浙江金洲管道科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年，浙江金洲管道科技股份有限公司（以下简称“公司”）积极开拓市场、持续创新、推进提质增效，公司实现营业收入46.17亿元，归属于上市公司股东的净利润2.01亿元。公司2024年度财务报表已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。
金洲管道现就公司2024年度财务情况报告如下：
一、公司基本情况
（一）公司2024年财务决算合并范围
2024年度，公司纳入合并报表范围企业有六家，分别为：浙江金洲管道科技股份有限公司（母公司）、浙江金洲管道工业有限公司(以下简称“管道工业”)、张家港沙钢金洲管道有限公司（以下简称“沙钢金洲”）、湖州金洲石油天然气管道有限公司（以下简称“金洲石油”）、浙江春申投资有限公司、金洲智慧新材料（上海）有限公司。
（二）2024 年度主要财务数据和指标
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 4,617,018,741.98 | 5,743,184,233.17 | -19.61% | 6,089,034,490.94 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 201,387,429.54 | 283,779,239.13 | -29.03% | 235,423,026.61 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 190,873,651.00 | 278,492,193.73 | -31.46% | 227,357,231.87 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 583,543,561.06 | 661,651,249.31 | -11.80% | 244,590,414.58 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.3894 | 0.5452 | -28.58% | 0.4522 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.3614 | 0.5452 | -33.71% | 0.4522 |
| 加权平均净资产收益率 | 5.86% | 8.79% | -2.93% | 7.68% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 4,508,070,658.13 | 4,636,859,693.61 | -2.78% | 4,735,106,087.96 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 3,487,112,734.93 | 3,356,167,144.30 | 3.90% | 3,097,418,793.57 |
二、资产负债状况
（一）资产状况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 450,560,699.56 | 887,909,233.21 | -49.3% |
| 交易性金融资产 | 983,728,000.00 | 200,000,000.00 | 391.9% |
| 应收票据 | 10,085,615.89 | 66,870,255.80 | -84.9% |
| 应收账款 | 812,114,156.91 | 890,150,506.03 | -8.8% |
| 应收款项融资 | 63,332,176.20 | 127,329,960.88 | -50.3% |
| 预付款项 | 221,772,325.09 | 264,756,631.90 | -16.2% |
| 其他应收款 | 52,733,292.71 | 38,323,981.15 | 37.6% |
| 存货 | 876,736,107.92 | 1,053,672,920.55 | -16.8% |
| 合同资产 | 35,578,407.02 | 36,475,177.46 | -2.5% |
| 其他流动资产 | 5,900,346.65 | 7,978,687.61 | -26.0% |
| 流动资产合计 | 3,512,541,127.95 | 3,573,467,354.59 | -1.7% |
| 非流动资产： | |||
| 其他权益工具投资 | 30,000.00 | 30,000.00 | 0.0% |
| 固定资产 | 774,292,353.61 | 838,410,014.40 | -7.6% |
| 在建工程 | 8,536,549.70 | 3,789,200.41 | 125.3% |
| 使用权资产 | 5,847,638.60 | 11,695,277.36 | -50.0% |
| 无形资产 | 136,314,426.61 | 138,381,137.94 | -1.5% |
| 商誉 | 2,601,641.09 | 2,601,641.09 | 0.0% |
| 递延所得税资产 | 39,909,161.27 | 39,375,668.41 | 1.4% |
| 其他非流动资产 | 27,997,759.30 | 29,109,399.41 | -3.8% |
| 非流动资产合计 | 995,529,530.18 | 1,063,392,339.02 | -6.4% |
| 资产总计 | 4,508,070,658.13 | 4,636,859,693.61 | -2.8% |
