凯瑞德控股股份有限公司
2024年年度报告
【2025年4月】
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人纪晓文、主管会计工作负责人朱小艳及会计机构负责人（会计主管人员）朱小艳声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会已对相关事项进行了专项说明，监事会发表了相关意见，具体内容详见公司于2025年4月25日在深圳证券交易所网站披露的相关文件。
公司2024年年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺，投资者及相关人士应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，注意投资风险。
公司可能存在的风险因素请查阅公司2024年年度报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 10
第四节 公司治理 ...... 19
第五节 环境和社会责任 ...... 31
第六节 重要事项 ...... 32
第七节 股份变动及股东情况 ...... 44
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 50
第十节 财务报告 ...... 51
备查文件目录
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并加盖印章的2024年度财务报表；
2.载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2024年度审计报告；
3.载有公司法定代表人签名、公司盖章的公司2024年年度报告及其摘要原文；
4.报告期内中国证监会指定网站上公开披露过的公司文件的正本及公告的原稿。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 凯瑞德、上市公司、公司或本公司 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年12月31日 |
| 保成鼎盛 | 指 | 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 |
| 公司章程 | 指 | 《凯瑞德控股股份有限公司章程》 |
| 股东大会 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司监事会 |
| 管理人 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司破产重整管理人 |
| 重整计划 | 指 | 凯瑞德控股股份有限公司重整计划 |
| 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 凯瑞德 | 股票代码 | 002072 |
| 变更前的股票简称（如有） | 无 | ||
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 凯瑞德控股股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 凯瑞德 | ||
| 公司的外文名称（如有） | KAIRUIDE HOLDING CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KAIRUIDE | ||
| 公司的法定代表人 | 纪晓文 | ||
| 注册地址 | 湖北省荆门市漳河新区天山路1号4幢15楼1521号房 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 448124 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 2020年7月31日，公司注册地址由“德州市顺河西路18号”变更为“湖北省荆门高新区·掇刀区培公大道201号（鑫港国际商贸城）C4-1幢二楼201室”；2022年10月18日，公司注册地址由“湖北省荆门高新区·掇刀区培公大道201号（鑫港国际商贸城）C4-1幢二楼201室”变更为“湖北省荆门市漳河新区深圳大道88号荆楚科创城核心区科创社区科技创新中心一组团C栋105室”；2023年6月7日，由“湖北省荆门市漳河新区深圳大道88号荆楚科创城核心区科创社区科技创新中心一组团C栋105室”变更为“湖北省荆门市漳河新区天山路1号4幢15楼1521号房”。 | ||
| 办公地址 | 湖北省荆门市漳河新区天山路1号4幢15楼1521号房、北京市东城区朝阳门北大街1号新保利大厦12层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 448124、100010 | ||
| 公司网址 | 002072krd.com | ||
| 电子信箱 | 18676781486@163.com | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 朱小艳 | |
| 联系地址 | 北京市东城区朝阳门北大街1号新保利大厦12层 | |
| 电话 | 010-53387227 | |
| 传真 | 无 | |
| 电子信箱 | 18676781486@163.com |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《中国证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 公司年度报告备置地点 | 凯瑞德控股股份有限公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9137000072389938X9 |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 2016年，公司主营业务由纺织业务变更为互联网相关业务；2019年，公司主营业务为煤炭贸易业务；2020-2021年度，公司主要开展煤炭贸易业务及房屋租赁业务；2022年至今，公司主要开展煤炭贸易业务。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 2011年，公司控股股东由山东德棉集团有限公司变更为浙江第五季实业有限公司；2017年7月，公司前董事长张培峰与自然人任飞、王滕、郭文芳、黄进益签署一致行动人协议，公司控股股东由浙江第五季实业有限公司变更为张培峰及其一致行动人； 2018年7月24日，公司原实际控制人张培峰、任飞、王腾、黄进益、郭文芳共同签订的《一致行动协议》到期，各方决定不再续签，一致行动关系自动终止，至此公司无实际控制人、无控股股东。2021年12月24日，王健先生作为重整投资人受让股票成为公司实际控制人。 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 深圳市前海深港合作区南山街道听海大道5059号前海鸿荣源中心A座801 |
| 签字会计师姓名 | 石春花、徐成光 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 627,100,954.85 | 336,431,196.20 | 86.40% | 359,128,086.53 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 | -194.94% | -10,511,958.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -2,164,206.64 | 950,291.33 | -327.74% | -10,703,665.14 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -495,606.92 | 4,862,030.77 | -110.19% | -66,812,441.52 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0049 | 0.0051 | -196.08% | -0.0286 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0049 | 0.0051 | -196.08% | -0.0286 |
| 加权平均净资产收益率 | -3.41% | 3.63% | -7.04% | -18.02% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 74,214,877.92 | 117,128,966.34 | -36.64% | 101,280,981.67 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 51,430,621.64 | 53,215,527.90 | -3.35% | 50,861,975.51 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
公司最近一个会计年度经审计利润总额、净利润、扣除非经常性损益后的净利润三者孰低为负值?是 □否
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 备注 |
| 营业收入（元） | 627,100,954.85 | 336,431,196.20 | / |
| 营业收入扣除金额（元） | 0.00 | 717,229.19 | / |
| 营业收入扣除后金额（元） | 627,100,954.85 | 335,713,967.01 | / |
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 141,830,905.81 | 186,325,240.32 | 173,619,791.12 | 125,325,017.60 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,380,801.77 | 3,227,792.64 | -7,141,682.14 | 747,923.87 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,336,412.63 | 3,097,447.71 | -7,233,481.36 | 635,414.38 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,254,253.28 | 13,741,875.84 | 13,252.15 | -15,504,988.19 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 56,672.76 | 0.00 | 0.00 | / |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 333,335.56 | 121,899.52 | 0.00 | / |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 0.00 | 0.00 | 1,989.65 | / |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | 0.00 | -281.22 | -1,206,195.83 | / |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,091.39 | 1,115,491.62 | 1,333,956.57 | / |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,262.60 | 0.00 | 61,956.38 | / |
| 减：所得税影响额 | 38,319.53 | 307,080.77 | 0.00 | / |
| 合计 | 379,042.78 | 930,029.15 | 191,706.77 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用报告期内公司收到代扣代缴个税手续费返还以及企业稳岗补贴。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、公司所处的行业情况
2024年，国内煤炭供需关系整体仍偏宽松，煤炭产量保持稳定增长态势，煤炭价格整体呈区间震荡、重心下移的走势。从供给端看，根据国家统计局与海关总署快讯数据，2024年，国内规模以上工业原煤产量47.6亿吨，同比增长
1.3%。进口煤炭5.4亿吨，同比增长14.4%。国内煤炭上半年产量存在同比下滑现象，一定程度上对煤价形成底部支撑，但整体上看，全年整体产量仍保持在历史高位水平，并继续保持正增长态势。从需求端看，2024年，国民经济运行总体稳定，工业生产平稳增长，煤炭需求端韧性较强，煤炭需求量的增速有所放缓。
展望2025年，预计煤炭市场将继续保持基本平衡、时段性波动的发展趋势。煤炭供需两端均有继续增长预期，但预计供应水平将继续保持在需求水平之上，煤价或将继续承压调整。
2、公司所处的行业地位
2024年公司煤炭贸易自营业务取得突破性增长，营业收入较上年大幅增长，创历史新高。尽管业务规模持续扩张，但由于进入行业时间尚短及市场竞争格局固化，公司整体业务体量及规模相比同行业其他公司仍然较小，行业地位相对较弱，后续公司将积极利用在煤炭行业多年积累的各项资源持续扩大煤炭贸易自营业务的规模，提升公司行业地位及综合竞争力。
二、报告期内公司从事的主要业务
1、主要业务及模式
报告期内，公司主要从事煤炭贸易业务，全部通过自营模式开展。煤炭贸易自营业务是根据公司的销售规划、结合市场行情走势向焦煤厂、煤炭经销商等采购焦炭、焦沫以及煤炭制品等存放仓库后，再根据市场价格行情通过商业谈判进行销售以赚取市场价格波动价差，供应商、客户以及产品价格均由公司自主选择、商业谈判确定，自货物从供应商采购到交付客户，中间涉及的运输、仓储以及产品市场价格波动等风险均由公司自身承担。该业务模式优点在于盈利能力较强，对业务的上下游能自由掌控，业务的稳定性、延续性较强，不足点是需要公司承担运输、仓储、市场价格波动带来的各项风险。
2、主要业务经营情况
报告期内，公司调整业务发展策略，在业务拓展上持续发力，2024年实现煤炭贸易业务收入6.27亿元，相比2023年煤炭贸易业务收入增长86.80%。但因公司煤炭贸易自营业务毛利率有所下滑，同时叠加报告期内公司各项费用相比去年同期有所增加，尽管公司采取了多项保利润措施，2024年公司仍然发生小幅亏损，净利润为-178.52万元。2025年，公司将持续关注业务环节的流程优化，加强财务与业务、仓储部门的信息共享，完善运输、仓储等环节的风险管控和成本管理，通过降本增效，在保持公司煤炭贸易业务规模的延续性和稳定性的同时，实现业务盈利能力的改善和提升。
三、核心竞争力分析
虽然公司目前在煤炭贸易领域的整体业务规模相对较小，行业地位相对较弱，但经过多年发展，公司已构建了稳定的供应商网络和客户群体，实现供应商地区分散、货源渠道多样化的采购体系，对有效提升业务稳定性和盈利能力给予了一定的支持。同时，因公司通过重整，化解了债务危机，引入了重整战略资源，确定了实际控制人，优化了股东结构，并获得了实际控制人在公司业务发展所需资金及资源等方面的大力支持，重整后的经营质量显著提升，核心竞争力不断增强。后续公司将积极利用股东背景、重整资源优势、现有发展资源，在维持现有业务模式及规模的基础上，加大煤炭贸易业务客户和供应商的拓展力度及业务区域的辐射范围，深挖、构建并不断提升和强化公司核心竞争优势。
四、主营业务分析
1、概述
参见第三节“管理层讨论与分析”中“二、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 627,100,954.85 | 100.00% | 336,431,196.20 | 100.00% | 86.40% |
| 分行业 | |||||
| 贸易 | 627,100,954.85 | 100.00% | 336,431,196.20 | 100.00% | 86.40% |
| 分产品 | |||||
| 煤炭贸易 | 627,100,954.85 | 100.00% | 335,713,967.01 | 99.79% | 86.80% |
| 酒类贸易 | 0.00 | 0.00% | 717,229.19 | 0.21% | -100.00% |
| 分地区 | |||||
| 国内 | 627,100,954.85 | 100.00% | 336,431,196.20 | 100.00% | 86.40% |
| 分销售模式 | |||||
| 煤炭贸易业务自营模式 | 627,100,954.85 | 100.00% | 335,713,967.01 | 99.79% | 86.80% |
| 酒类业务 | 0.00 | 0.00% | 717,229.19 | 0.21% | -100.00% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 煤炭贸易 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 3.25% | 86.80% | 90.56% | -1.91% |
| 分产品 | ||||||
| 煤炭 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 3.25% | 86.80% | 90.56% | -1.91% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 3.25% | 86.80% | 90.56% | -1.91% |
| 分销售模式 | ||||||
| 煤炭贸易业务自营模式 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 3.25% | 86.80% | 90.56% | -1.91% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
?是 □否
| 行业分类 | 项目 | 单位 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 煤炭贸易 | 销售量 | 元 | 606,747,057.38 | 335,713,967.01 | 80.73% |
| 生产量 | 元 | 594,597,545.95 | 321,249,344.34 | 85.09% | |
| 库存量 | 元 | 10,105,204.95 | 22,254,716.38 | -54.59% |
相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用
主要系2024年度公司调整业务发展策略，煤炭贸易业务规模扩大所致。
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 贸易 | 煤炭贸易 | 606,747,057.38 | 100.00% | 318,399,078.37 | 100.00% | 90.56% |
说明：无
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否本报告期内，公司原孙公司凯烁（宁波）生物科技有限公司经股权划转，变更为公司子公司。公司子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司已被处置，不再纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 618,293,326.46 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 98.60% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 第一名 | 349,224,175.54 | 55.69% |
| 2 | 第二名 | 207,704,601.42 | 33.12% |
| 3 | 第三名 | 35,694,044.33 | 5.69% |
| 4 | 第四名 | 17,854,006.19 | 2.85% |
| 5 | 第五名 | 7,816,498.98 | 1.25% |
| 合计 | -- | 618,293,326.46 | 98.60% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 415,104,284.35 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 69.81% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 第一名 | 265,532,860.58 | 44.66% |
| 2 | 第二名 | 51,512,516.96 | 8.66% |
| 3 | 第三名 | 47,733,541.58 | 8.03% |
| 4 | 第四名 | 27,472,500.56 | 4.62% |
| 5 | 第五名 | 22,852,864.67 | 3.84% |
| 合计 | -- | 415,104,284.35 | 69.81% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 9,143,116.87 | 6,450,317.52 | 41.75% | 主要系煤炭贸易业务交易量上涨，港务费增加所致。 |
| 管理费用 | 12,448,092.41 | 10,139,550.21 | 22.77% | 主要系因业务拓展导致的人工成本以及中介服务费增加所致。 |
| 财务费用 | 59,041.68 | -41,895.26 | 240.93% | / |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 680,133,097.50 | 408,474,289.32 | 66.51% |
| 经营活动现金流出小计 | 680,628,704.42 | 403,612,258.55 | 68.63% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -495,606.92 | 4,862,030.77 | -110.19% |
| 投资活动现金流入小计 | 72,297,406.34 | 64,241,634.66 | 12.54% |
| 投资活动现金流出小计 | 67,643,114.84 | 75,834,170.28 | -10.80% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,654,291.50 | -11,592,535.62 | 140.15% |
| 筹资活动现金流入小计 | 225.40 | 18,000,000.00 | -100.00% |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,091,186.00 | 11,333,400.00 | -81.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,090,960.60 | 6,666,600.00 | -131.36% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,067,723.98 | -63,904.98 | 3,335.62% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少110.19%，主要系本期归还宁波歌德盈香商贸有限公司支付的收购股份首付款所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长140.15%，主要系本期期末理财产品全部赎回所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少131.36%，主要系上期收到实控人支持业务发展的流动性资金所致；
（4）现金及现金等价物净增加额同比增加3335.62%，主要系本期经营活动产生的现金流中应收款项周转速度加快所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-49.56万元，公司本年度实现归属于母公司净利润-178.52万元，两者存在差异主要系公司本报告期使用权资产折旧摊销所致。
五、非主营业务分析
□适用 ?不适用
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 3,846,597.24 | 5.18% | 2,611,420.57 | 2.23% | 2.95% | / |
| 应收账款 | 46,864,510.03 | 63.15% | 34,767,581.04 | 29.68% | 33.47% | 主要系本报告期末应收账款账期未到未收回货款增加所致。 |
| 存货 | 10,105,204.95 | 13.62% | 27,770,961.51 | 23.71% | -10.09% | 主要系本报告期业务量加大、煤炭货物流转速度加快所致。 |
| 固定资产 | 783,099.59 | 1.06% | 641,835.73 | 0.55% | 0.51% | / |
| 使用权资产 | 2,083,496.23 | 2.81% | 2,107,279.08 | 1.80% | 1.01% | / |
| 合同负债 | 0.00 | 0.00% | 10,217,328.94 | 8.72% | -8.72% | 主要系期末订单已全部交付所致。 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00% | 243,057.30 | 0.21% | -0.21% | / |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00% | 10,909,717.74 | 9.31% | -9.31% | 主要系本报告期赎回购买理财产品所致。 |
| 预付账款 | 7,438,436.76 | 10.02% | 20,163,993.61 | 17.22% | -7.20% | / |
| 其他应收款 | 884,089.13 | 1.19% | 16,055,394.27 | 13.71% | -12.52% | 主要系本期收回上期欠款所致。 |
| 应付账款 | 1,701,508.54 | 2.29% | 820,067.89 | 0.70% | 1.59% | / |
| 其他应付款 | 17,323,158.54 | 23.34% | 47,974,950.78 | 40.96% | -17.62% | 主要系本期归还宁波歌德盈香商贸有限公司收购股份首付款所致。 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 10,909,717.74 | 61,500,000.00 | 72,409,717.74 | 0.00 | ||||
| 金融资产小计 | 10,909,717.74 | 61,500,000.00 | 72,409,717.74 | 0.00 | ||||
| 上述合计 | 10,909,717.74 | 61,500,000.00 | 72,409,717.74 | 0.00 | ||||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||||
其他变动的内容：无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | 79,646.13 | 79,646.13 | 受冻结的银行存款 | 受冻结的银行存款 |
| 合 计 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | 79,646.13 | 79,646.13 | -- | -- |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 荆门楚恒聚顺煤炭贸易有限公司 | 子公司 | 煤炭贸易 | 1,000.00 | 1,065.23 | -1,186.36 | 33,770.74 | -225.19 | -212.04 |
| 荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司 | 子公司 | 煤炭贸易 | 1,000.00 | 3,634.99 | -732.60 | 27,770.92 | 202.84 | 182.47 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 凯烁（湖北）生物科技有限公司 | 出售 | 处置该公司产生投资收益15.67万元。 |
主要控股参股公司情况说明：无。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
1、公司发展战略和经营计划
（1）公司发展战略
公司发展战略是在持续做好煤炭贸易业务的基础上不断做大做强，并积极寻求优质资产注入，通过加强、巩固现有煤炭贸易业务，拓展新增优质盈利业务，实现公司盈利能力及持续经营能力的进一步改善和提升。
（2）公司2025年的经营计划
2025年，公司将主要从以下方面来开展工作：
①业务开展方面。一方面，做大做强煤炭贸易业务。在目前煤炭贸易自营业务基础上，进一步拓宽客户及供应商辐射地，深挖煤炭重点区域，构建稳定的供应商及客户群体，确保业务稳定发展的同时，实现业务规模和业务利润的双向增长；另一方面，探索引进优质实体资产，进一步改善公司的盈利能力，全面提升公司的核心竞争力和市场影响力，实现公司的健康长远发展。
②内部治理方面。公司将在日常经营过程中持续梳理、修订、完善相关制度并严格执行，持续加强制度学习、人员风险意识培训等，强化内控，规范管理，通过内部规范管理来防控业务风险、提高业务管理效率，促进业务顺畅开展。
2、公司可能面临的风险及应对措施
（1）煤炭价格波动风险
公司目前主要业务为煤炭贸易业务，煤炭行业受市场供需、国家政策调控、行业环保、安监等多方面因素影响，煤炭市场供应变动及价格波动对公司贸易业务的发展及毛利空间将产生影响。
应对措施：公司将积极深度锁定重要煤源供应商和煤炭需求方，同时不断完善自身贸易商的各项指标以获得前端供应商、后端客户的信任，维持自身煤炭贸易业务的稳定增长。
（2）行政处罚风险及相应的股民起诉风险
因前前任董事长、实际控制人吴联模、前任实际控制人张培峰在任期间的违法违规行为，导致公司因过往信披违规而可能被证监会作出行政处罚。目前，公司因上述被行政处罚事项已涉及股民索赔案件多起，同时可能存在其他股民起诉索赔的风险。
应对措施：公司针对上述可能存在的股民诉讼已在2021年通过司法重整明确了清偿安排，不会对公司造成重大不利影响，同时公司将依据最高人民法院2022年1月发布的《最高人民法院关于审理证券市场虚假陈述侵权民事赔偿案件的若干规定》积极应诉，尽可能争取法院判决公司不担责或以较低比例担责。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
□适用 ?不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》及中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理和控制体系，持续开展公司治理活动，规范运作，提高公司治理水平。公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事均能认真履行自己的职责，公司整体运作符合上市公司治理规范性文件要求，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会，规范表决程序，并通过聘请律师见证，保证会议的合法性。积极以网络投票等方式确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，平等对待所有股东，使其充分行使自己的合法权利。
2、关于公司与实际控制人：公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为，依法行使其权利并承担相应义务，无占用公司资金情形，未超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
3、关于董事和董事会：公司制定《董事会议事规则》《独立董事工作制度》等相关规则，公司现任董事具备任职资格。董事会由7人组成，其中独立董事3人，董事会的人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求。董事依据相关法律、法规开展工作，按时出席相关会议，积极参加培训，积极参与公司重大事务的决策，履行董事诚实守信、勤勉尽责的义务。董事会的召集、召开程序符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》和《董事会议事规则》的相关规定。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并依次制订了相应的工作细则。董事会各专门委员会的设立和实际运行，为董事会的决策提供科学和专业的意见。公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，独立董事能独立履行职责，不受其他部门和个人的干预。
