关于天津友发钢管集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：天津友发钢管集团股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：022-28891850
附表2
关于天津友发钢管集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会 | 2024年期初往来 | 2024年度往来累计 | 2024年度往来资金 | 2024年度偿还累计 | 2024年期末往来资 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 计科目 | 资金余额 | 发生金额（不含利息） | 的利息（如有） | 发生金额 | 金余额 | |||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 天津运友智慧物流有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 预付款项 | 154.20 | 5,422.71 | - | 5,445.32 | 131.59 | 运输服务 | 经营性往来 |
| 天津运通友达物流有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 预付款项 | - | 3.20 | - | 2.14 | 1.06 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 天津友发瑞达交通设施有限公司 | 实际控制人控制的其他企业 | 应收账款 | 27,815.80 | 46,575.79 | - | 50,811.06 | 23,580.53 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 四川云钢联供应链管理有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 16,300.00 | 9,900.00 | - | 12,500.00 | 13,700.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 |
| 天津友发管道科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 14,800.00 | 24,750.49 | - | 33,056.39 | 6,494.10 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 陕西友发钢管有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 6,382.00 | 34,477.23 | - | 34,477.23 | 6,382.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 江苏友发钢管有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,500.00 | 8,441.83 | 36.61 | 13,978.44 | - | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 葫芦岛市钢管工业制造有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,300.00 | 508.71 | 114.10 | 422.81 | 2,500.00 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 唐山友发新型建筑器材有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,200.00 | 55,826.13 | 613.22 | 25,387.89 | 33,251.46 | 资金拆借 | 非经营性往来 | |
| 天津泰斯特检测有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 40.00 | 237.27 | - | 237.27 | 40.00 | 子公司 | 其他应收款 | |
| 天津友发钢 | 子公司 | 其他应收 | - | 38,802.97 | 71.79 | 34,074.76 | 4,800.00 | 子公司 | 其他应收 |
| 管集团销售有限公司 | 款 | 款 | ||||||||
| 云南友发方圆管业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 3,007.30 | 53.03 | 60.33 | 3,000.00 | 子公司 | 其他应收款 | |
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 非经营性往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 四川铁宜四方科技有限公司 | 参股企业 | 应收账款 | 463.34 | - | - | 116.75 | 346.59 | 销售商品 | 经营性往来 |
| 北京建龙重工集团有限公司及其子公司 | 实际控制人近亲属控制的企业 | 应收账款 | 1,483.21 | 68.40 | - | 1,542.69 | 8.92 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 北京建龙重工集团有限公司及其子公司 | 实际控制人近亲属控制的企业 | 预付款项 | 13,709.29 | 177,953.43 | - | 170,387.40 | 21,275.32 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 云南通海方圆工贸有限公司 | 持有子公司友发方圆10%以上股份的重要股东控股子公司 | 预付款项 | - | 782.47 | - | - | 782.47 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 热联友发（天津）供应链管理有限公司 | 参股企业 | 预付款项 | - | 28,228.70 | - | 24,081.05 | 4,147.65 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 总计 | / | / | / | 91,147.84 | 434,986.63 | 888.75 | 406,581.53 | 120,441.69 | / | / |