山东朗进科技股份有限公司2024年度财务决算报告公司2024年财务报表经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告，会计师认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。
一、2024年主要会计数据及财务指标
单位：万元
| 项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅（％） |
| 营业总收入 | 88,097.13 | 90,219.64 | -2.35% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -7,640.60 | -317.13 | -2309.30% |
| 扣除非经常损益后归属于上市公司股东的净利润 | -8,053.03 | -547.67 | -1370.42% |
| 基本每股收益（元） | -0.83 | -0.03 | -2666.67% |
| 加权平均净资产收益率（%） | -8.66% | -0.35% | -8.31% |
| 项目 | 本报告期末 | 本报告期初 | 增减变动幅（％） |
| 总资产 | 202,903.87 | 183,221.92 | 10.74% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益 | 83,984.41 | 92,483.18 | -9.19% |
| 股本 | 9,187.35 | 9,187.75 | 0.00% |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 9.14 | 10.07 | -9.24% |
二、资产、负债及所有者权益情况
1、 2024年末资产变动情况
单位：万元
| 资 产 | 期末余额 | 上年年末余额 | 增减变动幅度（％） |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 17,071.58 | 13,582.08 | 25.69% |
| 交易性金融资产 | 193.05 | 196.18 | -1.60% |
| 应收票据 | 9,388.40 | 4,206.47 | 123.19% |
| 应收账款 | 108,773.94 | 99,513.40 | 9.31% |
| 应收款项融资 | 5,931.87 | 11,206.10 | -47.07% |
| 预付款项 | 568.98 | 1,197.62 | -52.49% |
| 其他应收款 | 2,952.71 | 1,359.35 | 117.21% |
| 存货 | 22,474.25 | 17,907.34 | 25.50% |
| 一年内到期的非流动资产 | 703.59 | 18.70 | 3662.51% |
| 其他流动资产 | 372.78 | 85.38 | 336.61% |
| 流动资产合计 | 168,431.15 | 149,272.61 | 12.83% |
| 非流动资产： | |||
| 长期应收款 | 588.54 | 19.91 | 2856.00% |
| 长期股权投资 | 400.00 | 100.00% | |
| 固定资产 | 20,906.60 | 21,997.57 | -4.96% |
| 在建工程 | 106.19 | 100.00% | |
| 使用权资产 | 929.32 | 1,127.75 | -17.60% |
| 无形资产 | 2,197.97 | 2,325.17 | -5.47% |
| 长期待摊费用 | 1,722.34 | 1,798.01 | -4.21% |
| 递延所得税资产 | 6,675.49 | 5,279.65 | 26.44% |
| 其他非流动资产 | 946.27 | 1,401.25 | -32.47% |
| 非流动资产合计 | 34,472.72 | 33,949.31 | 1.54% |
| 资产总计 | 202,903.87 | 183,221.92 | 10.74% |
2024年末公司总资产202,903.87万元，较去年末同比增长了10.74%，其中流动资产168,431.15万元,比去年末增加了12.83%，非流动资产34,472.72万元，比去年末增加1.54%，主要变化原因如下：
（1）报告期末货币资金余额17,071.58万元，较上年年末增加25.69%，主要系电汇回款增加且票据贴现增加所致。
（2）报告期末应收票据余额9,388.40 万元，较上年同期增加123.19%，主要系未终止确认的已背书未到期商业承兑汇票增加所致。
（3）报告期末应收账款余额108,773.94 万元，较上年同期增加9.31%，主要是销售收入增长，部分客户应收账款余额增加较快。
（4）报告期末应收款项融资余额5,931.87万元，较上年年末减少47.07%，主要系期末持有的云信及银行承兑汇票减少所致。
（5）报告期末存货余额22,474.25万元，较上年末增加了25.50%，主要系为了满足后续订单交付而做的存货储备。
（6）报告期末其他流动资产余额为372.78万元，较上年同期增加了336.61%，主要系待抵扣进项税及预交企业所得税增加所致。