2025年1月20日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于换届选举公司第八届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举公司第八届董事会独立董事的议案》，完成了公司第八届董事会换届选举工作。
4、关于监事和监事会：公司制定《监事会议事规则》，监事的任职资格、任免程序符合《公司法》《公司章程》规定。监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》等的要求，认真履行自己的职责，审核董事会编制的定期报告并提出书面审核意见；对公司重大事项、财务状况、资产处置、关联交易情况等发表意见并对董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。
2024年12月31日，公司召开2024年第一次临时职工代表大会，完成了职工代表监事换届选举工作。2025年1月20日，公司召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《关于换届选举公司第八届监事会非职工代表监事的议案》，完成了公司第八届监事会换届选举工作。
5、关于经理管理层：公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书均由董事会直接聘任，对高级管理人员的聘任经公司提名委员会审核提名，程序公开、公平，符合相关法律的要求。
2025年1月20日，公司召开2025年第一次临时股东大会，完成第八届董事会、监事会、高级管理人员的换届选举及聘任。具体人员详见本报告第四节、五、“董事、监事和高级管理人员情况”。
6、内部审计制度的建立和执行情况：公司建立了《内部审计制度》，设立了内部审计部，并配备了专职的内部审计人员，内部审计部独立承担内部审计职能，对公司及子公司日常运营质量，内控的完整性、合理性、实施的有效性，各项费用的使用以及资产情况进行检查和评估，实施有效内部控制。公司内部审计部门直接对董事会负责，在审计委员会的指导下，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干预。
7、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、债权人等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。
报告期内，公司制定《舆情管理制度》，提高公司应对舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，正确把握和引导网络舆论导向，及时、妥善处理各类舆情对公司股价、公司商业信誉及正常生产经营活动造成的影响，切实保护投资者合法权益。
8、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规，真实、准确、及时、完整地披露有关信息；严格按照《信息披露管理办法》和《投资者关系管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访、回答投资者咨询、协调公司与投资者的关系，向投资者提供公司已披露的资料；指定《中国证券报》以及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
公司与现控股股东、实际控制人王健先生在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。
1、业务：公司业务独立于第一大股东及其下属企业，具备独立完整的产供销业务经营系统，不依赖于股东或其它任何关联方，报告期内，公司未与关联方之间进行过日常业务关联交易，后续公司也将严格控制与股东等其他关联方发生关联交易，如确系业务发展需要，则将按照法律法规及内部制度等要求，履行内部审批程序，如提交股东大会、董事会审批。
2、人员：公司董事、监事以及高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在大股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员专职在本公司工作并领取报酬，未在股东单位及其下属企业担任任何行政职务，也没有在与公司业务相同或相近的其他企业任职的情况。公司人力资源进行独立的劳动、人事及工资管理，与公司股东的劳动、人事、工资管理体系完全分离。
3、资产：公司与第一大股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生产经营的情况。报告期内，公司未发生以公司资产为第一大股东的债务提供担保的情形，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。
4、机构：本公司建立健全了包括股东大会、董事会、监事会、总经理的法人治理结构，并严格按照《公司法》《公司章程》的规定履行各自的职责；建立并完善了独立的、适应自身发展需要的组织结构，制订了比较完善的岗位职责和管理制度，各部门按照规定的职责独立运作，不存在与第一大股东或其职能部门之间的从属关系。
5、财务：公司按照《企业会计准则》的要求建立一套独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度，独立作出财务决策。公司独立开设银行账户，独立依法纳税。
现控股股东、实际控制人王健先生承诺：“与公司之间将保持在资产、人员、财务、机构和业务方面的独立性。如违反上述声明和承诺，给公司或者投资者造成损失的，其愿意承担相应的法律责任。”
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股 | 年度 | 30.35% | 2024年 | 2024年 | 审议通过了《公司2023年度董事会工作报告》《公司 |
| 东大会（2024-L025） | 股东大会 | 05月 17日 | 05月20日 | 2023年度监事会工作报告》《公司2023年度财务决算报告》《公司2023年年度报告全文及摘要》《公司2023年度利润分配预案》《关于解除重整计划留存股份股份司法划转协议及补充协议的议案》《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于未来三年股东回报规划（2024年-2026年）的议案》《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》 | |
| 2024年第一次临时股东大会（2024-L046） | 临时股东大会 | 33.23% | 2024年09月 27日 | 2024年09月30日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 纪晓文 | 男 | 53 | 董事长 | 现任 | 2019年06月14日 | 2028年01月19日 | 197,600 | 0 | 0 | 0 | 197,600 | |
| 纪晓文 | 男 | 53 | 总经理 | 现任 | 2023年03月24日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 秦丽华 | 女 | 55 | 董事 | 现任 | 2019年06月14日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王健 | 男 | 36 | 董事 | 离任 | 2019年07月03日 | 2021年09月11日 | 70,094,600 | 800,000 | 0 | 0 | 70,894,600 | 按增持计划增持 |
| 王宣哲 | 男 | 33 | 董事 | 离任 | 2019年06月14日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 姚东 | 男 | 46 | 董事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王敏 | 女 | 38 | 董事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 王世喜 | 男 | 57 | 独立董事 | 离任 | 2019年07月03日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 董运彦 | 男 | 55 | 独立董事 | 离任 | 2018年11月30日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 范晓亮 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 2018年11月30日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邢伟 | 男 | 54 | 独立董事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 纪晓腾 | 男 | 56 | 独立董事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 沈新鹏 | 男 | 54 | 独立董事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 郑晗 | 男 | 30 | 监事 | 现任 | 2019年10 | 2028年01 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 月26日 | 月19日 | |||||||||||
| 张宁 | 男 | 30 | 监事 | 离任 | 2020年03月26日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 张正旭 | 男 | 25 | 监事 | 现任 | 2021年01月18日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 邹赐春 | 男 | 53 | 监事 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 孙琛 | 男 | 41 | 财务总监 | 离任 | 2021年03月23日 | 2021年09月11日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱小艳 | 女 | 36 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2021年03月23日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 朱小艳 | 女 | 36 | 财务总监 | 现任 | 2025年01月20日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 涂圆圆 | 女 | 27 | 副总经理 | 现任 | 2024年12月31日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 吉宇鹏 | 男 | 30 | 副总经理 | 现任 | 2024年12月31日 | 2028年01月19日 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 70,292,200 | 800,000 | 0 | 0 | 71,092,200 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 涂圆圆 | 副总经理 | 聘任 | 2024年12月31日 | / |
| 吉宇鹏 | 副总经理 | 聘任 | 2024年12月31日 | / |
| 王健 | 董事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 王宣哲 | 董事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 姚东 | 董事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 王敏 | 董事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 王世喜 | 独立董事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 董运彦 | 独立董事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 范晓亮 | 独立董事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 邢伟 | 独立董事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 纪晓腾 | 独立董事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 沈新鹏 | 独立董事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 张宁 | 监事 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 邹赐春 | 监事 | 被选举 | 2025年01月20日 | / |
| 孙琛 | 财务总监 | 任期满离任 | 2025年01月20日 | 换届 |
| 朱小艳 | 财务总监 | 聘任 | 2025年01月20日 | / |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）纪晓文，公司现任董事长、总经理。天津大学经济法、工业工程管理专业毕业，山东大学EMBA，获得律师资格、证券从业资格、独立董事任职资格、董事会秘书任职资格。先后任职中国银行山东省分行、中国东方资产管理公司青岛办事处、山东九发食用菌股份有限公司董事长兼总经理、瑞茂通供应链管理股份有限公司董事、深圳市惠程信息科技股份有限公司董事长、广东群兴玩具股份有限公司董事长。2019年6月14日起任职公司董事长、2023年3月24日任公司总经理。
（2）秦丽华，公司现任董事。先后任职江苏省海安县机械总厂安检员、海安荣润德贸易有限公司财务负责人。2019年6月14日起任职公司董事。
（3）姚东，公司现任董事。新疆广播电视大学经济法专业、新疆大学法律专业毕业。先后任职北京市智证律师事务所、凯迪生态环境科技股份有限公司、阳光凯迪新能源集团有限公司、徐州科融环境资源股份有限公司董秘兼副总经理、江苏大阳光辅股份有限公司董秘兼常务副总、江苏华绿生物科技股份有限公司董秘兼副总经理、北京新水源景科技股份有限公司董秘兼副总经理、丰利财富（北京）国际资本管理股份有限公司、和谐阳光（北京）畜牧科技有限公司副总经理、北京和谐阳光农牧技术服务有限公司副总经理、和谐阳光（北京）畜牧科技有限公司副总经理、湖北农谷投资管理有限公司总经理。现任湖北农谷投资管理有限公司董事长。2025年1月20日起任职公司董事。
（4）王敏，公司现任董事。现任保成万利（北京）企业管理有限公司执行董事、经理。2025年1月20日起任职公司董事。
（5）邢伟，公司现任独立董事。西南农业大学经济学学士，先后获得审计师、注册会计师、律师、独立董事任职等资格。曾任山东华鲁审计事务所项目经理、山东天恒信有限责任会计师事务所济南分所项目经理、山东德衡律师事务所济南分所律师、山东华兴会计师事务所有限公司项目经理、山东新永信会计师事务所有限公司部门经理、山东大华会计师事务所有限公司副董事长、重庆惠程信息科技股份有限公司独立董事、广东群兴玩具股份有限公司独立董事。现任山东东和会计师事务所（普通合伙）执行事务合伙人、山东闻政绩效管理咨询有限公司总经理。2025年1月20日起任职公司独立董事。
（6）纪晓腾，公司现任独立董事。本科学历。山东省政法干部管理学院法律专业毕业，获中华人民共和国律师资格、全国法律顾问资格、经济师、独立董事任职资格。曾任山东省苍山县法律顾问处律师、中国农业银行山东省分行法律处科长、中国长城投资管理有限公司济南办事处处长助理、副处长，资产经营部重大项目管理部经理、广东群兴玩具股份有限公司独立董事，现任苏州颐轩佳业置地有限公司董事长。2025年1月20日起任职公司独立董事。
（7）沈新鹏，公司现任独立董事。湖南省中南工学院建筑工程本科毕业、山东大学工商管理硕士毕业，获国家一级建造师资格、高级工程师资格、江苏省南通市海安县第七批专业技术拔尖人才称号、江苏省南通市第四期“226高层次人才培养工程”优秀人才称号、江苏省第四期“333高层次人才培养工程”优秀人才称号，曾任江苏省苏中建设集团股份有限公司山东公司经理、江苏省苏中建设集团股份有限公司西北公司经理、南通市达欣工程股份有限公司副总裁、广东群兴玩具股份有限公司监事、山东省建筑大学客座教授，现任山东融建置业有限公司副总经理。2025年1月20日起任职公司独立董事。
（8）张正旭，公司现任监事。曾任职于中移铁通乌兰浩特分公司，2021年1月18日起任职公司监事。
（9）郑晗，公司现任监事、审计部部长。曾任北京微湖渔村餐饮管理有限公司财务经理。2019年10月26日起任职公司职工监事。
（10）邹赐春，公司现任监事。山东大学硕士，有上市公司独立董事资格。历任济南科技创业投资集团公司投资部主任经理、风控总监、广东群兴玩具股份有限公司监事，现任山东锐象企业管理咨询有限公司总经理、山东融动力私募基金管理有限公司执行董事。2025年1月20日起任职公司监事。
（11）朱小艳，公司现任副总经理、董事会秘书、财务总监。厦门大学MBA毕业，获得中国注册会计师资格、董事会秘书任职资格、基金从业资格、证券从业资格。曾任天职国际会计师事务所审计员；深圳市惠程信息科技股份有限公司证券事务代表、投资管理部副经理；广东群兴玩具股份有限公司董事会秘书、董事、财务总监、总经理。2021年3月23日起任职公司副总经理、董事会秘书，2025年1月20日起任职公司财务总监。
（12）涂圆圆，公司现任资金管理人负责人、副总经理。本科学历，获得中国注册会计师资格、董事会秘书任职资格。曾任望湘园（北京）餐饮管理有限公司财务部会计，后历任凯瑞德控股股份有限公司财务会计、会计主管，2024年12月31日起任公司副总经理。
（13）吉宇鹏，公司现任综合管理部负责人、副总经理。本科学历，曾就职于山西尧都农村商业银行股份有限公司，先后历任凯瑞德控股股份有限公司综合管理员、综合管理部主管、公司综合管理部负责人，2024年12月31日起任公司副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 姚东 | 湖北农谷投资管理有限公司 | 董事长 | 2024年08月14日 | -- | 是 |
| 王敏 | 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 监事 | 2022年01月17日 | -- | 否 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 湖北农谷投资管理有限公司为公司股东湖北农谷实业集团有限责任公司的全资子公司 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 邢伟 | 山东东和会计师事务所（普通合伙） | 执行事务合伙人 | 2015年11月03日 | -- | 是 |
| 邢伟 | 山东闻政绩效管理咨询有限公司 | 总经理 | 2019年08月17日 | -- | 是 |
| 纪晓腾 | 南通庆亚置业有限公司 | 董事长 | 2019年10月15日 | -- | 是 |
| 纪晓腾 | 苏州颐轩佳业置地有限公司 | 董事长 | 2013年12月13日 | -- | 是 |
| 纪晓腾 | 南通鲁高国际贸易有限公司 | 总经理 | 2019年01月16日 | -- | 是 |
| 沈新鹏 | 山东融建置业有限公司 | 副总经理 | 2024年08月10日 | -- | 是 |
| 邹赐春 | 山东锐象企业管理咨询有限公司 | 总经理 | 2022年03月23日 | -- | 是 |
| 邹赐春 | 山东融动力私募基金管理有限公司 | 执行董事 | 2019年12月18日 | -- | 是 |
| 王敏 | 保成万利（北京）企业管理有限公司 | 执行董事、经理 | 2019年08月27日 | -- | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，对董事会负责。薪酬与考核委员会根据岗位绩效评价结果及公司高级管理人员激励约束计划提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，公司根据经营业绩、职位贡献等因素确定公司董事、监事、高级管理人员的报酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 纪晓文 | 男 | 53 | 董事长、总经理 | 现任 | 38.40 | 否 |
| 秦丽华 | 女 | 55 | 董事 | 现任 | 13.00 | 否 |
| 王健 | 男 | 36 | 董事 | 离任 | 0.00 | 否 |
| 王宣哲 | 男 | 33 | 董事 | 离任 | 0.00 | 否 |
| 王世喜 | 男 | 57 | 独立董事 | 离任 | 7.20 | 否 |
| 董运彦 | 男 | 55 | 独立董事 | 离任 | 7.20 | 否 |
| 范晓亮 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 7.20 | 否 |
| 郑晗 | 男 | 30 | 监事 | 现任 | 16.62 | 否 |
| 张宁 | 男 | 30 | 监事 | 离任 | 7.80 | 否 |
| 张正旭 | 男 | 25 | 监事 | 现任 | 9.80 | 否 |
| 孙琛 | 男 | 41 | 财务总监 | 离任 | 29.00 | 否 |
| 朱小艳 | 女 | 36 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 29.00 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 165.22 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第五十四次会议（2024-L014） | 2024年04月23日 | 2024年04月25日 | 审议通过了《公司2023年度总经理工作报告》《公司2023年度董事会工作报告》《公司2023年度财务决算报告》《公司2023年年度报告全文》及摘要、《公司2023年度利润分配预案》《公司2023年度内部控制自我评价报告》《关于解除重整计划留存股份股份司法划转协议及补充协议的议案》《关于公司会计政策变更的议案》《关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》《关于未来三年股东回报规划（2024年-2026年）的议案》《关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告》《公司2024年一季度报告》《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》《关于召开公司2023年年度股东大会的议案》《董事会对公司非标准审计意见涉及事项的专项说明》 |
| 第七届董事会第五十五次会议（2024-L032） | 2024年08月02日 | 2024年08月06日 | 审议通过了《关于筹划重大资产重组暨签署<股权收购意向书>的议案》《关于重整计划可处置股票司法划转过户的议案》 |
| 第七届董事会第五十六次会议（2024-L036） | 2024年08月26日 | 2024年08月28日 | 审议通过了《公司2024年半年度报告全文》及摘要 |
| 第七届董事会第五十七次会议（2024-L041） | 2024年09月11日 | 2024年09月12日 | 审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》《关于召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》 |
| 第七届董事会第五十八次会议（2024-L051） | 2024年10月29日 | 2024年10月30日 | 审议通过了《公司2024年第三季度报告》《关于制定<舆情管理制度>的议案》《关于终止筹划重大资产重组暨关联交易的议案》 |
| 第七届董事会第五十九次会议（2024-L055） | 2024年10月30日 | 2024年10月31日 | 审议通过了《关于解除重整计划可处置股份司法划转协议的议案》 |
| 第七届董事会第六十次会议（2025-L001） | 2024年12月31日 | 2025年01月03日 | 审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》《关于换届选举公司第八届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举公司第八届董事会独立董事的议案》《关于召开公司2025年第一次临时股东大会的议案》 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 纪晓文 | 7 | 7 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 秦丽华 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王健 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王宣哲 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王世喜 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 董运彦 | 7 | 2 | 5 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 范晓亮 | 7 | 3 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明：无
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，公司董事对公司日常经营管理以及定期报告等事项提出的有关建议均被采纳，各董事在2024年度勤勉尽责，忠实履行作为董事职责，对公司董事会各项议案，在详细了解和与相关人员充分沟通的基础上，积极发表自己的意见和建议、行使职权，对公司各项决策的制定起到了积极的推动作用。独立董事通过独立董事专门会议，对报告期内公司发生的利润分配方案、重大资产重组等事项出具了独立、公正的意见，并对信息披露等情况进行监督和核查，维护了公司和中小股东的合法权益。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 范晓亮、董运彦、王世喜 | 4 | 2024年04月23日 | 审议并通过了《2023年年度内部审计报告》《2023年年度内部审计工作报告》《关于审计机构2023年度审计工作的总结报告》《2024年度内部审计计划》《2024年一季度内审报告》《荆门楚恒聚顺煤炭贸易有限公 | 同意 | 无 | 无 |
| 司2023年年度内部审计报告》《荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司2023年年度内部审计报告》《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》《内部控制自我评价报告》《关于公司会计政策变更的公告》《2023年年度报告中的财务信息、财务会计报告》《2024年一季度报告中的财务信息》 | |||||||
| 2024年08月26日 | 审议并通过了《2024年半年度内审报告》《公司2024年半年度报告全文》及摘要 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 2024年09月11日 | 审议并通过了《关于变更会计师事务所的议案》 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 2024年10月29日 | 审议并通过了《2024年第三季度内部审计报告》《公司2024年第三季度报告》 | 同意 | 无 | 无 | |||
| 提名委员会 | 纪晓文、董运彦、王世喜 | 1 | 2024年12月31日 | 审议并通过了《关于聘任公司副总经理的议案》《关于换届选举公司第八届董事会非独立董事的议案》《关于换届选举公司第八届董事会独立董事的议案》 | 同意 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 24 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 14 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 38 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 38 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 9 |
| 技术人员 | 0 |
| 财务人员 | 6 |
| 行政人员 | 10 |
| 其他人员 | 13 |
| 合计 | 38 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 5 |
| 本科 | 27 |
| 专科 | 6 |
| 合计 | 38 |
2、薪酬政策
公司基于薪酬与价值相匹配的原则，根据自身的战略规划与经营目标，结合同行业薪资水平，建立了多层次的职工薪酬体系，制定了具有针对性的绩效管理标准及考核办法。公司的薪酬体系紧密围绕员工岗位的工作性质、专业技能与岗位价值，旨在充分发掘员工潜力，调动员工的工作积极性，不断提高员工的满意度和忠诚度，促进员工个人价值的实现与公司的持续发展。
3、培训计划
为切实加强员工培训工作，公司精心规划并实施了一套全面且系统的培训计划，致力于构建一个自上而下、覆盖全员、内容全面、贯穿工作全过程的教育培训网络。公司依据自身战略与部门需求，明确不同阶段的培训重点，培训内容涵盖专业技能、职业素养和前沿知识，帮助员工提升核心能力、塑造职业形象并拓宽视野。
培训实施从需求调研开始，通过问卷、访谈等方式精准把握需求，据此设计课程，邀请内外部讲师授课，采用多种教学方法提高培训效果。培训结束后，通过考试、实操考核等评估，根据结果调整优化计划，形成闭环管理。完善的培训计划保障了职工培训顺利开展，助力员工职业发展和公司持续进步。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 ?不适用
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章的要求，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。公司已制定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》等内部控制规章制度，并根据最新规定修订了《独立董事工作制度》《董事会审计委员会实施细则》《董事会提名委员会实施细则》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》《董事会战略委员会实施细则》等相关内部规则，明确界定了董事会、监事会、各专门委员会的职责权限，以及公司投融资、人事管理、监督控制等方面的决策程序。公司董事会审计委员会下设专门的内部审计部门，依法独立开展内部审计工作，对公司的内部控制管理进行监督与评价。报告期内，公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制，不存在内部控制重大缺陷。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月25日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 出现下列情形之一的，认定为重大缺陷： ①公司控制环境无效； ①公司董事、监事和高级管理人员舞弊； ①注册会计师发现当期财务报表存在重大错报，而公司内部控制在运行过程中未能发现该错报； ①公司审计委员会和审计部对内部控制的监督无效； 出现下列情况之一的，认定为重要缺陷： ①未按照公认会计准则选择和应用会 | 出现下列情形之一的，认定为重大缺陷： ①违反国家法律、法规或规范性文件； ①决策程序不科学导致重大决策失误； ①重要业务制度性缺失或系统性失效； ①重大或重要缺陷不能得到有效整改； ①安全、环保事故对公司造成重大负面影响的情形。 出现下列情形之一的，认定为重要缺 |
| 计政策； ①反舞弊程序和控制无效； ①财务报告过程中出现单独或多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响到财务报告的真实、准确目标。 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | 陷： ①重要业务制度或系统存在的缺陷； ①内部控制内部监督发现的重要缺陷未及时整改； ①重要业务系统运转效率低下。 一般缺陷：一般业务制度或系统存在缺陷。 | |