报告期末资产总额450,807.07万元，下降2.8%。其中流动资产351,254.11万元，占比77.92%，下降1.7%；非流动资产99,552.95万元，占比22.08%，下降6.4%。资产项目变动幅度较大项目原因分析如下：
1、货币资金与交易性金融资产：主要是银行存款及用于投资理财的资金，两项合计增加3.47亿元，增加24%，主要系加大应收账款清收力度，资金存量规模增加，同时加强存量资金管理，通过固定与灵活相结合的方式，在确保流动性的前提下，提高固定期限理财资金占比，最大化提升资金收益所致。
2、应收票据：期末余额1,008.56万元，减少84.9%，主要是商业承兑汇票收款减少，以及贴现票据增加所致。
3、应收账款与应收款项融资：期末余额8.75亿元，减少1.42亿元，降低
16.2%，系销量降低应收账款规模降低，同时加强应收账款清收所致。
4、预付账款：期末余额2.22亿元，降低16.2%，主要系产销规模降低，用于支付材料采购的预付款减少所致。
5、其他应收款：期末余额5,273万元，增加37.6%,主要是为增加销售，参与投标投标保证金增加所致。
6、存货：期末余额8.77亿元，降低16.8%，主要是产销规模降低，库存减少，以及为提高管理效率，降低资金占用，清理库存所致。
7、其他流动资产：期末余额590万元，降低26%,主要系清理库存，采购金额降低，待抵扣进项税额减少所致。
8、在建工程：期末余额853万元，增加125%，主要系新购置仍在安装调试阶段的焊接生产设备所致。
9、使用权资产：期末余额585万元，降低50%，主要系正常折旧摊销所致。
（二）负债状况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 94,010,181.05 | 305,055,011.24 | -69.2% |
| 应付账款 | 171,166,300.68 | 185,739,634.10 | -7.8% |
| 合同负债 | 207,433,929.59 | 214,503,731.87 | -3.3% |
| 应付职工薪酬 | 69,325,201.90 | 80,755,065.03 | -14.2% |
| 应交税费 | 35,184,487.38 | 38,559,122.83 | -8.8% |
| 其他应付款 | 37,838,269.64 | 27,447,480.09 | 37.9% |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,390,903.04 | 6,106,930.73 | 4.7% |
| 其他流动负债 | 35,667,316.73 | 36,226,702.41 | -1.5% |
| 流动负债合计 | 657,016,590.01 | 894,393,678.30 | -26.5% |
| 非流动负债： | |||
| 租赁负债 | 6,390,902.99 | -1.0% | |
| 递延收益 | 143,080,824.78 | 151,003,610.93 | -5.2% |
| 非流动负债合计 | 143,080,824.78 | 157,394,513.92 | -9.1% |
| 负债合计 | 800,097,414.79 | 1,051,788,192.22 | -23.9% |
报告期末负债总额8亿元，下降23.9%。其中流动负债6.57亿元，占比
82.13%，降低26.5%，非流动负债1.43亿元，占比17.87%，降低9%。负债项目变动幅度较大原因分如下：
1、短期借款：期末余额9401万元，降低69.2%，主要系偿还银行借款，有息负债减少所致。
2、应付职工薪酬：期末余额6932万元，降低14.2%，主要系发放年度奖金所致。
3、其他应付款：期末余额3784万元，增加37.9%，主要系本期暂收应付款增加所致。
（三）所有者权益情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减幅度 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 520,535,520.00 | 520,535,520.00 | 0.0% |
| 资本公积 | 773,658,121.18 | 773,658,121.18 | 0.0% |
| 减：库存股 | 39,968,862.45 | 100% | |
| 专项储备 | 1,755,042.35 | 995,887.60 | 76.2% |
| 盈余公积 | 243,112,559.96 | 223,449,110.73 | 8.8% |
| 未分配利润 | 1,988,020,353.89 | 1,837,528,504.79 | 8.2% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,487,112,734.93 | 3,356,167,144.30 | 3.9% |
| 少数股东权益 | 220,860,508.41 | 228,904,357.09 | -3.5% |
| 所有者权益合计 | 3,707,973,243.34 | 3,585,071,501.39 | 3.4% |
所有者权益期末余额37.08亿元，增加3.4%，主要是报告期公司通过生产经营，实现归属于母公司股东的净利润201,38.74万元；其次公司2024年向全体股东分配2023年股利共计3,123万元，减少未分配利润3,123万元；三是公司股票回购，增加库存股3,997万元。
公司期末资产负债率17.75%，较期初下降4.93个百分点，公司财务状况良好。
三、公司经营及利润情况
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减幅度 |
| 营业总收入 | 4,617,018,741.98 | 5,743,184,233.17 | -19.6% |
