鸿博股份有限公司（以下简称“公司”）聘请上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会所”）作为公司2024年度审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对上会所履职情况进行了评估，具体情况如下：
一、2024年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况
上会会计师事务所（特殊普通合伙）成立于2013年12月，注册地址为上海市静安区威海路755号25层。截至2024年12月31日，上会合伙人（股东）112人，注册会计师553人。签署过证券服务业务审计报告的注册会计师185人。
（二）聘任会计师事务所履行的程序
公司于2024年11月11日召开第六届董事会第三十二次会议、第六届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意聘任上会所为公司2024年审计机构，任期一年。该议案后经公司于2024年11月27日召开的2024年第三次临时股东会审议通过。
二、2024年年审会计师事务所履职情况
按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范以及公司2024年年报工作安排，上会所对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。
在执行审计工作的过程中，上会所就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、总体评价
公司董事会认为：上会所在公司年报审计过程中坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。
鸿博股份有限公司董事会二〇二五年四月二十四日