| 定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额小于营业收入的1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的1%但小于2%，则为重要缺陷；如果超过营业收入的2%，则认定为重大缺陷。 | 非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价的定量标准执行。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 凯瑞德控股股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月25日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| / | / | / | / | / | / |
参照重点排污单位披露的其他环境信息：无在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因：无
二、社会责任情况
公司严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定，规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场投票与网络投票相结合的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。公司认真履行信息披露义务，注重投资者关系管理，确保信息披露的及时、真实、准确、完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形。公司坚持以人为本的理念，全面贯彻落实《劳动合同法》等有关法律法规的规定，建立了完善的人力资源管理制度、薪酬福利体系，按时发放职工工资和缴纳五险一金。同时，公司重视人才培养，定期开展员工培训，提升员工整体素质，实现员工与企业的共同成长。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 王健 | 保证上市公司独立性的承诺 | “（一）保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在上市公司任职并领取薪酬，不在本人及本人控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务。 2、保证上市公司的劳动、人事及工资管理与本人控制的其他企业之间完全独立。 3、本人向上市公司推荐董事、监事、总经理等高级管理人员人选均通过合法程序进行，不干预上市公司董事会和股东大会行使职权作出人事任免决定。 （二）保证上市公司资产独立 1、保证上市公司具有与经营有关的业务体系和相关的独立完整的资产。 2、保证上市公司资金、资产和其他资源将由上市公司独立控制并支配，本人及本人控制的其他企业不违规占用公司的资产、资金及其他资源。 （三）保证上市公司的财务独立 1、保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务管理制度。 2、保证上市公司独立在银行开户，不与本人及本人控制的其他企业共用银行账户。 3、保证上市公司的财务人员不在本人控制的其他企业兼职。 4、保证上市公司依法独立纳税。 5、保证上市公司能够独立作出财务决策，不存在本人或本人控制的企业以违法、违规的方式干预上市公司的资金使用调度的情况，也不存在上市公司为本人及本人控制的其他企业提供担保的情况。 （四）保证上市公司机构独立 1、保证上市公司与本人及本人控制的其他企业的机构保持完全分开和独立。 | 2021年12月24日 | 王健作为凯瑞德控股股东、实际控制人期间。 | 正常履行中 |
| 2、保证上市公司建立健全股份公司法人治理结构，拥有独立、完整的组织机构。 3、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理以及各职能部门等依照法律、法规和公司章程独立行使职权，与本人控制的其他企业的职能部门之间不存在从属关系。 （五）保证上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证本人除通过行使股东权利之外，不对上市公司的业务活动进行干预。 3、保证本人及本人控制的其他企业避免从事与上市公司主营业务具有实质性竞争的业务。 4、保证尽量减少本人及本人控制的其他企业与上市公司的关联交易；在进行确有必要且无法避免的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。 如违反上述声明和承诺，给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意承担相应的法律责任。” | |||||
| 王健 | 避免同业竞争的承诺 | “1、本人目前所控股、实际控制的其他企业目前没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与上市公司及其子公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与上市公司及其子公司业务存在直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）。 2、除非经上市公司书面同意，本人目前所控股、实际控制的其他企业不会直接或间接发展、经营或协助经营或参与或从事与上市公司及其子公司业务相竞争的任何活动。 3、如本人目前所控股、实际控制的其他企业拟出售与上市公司及其子公司生产、经营相关的任何其他资产、业务或权益，上市公司有优先购买的权利；本人将尽最大努力使有关交易的价格公平合理，且该等交易价格按与独立第三方进行正常商业交易的交易价格为基础确定。 4、本人目前所控股、实际控制的其他企业将依法律、法规及上市公司的规定向上市公司及有关机构或部门及时披露与上市公司及其子公司业务构成竞争或可能构成竞争的任何业务或权益的详情，直至本人不 | 2021年12月24日 | 王健作为凯瑞德控股股东、实际控制人期间。 | 正常履行中 |
| 再作为上市公司实际控制人为止。 5、本人目前所控股、实际控制的其他企业将不会利用实际控制人的身份进行损害上市公司及其他股东利益的经营活动。 6、本人目前所控股、实际控制的其他企业愿意承担因违反上述承诺而给上市公司及其他股东造成的全部经济损失。” | ||||||
| 王健 | 规范和减少关联交易的承诺 | “1、本人不会利用上市公司表决权地位损害上市公司及其子公司和其他股东的利益。 2、自本承诺函出具日起本人及本人直接或间接控制的其他企业将不会以任何理由和方式占用上市公司及其子公司的资金或其他资产。 3、本人及本人直接或间接控制的其他企业将尽量避免或减少与上市公司及其子公司发生关联交易。如关联交易无法避免，将不会要求或接受上市公司给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。 4、本人及其本人直接或间接控制的其他企业将严格和善意地履行与上市公司及其子公司签订的各项关联交易协议，不会向上市公司及其子公司谋求任何超出协议约定以外的利益或收益。 5、本人将促使本人直接或间接控制的其他企业按照同样的标准遵守上述承诺。 6、若违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任，包括但不限于由此给上市公司及其子公司和其他股东造成的全部损失。” | 2021年12月24日 | 王健作为凯瑞德控股股东、实际控制人期间。 | 正常履行中 | |
| 其他承诺 | 王健、保成鼎盛、湖北农谷实业集团有限责任公司 | 股份限售承诺 | 1、王健先生及保成鼎盛重整前后持有的全部股票共计75,174,600股（占总股本20.45%）锁定36个月； 2、农谷集团持有的公司股票34,900,000股（占总股本9.49%）锁定36个月。 | 2021年12月06日 | 2024年12月24日 | 履行完毕 |
| 王健 | 股份限售承诺 | 增持计划完成后6个月内不减持所持有的公司股份。 | 2024年03月21日 | 2024年9月20日 | 履行完毕 | |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
?适用 □不适用公司聘请的亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2023年度财务报告进行了审计，并出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。强调事项如下：
我们提醒财务报表使用者关注，如审计报告的财务报表附注“十五、其他重要事项3、立案调查”所述，公司于2023年8月29日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（编号：证监立案字00042023006），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。截至董事会批准本财务报表报出之日，公司尚未收到中国证监会就上述立案调查事项的结论性意见或决定。本段内容不影响已发表的审计意见。截至2024年年度报告披露日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案事项的结论性意见或决定。若收到相关文件，公司将及时履行信息披露义务。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明?适用 □不适用
1、董事会意见
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照审慎性原则，为公司2024年度出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告符合公司实际情况，充分揭示了公司的潜在风险。公司董事会高度重视报告涉及事项对公司产生的影响，将积极采取有效措施，努力消除审计报告中所涉及事项对公司的影响，以保证公司持续健康长久的发展，切实有效维护公司和广大投资者的利益。同时提请广大投资者注意投资风险。
2、监事会意见
尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告客观、真实地反映了公司的实际情况，公司监事会对董事会出具的专项说明进行了审核并同意董事会出具的专项说明。监事会将积极配合董事会的各项工作，持续关注董事会和管理层相关工作的开展，以尽快解决报告所涉事项对公司的影响，切实维护公司及全体股东的合法权益。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用
详见“第十节 财务报告”之“ 五、重要会计政策及会计估计”之“43、重要会计政策和会计估计变更”。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
报告期内，公司将子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司持有的全资子公司凯烁（宁波）生物科技有限公司100%股权转让至公司名下，并于2024年12月16日完成工商变更登记。本次股份划转后，凯烁（宁波）生物科技有限公司成为公司的全资子公司。
报告期内，公司将全资子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司进行处置，并以2024年11月30日为审计基准日由公司年审机构对其进行审计并出具审计报告。因其经审计后的净资产为负，公司以1元作为对价将其对外出售，并于2024年12月25日完成工商变更登记，不再属于合并报表范围。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 120 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 1 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 石春花、徐成光 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 石春花2年、徐成光1年 |
| 境外会计师事务所名称（如有） | / |
| 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） | / |
| 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） | / |
| 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） | / |
当期是否改聘会计师事务所?是 □否是否在审计期间改聘会计师事务所?是 □否
公司已就更换2024年度审计机构的事项与前后任会计师事务所进行了充分沟通，各方均已明确知悉本事项并确认无异议。公司前后任会计师事务所已按照《中国注册会计师审计准则第1153号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》和其他相关要求，完成沟通与配合工作。更换会计师事务所是否履行审批程序?是 □否对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明
公司于2024年9月11日召开董事会审计委员会2024年第三次会议、第七届董事会第五十七次会议和第七届监事会第三十二次会议，于2024年9月27日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司更换年度审计会计师事务所，聘请尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度财务报告和内部控制审计机构。聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
公司于2024年9月11日召开董事会审计委员会2024年第三次会议、第七届董事会第五十七次会议和第七届监事会第三十二次会议，于2024年9月27日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘请尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2024年度内部控制审计机构，内部控制审计费用20万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
?适用 □不适用
| 诉讼（仲裁）基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼（仲裁）进展 | 诉讼（仲裁）审理结果及影响 | 诉讼（仲裁）判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 深圳永惠源供应链有限公司 | 3,887.74 | 是 | 已终审 | 该案（2021）粤0304民初22427号《民事判决书》已判决驳回原告凯瑞德控股股份有限公司的全部诉讼请求，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。福田区人民法院以普通债权查封公司部分银行账户79646.13元，公司向法院提出执行异议，福田区人民法院正式受理公司提出的执行异议，案号（2024）粤0304执异13号。福田法院做出（2024）粤0304执异13号《执行裁定书》裁定公司有关（2023）粤0304执恢3092号案件依照《凯瑞德重整计划》同类债权的清偿条件进行清偿的异议成立，并已解除对公司账户的冻结。公司与对方均向深圳市中级人民法院提起复议，均被法院驳回。目前对方已向广东省高级人民法院申请执行监督，并被法院立案审查。 | 已按照重整计划预留偿债资源，待执行 | 2021年01月30日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-L012；2021-L033；2022-L023；2023-L028；2023-L069；2024-L002；2024-L010；2024-L011；2024-L058；2025-L018；2020年年度报告；2021年半年度报告；2021年年度报告；2022年半年度报告；2022年年度报告；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 张玉满 | 207 | 是 | 已终审 | 该案（2021）鄂01民初1009号《民事判决书》已判决：公司向张玉满赔偿经济损失合计 | 待执行 | 2022年08月25日 | 巨潮资讯网，公告编号：2023-L018；2022年半年度报告；2022 |
| 2070015.03元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 年年度报告；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司德州德城支行 | 11,968.93 | 否 | 已终审 | 原告中国农业银行股份有限公司德州德城支行起诉被告荆门市锦棉纺织有限公司、第三人凯瑞德控股股份有限公司债权人撤销权纠纷，原告请求法院判令撤销被告在凯瑞德破产重整中放弃119689266.27元债权的行为；请求判令凯瑞德将被告在其重整程序中的119689266.27元破产债权分配款支付给原告。掇刀区人民法院做出（2023）鄂0804民初564号《民事裁定书》裁定对该案没有管辖权，裁定驳回原告中国农业银行股份有限公司德州德城支行的起诉。原告中国农业银行股份有限公司德州德城支行不服裁定，对该裁定上诉。荆门市中级人民法院作出（2023）鄂08民终1849号《民事裁定书》裁定撤销湖北省荆门市掇刀区（2023）鄂0804民初564号民事裁定；指定湖北省荆门市掇刀区人民法院审理。湖北省荆门市掇刀区人民法院2024年6月13日做出一审判决（2024）鄂0804民初421号，判决驳回中国农业银行股份有限公司德州德城支行的诉讼请求。（2024）鄂0804民初421号判决已生效。 | / | 2023年04月14日 | 巨潮资讯网，公告编号：2023-L019；2023-L060；2024-L001；2024-L028；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 吴振宏 | 50.26 | 是 | 已终审 | 该案（2021）鄂01民初25号《民事判决书》已判决公司向吴振宏赔偿经济损失合计502584.86元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 已按照重整计划预留偿债资源，待执行 | 2020年08月25日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-L034；2021-L055；2021-L056；2020年半年度报告；2020年年度报告；2021年半年度报告；2022年半年度报告；2022年年度报告；2023 |
| 年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 | |||||||
| 张小荣 | 49.27 | 是 | 已终审 | 该案（2021）鄂01民初10号《民事判决书》已判决公司向张小荣赔偿经济损失合计492754.75元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 已按照重整计划预留偿债资源，待执行 | 2021年03月17日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-L034；2021-L055；2021-L056；2023-L018；2021年半年度报告；2021年年度报告；2022年半年度报告；2022年年度报告；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 董晓永 | 95.54 | 是 | 已终审 | 该案（2021）鄂01民初11号《民事判决书》已判决公司向董晓永赔偿经济损失合计955408.5元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 已按照重整计划预留偿债资源，待执行 | 2021年03月17日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-L034；2021-L055；2021-L056；2023-L018；2021年半年度报告；2021年年度报告；2022年半年度报告；2022年年度报告；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 朱淑珍 | 47.24 | 是 | 已终审 | 该案（2021）鄂01民初1010号《民事判决书》已判决：公司向朱淑珍赔偿经济损失合计472448.4元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 待执行 | 2022年08月25日 | 巨潮资讯网，公告编号：2023-L018；2022年半年度报告；2022年年度报告；2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 宗成龙、泮戴妮、周红丹等22名股民 | 39.61 | 是 | 已终审 | 法院已判决公司向宗成龙等22名股民合计赔偿经济损失合计39.61万元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 待执行 | 2021年03月17日 | 巨潮资讯网，公告编号：2021-L034；2021-L055；2021-L056；2023-L018；2021年半年度报告；2021年年度报告；2022年半年度报告；2023年半年度报告；2023年 |
| 年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 | |||||||
| 叶鹏程 | 2.65 | 是 | 已终审 | 该案（2022）鄂01民初2117号《民事判决书》已判决：公司向叶鹏程赔偿经济损失合计26530.45元及利息损失，公司不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | 待执行 | 2023年08月25日 | 巨潮资讯网，2023年半年度报告；2023年年度报告；2024年半年度报告；2024年年度报告 |
| 郭红 | 36.62 | 否 | 已终审 | 该案（2024）鲁1402诉民初739号《民事判决书》已判决：驳回原告郭红对公司的诉讼请求，原告不服提起上诉，二审法院判决维持原判。 | / | 2024年04月25日 | 巨潮资讯网，2024年年度报告 |
| 中国出口信用保险公司山东分公司 | 75.69 | 否 | 待开庭 | / | / | 2024年04月25日 | 巨潮资讯网，2024年年度报告 |
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
?适用 □不适用
1、公司目前诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况；
2、公司现控股股东、实际控制人王健先生诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
1）公司租赁位于北京朝阳区的办公室，面积244.53平方米，不含税月租金13.5万元，租赁期限2年期（2022年5月1日至2024年4月30日）已于2024年4月30日到期，租赁到期后，公司已于2024年5月1日续租1年，租金维持不变。
2）公司租赁位于湖北省荆门市漳河新区的办公室，面积602.32平方米，租赁期限3年（2023年3月15日至2026年3月14日），第一年不含税月租金为1.55万元,第二、三年不含税月租金为2.06万元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目?适用 □不适用
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额（万元） | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益（万元） | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 北京山海润祥投资发展有限公司 | 荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司 | 位于北京朝阳区的办公室（面积244.53㎡） | / | 2022年05月01日 | 2025年04月30日 | -162 | 租赁协议 | 增加公司经营成本，但有利于公司业务开展 | 否 | 无 |
| 荆门市城华置业有限公司 | 凯瑞德控股股份有限公司 | 位于荆门市漳河新区的办公室（面积602.3㎡） | / | 2023年03月15日 | 2026年03月14日 | -23.7 | 租赁合同 | 增加公司经营成本，但有利于公司业务开展 | 否 | 无 |
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、中国证监会对公司的立案调查
2023年8月30日，公司因历史信息披露违规问题收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（编号：证监立案字0042023006）：因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司进行立案。具体情况详见公司于2023年8月30日发布的《关于收到中国证监会立案告知
书的公告》（公告编号：2023-L040）。截止本报告披露日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案事项的结论性意见或决定。
2、重大资产重组事项筹划及终止
2024年8月6日，公司发布《关于筹划重大资产重组暨关联交易暨签署<股权收购意向书>的提示性公告》（公告编号：
2024-L031），筹划向北京国网电力技术股份有限公司（以下简称“国网技术”）部分股东购买不低于29.0134%的国网技术股权，成为国网技术第一大股东。2024年10月30日，公司发布《关于终止筹划重大资产重组暨关联交易的公告》（公告编号2024-L054），重组交易双方针对现阶段市场环境及交易核心条款进行了审慎研究和探讨，经协商一致决定终止本次交易事项。
3、处置重整计划留存股份司法划转暨权益变动事项及解除
2024年8月6日，公司发布《关于处置重整计划留存股份司法划转暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2024-L033），拟将公司重整计划留存股份5335.2677万股司法划转过户给海南清智能源科技中心（有限合伙）、周子冠先生、北京清英智慧科技中心（有限合伙），合计划转价款人民币壹亿伍仟伍佰壹拾壹万贰仟贰佰叁拾捌元整（人民币：
155,112,238.00 元）。
2024年10月31日，公司发布《关于解除重整计划可处置股份司法划转过户协议的公告》（公告编号：2024-L056），因公司已终止拟收购北京国网电力技术股份有限公司的股权事项，上述股份司法划转过户事项解除，并签署了解除《股份司法划转过户协议》的协议。
十七、公司子公司重大事项
?适用 □不适用
1、为简化内部管理流程，提高整体经营效率，公司将子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司持有的全资子公司凯烁（宁波）生物科技有限公司100%股权按照账面净值转让至公司名下，并于2024年12月16日完成工商变更登记。本次股份划转后，凯烁（宁波）生物科技有限公司成为公司的全资子公司。
2、为进一步优化资产结构，节省运营成本，公司将全资子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司进行处置，并以2024年11月30日为审计基准日由公司年审机构对其进行审计并出具审计报告。因其经审计后的净资产为负，公司以1元作为对价将其对外出售，并于2024年12月25日完成工商变更登记。
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 110,472,200 | 30.04% | -57,153,050 | -57,153,050 | 53,319,150 | 14.50% | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | 34,900,000 | 9.49% | -34,900,000 | -34,900,000 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 75,572,200 | 20.55% | -22,253,050 | -22,253,050 | 53,319,150 | 14.50% | |||
| 其中：境内法人持股 | 5,280,000 | 1.44% | -5,280,000 | -5,280,000 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 70,292,200 | 19.11% | -16,973,050 | -16,973,050 | 53,319,150 | 14.50% | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件股份 | 257,207,800 | 69.96% | 57,153,050 | 57,153,050 | 314,360,850 | 85.50% | |||
| 1、人民币普通股 | 257,207,800 | 69.96% | 57,153,050 | 57,153,050 | 314,360,850 | 85.50% | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 367,680,000 | 100.00% | 0 | 0 | 367,680,000 | 100.00% | |||
股份变动的原因?适用 □不适用
1、王健先生及保成鼎盛重整前后持有的全部股票共计75,174,600股、农谷集团持有的公司股票34,900,000股因重整时承诺的限售36个月期限已于2024年12月24日届满，其中王健所持有的69,894,600股将按照高管锁定股进行锁定限售。
2、2023 年8月31日、2023年9月2日，公司董事长、总经理纪晓文先生先后增持公司股份共计197,600股，该股份增持后的6个月限售期已于2024年3月1日届满，并将按照高管锁定股进行锁定限售。
3、王健先生自2023年8月30日至2024年3月21日所增持的共计1,000,000股，其增持后的6个月限售期限已于2024年9月20日届满，并将按照高管锁定股进行锁定限售。股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 王健 | 70,094,600 | 800,000 | 17,723,650 | 53,170,950 | 自身承诺、增持后限售、高管锁定股 | 2024年12月24日、高管锁定股根据高管锁定股规定 |
| 湖北农谷实业集团有限责任公司 | 34,900,000 | 0 | 34,900,000 | 0 | 自身承诺 | 2024年12月24日 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 5,280,000 | 0 | 5,280,000 | 0 | 自身承诺 | 2024年12月24日 |
| 纪晓文 | 197,600 | 0 | 49,400 | 148,200 | 高管锁定股 | 根据高管锁定股规定 |
| 合计 | 110,472,200 | 800,000 | 57,953,050 | 53,319,150 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 16,103 | 年度报告披露日前上一月末普通股股 | 14,305 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总 | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 |
| 东总数 | 数 | |||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 王健 | 境内自然人 | 19.28% | 70,894,600 | 800,000 | 53,170,950 | 17,723,650 | 质押 | 37,440,000 |
| 凯瑞德控股股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 境内非国有法人 | 17.86% | 65,671,513 | -237,053 | 0 | 65,671,513 | 不适用 | 0 |
| 湖北农谷实业集团有限责任公司 | 国有法人 | 9.49% | 34,900,000 | 0 | 0 | 34,900,000 | 不适用 | 0 |
| 徐国新 | 境内自然人 | 2.37% | 8,700,801 | 8,700,801 | 0 | 8,700,801 | 不适用 | 0 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 境内非国有法人 | 1.44% | 5,280,000 | 0 | 0 | 5,280,000 | 不适用 | 0 |
| 白文云 | 境内自然人 | 1.22% | 4,470,074 | 4,470,074 | 0 | 4,470,074 | 不适用 | 0 |
| 刘世青 | 境内自然人 | 1.20% | 4,421,100 | 0 | 0 | 4,421,100 | 冻结 | 4,421,100 |
| 魏静 | 境内自然人 | 0.56% | 2,077,000 | 2,077,000 | 0 | 2,077,000 | 不适用 | 0 |
