一品红药业集团股份有限公司关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、一品红药业集团股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。
2、鉴于本报告期内公司合并报表、母公司报表年度末净利润均为负值，公司2024年度利润分配预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
一、审议程序
公司于2025年4月23日召开第四届董事会第八次会议、第四届监事会第八次会议，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》。该事项已经公司独立董事专门会议审议通过，尚需提交公司2024年度股东大会审议。相关情况如下：
二、2024年度利润分配预案的基本情况
根据广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）出具的2024年度审计报告，公司2024年度合并报表实现归属于上市公司股东的净利润为-540,038,956.70元，母公司2024年度实现净利润为-21,629,858.52元。
鉴于公司2024年度实现的可供分配的利润为负值，不满足公司《未来三年股东回报规划（2023年-2025年》关于现金分红的条件，结合公司资金现状和实际经营需要，2024年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。
公司2024年度利润分配预案符合《公司章程》及相关法律法规对利润分配的要求，未损害公司股东、特别是中小股东的利益，有利于公司的正常经营和健康发展。
三、2024年度利润分配预案的具体情况
1、公司2024年度利润分配预案不触及其他风险警示情形
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 2022年度 |
| 现金分红总额（元） | 0 | 94,295,706.96 | 57,696,367.20 |
| 回购注销总额（元） | 0 | 0 | 32,992,109.56 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -540,038,956.70 | 184,613,302.81 | 290,682,890.45 |
| 研发投入（元） | 324,791,953.33 | 301,367,619.64 | 189,780,369.75 |
| 营业收入（元） | 1,450,230,295.28 | 2,503,447,004.47 | 2,280,198,601.88 |
| 合并报表本年度末累计未分配利润（元） | 727,464,400.14 | ||
| 母公司报表本年度末累计未分配利润（元） | 317,389,574.29 | ||
| 上市是否满三个完整会计年度 | 是 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红总额（元） | 151,992,074.16 | ||
| 最近三个会计年度累计回购注销总额（元） | 32,992,109.56 | ||
| 最近三个会计年度平均净利润（元） | -21,580,921.15 | ||
| 最近三个会计年度累计现金分红及回购注销总额（元） | 184,984,183.72 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额（元） | 815,939,942.72 | ||
| 最近三个会计年度累计研发投入总额占累计营业收入的比例（%） | 13.09% | ||
| 是否触及《创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形 | 否 | ||
公司2022年度、2023年度均进行现金分红，2024年度因业绩亏损未进行现金分红；鉴于本报告期内公司合并报表、母公司报表年度末净利润均为负值，因此不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。
2．2024年度不进行利润分配的合理性说明
鉴于公司2024年度可供股东分配的利润为负值，不满足公司《未来三年股
东回报规划（2023年-2025年》关于现金分红的条件，结合公司资金现状和实际经营需要，保障公司和全体股东的长远利益，公司董事会研究决定2024年度利润分配方案为：不派发现金红利，不送红股，不进行资本公积金转增股本。公司本次利润分配预案尚需提交公司 2024年度股东大会审议。公司2024年度利润分配预案符合《公司法》《企业会计准则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规范性及《公司章程》等相关规定，符合公司确定的利润分配政策和利润分配计划，该利润分配预案合法、合规。
四、公司未分配利润的用途及使用计划
今后，公司将严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求，根据生产经营情况、投资规划和长期发展的需要，继续实行积极的利润分配政策，重视对股东的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。
五、相关风险提示
在本议案事项披露前，公司已严格控制内幕信息知情人的范围，并对相关内幕信息知情人履行了保密和严禁内幕交易的告知义务。
公司 2024年度利润分配预案尚需提交公司 2024年度股东大会审议，敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。
六、备查文件
1、第四届董事会第八次会议决议签字页；
2、第四届监事会第八次会议决议签字页；
3、第四届董事会独立董事第三次专门会议审核意见。
特此公告。
一品红药业集团股份有限公司董事会
2025年4月24日