北京银信长远科技股份有限公司
2024年年度报告
2025-011
2025年04月
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人林静颖、主管会计工作负责人祝国辉及会计机构负责人(会计主管人员)李志慧声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
报告期内,公司实现营业收入1,609,728,713.24元,比上年同期下降
18.56%;归属于上市公司股东净利润-117,992,735.20元,比上年同期下降
211.20%;扣除非经常性损益后归属于上市公司股东净利润-116,204,249.44元,比上市同期下降202.17%。主要原因系:
1、受金融客户信息化建设投入增速放缓、行业竞争加剧等因素影响,导致公司整体收入规模及毛利率水平较上年同期有所下降。
2、报告期内,因参股公司股权存在减值迹象,基于谨慎性原则,公司计提长期股权投资减值准备17,047.52万元。
报告期内,公司主营业务及核心竞争力未发生重大不利变化,主要财务指标详见本报告第二节“公司简介和主要财务指标”之“五、主要会计数据和财务指标”,与所处行业趋势一致;公司所处行业不存在产能过剩、持续衰退或技术替代等情形;公司持续经营能力不存在重大风险。公司将紧抓行业机遇,持续推动技术创新,优化产业结构,进一步提升核心竞争力。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以444,268,523.00为基数,向全体股东每10股派发现金红利1元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8
第三节 管理层讨论与分析 ...... 12
第四节 公司治理 ...... 37
第五节 环境和社会责任 ...... 51
第六节 重要事项 ...... 53
第七节 股份变动及股东情况 ...... 61
第八节 优先股相关情况 ...... 66
第九节 债券相关情况 ...... 67
第十节 财务报告 ...... 70
备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
以上备查文件均完整备置于公司证券事业部。
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
上市公司、公司、本公司、银信科技 | 指 | 北京银信长远科技股份有限公司 |
控股股东、实际控制人 | 指 | 詹立雄先生 |
银信数云 | 指 | 北京银信长远数云科技有限公司 |
银信数安 | 指 | 北京银信长远数安科技有限公司 |
嘉兴数云 | 指 | 嘉兴数云投资管理有限公司 |
深圳银信 | 指 | 深圳市银信长远科技有限公司 |
银信物联 | 指 | 北京银信物联科技有限公司 |
包头农商行 | 指 | 包头农村商业银行股份有限公司 |
天津南大通用 | 指 | 天津南大通用数据技术股份有限公司 |
北京聚源 | 指 | 北京聚源汇鑫科技发展中心(有限合伙) |
大连银行 | 指 | 大连银行股份有限公司 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
A股 | 指 | 人民币普通股 |
立信事务所、年审会计师 | 指 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
元 | 指 | 人民币元 |
《公司章程》 | 指 | 《北京银信长远科技股份有限公司章程》 |
《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 |
本报告期 | 指 | 2024年1-12月 |
IT | 指 | Information Technology,即信息技术,包含现代计算机、网络、通讯等信息领域的技术 |
IT 基础设施 | 指 | 构建信息系统应用的基础,主要包括服务器、存储、网络等设备,以及操作系统、数据库系统、中间件系统、备份系统等系统软件 |
IT 基础设施服务 | 指 | 针对数据中心的 IT 基础设施,提供支持、维护、升级、咨询、搬迁、培训等服务 |
IT 基础设施第三方服务 | 指 | 由非原厂商提供的、针对多品牌设备的 IT 基础设施服务 |
专业第三方服务商 | 指 | 以 IT 基础设施服务为主业的服务提供商,区别于以集成服务为主的、IT基础设施服务只是其主营业务补充的第三方服务供应商 |
数据中心 | 指 | 用来存放和运行中央计算机系统、网络和存储等相关设备的专用场所,是IT系统的核心组成部分,由机房环境、IT 基础设施和应用软件三部分组成,保障信息系统终端正常运转 |
IT运维管理 | 指 | 在IT基础设施建设完成之后,采用相关管理方法,对运行环境、业务系统等进行运营维护管理 |
智能运维(AIOps) | 指 | 借助智能算法和机器学习技术,依托 |
海量运维数据,结合智能化、模块化的可视化工具,实现在极短的时间内,不依赖人工自动完成运维场景的问题定位、告警压制、趋势预测、根因分析等功能 | ||
Iaas | 指 | Infrastructure as a service,即"基础设施即服务" |
Paas | 指 | Platform as a service,即"平台即服务" |
Saas | 指 | Software as a service,即"软件即服务" |
开源(Open Source) | 指 | 全称为开放源代码。开源就是要用户利用源代码在其基础上修改和学习的,但开源系统同样也有版权,同样也受到法律保护。开源与闭源系统的最大区别便是:开源的源代码公开,可被修改;闭源的代码加密,需依靠系统开发商进行修改。开源架构即基于国产服务器搭建而成的IT基础设施架构,是未来IT基础设施技术架构的发展方向。 |
算力 | 指 | 算力是数据处理能力,是集信息计算力、网络运载力、数据存储力于一体的新型生产力,主要通过算力基础设施向社会提供服务。 |
算力服务器 | 指 | 算力服务器是一种专门用于进行高性能计算和数据处理任务的服务器,具备强大的计算能力和高速的数据处理能力,通常被用于进行复杂的科学计算、数据分析、人工智能训练和推理等任务。 |
智算中心 | 指 | 智算中心,即人工智能计算中心,是基于人工智能理论,采用人工智能计算架构,提供人工智能应用所需算力服务、数据服务和算法服务的一类算力基础设施。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 银信科技 | 股票代码 | 300231 |
公司的中文名称 | 北京银信长远科技股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 银信科技 | ||
公司的外文名称(如有) | Beijing Trust&Far Technology CO.,LTD | ||
公司的外文名称缩写(如有) | TRUST&FAR TECH | ||
公司的法定代表人 | 林静颖 | ||
注册地址 | 北京市海淀区苏州街29号维亚大厦12层071室 | ||
注册地址的邮政编码 | 100080 | ||
公司注册地址历史变更情况 | 2015年12月,公司注册地址由“北京市海淀区苏州街18号长远天地大厦4号楼21层2101-2105房”变更为“北京市海淀区苏州街29号维亚大厦12层071室”。 | ||
办公地址 | 北京市朝阳区安定路35号北京安华发展大厦8层 | ||
办公地址的邮政编码 | 100029 | ||
公司网址 | http://www.trustfar.cn | ||
电子信箱 | public@trustfar.cn |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 祝国辉 | 王蓉 |
联系地址 | 北京市朝阳区安定路35号北京安华发展大厦8层 | 北京市朝阳区安定路35号北京安华发展大厦8层 |
电话 | 010-82629666 | 010-82629666 |
传真 | 010-82621118 | 010-82621118 |