| 吴旭波 | 境内自然人 | 0.55% | 2,016,361 | 665,829 | 0 | 2,016,361 | 不适用 | 0 |
| 孟锁强 | 境内自然人 | 0.52% | 1,925,800 | 0 | 0 | 1,925,800 | 不适用 | 0 |
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东王健为保成鼎盛的实际控制人，王健与保成鼎盛存在一致行动关系。除此之外，上述股东未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 无 | |||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 无 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 凯瑞德控股股份有限公司破产企业财产处置专用账户 | 65,671,513 | 人民币普通股 | 65,671,513 | |||||
| 湖北农谷实业集团有限责任公司 | 34,900,000 | 人民币普通股 | 34,900,000 | |||||
| 徐国新 | 8,700,801 | 人民币普通股 | 8,700,801 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 5,280,000 | 人民币普通股 | 5,280,000 |
| 白文云 | 4,470,074 | 人民币普通股 | 4,470,074 |
| 刘世青 | 4,421,100 | 人民币普通股 | 4,421,100 |
| 魏静 | 2,077,000 | 人民币普通股 | 2,077,000 |
| 吴旭波 | 2,016,361 | 人民币普通股 | 2,016,361 |
| 孟锁强 | 1,925,800 | 人民币普通股 | 1,925,800 |
| #陶德良 | 1,850,000 | 人民币普通股 | 1,850,000 |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东王健为保成鼎盛的实际控制人，王健与保成鼎盛存在一致行动关系。除此之外，上述股东未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。 | ||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 股东陶德良通过客户信用交易担保证券账户持有本公司股份1,045,000股，通过普通证券账户持有本公司股份805,000股,合计持有1,850,000股。 | ||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王健 | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 原公司董事 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人、境内其他机构实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 王健 | 本人 | 中国 | 否 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 一致行动（含协议、亲属、同一控制） | 中国 | 否 |
| 主要职业及职务 | 原公司董事 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
?适用 □不适用根据王健先生与管理人签署的《重整投资协议书》的约定，王健先生、保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司及湖北农谷实业集团有限责任公司持有的公司股份锁定36个月。该期限已于2024年12月24日届满，相应股份锁定已解除。
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 带强调事项段的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月23日 |
| 审计机构名称 | 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 尤振审字[2025]第0302号 |
| 注册会计师姓名 | 石春花、徐成光 |
审计报告正文
审 计 报 告
尤振审字[2025]第0302号
凯瑞德控股股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“凯瑞德公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯瑞德公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯瑞德公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 强调事项
我们提醒财务报表使用者关注，如会计报表附注“十六、其他重要事项”所述，因涉嫌信息披露违法违规，公司于2023年8月29日收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》（证监立案字00042023006），由于立案调查工作尚在进行中，暂不确定对公司财务报表的具体影响。
上述事项不影响已发表的审计意见。
四、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 销售收入 | |
| 如财务报表附注“六、合并财务报表主要项目注释（二十七）营业收入和营业成本”所述，凯瑞德公司销售收入本期发生额为627,100,954.85元。由于收入是凯瑞德公司的关键绩效指标，对利润总额有较大影响，存在为达到目标或期望而被操纵的重大错报风险，为此我们将销售收入作为关键审计事项。 | 1、向管理层、治理层访谈了解收入确认政策，检查销售合同相关条款（包括发货验收、付款结算、换货退货政策等），并分析评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯运用； 2、了解和测试公司销售与收款循环中与收入确认相关的内部控制，并评价内控设计和运行的有效性； |
3、选择样本检查销售合同，识别与商品的控制权转移
相关的合同条款与条件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
4、对销售收入毛利率进行分析，与历史和同行业进行
对比，结合凯瑞德公司实际经营情况，判断毛利率的合理性；
5、获取企业的销售台账、发票台账和开票明细，对收
入执行细节测试，检查合同、出入库单、过磅单、结算单、运单（装船单）、第三方仓储结算单等，检查销售业务的真实性；
6、结合应收账款、预收账款、合同负债等相关科目执
行函证程序；
7、对本期新增的客户进行关注，获取新增客户档案信
息，通过查询企业信用公示系统等方式进行背景调查，并对其与凯瑞德公司是否存在关联关系进行评估；对重点客户进行实地走访，对重要客户进行销售终端的穿透核查；
8、执行收入截止性测试，将资产负债表日前后确认的
销售收入与交易中的销售合同、销货单、销售发票、结算单等支持性文件进行核对，以评估销售收入是否在正确的期间确认；
9、获取并复核公司期后销售业务涉及的销售回款相关
证据资料。
五、其他信息
凯瑞德公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估凯瑞德公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算凯瑞德公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督凯瑞德公司的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯瑞德公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则
要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致凯瑞德公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就凯瑞德公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
尤尼泰振青会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）中国注册会计师：
中国 深圳 二〇二五年四月二十三日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：凯瑞德控股股份有限公司
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,846,597.24 | 2,611,420.57 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 0.00 | 10,909,717.74 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 100,000.00 | 0.00 |
| 应收账款 | 46,864,510.03 | 34,767,581.04 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 7,438,436.76 | 20,163,993.61 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 884,089.13 | 16,055,394.27 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 10,105,204.95 | 27,770,961.51 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,745,136.37 | 1,501,238.50 |
| 流动资产合计 | 70,983,974.48 | 113,780,307.24 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 |
| 固定资产 | 783,099.59 | 641,835.73 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 2,083,496.23 | 2,107,279.08 |
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 303,543.29 | 480,788.61 |
| 递延所得税资产 | 60,764.33 | 118,755.68 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 3,230,903.44 | 3,348,659.10 |
| 资产总计 | 74,214,877.92 | 117,128,966.34 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 1,701,508.54 | 820,067.89 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 0.00 | 10,217,328.94 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,088,405.18 | 833,177.27 |
| 应交税费 | 2,219,485.52 | 1,887,899.54 |
| 其他应付款 | 17,323,158.54 | 47,974,950.78 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 243,057.30 | 231,965.41 |
| 其他流动负债 | 0.00 | 1,328,252.76 |
| 流动负债合计 | 22,575,615.08 | 63,293,642.59 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 |
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 0.00 | 243,057.30 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,566.65 | 121,517.75 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 205,074.55 | 255,220.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 208,641.20 | 619,795.85 |
| 负债合计 | 22,784,256.28 | 63,913,438.44 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 367,680,000.00 | 367,680,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 655,455,805.18 | 655,455,805.18 |
| 减：库存股 | 218,733,406.81 | 218,733,664.41 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,257,186.79 | 38,257,186.79 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -791,228,963.52 | -789,443,799.66 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 51,430,621.64 | 53,215,527.90 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 51,430,621.64 | 53,215,527.90 |
| 负债和所有者权益总计 | 74,214,877.92 | 117,128,966.34 |
法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：朱小艳 会计机构负责人：朱小艳
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 3,434,185.69 | 1,974,296.68 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 46,523,786.74 | 33,997,635.49 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 28,879.20 | 5,912.57 |
| 其他应收款 | 35,197,367.69 | 138,285,567.96 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 存货 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 85,184,219.32 | 174,263,412.70 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 10,162,408.95 | 0.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 49,819.36 | 84,986.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 249,124.45 | 462,659.69 |
| 无形资产 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 303,543.29 | 480,788.61 |
| 递延所得税资产 | 60,764.33 | 118,755.68 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 10,825,660.38 | 1,147,190.06 |
| 资产总计 | 96,009,879.70 | 175,410,602.76 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 0.00 | 84,878,237.49 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 0.00 | 10,217,328.94 |
| 应付职工薪酬 | 890,455.18 | 659,327.27 |
| 应交税费 | 364,103.46 | 1,285,241.68 |
| 其他应付款 | 30,478,441.15 | 38,018,781.60 |
| 其中：应付利息 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 243,057.30 | 231,965.41 |
| 其他流动负债 | 1,328,252.76 | |
| 流动负债合计 | 31,976,057.09 | 136,619,135.15 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 0.00 | 243,057.30 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 3,566.65 | 121,517.75 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 62,281.11 | 115,664.92 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 65,847.76 | 480,239.97 |
| 负债合计 | 32,041,904.85 | 137,099,375.12 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 367,680,000.00 | 367,680,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 450,937,844.39 | 450,937,844.39 |
| 减：库存股 | 218,733,406.81 | 218,733,664.41 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 38,257,186.79 | 38,257,186.79 |
| 未分配利润 | -574,173,649.52 | -599,830,139.13 |
| 所有者权益合计 | 63,967,974.85 | 38,311,227.64 |
| 负债和所有者权益总计 | 96,009,879.70 | 175,410,602.76 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 627,100,954.85 | 336,431,196.20 |
| 其中：营业收入 | 627,100,954.85 | 336,431,196.20 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 629,342,437.01 | 335,522,511.41 |
| 其中：营业成本 | 606,747,057.38 | 318,399,078.37 |
| 利息支出 |
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 945,128.67 | 575,460.57 |
| 销售费用 | 9,143,116.87 | 6,450,317.52 |
| 管理费用 | 12,448,092.41 | 10,139,550.21 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 59,041.68 | -41,895.26 |
| 其中：利息费用 | 35,730.42 | 78,173.01 |
| 利息收入 | 13,571.31 | 147,238.86 |
| 加：其他收益 | 7,262.60 | 0.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 490,018.72 | 112,181.78 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 0.00 | 9,717.74 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 103,983.66 | -199,024.97 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -100,010.40 | 0.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -1,740,227.58 | 831,559.34 |
| 加：营业外收入 | 31,893.56 | 1,117,696.42 |
| 减：营业外支出 | 11,802.17 | 2,486.02 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,720,136.19 | 1,946,769.74 |
| 减：所得税费用 | 65,027.67 | 66,449.26 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0049 | 0.0051 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0049 | 0.0051 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：纪晓文 主管会计工作负责人：朱小艳 会计机构负责人：朱小艳
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 589,585,438.77 | 237,573,746.92 |
| 减：营业成本 | 570,682,605.13 | 225,567,381.26 |
| 税金及附加 | 451,460.45 | 284,825.07 |
| 销售费用 | 971,330.62 | 1,781,841.95 |
| 管理费用 | 6,586,744.42 | 6,171,328.18 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 17,146.54 | 27,573.21 |
| 其中：利息费用 | 15,851.73 | 31,992.18 |
| 利息收入 | 9,253.73 | 14,579.59 |
| 加：其他收益 | 7,147.19 | 0.00 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1.00 | 111,994.39 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 14,747,380.05 | -10,446,458.95 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 25,630,679.85 | -6,593,667.31 |
| 加：营业外收入 | 30,420.26 | 1,116,586.42 |
| 减：营业外支出 | 2.96 | 281.22 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 25,661,097.15 | -5,477,362.11 |
| 减：所得税费用 | 4,607.54 | -3,090.76 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,656,489.61 | -5,474,271.35 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 25,656,489.61 | -5,474,271.35 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 |
| 六、综合收益总额 | 25,656,489.61 | -5,474,271.35 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 597,600,746.05 | 328,330,334.78 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 1,099,444.59 | 1,578,168.04 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 81,432,906.86 | 78,565,786.50 |
| 经营活动现金流入小计 | 680,133,097.50 | 408,474,289.32 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 635,856,756.84 | 335,465,058.30 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,983,280.91 | 4,017,778.52 |
| 支付的各项税费 | 6,778,258.91 | 3,200,972.23 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 33,010,407.76 | 60,928,449.50 |
| 经营活动现金流出小计 | 680,628,704.42 | 403,612,258.55 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -495,606.92 | 4,862,030.77 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 333,335.56 | 112,181.78 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 130,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | -575,646.96 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 72,409,717.74 | 64,129,452.88 |
| 投资活动现金流入小计 | 72,297,406.34 | 64,241,634.66 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,340,705.89 | 804,717.40 |
| 投资支付的现金 | 4,802,408.95 | |
| 质押贷款净增加额 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 61,500,000.00 | 75,029,452.88 |
| 投资活动现金流出小计 | 67,643,114.84 | 75,834,170.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 4,654,291.50 | -11,592,535.62 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 225.40 | 18,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 225.40 | 18,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,091,186.00 | 11,333,400.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,091,186.00 | 11,333,400.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -2,090,960.60 | 6,666,600.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -0.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,067,723.98 | -63,904.98 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 672,811.07 | 736,716.05 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,740,535.05 | 672,811.07 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 35,200,282.40 | 185,452,454.83 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 48,106,540.00 | 49,195,127.11 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,306,822.40 | 234,647,581.94 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 34,715,000.00 | 163,739,958.75 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 3,590,704.31 | 3,559,170.52 |
| 支付的各项税费 | 3,323,888.36 | 1,122,285.29 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 28,853,812.73 | 74,078,626.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 70,483,405.40 | 242,500,040.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,823,417.00 | -7,852,458.79 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 0.00 | 111,994.39 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 1.00 | 0.00 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 63,629,452.88 |
| 投资活动现金流入小计 | 1.00 | 63,741,447.27 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 34,915.90 | 804,717.40 |
| 投资支付的现金 | 10,162,408.95 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 0.00 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 0.00 | 63,629,452.88 |