| 营业总成本 | 4,115,854,268.31 | 5,036,907,191.27 | -18.29% |
| 税金及附加 | 21,449,441.94 | 22,626,006.44 | -5.2% |
| 销售费用 | 42,733,214.96 | 42,270,032.42 | 1.1% |
| 管理费用 | 105,762,176.72 | 105,263,087.50 | 0.5% |
| 研发费用 | 151,579,019.80 | 182,219,676.81 | -16.8% |
| 财务费用 | -11,420,190.54 | -6,057,709.02 | 88.5% |
| 其他收益 | 56,520,993.95 | 50,768,437.47 | 11.3% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,071,754.20 | -1,317,023.39 | 636.9% |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,183,117.00 | -19,361,594.70 | -106.1% |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 7,000,497.51 | -15,858,686.24 | -144.1% |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -184,033.72 | -208,125.37 | -11.6% |
| 净利润（净亏损以“－”号填列） | 231,814,196.87 | 318,456,561.76 | -27.2% |
（一）主营收入变动情况
公司2024年营业收入46.17亿元，同比降低19.6%。其中民用钢管营业收入30.48亿元，占比66%，同比降低10.25%；工业钢管营业收入13亿元，占比
28.2%，同比降低36.2%。
（二）成本费用变动情况
1、2024年累计营业成本41.16亿元，同比增长18.29%。2024年毛利率
10.85%，较上年同期下降1.44个百分点。主要是工业用钢管毛利率有所下降。
2、销售费用，2024年累计发生4273万元，同比增加1.1%，主要是招投标费用增加。
3、管理费用，2024年累计发生管理费用10576万元，基本保持不变。
4、研发费用，2024年累计发生研发费用15157.9万元，同比降低16.8%，主要是研发投入材料费用减少所致，
5、财务费用，2024年累计财务收益1142万元，同比增加88.5%，主要是通过优化资金使用效率，提高资金收益。
6、其他收益，2024年累计5652万元，同比增加11.3%，主要是享受优惠政策以及政府补贴等增加。
7、投资收益，2024年累计投资收益707万元，同比增加639%，主要是资金投资理财收益增加。
8、信用减值损失，2024年累计发生118万元，同比减少106.10%，主要是加大应收账款管理力度，应收账款余额减少，计提减值被相应减少。
9、资产减值损失，2024年累计发生700万元，同比减少144%，主要是提高资产管理效率，降低存货规模。
10、2024 年公司实现净利润23,181万元，比上年同期降低27%。2024年度实现净资产收益率为5.86%，比上年度下降2.93个百分点。
四、现金流量分析
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 5,551,878,179.27 | 6,290,993,622.68 | -11.75% |
| 经营活动现金流出小计 | 4,968,334,618.21 | 5,629,342,373.37 | -11.74% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 583,543,561.06 | 661,651,249.31 | -11.80% |
| 投资活动现金流入小计 | 3,523,841,349.97 | 1,855,612,217.36 | 89.90% |
| 投资活动现金流出小计 | 4,320,545,502.35 | 1,969,333,474.26 | 119.39% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -796,704,152.38 | -113,721,256.90 | 600.58% |
| 筹资活动现金流入小计 | 140,290,661.30 | 737,831,526.03 | -80.99% |
| 筹资活动现金流出小计 | 357,571,548.11 | 1,134,594,968.10 | -68.48% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -217,280,886.81 | -396,763,442.07 | -45.24% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -430,340,191.62 | 151,226,736.67 | -384.57% |
1、报告期经营活动产生现金流量净额58,354.36万元，较上年同期下降
11.80%，主要是产销量下降采购支出和销售回款同步减少所致。
2、报告期投资活动产生现金流量净额-79,670.42万元，较上年同期下降
600.58%，主要是资金理财投资增加所致。
3、报告期筹资活动产生现金流量净额-21,728.09万元，较上年同期增加上升45.24%,主要是为降低有息负债偿还银行借款所致。
浙江金洲管道科技股份有限公司董事会
2025年年4月24日