关于山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目
的自筹资金的鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的鉴证报告 | |
| 山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明 | 1-3 |
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金
的鉴证报告
致同专字（2025）第371A009823号
山东东宏管业股份有限公司董事会：
我们审核了后附的山东东宏管业股份有限公司（以下简称“东宏股份”）《山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》。按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是东宏股份管理层的责任，我们的责任是在实施审核的基础上对东宏股份管理层编制的《山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》发表意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述《山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》不存在重大错报。在审核工作中，我们结合东宏股份实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
经审核，我们认为，东宏股份的《山东东宏管业股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的专项说明》已经按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》有关规定及相关格式指南的规定编制，并在所有重大方面反映了截至2024年12月31日止东宏股份以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况。
山东东宏管业股份有限公司
使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的
专项说明
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》的相关规定，山东东宏管业股份有限公司（以下简称“本公司”）以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下：：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意山东东宏管业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕228号）核准，并经上海证券交易所同意，山东东宏管业股份有限公司（以下简称“公司”）向特定对象发行人民币普通股（A股）25,641,460股，发行价格为9.78元/股，募集资金总额为人民币250,773,478.80元，扣除各项发行费用（不含税）人民币4,816,649.74元，募集资金净额为人民币245,956,829.06元。上述募集资金已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《验资报告》（致同验字(2025)第371C000028号）。
为规范公司募集资金管理，保护投资者合法权益，公司设立了募集资金专用账户，对上述募集资金进行实施专项存储、专款专用，并与保荐人、募集资金存储银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，严格按照规定使用募集资金。
二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况
1、根据《山东东宏管业股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明
书》（注册稿）披露的募集资金使用计划，本次发行募集资金扣除发行费用后将用于以下项目：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 拟投入募集资金金额 | 项目备案情况 |
| 1 | 年产7.4万吨高性能复合管道扩能项目 | 24,934.44 | 23,000.00 | 2210-370881-04-01- 803759 |
| 2 | 补充流动资金 | 7,800.00 | 7,800.00 | |
| 合计 | 32,734.44 | 30,800.00 | ||
2、鉴于公司实际募集资金净额245,956,829.06元（扣除发行费用后）低于《山东东宏管业股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》（注册稿）披露的拟投入募集资金金额，为保障募投项目的顺利实施，结合实际募集资金情况，公司第四届董事会第十八次会议审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》，调整了募投项目拟投入募集资金的金额，具体情况如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 投资总额 | 调整前拟投入募集资金金额 | 调整后拟投入募集资金金额 |
| 1 | 年产7.4万吨高性能 复合管道扩能项目 | 24,934.44 | 23,000.00 | 18,595.68 |
| 2 | 补充流动资金 | 7,800.00 | 7,800.00 | 6,000.00 |
| 合计 | 32,734.44 | 30,800.00 | 24,595.68 | |
三、自筹资金预先投入募投项目情况
根据《山东东宏管业股份有限公司向特定对象发行A股股票募集说明书》（注册稿）披露的募集资金使用计划，募集资金到位前，公司将根据项目的实际进度、资金需求轻重缓急等情况，以自筹资金支付项目所需款项，并在募集资金到位后按照相关法律法规规定的程序予以置换。
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