| 投资活动现金流出小计 | 10,197,324.85 | 64,434,170.28 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -10,197,323.85 | -692,723.01 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 225.40 | 18,000,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 225.40 | 18,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 357,786.00 | 9,600,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 357,786.00 | 9,600,000.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -357,560.60 | 8,400,000.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 0.00 | -0.13 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 2,268,532.55 | -145,181.93 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 59,590.95 | 204,772.88 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,328,123.50 | 59,590.95 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 367,680,000.00 | 655,455,805.18 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -789,443,799.66 | 53,215,527.90 | 53,215,527.90 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 367,680,000.00 | 655,455,805.18 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -789,443,799.66 | 53,215,527.90 | 53,215,527.90 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -257.60 | -1,785,163.86 | -1,784,906.26 | -1,784,906.26 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,785,163.86 | -1,785,163.86 | -1,785,163.86 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -257.60 | 257.60 | 257.60 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入 | |||||||||||||||
| 所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | -257.60 | 257.60 | 257.60 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 367,680,000.00 | 655,455,805.18 | 218,733,406.81 | 38,257,186.79 | -791,228,963.52 | 51,430,621.64 | 51,430,621.64 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 367,680,000.00 | 655,444,092.85 | 219,195,183.99 | 38,257,186.79 | -791,187,701.41 | 50,998,394.24 | 50,998,394.24 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | -136,418.73 | -136,418.73 | -136,418.73 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 367,680,000.00 | 655,444,092.85 | 219,195,183.99 | 38,257,186.79 | -791,324,120.14 | 50,861,975.51 | 50,861,975.51 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,712.33 | -461,519.58 | 1,880,320.48 | 2,353,552.39 | 2,353,552.39 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,880,320.48 | 1,880,320.48 | 1,880,320.48 | ||||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,712.33 | -461,519.58 | 473,231.91 | 473,231.91 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 11,712.33 | -461,519.58 | 473,231.91 | 473,231.91 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 367,680,000.00 | 655,455,805.18 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -789,443,799.66 | 53,215,527.90 | 53,215,527.90 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 367,680,000.00 | 450,937,844.39 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -599,830,139.13 | 38,311,227.64 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 367,680,000.00 | 450,937,844.39 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -599,830,139.13 | 38,311,227.64 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -257.60 | 25,656,489.61 | 25,656,747.21 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 25,656,489.61 | 25,656,489.61 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -257.60 | 257.60 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -257.60 | 257.60 | ||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 367,680,000.00 | 450,937,844.39 | 218,733,406.81 | 38,257,186.79 | -574,173,649.52 | 63,967,974.85 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 367,680,000.00 | 450,926,132.06 | 219,195,183.99 | 38,257,186.79 | -594,355,867.78 | 43,312,267.08 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 367,680,000.00 | 450,926,132.06 | 219,195,183.99 | 38,257,186.79 | -594,355,867.78 | 43,312,267.08 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 11,712.33 | -461,519.58 | -5,474,271.35 | -5,001,039.44 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,474,271.35 | -5,474,271.35 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 11,712.33 | -461,519.58 | 473,231.91 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 11,712.33 | -461,519.58 | 473,231.91 | |||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或 | ||||||||||||
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 367,680,000.00 | 450,937,844.39 | 218,733,664.41 | 38,257,186.79 | -599,830,139.13 | 38,311,227.64 |
三、公司基本情况
凯瑞德控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为山东德棉股份有限公司，于2000年6月经山东省经济体制改革委员会“鲁体改函字（2000）第32号”文件批准，由山东德棉集团有限公司、德州恒丰纺织有限公司、德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升（集团）有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：9137000072389938X9。上述发起人投入到公司的净资产为134,891,815.89元，按66.72%的比例折股后总股本为9,000万元，占公司注册资本的100%，折股后余额44,891,815.89元计入资本公积。其中：山东德棉集团有限公司作为主发起人，以所属的原德州一棉有限公司的生产经营性资产及相关负债，以2000年2月29日为评估基准日，经评估确认后的净资产131,891,815.89元，按66.72%的折股比例认购87,998,395股股份，占股份公司总股本的97.78%；德州恒丰纺织有限公司以货币资金150万元认购1,000,802股股份，占股份公司总股本的1.11%；德州双威实业有限公司、山东德棉集团德州实业有限公司、山东华鲁恒升（集团）有限公司分别以货币资金50万元各认购333,601股股份，各占股份公司总股本的0.37%。
公司于2006年9月7日在深圳证券交易所上市。经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2006）74号”《关于核准山东德棉股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司分别于2006年9月20日、2006年9月26日公开发行7000万股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价3.24元，发行后注册资本变更为人民币16,000万元。
2008年3月28日，公司2007年度股东大会表决通过了以2007年末总股本16,000万股为基数，以资本公积每10股转增1股，合计转增股本1,600万股，转增后公司总股本由16,000万股增至17,600万股。
2021年12月公司执行经法院裁定的重整计划，以资本公积转增股本19,168万股，以引进投资人来清偿债务，转增后公司总股本由17,600万股增至36,768万股。
截至2024年12月31日，本公司累计发行股本总数36,768万股，注册资本为36,768万元。注册地（总部地址）：湖北省荆门市漳河新区天山路1号4幢15楼1521号房。本公司属综合行业，实际从事的主要经营活动为煤炭产品销售。本公司的实际控制人为王健。
本财务报表业经公司董事会于2025年4月23日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
截至2024年12月31日，公司累计亏损人民币791,228,963.52元，累计亏损达总股本的2.15倍。本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，基于以下几点，公司未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
（1）公司于2021年度完成了破产重整。截至重整日（2021年11月5日），清查的外债已全部执行完毕。通过实施重整，公司实现了净资产由负转正，并且预计负债也充分预留了偿债资源。
（2）截至2024年12月31日，公司没有外部有息负债，且留存的资金能够满足当前经营需求。根据《重整投资人协议》，公司控股股东承诺无偿向公司提供1亿元的流动资金支持，以降低未来发展所需资金的融资成本。
（3）为聚焦主营业务并提升公司盈利能力，2025年公司将继续深耕焦炭自营业务，实现稳定和可持续的发展。在现有业务规模的基础上，公司计划拓展新业务，增加利润增长点，同时在维持现有业务模式和规模的前提下，进一步加大对煤炭贸易业务客户和供应商的拓展力度，扩大业务区域的覆盖范围，不断提升和强化公司的核心竞争优势。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：无
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要单项计提坏账准备的应收款项 | 单项应收账款金额1,000万元以上（含）且占应收账款账面余额10%以上的款项。 |
| 重要应收账款坏账准备收回或转回 | 单项应收账款金额1,000万元以上（含）且占应收账款账面余额10%以上的款项。 |
| 重要单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项其他应收款金额1,000万元以上（含）且占其他应收款账面余额10%以上的款项。 |
| 重要其他应收款坏账准备收回或转回 | 单项其他应收款金额1,000万元以上（含）且占其他应收款账面余额10%以上的款项。 |
| 重要账龄超过1年的预付款项 | 单项账龄超过1年的预付款项金额1,000万元以上（含）且占预付款项账面余额10%以上的款项。 |
| 重要子公司、非全资子公司 | 有实质经营业务且利润总额超过集团利润总额的15%的子公司确定为重要子公司、重要非全资子公司。 |
| 重要承诺事项 | 单项承诺事项金额超过资产总额10%的认定为重要承诺事项。 |
| 重要或有事项 | 单项或有事项金额超过资产总额10%的认定为重要或有事项。 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
7.1 控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。
7.2 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权
投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、22、长期股权投资”。
9、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
11.1 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
11.2 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
11.3 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1）未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
2）保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
11.4 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
11.5 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
11.6 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发 生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以 评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金 融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
如果有客观证据表明某项应收款项已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该应收款项计提减值准备。
除单项计提坏账准备的上述应收款项外，本公司依据信用风险特征将其余金融工具划分为若干组合，在组合基础上确定预期信用损失。本公司对应收账款、合同资产、其他应收款等计提预期信用损失的组合类别及确定依据如下：
（1）应收账款及合同资产
对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 |
（2）其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类。 |
12、应收票据
见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
13、应收账款
见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
14、应收款项融资
见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
15、其他应收款
见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
16、合同资产
见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
17、存货
（1）存货的分类
存货分类为：在途物资、库存商品、发出商品、低值易耗品等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按先进先出法计价。
（3）存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相 关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
②包装物采用一次转销法。
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售的依据
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售的会计处理方法
公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
19、债权投资
对于债权投资、其他债权投资，本公司于每个资产负债表日，根据交易对手和风险敞口的各种类型，考虑历史的 违约情况与行业前瞻性信息或各种外部实际与预期经济信息确定预期信用损失。预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
20、其他债权投资
见“第十节 财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
21、长期应收款
见“第十节 财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“11、金融工具”。
22、长期股权投资
22.1 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
22.2 初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
22.3 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑交易情况、交易日期、所在区域等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
自用房地产或存货转换为投资性房地产时，按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额确认为其他综合收益。投资性房地产转换为自用房地产时，以转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 32 | 3-5 | 2.97-3.03 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 7-10 | 3-5 | 9.50-13.86 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-14 | 3-5 | 6.79-9.70 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 2-5 | 3-5 | 19.00-47.50 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
26.1 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
26.2 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
26.3 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
26.4 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本集团且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。本集团研发支出归集范围包括：研发用材料、资产折旧和摊销、研发人员工资、差旅费用、委外研发支出等。30、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
31、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
32、合同负债
合同负债是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
33、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
34、预计负债
34.1 预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
34.2 各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
35、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
36、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
37、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
37.1 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
37.2 收入确认的具体方法
（1）煤炭代理收入
公司开展煤炭代理业务，从销售方取得订单后，按订单从供应商按需采购，并约定由供应商直接送达销售方指定地点，在煤炭送至销售方检量检质后，按煤炭购销净额确认销售收入。
（2）煤炭自营收入
公司开展煤炭自营业务，按合同（订单）约定交货地点、交货方式将产品交付客户后，获取双方盖章的结算单后视为客户对产品完成验收、已将相关商品控制权转移至客户，公司在该时点按总额法确认销售收入。
37.3 特定交易的收入处理原则
（1）主要责任人与代理人
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
本集团各类型收入确认的具体会计政策如下：
①煤炭代理收入
公司开展煤炭代理业务，从销售方取得订单后，按订单从供应商按需采购，并约定由供应商直接送达销售方指定地点，在煤炭送至销售方检量检质后，按煤炭购销净额确认销售收入。
②煤炭自营收入
公司开展煤炭自营业务，按合同（订单）约定交货地点、交货方式将产品交付客户后，获取双方盖章的结算单后视为客户对产品完成验收、已将相关商品控制权转移至客户，公司在该时点按总额法确认销售收入。
38、合同成本
（1）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产， 并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。若该项资产摊销期限 不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。
（2）合同履约成本
本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
（3）合同成本减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值损失。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
39、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
（3）会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
40、递延所得税资产/递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损），且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
41、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
本公司的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、运输设备等。
对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁，本公司选择不确认使用权资产和租赁负债，将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
1）使用权资产
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本公司使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；
②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； ③本公司发生的初始直接费用； ④本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司参照见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“24、固定资产”，有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照见“第十节财务报告”之“五、 重要会计政策及会计估计”之“30、长期资产减值”的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
2）租赁负债
除短期租赁和低价值资产租赁外，本公司在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。
租赁付款额是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：①固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； ②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③本公司合理确定将行使的购买选择权的行权价格； ④租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项； ⑤根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
取决于指数或比率的可变租赁付款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。租赁期开始日后，本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本公司将差额计入当期损益：
①因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
②根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
租赁负债根据其流动性在资产负债表中列报为流动负债或非流动负债，自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的非流动租赁负债的期末账面价值，在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
不适用。
42、其他重要的会计政策和会计估计
无。
43、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 执行《企业会计准则解释第17 号》 财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。 ①关于流动负债与非流动负债的划分解释第17号明确： ? 企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。 ? 对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。 ? 对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37 号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。 该解释规定自2024 年1 月1 日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 ①关于供应商融资安排的披露 解释第17 号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风 | / | 0.00 |
| 险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。 该解释规定自2024年1月1日起施行，企业无需在首次执行该解释规定的中期报告中披露该规定要求的信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 ①关于售后租回交易的会计处理 解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。 该解释规定自2024 年1 月1 日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024 年1 月1 日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 | ||
| 执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》 财政部于2023 年8 月1 日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11 号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。 该规定自2024 年1 月1 日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 | / | 0.00 |
| 执行《企业会计准则解释第18 号》 财政部于2024 年12 月31 日公布了《企业会计准则解释第18 号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18 号”），包括“关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量”、“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”，自公布之日起施行，执行上述会计政策变更对公司财务报表无重要影响。 | / | 0.00 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
44、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6% |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 7% |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 3% |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 | 2% |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 25%、20% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 25% |
| 凯烁（湖北）生物科技有限公司 | 20% |
| 凯烁（宁波）生物科技有限公司 | 20% |
| 荆门恒晟瑞通煤焦贸易有限公司 | 20% |