（7）报告期末递延所得税资产余额6,675.49万元，较上年年末增加26.44%，
主要系可抵扣亏损及及减值准备增加所致。
2、2024年末负债及所有者权益变动情况
单位：万元
| 负债和股东权益 | 期末余额 | 上年年末余额 | 增减变动幅度（％） |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 37,516.88 | 33,769.23 | 11.10% |
| 应付票据 | 140.00 | 7,363.99 | -98.10% |
| 应付账款 | 58,356.91 | 41,481.93 | 40.68% |
| 合同负债 | 218.62 | 114.26 | 91.34% |
| 应付职工薪酬 | 1,296.06 | 1,917.86 | -32.42% |
| 应交税费 | 440.34 | 1,707.33 | -74.21% |
| 其他应付款 | 630.46 | 108.48 | 481.18% |
| 一年内到期的非流动负债 | 8,028.29 | 650.64 | 1133.91% |
| 其他流动负债 | 6,461.53 | 619.86 | 942.42% |
| 流动负债合计 | 113,089.08 | 87,733.59 | 28.90% |
| 非流动负债： | - | - | |
| 长期借款 | 0.00 | 998.00 | -100.00% |
| 租赁负债 | 511.02 | 505.09 | 1.17% |
| 长期应付款 | 4,130.29 | 0.00 | 100.00% |
| 预计负债 | 196.65 | 0.00 | 100.00% |
| 递延收益 | 411.38 | 438.73 | -6.23% |
| 递延所得税负债 | 751.11 | 1,060.94 | -29.20% |
| 非流动负债合计 | 6,000.46 | 3,002.76 | 99.83% |
| 负债合计 | 119,089.54 | 90,736.35 | 31.25% |
| 股东权益： | - | - | |
| 股本 | 9,187.35 | 9,187.75 | 0.00% |
| 资本公积 | 60,946.74 | 60,989.45 | -0.07% |
| 减：库存股 | 6.10 | -100.00% | |
| 专项储备 | 321.27 | 223.65 | 43.65% |
| 盈余公积 | 4,177.34 | 4,177.34 | 0.00% |
| 未分配利润 | 9,351.71 | 17,911.09 | -47.79% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 83,984.41 | 92,483.18 | -9.19% |
| 少数股东权益 | -170.07 | 2.39 | -7215.90% |
| 股东权益合计 | 83,814.33 | 92,485.57 | -9.38% |
| 负债和股东权益总计 | 202,903.87 | 183,221.92 | 10.74% |
2024年末公司负债总额 119,089.54万元，较去年末增加了31.25%；其中流动负债余额为113,089.08万元，较上年末增加了28.90%；非流动负债6,000.46
万元，较上年末增加99.83%；报告期末股东权益余额为83,984.41万元，较上年末减少9.19%，主要变动原因如下：
（1）报告期末应付票据余额为140万元，较去年同期减少98.10%，主要系出具给给供应商的银行承兑汇票到期支付所致。
（2）报告期末应应付账款余额58,356.91万元，较去年同期增加40.68%，主要系为满足后续订单采购的物料增加所致。
（3）报告期末应交税费余额为440.34万元，较去年同期减少74.21%，主要系期末待抵扣进项税增加从而实现增值税减少所致。
（4）报告期其他应付款余额630.46万元,较去年同期增加481.18%,主要系期末未支付费用增加所致。
（5）报告期一年内到期的非流动负债余额为8,028.29万元，较去年同期增加1133.91%，主要系一年内到期的借款及长期应付款增加所致。
（6）报告期新增4,130.29万元的长期应付款，主要是新增融资租赁所致。
（7）报告期递延所得税负债余额为751.11万元，较去年同期减少29.20%，主要系固定资产加速折旧减少所致。
三、经营成果
单位：万元
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动幅度 |
| 一、营业总收入 | 88,097.13 | 90,219.64 | -2.35% |
| 其中：营业收入 | 88,097.13 | 90,219.64 | -2.35% |
| 二、营业总成本 | 94,603.06 | 88,997.60 | 6.30% |
| 其中：营业成本 | 70,111.48 | 69,399.39 | 1.03% |
| 税金及附加 | 565.78 | 523.27 | 8.12% |
| 销售费用 | 10,599.82 | 8,201.33 | 29.25% |
| 管理费用 | 5,575.79 | 3,926.59 | 42.00% |
