉及更正事项的2022年度、2023年度相关附注具体如下：
（受更正事项影响的数据以黑色加粗字显示）
一、2022年度
（一）2022年度更正后的财务报表
| 合并利润表 | ||
| 编制单位：江苏大港股份有限公司 2022年度 单位：人民币元 | ||
| 项目 | 2022年度 | 2021年度 |
| 一、营业总收入 | 511,232,826.42 | 683,626,938.42 |
| 其中:营业收入 | 511,232,826.42 | 683,626,938.42 |
| 二、营业总成本 | 548,886,664.67 | 673,751,394.90 |
| 其中：营业成本 | 377,558,670.62 | 493,057,179.31 |
| 税金及附加 | 21,846,111.37 | 11,577,579.19 |
| 销售费用 | 9,473,422.93 | 9,862,258.95 |
| 管理费用 | 72,627,482.44 | 76,357,428.93 |
| 研发费用 | 36,498,291.26 | 37,849,545.87 |
| 财务费用 | 30,882,686.05 | 45,047,402.65 |
| 其中：利息费用 | 27,620,625.49 | 42,567,473.23 |
| 利息收入 | 4,128,422.23 | 6,131,640.13 |
| 加：其他收益 | 14,019,313.84 | 13,315,714.89 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 96,900,713.15 | 112,853,120.16 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 97,679,126.30 | 80,805,834.35 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认 | ||
| 收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -6,222,389.91 | 73,601,811.57 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 4,830,104.88 | -12,545,840.28 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -21,211,199.92 | -33,508,156.32 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -3,493.67 | - |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 50,659,210.12 | 163,592,193.54 |
| 加：营业外收入 | 294,429.08 | 1,027,728.81 |
| 减：营业外支出 | 740,854.71 | 476,451.93 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 50,212,784.49 | 164,143,470.42 |
| 减：所得税费用 | -15,717,783.60 | 5,878,453.54 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 65,930,568.09 | 158,265,016.88 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 65,930,568.09 | 158,265,016.88 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 49,333,450.00 | 136,377,132.42 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 16,597,118.09 | 21,887,884.46 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 65,930,568.09 | 158,265,016.88 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 49,333,450.00 | 136,377,132.42 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 16,597,118.09 | 21,887,884.46 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.09 | 0.23 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 0.23 | |
（二）2022年度与更正事项相关的财务报表附注
1、“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 39、营业收入和营业成本”
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 415,938,301.10 | 305,886,928.04 | 586,825,712.15 | 423,405,486.28 |
| 其他业务 | 95,294,525.32 | 71,671,742.58 | 96,801,226.27 | 69,651,693.03 |
| 合计 | 511,232,826.42 | 377,558,670.62 | 683,626,938.42 | 493,057,179.31 |
二、2023年度
（一）2023年度更正后的财务报表
| 合并利润表 | ||
| 编制单位：江苏大港股份有限公司 2023年度 | 单位：人民币元 | |
| 项目 | 2023年度 | 2022年度 |
| 一、营业总收入 | 420,958,011.04 | 511,232,826.42 |
| 其中:营业收入 | 420,958,011.04 | 511,232,826.42 |
| 二、营业总成本 | 478,173,830.55 | 548,886,664.67 |
| 其中：营业成本 | 364,381,465.92 | 377,558,670.62 |
| 税金及附加 | 2,077,704.77 | 21,846,111.37 |
| 销售费用 | 8,308,405.41 | 9,473,422.93 |
| 管理费用 | 55,557,930.40 | 72,627,482.44 |
| 研发费用 | 19,586,502.62 | 36,498,291.26 |
| 财务费用 | 28,261,821.43 | 30,882,686.05 |
| 其中：利息费用 | 24,472,931.28 | 27,620,625.49 |
| 利息收入 | 2,680,954.52 | 4,128,422.23 |
| 加：其他收益 | 18,476,505.26 | 14,019,313.84 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 161,421,145.06 | 96,900,713.15 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 84,453,839.11 | 97,679,126.30 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -595,563.28 | -6,222,389.91 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -17,936,325.69 | 4,830,104.88 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -13,672,501.89 | -21,211,199.92 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 331,016.63 | -3,493.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 90,808,456.58 | 50,659,210.12 |
| 加：营业外收入 | 231,652.81 | 294,429.08 |
| 减：营业外支出 | 824,389.33 | 740,854.71 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 90,215,720.06 | 50,212,784.49 |
| 减：所得税费用 | -1,467,746.53 | -15,717,783.60 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 91,683,466.59 | 65,930,568.09 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） | 91,683,466.59 | 65,930,568.09 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） | 88,393,299.00 | 49,333,450.00 |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 3,290,167.59 | 16,597,118.09 |
| 五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | - | - |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 91,683,466.59 | 65,930,568.09 |
| 归属于母公司股东的综合收益总额 | 88,393,299.00 | 49,333,450.00 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 3,290,167.59 | 16,597,118.09 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.09 |
| （二）稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.09 |
（二）2023年度与更正事项相关的财务报表附注
“第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 39、营业收入和营业成本”
| 项目 | 本年发生额 | 上年发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 341,556,447.27 | 278,003,265.38 | 415,938,301.10 | 305,886,928.04 |
| 其他业务 | 79,401,563.77 | 86,378,200.54 | 95,294,525.32 | 71,671,742.58 |
| 合计 | 420,958,011.04 | 364,381,465.92 | 511,232,826.42 | 377,558,670.62 |
江苏大港股份有限公司董事会
二〇二五年四月二十六日