| 荆门金锦嘉泰煤炭贸易有限公司 | 20% |
| 荆门楚恒聚顺煤炭贸易有限公司 | 25% |
| 荆门楚洋聚顺煤炭贸易有限公司 | 20% |
| 荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司 | 25% |
| 荆门泽文瑞通煤炭贸易有限公司 | 20% |
2、税收优惠
本公司之全资子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司（2024年对外转让）、凯烁（宁波）生物科技有限公司、荆门恒晟瑞通煤焦贸易有限公司、荆门金锦嘉泰煤炭贸易有限公司、荆门楚洋聚顺煤炭贸易有限公司、荆门泽文瑞通煤炭贸易有限公司依据财政部?税务总局“关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告”（财政部?税务总局公告2023年第6号），自2023年1月1日至2024年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
本公司之全资子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司（2024年对外转让）、凯烁（宁波）生物科技有限公司、荆门恒晟瑞通煤焦贸易有限公司、荆门金锦嘉泰煤炭贸易有限公司、荆门楚洋聚顺煤炭贸易有限公司、荆门泽文瑞通煤炭贸易有限公司依据财政部?税务总局“关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告”（财政部?税务总局公告2023年第12号），自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。
3、其他
无。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,511.00 | 2,601.00 |
| 银行存款 | 3,843,048.58 | 2,583,920.17 |
| 其他货币资金 | 1,037.66 | 24,899.40 |
| 合计 | 3,846,597.24 | 2,611,420.57 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 管理人监管资金 | 1,106,062.19 | 1,832,587.35 |
| 受冻结的银行存款 | -- | 79,646.13 |
| 银行监管资金 | -- | 23,903.77 |
| 保证金 | -- | 2,472.25 |
| 合计 | 1,106,062.19 | 1,938,609.50 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | -- | -- |
注：2021年度本公司完成破产重整，资产处置变现的资金由重整管理人管理，截至2024年期末，尚由管理人账户管理的资金使用受限。期末受限金额1,106,062.19元，在编制现金流量表时“期末现金及现金等价物余额”中已予以扣除。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 0.00 | 10,909,717.74 |
| 其中： | ||
| 理财产品投资 | 0.00 | 10,909,717.74 |
| 合计 | 0.00 | 10,909,717.74 |
其他说明：无。
3、衍生金融资产：无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 100,000.00 | 0.00 |
| 合计 | 100,000.00 | 0.00 |
（2） 按坏账计提方法分类披露：无
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：无。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 ?不适用
（4） 期末公司已质押的应收票据：无
（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：无
（6） 本期实际核销的应收票据情况：无
5、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 49,331,063.20 | 36,597,453.72 |
| 合计 | 49,331,063.20 | 36,597,453.72 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 49,331,063.20 | 100.00% | 2,466,553.17 | 5.00% | 46,864,510.03 | 36,597,453.72 | 100.00% | 1,829,872.68 | 5.00% | 34,767,581.04 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 49,331,063.20 | 100.00% | 2,466,553.17 | 5.00% | 46,864,510.03 | 36,597,453.72 | 100.00% | 1,829,872.68 | 5.00% | 34,767,581.04 |
| 合计 | 49,331,063.20 | 100.00% | 2,466,553.17 | 5.00% | 46,864,510.03 | 36,597,453.72 | 100.00% | 1,829,872.68 | 5.00% | 34,767,581.04 |
按组合计提坏账准备：2,466,553.17元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 49,331,063.20 | 2,466,553.17 | 5.00% |
| 其中：1年以内 | 49,331,063.20 | 2,466,553.17 | 5.00% |
| 合计 | 49,331,063.20 | 2,466,553.17 | |
确定该组合依据的说明：无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备 | 1,829,872.68 | 2,466,553.17 | 1,829,872.68 | 0.00 | 0.00 | 2,466,553.17 |
| 合计 | 1,829,872.68 | 2,466,553.17 | 1,829,872.68 | 0.00 | 0.00 | 2,466,553.17 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| A公司 | 1,446,218.85 | 收回货款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| B公司 | 343,130.38 | 收回货款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 合计 | 1,789,349.23 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况：无
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 33,652,823.71 | 0.00 | 33,652,823.71 | 68.22% | 1,682,641.19 |
| 第二名 | 7,732,430.00 | 0.00 | 7,732,430.00 | 15.67% | 386,621.50 |
| 第三名 | 7,587,153.39 | 0.00 | 7,587,153.39 | 15.38% | 379,357.67 |
| 第四名 | 358,656.10 | 0.00 | 358,656.10 | 0.73% | 17,932.81 |
| 合计 | 49,331,063.20 | 0.00 | 49,331,063.20 | 100.00% | 2,466,553.17 |
6、合同资产：无。
7、应收款项融资：无。
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 884,089.13 | 16,055,394.27 |
| 合计 | 884,089.13 | 16,055,394.27 |
（1） 应收利息：无。
（2） 应收股利：无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 代付款项 | 0.00 | 15,122,253.00 |
| 押金保证金 | 726,450.00 | 1,245,950.00 |
| 往来款 | 231,928.53 | 251,974.47 |
| 备用金 | 62,596.25 | 308,091.89 |
| 员工保险款 | 13,661.29 | 18,436.00 |
| 合计 | 1,034,636.07 | 16,946,705.36 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 244,757.54 | 16,067,189.00 |
| 1至2年 | 493,272.57 | 879,516.36 |
| 2至3年 | 296,605.96 | 0.00 |
| 合计 | 1,034,636.07 | 16,946,705.36 |
3） 按坏账计提方法分类披露
?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 1,034,636.07 | 100.00% | 150,546.94 | 14.55% | 884,089.13 | 16,946,705.36 | 100.00% | 891,311.09 | 5.26% | 16,055,394.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 1,034,636.07 | 100.00% | 150,546.94 | 14.55% | 884,089.13 | 16,946,705.36 | 100.00% | 891,311.09 | 5.26% | 16,055,394.27 |
| 合计 | 1,034,636.07 | 100.00% | 150,546.94 | 14.55% | 884,089.13 | 16,946,705.36 | 100.00% | 891,311.09 | 5.26% | 16,055,394.27 |
按组合计提坏账准备：150,546.94元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 1,034,636.07 | 150,546.94 | 14.55% |
| 其中：1年以内 | 244,757.54 | 12,237.89 | 5.00% |
| 1年至2年 | 493,272.57 | 49,327.26 | 10.00% |
| 2年至3年 | 296,605.96 | 88,981.79 | 30.00% |
| 合计 | 1,034,636.07 | 150,546.94 | |
确定该组合依据的说明：无按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 891,311.09 | 891,311.09 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 105,886.34 | 105,886.34 | ||
| 本期转回 | 827,717.84 | 827,717.84 | ||
| 其他变动 | -18,932.65 | -18,932.65 | ||
| 2024年12月31日余额 | 150,546.94 | 150,546.94 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 891,311.09 | 105,886.34 | 827,717.84 | 0.00 | -18,932.65 | 150,546.94 |
| 合计 | 891,311.09 | 105,886.34 | 827,717.84 | 0.00 | -18,932.65 | 150,546.94 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| **公司 | 749,580.00 | 收回代垫款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 合计 | 749,580.00 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况：无6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 押金保证金 | 270,000.00 | 1年以内、2至3年 | 26.10% | 47,250.00 |
| 第二名 | 押金保证金 | 200,000.00 | 1至2年 | 19.33% | 20,000.00 |
| 第三名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 2至3年 | 9.67% | 30,000.00 |
| 第四名 | 押金保证金 | 100,000.00 | 1至2年 | 9.67% | 10,000.00 |
| 第五名 | 往来款 | 67,496.40 | 1至2年 | 6.52% | 6,749.64 |
| 合计 | 737,496.40 | 71.29% | 113,999.64 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款：无
9、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 7,438,436.76 | 100.00% | 20,163,993.61 | 100.00% |
| 合计 | 7,438,436.76 | 20,163,993.61 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
| 第一名 | 2,418,309.49 | 32.51 |
| 第二名 | 1,500,048.64 | 20.17 |
| 第三名 | 1,089,950.90 | 14.65 |
| 第四名 | 937,697.45 | 12.61 |
| 第五名 | 630,193.80 | 8.47 |
| 合计 | 6,576,200.28 | 88.41 |
其他说明：无。
10、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 9,865,188.11 | 0.00 | 9,865,188.11 | 27,770,961.51 | 0.00 | 27,770,961.51 |
| 在途物资 | 240,016.84 | 0.00 | 240,016.84 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 10,105,204.95 | 0.00 | 10,105,204.95 | 27,770,961.51 | 0.00 | 27,770,961.51 |
（2） 确认为存货的数据资源：无。
（3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备：无。
（4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：无。
（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明：无。
11、持有待售资产：无。
12、一年内到期的非流动资产：无。
13、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税额 | 1,686,601.26 | 1,453,912.21 |
| 待摊费用 | 53,084.13 | 47,326.29 |
| 预缴所得税款 | 5,450.98 | 0.00 |
| 合计 | 1,745,136.37 | 1,501,238.50 |
其他说明：无。
14、债权投资：无。
15、其他债权投资：无。
16、其他权益工具投资：无。
17、长期应收款：无。
18、长期股权投资：无。
19、其他非流动金融资产：无。
20、投资性房地产：无。
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 783,099.59 | 641,835.73 |
| 固定资产清理 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 783,099.59 | 641,835.73 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 运输设备 | 办公设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||
| 1.期初余额 | 681,707.96 | 117,700.00 | 799,407.96 |
| 2.本期增加金额 | 280,000.00 | 0.00 | 280,000.00 |
| （1）购置 | 280,000.00 | 0.00 | 280,000.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 961,707.96 | 117,700.00 | 1,079,407.96 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 129,263.84 | 28,308.39 | 157,572.23 |
| 2.本期增加金额 | 99,502.74 | 39,233.40 | 138,736.14 |
| （1）计提 | 99,502.74 | 39,233.40 | 138,736.14 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 228,766.58 | 67,541.79 | 296,308.37 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 732,941.38 | 50,158.21 | 783,099.59 |
| 2.期初账面价值 | 552,444.12 | 89,391.61 | 641,835.73 |
（2） 暂时闲置的固定资产情况：无。
（3） 通过经营租赁租出的固定资产：无。
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况：无。
（5） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（6） 固定资产清理：无。
22、在建工程：无。
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
（2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
（3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 ?不适用
24、油气资产
□适用 ?不适用
25、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋建筑物 | 运输设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 3,989,946.91 | 1,290,000.00 | 5,279,946.91 |
| 2.本期增加金额 | 1,713,521.31 | 560,000.00 | 2,273,521.31 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 355,000.00 | 355,000.00 |
| 4.期末余额 | 5,703,468.22 | 1,495,000.00 | 7,198,468.22 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 2,969,063.69 | 203,604.14 | 3,172,667.83 |
| 2.本期增加金额 | 1,914,106.32 | 153,187.44 | 2,067,293.76 |
| （1）计提 | 1,914,106.32 | 153,187.44 | 2,067,293.76 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 124,989.60 | 124,989.60 |
| （1）处置 | 0.00 | 124,989.60 | 124,989.60 |
| 4.期末余额 | 4,883,170.01 | 231,801.98 | 5,114,971.99 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 2.本期增加金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 820,298.21 | 1,263,198.02 | 2,083,496.23 |
| 2.期初账面价值 | 1,020,883.22 | 1,086,395.86 | 2,107,279.08 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：无。
26、无形资产
（1） 无形资产情况：无。
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况：无
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
27、商誉：无。
28、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 480,788.61 | 45,956.34 | 223,201.66 | 0.00 | 303,543.29 |
| 合计 | 480,788.61 | 45,956.34 | 223,201.66 | 0.00 | 303,543.29 |
其他说明：无。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 租赁 | 243,057.32 | 60,764.33 | 475,022.72 | 118,755.68 |
| 合计 | 243,057.32 | 60,764.33 | 475,022.72 | 118,755.68 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 租赁 | 820,298.21 | 205,074.55 | 1,020,883.21 | 255,220.80 |
| 合计 | 820,298.21 | 205,074.55 | 1,020,883.21 | 255,220.80 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 0.00 | 60,764.33 | 0.00 | 118,755.68 |
| 递延所得税负债 | 0.00 | 205,074.55 | 0.00 | 255,220.80 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,617,100.11 | 2,721,183.77 |
| 可抵扣亏损 | 186,193,146.31 | 184,169,831.15 |
| 合计 | 188,810,246.42 | 186,891,014.92 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 0.00 | 13,509,316.14 | |
| 2025年 | 18,141,200.04 | 18,141,200.04 | |
| 2026年 | 138,207,167.18 | 138,207,167.18 | |
| 2027年 | 5,868,510.40 | 5,868,510.40 | |
| 2028年 | 8,443,637.39 | 8,443,637.39 | |
| 2029年 | 15,532,631.30 | 0.00 | |
| 合计 | 186,193,146.31 | 184,169,831.15 |
其他说明：无。
30、其他非流动资产：无。
31、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 1,106,062.19 | 1,106,062.19 | 管理人监管资金 | 管理人监管资金 | 1,832,587.35 | 1,832,587.35 | 管理人监管资金 | 管理人监管资金 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | / | / | 79,646.13 | 79,646.13 | 受冻结的银行存款 | 受冻结的银行存款 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | / | / | 23,903.77 | 23,903.77 | 银行监管资金 | 银行监管资金 |
| 货币资金 | 0.00 | 0.00 | / | / | 2,472.25 | 2,472.25 | 保证金 | 保证金 |
| 合计 | 1,106,062.19 | 1,106,062.19 | 1,938,609.50 | 1,938,609.50 | ||||
其他说明：无。
32、短期借款：无。
33、交易性金融负债：无。
34、衍生金融负债：无。
35、应付票据：无。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付运输费 | 1,418,244.01 | 715,700.95 |
| 应付仓储费 | 231,785.70 | 25,618.05 |
| 应付购货款 | 51,478.83 | 78,748.89 |
| 合计 | 1,701,508.54 | 820,067.89 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款：无。
37、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 17,323,158.54 | 47,974,950.78 |
| 合计 | 17,323,158.54 | 47,974,950.78 |
（1） 应付利息：无。
（2） 应付股利：无。
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 股票首付款 | 0.00 | 30,000,000.00 |
| 代收款项 | 13,158,475.09 | 13,749,368.24 |
| 重整确认（预留）债务资金 | 3,398,327.92 | 3,554,834.10 |
| 破产重整确认债权 | 16,556,803.01 | 17,304,202.34 |
| 未付的重整费用 | 355,560.06 | 355,560.06 |
| 往来款 | 184,840.89 | 184,840.89 |
| 员工代垫款 | 97,599.82 | 9,870.25 |
| 其他 | 128,354.76 | 120,477.24 |
| 合计 | 17,323,158.54 | 47,974,950.78 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 代收款项 | 13,158,475.09 | 因债权人自身原因尚未能支付 |
| 重整确认（预留）债务资金 | 3,398,327.92 | 因债权人自身原因尚未能支付 |
| 未付的重整费用 | 355,560.06 | 随着债权清偿工作陆续支付中 |
| 合计 | 16,912,363.07 |
其他说明：无。
38、预收款项：无。
39、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同未履约货款 | 0.00 | 11,545,581.70 |
| 减：计入其他流动负债 | 0.00 | -1,328,252.76 |
| 合计 | 0.00 | 10,217,328.94 |
账龄超过1年的重要合同负债：无。报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无。
40、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 833,177.27 | 4,970,785.78 | 4,730,596.31 | 1,073,366.74 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 0.00 | 267,723.04 | 252,684.60 | 15,038.44 |
| 合计 | 833,177.27 | 5,238,508.82 | 4,983,280.91 | 1,088,405.18 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 833,177.27 | 4,530,632.42 | 4,299,800.15 | 1,064,009.54 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 235,362.45 | 235,362.45 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 0.00 | 135,157.33 | 126,550.13 | 8,607.20 |
| 其中：医疗保险费 | 0.00 | 132,554.36 | 124,117.44 | 8,436.92 |
| 工伤保险费 | 0.00 | 2,602.97 | 2,432.69 | 170.28 |
| 生育保险费 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 4、住房公积金 | 0.00 | 69,633.58 | 68,883.58 | 750.00 |
| 合计 | 833,177.27 | 4,970,785.78 | 4,730,596.31 | 1,073,366.74 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 0.00 | 259,334.47 | 244,751.75 | 14,582.72 |
| 2、失业保险费 | 0.00 | 8,388.57 | 7,932.85 | 455.72 |
| 合计 | 0.00 | 267,723.04 | 252,684.60 | 15,038.44 |
其他说明：无。
41、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,885,479.51 | 1,616,531.80 |
| 企业所得税 | 0.00 | 66,402.87 |
| 城市维护建设税 | 98,879.80 | 23,704.02 |
| 教育费附加 | 42,377.06 | 10,158.86 |
| 地方教育费附加 | 28,251.37 | 6,772.58 |
| 印花税 | 164,497.78 | 164,329.41 |
| 合计 | 2,219,485.52 | 1,887,899.54 |
其他说明：无。
42、持有待售负债：无。
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 243,057.30 | 231,965.41 |
| 合计 | 243,057.30 | 231,965.41 |
其他说明：无。
44、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 0.00 | 1,328,252.76 |
| 合计 | 0.00 | 1,328,252.76 |
短期应付债券的增减变动：无。
45、长期借款：无。
46、应付债券：无。
47、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 荆门办公室 | 243,057.30 | 475,022.71 |
| 减：一年内到期的租赁负债 | -243,057.30 | -231,965.41 |
| 合计 | 0.00 | 243,057.30 |
其他说明：无。
48、长期应付款：无。
49、长期应付职工薪酬：无。
50、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 3,566.65 | 121,517.75 | / |
| 合计 | 3,566.65 | 121,517.75 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：无。
51、递延收益：无。
52、其他非流动负债：无。
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 367,680,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 367,680,000.00 |