| 研发费用 | 6,123.20 | 5,797.46 | 5.62% |
| 财务费用 | 1,626.99 | 1,149.56 | 41.53% |
| 其中：利息费用 | 1,885.50 | 1,158.01 | 62.82% |
| 利息收入 | 359.83 | 39.30 | 815.60% |
| 加：其他收益 | 1,071.22 | 786.11 | 36.27% |
| 投资收益 | -460.16 | -232.29 | -98.10% |
| 公允价值变动收益 | -3.13 | -1.22 | -156.56% |
| 信用减值损失 | -2,689.71 | -3,476.54 | 22.63% |
| 资产减值损失 | -746.65 | -182.06 | -310.11% |
| 资产处置收益 | -7.99 | - | -100.00% |
| 三、营业利润 | -9,342.36 | -1,883.96 | -395.89% |
| 加：营业外收入 | 107.36 | 99.47 | 7.93% |
| 减：营业外支出 | 82.18 | 25.54 | 221.77% |
| 四、利润总额 | -9,317.17 | -1,810.03 | -414.75% |
| 减：所得税费用 | -1,467.05 | -1,379.08 | -6.38% |
| 五、净利润 | -7,850.12 | -430.94 | -1721.63% |
| （二）按所有权归属分类： | |||
| 1、 归属于母公司所有者的净利润 | -7,640.60 | -317.13 | -2309.30% |
| 2、少数股东损益 | -209.52 | -113.81 | -84.10% |
1、报告期实现营业收入88,097.13万元，较上年减少2.35%。主要系：新能源及智能热管理产品较上年有大幅下降；数字能源智能环控产品收入较上年略有下降；轨道交通车辆空调及服务的收入较上年有所上升。
2、报告期发生销售费用金额10,599.82万元，较去年同期增加了29.25%，主要系为开拓新的市场特别是海外市场订单的增加，相应产生的差旅费、招待费等增加所致。
3、报告期管理费用金额5,575.79万元，较去年同期增加了42%，主要系固定资产折旧及无形资产摊销增加所致。
4、报告期财务费用金额1,626.99万元，较去年同期增长41.53%，主要系银行及外部融资增加所致。
5、报告期信用减值损失金额2,689.71万元，较去年同期减少22.63%，主要系期初部分云信背书终止确认后冲减了部分坏账准备所致。
四、现金流量变动情况
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减变动幅度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 经营活动现金流入小计 | 48,071.06 | 40,785.18 | 17.86% |
| 经营活动现金流出小计 | 58,243.77 | 48,433.85 | 20.25% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -10,172.71 | -7,648.67 | -33.00% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 投资活动现金流入小计 | 18,400.00 | 0.14 | 13142757.14% |
| 投资活动现金流出小计 | 14,727.04 | 1,959.53 | 651.56% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 3,672.96 | -1,959.40 | 287.45% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
| 筹资活动现金流入小计 | 55,857.91 | 38,681.46 | 44.40% |
| 筹资活动现金流出小计 | 41,492.53 | 37,278.37 | 11.30% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 14,365.39 | 1,403.10 | 923.83% |
| 四、汇率变动对现金的影响 | 45.58 | -14.41 | 416.31% |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,911.21 | -8,219.38 | 196.25% |
现金流量主要变动原因如下：
1、报告期经营活动产生的现金流量净额-10,172.71万元，主要系中车回款较慢且回款主要以云信及票据为主，同时为保证后续订单，原材料采购额增加所致。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额3,672.96万元，主要系资金拆借以票据形式支付，以银行转账形式收回所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额为14,365.39万元，主要是融资业务增加所致。
山东朗进科技股份有限公司
董事会2025年4月22日