其他说明：无
54、其他权益工具：无。
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他资本公积 | 655,455,805.18 | 0.00 | 0.00 | 655,455,805.18 |
| 合计 | 655,455,805.18 | 0.00 | 0.00 | 655,455,805.18 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 218,733,664.41 | 0.00 | 257.60 | 218,733,406.81 |
| 合计 | 218,733,664.41 | 0.00 | 257.60 | 218,733,406.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股变动系哈密精工耐磨材料有限公司商票案件根据实际判决赔付份额处置预留偿债资源形成的差额进行的账务调整。
57、其他综合收益：无。
58、专项储备：无。
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 24,312,033.77 | 0.00 | 0.00 | 24,312,033.77 |
| 任意盈余公积 | 13,945,153.02 | 0.00 | 0.00 | 13,945,153.02 |
| 合计 | 38,257,186.79 | 0.00 | 0.00 | 38,257,186.79 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。
60、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -789,443,799.66 | -791,187,701.41 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | 0.00 | -136,418.73 |
| 调整后期初未分配利润 | -789,443,799.66 | -791,324,120.14 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 期末未分配利润 | -791,228,963.52 | -789,443,799.66 |
调整期初未分配利润明细：
1）由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 |
| 合计 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位：元
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 627,100,954.85 | / | 336,431,196.20 | / |
| 营业收入扣除项目合计金额 | 0.00 | / | 717,229.19 | / |
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.00% | / | 0.21% | / |
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | / | / | ||
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | / | / | ||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 0.00 | / | 717,229.19 | 2023年度本公司新增酒类销售收入。酒类销售收入属于上一年度新增贸易业务所产生的收入。 |
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | / | / | ||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | / | / | ||
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | / | / | ||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | / | 717,229.19 | / |
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | / | / | ||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生 | / | / |
| 的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | / | / | ||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | / | / | ||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | / | / | ||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | / | / | ||
| 不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | / | 0.00 | / |
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | / | / | ||
| 营业收入扣除后金额 | 627,100,954.85 | / | 335,713,967.01 | / |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 煤炭销售 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 335,713,967.01 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 酒类销售 | 0.00 | 0.00 | 717,229.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 华东地区 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 335,713,967.01 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 华北地区 | 0.00 | 0.00 | 717,229.19 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 商品买卖合同 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 在某一时点转让 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 一年内 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 直销 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
| 合计 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 | 336,431,196.20 | 318,399,078.37 | 627,100,954.85 | 606,747,057.38 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。合同中可变对价相关信息：无其他说明：无。
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 131,745.90 | 23,704.02 |
| 教育费附加 | 56,462.54 | 10,158.86 |
| 印花税 | 719,278.55 | 534,825.11 |
| 地方教育费附加 | 37,641.68 | 6,772.58 |
| 合计 | 945,128.67 | 575,460.57 |
其他说明：无。
63、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 3,841,931.40 | 3,020,246.19 |
| 折旧摊销费 | 2,766,704.48 | 2,508,814.00 |
| 聘请中介机构费用 | 2,711,605.89 | 1,836,209.76 |
| 差旅费 | 1,372,874.30 | 1,273,607.54 |
| 招待费 | 969,284.13 | 742,331.78 |
| 办公费 | 548,984.31 | 511,323.18 |
| 信息服务费 | 102,976.19 | 106,564.15 |
| 交通运输费 | 45,329.21 | 20,681.73 |
| 财产保险 | 22,540.61 | 35,391.89 |
| 物业费 | 20,753.23 | 27,775.01 |
| 上市费 | 10,000.00 | 10,000.00 |
| 水电费 | 6,455.53 | 10,572.49 |
| 诉讼费 | 540.00 | 6,063.00 |
| 其他 | 28,113.13 | 29,969.49 |
| 合计 | 12,448,092.41 | 10,139,550.21 |
其他说明：无。
64、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 港务费及仓储损耗 | 6,022,044.43 | 3,804,854.06 |
| 职工薪酬 | 1,396,577.42 | 1,162,068.04 |
| 差旅费 | 953,504.25 | 917,362.82 |
| 招待费 | 558,743.44 | 385,792.44 |
| 折旧摊销费 | 135,156.24 | 120,656.16 |
| 办公费 | 65,753.22 | 20,021.93 |
| 其他 | 11,337.87 | 39,562.07 |
| 合计 | 9,143,116.87 | 6,450,317.52 |
其他说明：无。
65、研发费用：无。
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 35,730.42 | 78,173.01 |
| 减：利息收入 | -13,571.31 | -147,238.86 |
| 汇兑损益 | 0.00 | 0.13 |
| 银行手续费 | 36,882.57 | 27,170.46 |
| 合计 | 59,041.68 | -41,895.26 |
其他说明：无。利息费用明细如下：
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 非金融机构借款利息支出 | -- | 11,712.33 |
| 租赁负债利息支出 | 35,730.42 | 66,460.68 |
| 合计 | 35,730.42 | 78,173.01 |
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费 | 2,022.76 | 0.00 |
| 稳岗补贴 | 5,239.84 | 0.00 |
| 合计 | 7,262.60 | 0.00 |
68、净敞口套期收益：无。
69、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 9,717.74 |
| 合计 | 0.00 | 9,717.74 |
其他说明：无。
70、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 156,683.16 | 0.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 112,181.78 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 333,335.56 | 0.00 |
| 合计 | 490,018.72 | 112,181.78 |
其他说明：无。
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -636,680.49 | 463,877.26 |
| 其他应收款坏账损失 | 740,664.15 | -662,902.23 |
| 合计 | 103,983.66 | -199,024.97 |
其他说明：无。
72、资产减值损失：无。
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 出售使用权资产 | -100,010.40 | 0.00 |
| 合计 | -100,010.40 | 0.00 |
74、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 无需支付债务 | 30,420.26 | 1,117,696.42 | 30,420.26 |
| 其他 | 1,473.30 | 0.00 | 1,473.30 |
| 合计 | 31,893.56 | 1,117,696.42 | 31,893.56 |
其他说明：无。
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 诉讼计提 | 0.00 | 281.22 | 0.00 |
| 其中：计提预计负债 | 0.00 | 281.22 | 0.00 |
| 罚款、滞纳金 | 3,802.17 | 2,087.60 | 3,802.17 |
| 其他 | 8,000.00 | 117.20 | 8,000.00 |
| 合计 | 11,802.17 | 2,486.02 | 11,802.17 |
其他说明：无。
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 57,182.57 | 66,402.87 |
| 递延所得税费用 | 7,845.10 | 46.39 |
| 合计 | 65,027.67 | 66,449.26 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -1,720,136.19 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -430,034.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -1,541,587.39 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 57,182.57 |
| 非应税收入的影响 | 0.00 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 160,054.63 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | 0.00 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,819,411.91 |
| 所得税费用 | 65,027.67 |
其他说明：无。
77、其他综合收益：无。
78、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款项 | 64,918,351.84 | 73,042,000.00 |
| 代理收入代收款 | 15,659,700.50 | 0.00 |
| 收回的受限资金 | 832,547.31 | 5,376,547.52 |
| 利息收入 | 13,571.31 | 147,238.86 |
| 其他 | 8,735.90 | 0.12 |
| 合计 | 81,432,906.86 | 78,565,786.50 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无。支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 往来款 | 18,169,456.01 | 27,660,000.00 |
| 付现费用 | 13,316,239.51 | 12,663,116.21 |
| 债务清偿 | 852,552.61 | 3,285,751.13 |
| 代理收入代付款 | 668,100.50 | 15,638,253.00 |
| 滞纳金支出 | 3,799.21 | 87.60 |
| 受限的资金 | 259.92 | 1,681,241.56 |
| 合计 | 33,010,407.76 | 60,928,449.50 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无。
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回理财产品 | 72,409,717.74 | 64,129,452.88 |
| 合计 | 72,409,717.74 | 64,129,452.88 |
收到的重要的与投资活动有关的现金：无。支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买理财产品 | 61,500,000.00 | 75,029,452.88 |
| 合计 | 61,500,000.00 | 75,029,452.88 |
支付的重要的与投资活动有关的现金：无。
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 取得非金融机构借款收到的现金 | 0.00 | 18,000,000.00 |
| 变现股票 | 225.40 | 0.00 |
| 合计 | 225.40 | 18,000,000.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无。支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债 | 2,091,186.00 | 1,733,400.00 |
| 偿还非金融机构借款及利息支付的现金 | 0.00 | 9,600,000.00 |
| 合计 | 2,091,186.00 | 11,333,400.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
（4） 以净额列报现金流量的说明：无。
（5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响：无。
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | -1,785,163.86 | 1,880,320.48 |
| 加：资产减值准备 | -103,983.66 | 199,024.97 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 138,736.14 | 107,458.35 |
| 使用权资产折旧 | 2,067,293.76 | 2,005,804.07 |
| 无形资产摊销 | 0.00 | 0.00 |
| 长期待摊费用摊销 | 223,201.66 | 516,207.73 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 100,010.40 | 0.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | 0.00 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 0.00 | -9,717.74 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 35,730.42 | 78,173.14 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -490,018.72 | -112,181.78 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 57,991.35 | 303,049.12 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -50,146.25 | -303,002.73 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 17,665,756.56 | -8,366,511.10 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 20,350,927.74 | -38,473,049.07 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -39,538,489.77 | 47,036,455.33 |
| 其他 | 832,547.31 | 0.00 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -495,606.92 | 4,862,030.77 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | 0.00 | 0.00 |
| 一年内到期的可转换公司债券 | 0.00 | 0.00 |
| 融资租入固定资产 | 0.00 | 0.00 |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 2,740,535.05 | 672,811.07 |
| 减：现金的期初余额 | 672,811.07 | 736,716.05 |
| 加：现金等价物的期末余额 | 0.00 | 0.00 |
| 减：现金等价物的期初余额 | 0.00 | 0.00 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 2,067,723.98 | -63,904.98 |
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额：无。
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 1.00 |
| 其中： | |
| 凯烁（湖北）生物科技有限公司 | 1.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 575,647.96 |
| 其中： | |
| 凯烁（湖北）生物科技有限公司 | 575,647.96 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 0.00 |
| 其中： | |
| 处置子公司收到的现金净额 | -575,646.96 |
其他说明：凯烁（湖北）生物科技有限公司审计基准日经审计净资产为负值。
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 2,740,535.05 | 672,811.07 |
| 其中：库存现金 | 2,511.00 | 2,601.00 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 2,738,024.05 | 670,210.07 |
| 二、现金等价物 | 0.00 | 0.00 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 2,740,535.05 | 672,811.07 |
（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 仍属于现金及现金等价物的理由 |
| 货币资金 | 1,106,062.19 | 1,832,587.35 | 管理人监管资金 |
| 货币资金 | 0.00 | 79,646.13 | 受冻结的银行存款 |
| 货币资金 | 0.00 | 23,903.77 | 银行监管资金 |
| 货币资金 | 0.00 | 2,472.25 | 保证金 |
| 合计 | 1,106,062.19 | 1,938,609.50 |
（6） 不属于现金及现金等价物的货币资金：无。
（7） 其他重大活动说明：无。
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。
81、外币货币性项目：无。
（1） 外币货币性项目：无。
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
82、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 单位：元 | ||
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 租赁负债的利息费用 | 35,730.42 | 66,460.68 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 472,629.16 | 400,155.34 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用 （低价值资产的短期租赁费用除外） | -- | -- |
| 计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | -- | -- |
其中：售后租回交易产生部分
| 其中：售后租回交易产生部分 | -- | -- |
| 与租赁相关的总现金流出 | 2,586,975.99 | 2,273,659.64 |
涉及售后租回交易的情况：无。
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁
□适用 ?不适用
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
83、数据资源：无。
84、其他：无。
八、研发支出：无。
九、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并：无。
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并：无。
（2） 合并成本及商誉：无。
（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债：无。
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明：无。
（6） 其他说明：无。
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并：无。
（2） 合并成本：无。
（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值：无。
3、反向购买：无。
4、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项?是 □否
单位：元
| 子公司名称 | 丧失控制权时点的处置价款 | 丧失控制权时点的处置比例 | 丧失控制权时点的处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的判断依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日合并财务报表层面剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益或留存收益的金额 |
| 凯烁（湖北）生物科技有限公司 | 1.00 | 100.00% | 转让 | 2024年12月13日 | 法律手续办妥并支付完款项 | 156,683.16 | 0.00% | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 不适用 | 0.00 |
其他说明：
为进一步优化资产结构，节省运营成本，公司将全资子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司进行处置，并以2024年11月30日为审计基准日由公司年审机构对其进行审计并出具审计报告。因其经审计后的净资产为负，公司以1元作为对价将其对外出售，并于2024年12月25日完成工商变更登记。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
为简化内部管理流程，提高整体经营效率，公司将子公司凯烁（湖北）生物科技有限公司持有的全资子公司凯烁（宁波）生物科技有限公司100%股权按照账面净资产转让至公司名下，并于2024年12月16日完成工商变更登记。本次股份划转后，凯烁（宁波）生物科技有限公司成为公司的全资子公司。
6、其他：无。
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 荆门恒晟瑞 | 1,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 焦炭、金属 | 100.00% | 投资设立 | |
| 通煤焦贸易有限公司 | 矿石、非金属矿石 | ||||||
| 荆门楚恒聚顺煤炭贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 煤炭及制品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司 | 10,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 煤炭及制品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 凯烁（宁波）生物科技有限公司 | 10,000,000.00 | 宁波市 | 宁波市 | 食品销售、酒类经营 | 100.00% | 投资设立 | |
| 荆门泽文瑞通煤炭贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 煤炭及制品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 荆门楚洋聚顺煤炭贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 煤炭及制品销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 荆门金锦嘉泰煤炭贸易有限公司 | 1,000,000.00 | 荆门市 | 荆门市 | 煤炭及制品销售 | 100.00% | 投资设立 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：不适用对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：不适用确定公司是代理人还是委托人的依据：不适用其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司：无。
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息：无。
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：无。
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：无。
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易：无。
3、在合营安排或联营企业中的权益：无。
4、重要的共同经营：无。
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益：无。
6、其他：无。
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 5,239.84 | 0.00 |
其他说明：无。
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、股权投资、借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注相关项目。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。于2024年12月31日，本公司的信用风险主要来自于本公司确认的金融资产。合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额代表其最大信用风险敞口，无资产负债表外的信用风险敞口。
本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外，对于应收票据、应收账款、合同资产、其他应收款、应收款项融资和长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司无重大的因债务人抵押而持有的担保物和其他信用增级。本公司的客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此本公司没有重大的信用集中风险。
本公司评估信用风险自初始确认后是否已增加的方法、确定金融资产已发生信用减值的依据、划分组合为基础评估预期信用风险的金融工具的组合方法、直接减记金融工具的政策等，参见“附注三、（十一）、6金融工具减值的测试方法及会计处理方法”部分的会计政策。
本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
（2）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
本公司采用敏感性分析技术分析市场风险相关变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
①利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。截至2024年12月31日，本公司无短期带息债务。
②汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易依然存在汇率风险，主要是以美元、欧元计价的金融资产和金融负债。由于公司本期已无外销业务，因此本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
③其他价格风险
其他价格风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着证券市场价格变动的风险。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
| 项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 10,909,717.74 |
| 合计 | 0.00 | 10,909,717.74 |
（3）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动性风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。本公司在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
| 项目 | 期末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 1,701,508.54 | -- | -- | -- | 1,701,508.54 |
| 其他应付款 | 226,217.97 | 1,060,806.58 | 16,036,133.99 | -- | 17,323,158.54 |
| 一年内到期的非流动负债（含利息） | 243,057.30 | -- | -- | -- | 243,057.30 |
| 租赁负债（含利息） | -- | -- | -- | -- | -- |
| 合计 | 2,170,783.81 | 1,060,806.58 | 16,036,133.99 | -- | 19,267,724.38 |
| 项目 | 上年年末余额 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 | 2-5年 | 5年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 820,067.89 | -- | -- | -- | 820,067.89 |
| 其他应付款 | 31,298,328.88 | 16,491,763.18 | 184,858.72 | -- | 47,974,950.78 |
| 一年内到期的非流动负债（含利息） | 231,965.41 | -- | -- | -- | 231,965.41 |
| 租赁负债（含利息） | -- | 243,057.30 | -- | -- | 243,057.30 |
| 合计 | 32,350,362.18 | 16,734,820.48 | 184,858.72 | -- | 49,270,041.38 |
2、套期
（1） 公司开展套期业务进行风险管理
□适用 ?不适用
（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计：无。
（3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用 ?不适用
3、金融资产
（1） 转移方式分类
□适用 ?不适用
（2） 因转移而终止确认的金融资产
□适用 ?不适用
（3） 继续涉入的资产转移金融资产
□适用 ?不适用
其他说明：无。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值：无。
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定，第一层次输入值是本公司在计量日取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本公司对于在活跃市场上交易的金融工具以其活跃市场报价确定公允价值。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
对于不在活跃市场上交易的金融工具，本公司一般采用估值技术确定其公允价值。所使用的估值模型主要为现金流量折现模型和市场可比公司模型等。估值技术的输入值主要包括无风险利率、基准利率、汇率、信用点差、流动性溢价、EBITDA乘数、缺乏流动性折价等。
如果有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，并且/或者经纪人/做市商愿意以该价格对该证券进行交易，本公司将采用经纪人/做市商报价确定其公允价值，并将该公允价值计量结果归入第二层次。如果没有可比证券的可观察市场信息支持经纪人/做市商报价，所提供报价只是作为指示性价值，并不承诺实际上会以该价格进行交易，本公司在采用经纪人/做市商报价确定公允价值时，将该公允价值计量结果归入第三层次。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| 王健 | / | / | / | 20.72% | 20.72% |
本企业的母公司情况的说明：无。本企业最终控制方是王健。其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况：无。
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 王健 | 公司控股股东、实际控制人、原董事 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 王健实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 湖北农谷实业集团有限责任公司 | 公司持股5%以上股东 |
| 纪晓文 | 董事长，董事，总经理 |
| 秦丽华 | 董事 |
| 姚东 | 董事 |
| 湖北农谷投资管理有限公司 | 姚东实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 王敏 | 董事 |
| 保成万利（北京）企业管理有限公司 | 王敏实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 保成鼎盛国际贸易（北京）有限公司 | 王敏实际控制或担任监事、高管的公司 |
| 邢伟 | 独立董事 |
| 山东东和会计师事务所（普通合伙） | 邢伟实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 山东闻政绩效管理咨询有限公司 | 邢伟实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 纪晓腾 | 独立董事 |
| 苏州颐轩佳业置地有限公司 | 纪晓腾实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 南通鲁高国际贸易有限公司 | 纪晓腾实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 南通庆亚置业有限公司 | 纪晓腾实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 沈新鹏 | 独立董事 |
| 山东融建置业有限公司 | 沈新鹏实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 王宣哲 | 原董事 |
| 中亿鼎盛（北京）新能源科技有限公司 | 王宣哲实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 北京中亿恒盛投资管理有限公司 | 王宣哲实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 北京中铭恒盛科技有限公司济宁分公司 | 王宣哲实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 中亿鼎盛（北京）房地产开发有限公司 | 王宣哲实际控制或担任董事、高管的公司 |
| 范晓亮 | 原独立董事 |
| 董运彦 | 原独立董事 |
| 王世喜 | 原独立董事 |
| 郑晗 | 监事会主席 |
| 邹赐春 | 监事 |
| 张正旭 | 监事 |
| 张宁 | 原监事 |
| 朱小艳 | 董事会秘书，副总经理，财务总监 |
| 涂圆圆 | 副总经理 |
| 吉宇鹏 | 副总经理 |
| 孙琛 | 原财务总监 |
其他说明：
公司于2025年1月20日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了董事会、监事会、高级管理人员的换届选举和聘用事宜。上述关联方中，王健、王宣哲已不再担任公司董事，范晓亮、董运彦、王世喜已不再担任公司独立董事，张宁已不再担任公司监事，孙琛已不再担任公司财务总监。
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易：无。
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无。
（3） 关联租赁情况：无。
（4） 关联担保情况：无。
（5） 关联方资金拆借：无。
（6） 关联方资产转让、债务重组情况：无。
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,652,244.14 | 1,555,780.00 |
（8） 其他关联交易：无。
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 宁波也买商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 46,069.00 | 2,303.45 |
| 其他应收款 | 宁波也买商贸有限公司 | 0.00 | 0.00 | 130,653.00 | 6,532.65 |
| 合计 | / | 0.00 | 0.00 | 176,722.00 | 8,836.10 |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 宁波歌德盈香商贸有限公司 | 0.00 | 30,000,000.00 |
7、关联方承诺
根据2021年12月8日荆门中院已裁定批准的《凯瑞德控股股份有限公司重整计划》，为解决违规担保问题和主业发展问题，实控人王健先生做出以下承诺：
（1）对于已判决违规担保金额229,636,827.49元，王健先生保证本次重整《债权核查报告》中管理人审查确认的债权人明确放弃向凯瑞德主张任何债权权利。对于未判决违规担保金额133,975,540.00元和放弃主张权利债权金额48,809,468.67元的不足部分，由于司法机构尚未判决，如法院未来生效判决凯瑞德承担还款责任的金额超出48,809,468.66元，就超出部分王健先生以现金方式向凯瑞德全额补偿。
（2）公司未来三年主营业务收入达到4亿元、6亿元和9亿元。
（3）为公司提供不少于10,000万元的不定期流动性支持，用于重整后发展主业。
（4）由其作为连带责任保证人，向管理人申报的278,446,296.16元对应的原债权人，不向公司主张权利。
上述承诺事项，除“（2）公司未来三年主营业务收入达到4亿元、6亿元和9亿元”未完成，其余承诺事项均已完成。
8、其他：无
十五、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 ?不适用
4、本期股份支付费用
□适用 ?不适用
5、股份支付的修改、终止情况：无。
6、其他 ：无。
十六、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至 2024年12月31日，本公司不存在应披露的承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2024年12月31日，本公司不存在应披露的重要或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他：无
十七、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无。
2、利润分配情况：无。
3、销售退回：无。
4、其他资产负债表日后事项说明
（1）期后诉讼事项：
①深圳市永惠源供应链有限公司买卖合同纠纷案：
公司全资子公司天津德棉矿业有限公司与深圳市永惠源供应链有限公司（以下简称“深圳永惠源”）的买卖合同纠纷，深圳市福田区人民法院裁定天津德棉矿业有限公司需支付货款38,877,404元及违约金。公司对此裁定提起执行异议，法院于2024年2月22日裁定其异议成立，允许依照《重整计划》进行清偿。随后，深圳永惠源申请复议，深圳市中级人民法院维持了原裁定。
由于公司已完成破产重整，法院裁定按照《凯瑞德重整计划》的清偿条件进行清偿，并已预留了偿债资源。2025年3月17日，广东省高级人民法院受理了深圳永惠源的执行监督申请，目前尚未公布最终裁定结果。因此，因该程序的进行，尚不确定是否会对公司的后期利润产生影响。
十八、其他重要事项
1、前期会计差错更正：无。
2、债务重组：无。
3、资产置换：无。
4、年金计划：无。
5、终止经营：无。
6、分部信息：无。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项：无。
8、其他
（1）第一次重整计划留存股份司法划转终止事项
①2022年11月8日，公司董事会对外公告了《关于重整计划留存股份司法划转暨权益变动的提示性公告》。公告指出，公司拟通过司法划转的方式将留存股票过户给宁波歌德盈香商贸有限公司（以下简称“宁波歌德”），划转价款为人民币贰亿玖仟柒佰陆拾柒万元整（29,767.00万元）。在本次股份司法划转前，宁波歌德未持有公司股份；划转后，宁波歌德将持有公司5,150万股，占公司总股本的14.01%，成为公司第二大股东。本次股份司法划转不会导致公司控股股东或实际控制人发生变化。
②2022年12月8日，公司召开临时股东大会，表决通过了《关于重整计划留存股票司法划转过户的议案》。
③2023年2月9日，公司收到宁波歌德支付的3,000万元收购股份首付款。
④2024年4月23日，凯瑞德与宁波歌德签署《解除股份司法划转过户协议》，双方同意解除《股权司法划转过户协议》和《股份司法划转过户补充协议》。2024年4月30日，凯瑞德、宁波歌德及凯烁（湖北）三方签订《退还预付款协议》。2024年5月17日，凯瑞德对外公告，经过第七届董事会第五十四次会议、第七届监事会第三次会议及2023年年度股东大会表决审议，通过了《关于解除重整计划留存股份司法划转协议及补充协议的议案》。
⑤2024年4月—12月期间，公司累计归还宁波歌德预付的3,000万元收购股份首付款。
（2）第二次重整计划可处置股票司法划转过户和解除事项
公司于2024年8月2日召开第七届董事会第五十五次会议，审议通过了《关于重整计划可处置股票司法划转过户的议案》，并与海南清智能源科技中心（有限合伙）、周子冠先生及北京清英智慧科技中心（有限合伙）签署了《股权收购意向书》，计划以现金方式向北京国网电力技术股份有限公司（以下简称“国网技术”）的股东购买其合计持有的不低于
29.0134%的股份，成为国网技术的第一大股东，以实现公司业务优化和提升盈利能力。为支持上述股权收购及根据《凯瑞德重整计划》中关于利用重整经营资产（包括留存股份）支持公司业务发展的约定，公司与相关方同时签署了《重整留存股份司法划转协议》，以积极履行重整计划。
2024年9月，经双方协商一致，决定终止此次重大资产重组事项。鉴于原本基于引入优质资产以优化公司业务结构和提升盈利能力的司法划转股票事项的基础已不复存在，各方同意解除股份划转过户协议，并互不追究对方的法律责任。随后，公司于2024年10月30日召开第七届董事会独立董事专门会议及第五十九次会议，审议通过了《关于解除重整计划可
处置股份司法划转协议的议案》。各方一致同意解除本次股份划转事项，并确认此次解除不会对公司的生产经营、财务状况及经营成果产生重大影响。
（3）重大诉讼
①中国出口信用保险公司山东分公司合同纠纷案
中国出口信用保险公司山东分公司与公司于2007年6月1日签订了《短期出口信用保险综合保险单》。根据“保险单明细表”中的约定，争议解决方式为提交北京仲裁委员会仲裁。2024年8月6日，中国出口信用保险公司山东分公司作为申请人，以公司应支付的摊回款项60,742.00美元、利息38,554.08美元以及律师费用32,077.00元人民币为由，向北京仲裁委员会提交了仲裁申请，公司为被申请人。该申请于2024年10月8日被北京仲裁委员会受理，案号为：(2024)京仲案字第10378号。目前，该案处于仲裁等待开庭阶段，仲裁结果尚不确定，公司未对该事项计提预计负债。
（4）立案调查
公司于2023年8月29日收到中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《立案告知书》（编号：证监立案字00042023006），因公司涉嫌信息披露违法违规，根据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国行政处罚法》等法律法规，中国证监会决定对公司立案。
该立案事项主要针对公司前前任实控人吴联模、前任实控人张培峰在2018年以前涉及的违法犯罪行为以及由此导致公司存在的未及时披露的重大诉讼而开展的调查，上述立案调查所涉的未及时披露事项公司已经在2019年6月份之后陆续进行了核查补充披露，对涉及诉讼引发的债务纠纷已在公司2021年的破产重整中进行了消除。
截止报告日，中国证监会调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案事项的结论性意见或决定。
十九、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 48,972,407.10 | 35,786,984.72 |
| 合计 | 48,972,407.10 | 35,786,984.72 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 48,972,407.10 | 100.00% | 2,448,620.36 | 5.00% | 46,523,786.74 | 35,786,984.72 | 100.00% | 1,789,349.23 | 5.00% | 33,997,635.49 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 48,972,407.10 | 100.00% | 2,448,620.36 | 5.00% | 46,523,786.74 | 35,786,984.72 | 100.00% | 1,789,349.23 | 5.00% | 33,997,635.49 |
| 合计 | 48,972,407.10 | 100.00% | 2,448,620.36 | 5.00% | 46,523,786.74 | 35,786,984.72 | 100.00% | 1,789,349.23 | 5.00% | 33,997,635.49 |
按组合计提坏账准备：2,448,620.36元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合： | 48,972,407.10 | 2,448,620.36 | 5.00% |
| 其中：1年以内 | 48,972,407.10 | 2,448,620.36 | 5.00% |
| 合计 | 48,972,407.10 | 2,448,620.36 | |
确定该组合依据的说明：无。如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 1,789,349.23 | 2,448,620.36 | 1,789,349.23 | 0.00 | 0.00 | 2,448,620.36 |
| 合计 | 1,789,349.23 | 2,448,620.36 | 1,789,349.23 | 0.00 | 0.00 | 2,448,620.36 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| **公司 | 1,446,218.85 | 收回货款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| **公司 | 343,130.38 | 收回货款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 合计 | 1,789,349.23 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况：无。
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 33,652,823.71 | 0.00 | 33,652,823.71 | 68.72% | 1,682,641.19 |
| 第二名 | 7,732,430.00 | 0.00 | 7,732,430.00 | 15.79% | 386,621.50 |
| 第三名 | 7,587,153.39 | 0.00 | 7,587,153.39 | 15.49% | 379,357.67 |
| 合计 | 48,972,407.10 | 0.00 | 48,972,407.10 | 100.00% | 2,448,620.36 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 35,197,367.69 | 138,285,567.96 |
| 合计 | 35,197,367.69 | 138,285,567.96 |
（1） 应收利息：无。
（2） 应收股利：无。
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 38,098,014.23 | 156,453,104.00 |
| 备用金 | 23,053.50 | 147,569.89 |
| 员工保险款 | 12,016.50 | 17,261.80 |
| 押金保证金 | 0.00 | 10,000.00 |
| 合计 | 38,133,084.23 | 156,627,935.69 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,551,837.84 | 113,877,481.54 |
| 1至2年 | 20,581,246.39 | 883,213.06 |
| 2至3年 | 0.00 | 41,867,241.09 |
| 合计 | 38,133,084.23 | 156,627,935.69 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 38,133,084.23 | 100.00% | 2,935,716.54 | 7.70% | 35,197,367.69 | 156,627,935.69 | 100.00% | 18,342,367.73 | 11.71% | 138,285,567.96 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 38,133,084.23 | 100.00% | 2,935,716.54 | 7.70% | 35,197,367.69 | 156,627,935.69 | 100.00% | 18,342,367.73 | 11.71% | 138,285,567.96 |
| 合计 | 38,133,084.23 | 100.00% | 2,935,716.54 | 7.70% | 35,197,367.69 | 156,627,935.69 | 100.00% | 18,342,367.73 | 11.71% | 138,285,567.96 |
按组合计提坏账准备：2,935,716.54元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 38,133,084.23 | 2,935,716.54 | 7.70% |
| 其中：1年以内 | 17,551,837.84 | 877,591.90 | 5.00% |
| 1年至2年 | 20,581,246.39 | 2,058,124.64 | 10.00% |
| 合计 | 38,133,084.23 | 2,935,716.54 | |
确定该组合依据的说明：无。
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 18,342,367.73 | 0.00 | 0.00 | 18,342,367.73 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期计提 | 877,591.90 | 0.00 | 0.00 | 877,591.90 |
| 本期转回 | 16,284,243.09 | 0.00 | 0.00 | 16,284,243.09 |
| 2024年12月31日余额 | 2,935,716.54 | 0.00 | 0.00 | 2,935,716.54 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按组合计提预期信用损失的其他应收款 | 18,342,367.73 | 877,591.90 | 16,284,243.09 | 0.00 | 0.00 | 2,935,716.54 |
| 合计 | 18,342,367.73 | 877,591.90 | 16,284,243.09 | 0.00 | 0.00 | 2,935,716.54 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 荆门恒晟瑞通煤焦贸易有限公司 | 8,131,950.95 | 收回往来款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 荆门瑞升嘉泰煤炭贸易有限公司 | 7,636,704.80 | 收回往来款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 凯烁（宁波）生物科技有限公司 | 505,437.50 | 收回往来款 | 银行转账 | 账龄组合 |
| 合计 | 16,274,093.25 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况：无。6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的 | 坏账准备期末余额 |
| 比例 | |||||
| 第一名 | 往来款 | 37,918,014.23 | 1年以内、1至2年 | 99.44% | 2,924,963.03 |
| 第二名 | 往来款 | 180,000.00 | 1年以内 | 0.47% | 9,000.00 |
| 第三名 | 员工保险款 | 12,016.50 | 1年以内 | 0.03% | 600.83 |
| 第四名 | 备用金 | 8,920.00 | 1年以内 | 0.02% | 446.00 |
| 第五名 | 备用金 | 8,133.50 | 1年以内 | 0.02% | 406.68 |
| 合计 | 38,127,084.23 | 99.98% | 2,935,416.54 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款：无
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 10,162,408.95 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 合计 | 10,162,408.95 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 凯烁（宁波）生物科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 10,162,408.95 | 0.00 |
（2） 对联营、合营企业投资：无。
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
（3） 其他说明：无。
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 |
| 合计 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 本期发生额 | 上期发生额 | 合计 | |||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 煤炭销售 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 按经营地区分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 华东区域 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 市场或客户类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 合同类型 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 商品买卖合同 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 按商品转让的时间分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 在某一时点转让 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 按合同期限分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 一年内 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 按销售渠道分类 | ||||||
| 其中： | ||||||
| 直销 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
| 合计 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 | 237,573,746.92 | 225,567,381.26 | 589,585,438.77 | 570,682,605.13 |
与履约义务相关的信息：无。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元。
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1.00 | 0.00 |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 0.00 | 111,994.39 |
| 合计 | 1.00 | 111,994.39 |
6、其他：无。
二十、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | 56,672.76 | / |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 333,335.56 | / |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,091.39 | / |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 7,262.60 | / |
| 减：所得税影响额 | 38,319.53 | / |
| 合计 | 379,042.78 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用报告期内公司收到代扣代缴个税手续费以及企业稳岗补贴。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -3.41% | -0.0049 | -0.0049 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -4.14% | -0.0059 | -0.0059 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
凯瑞德控股股份有限公司
法定代表人： 纪晓文
2025年4 月25日