电子信箱 | public@trustfar.cn | public@trustfar.cn |
三、信息披露及备置地点
公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所:http://www.szse.cn |
公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 《证券时报》《中国证券报》《证券日报》巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn) |
公司年度报告备置地点 | 北京市朝阳区安定路35号安华发展大厦8层 |
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 北京市朝阳区安定路5号院7号楼中海国际中心A座17-20层 |
签字会计师姓名 | 王红娜、胡碟 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
营业收入(元) | 1,609,728,713.24 | 1,976,466,094.94 | -18.56% | 2,423,032,468.70 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 | -211.20% | 173,801,462.04 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | -116,204,249.44 | 113,730,976.51 | -202.17% | 168,147,841.40 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 367,492,131.38 | 328,357,068.53 | 11.92% | -166,720,615.74 |
基本每股收益(元/股) | -0.2816 | 0.2533 | -211.17% | 0.4148 |
稀释每股收益(元/股) | -0.2816 | 0.2533 | -211.17% | 0.4108 |
加权平均净资产收益率 | -7.86% | 6.68% | -14.54% | 11.32% |
2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
资产总额(元) | 2,779,914,354.12 | 2,512,179,613.70 | 10.66% | 2,755,148,543.59 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,631,569,802.27 | 1,608,274,140.93 | 1.45% | 1,585,262,695.85 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否
项目 | 2024年 | 2023年 | 备注 |
营业收入(元) | 1,609,728,713.24 | 1,976,466,094.94 | 无 |
营业收入扣除金额(元) | 0.00 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额(元) | 1,609,728,713.24 | 1,976,466,094.94 | 无 |
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额?是 □否
支付的优先股股利 | 0.00 |
支付的永续债利息(元) | 0.00 |
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | -0.2656 |
六、分季度主要财务指标
单位:元
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 376,570,029.46 | 404,189,264.76 | 376,344,051.36 | 452,625,367.66 |
归属于上市公司股东的净利润 | 16,646,108.61 | 23,810,708.74 | 10,488,828.63 | -168,938,381.18 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 16,967,754.49 | 26,202,428.91 | 10,281,720.95 | -169,656,153.79 |
经营活动产生的现金流量净额 | -101,870,921.25 | -97,898,954.35 | 98,755,504.48 | 468,506,502.50 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -282,932.42 | 271,918.48 | 103,490.48 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外) | 303,519.01 | 3,496,470.97 | 4,344,179.01 | |
委托他人投资或管理 | 746,742.96 |
资产的损益 | ||||
债务重组损益 | 623,214.00 | |||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -694,892.65 | -4,874,643.94 | ||
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,429,794.84 | -7,857,235.01 | 833,691.95 | |
减:所得税影响额 | -315,615.14 | -1,344,523.43 | 997,697.76 | |
合计 | -1,788,485.76 | -7,618,966.07 | 5,653,620.64 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用“其他符合非经常性损益定义的损益项目”为公司按照应分担的包农商实现的净损益份额确认投资收益-2,609,609.78元,个税手续费返还925,858.12元和即征即退税费253,956.82元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
1、数字经济政策持续加码
“十四五”以来,随着各种政策持续加力,数字化转型已成为企业发展的必然趋势,数字经济已成为我国经济增长的核心驱动力之一。2023年2月27日,中共中央、国务院印发了《数字中国建设整体布局规划》,提出到2025年,基本形成横向打通、纵向贯通、协调有力的一体化推进格局,数字中国建设取得重要进展。夯实数字基础设施和数据资源体系“两大基础”,打通数字基础设施大动脉和畅通数据资源大循环;系统优化算力基础设施布局,促进东西部算力高效互补和协同联动,引导通用数据中心、超算中心、智能计算中心、边缘数据中心等合理梯次布局;整体提升应用基础设施水平,加强传统基础设施数字化、智能化改造。2024年4月29日,国家发展改革委办公厅、国家数据局综合司印发《数字经济2024年工作要点》,对2024年数字经济重点工作作出部署,《工作要点》提出9方面落实举措,包括适度超前布局数字基础设施、加快构建数据基础制度、深入推进产业数字化转型、加快推动数字技术创新突破、不断提升公共服务水平、推动完善数字经济治理体系、全面筑牢数字安全屏障、主动拓展数字经济国际合作、加强跨部门协同联动。2024年7月,二十届三中全会会议审议通过了《中共中央关于进一步全面深化改革推进中国式现代化的决定》,明确提出加快构建促进数字经济发展体制机制,完善促进数字产业化和产业数字化政策体系。加快新一代信息技术全方位全链条普及应用,发展工业互联网,打造具有国际竞争力的数字产业集群。同时深化金融体制改革。加快完善中央银行制度,畅通货币政策传导机制。积极发展科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融,加强对重大战略、重点领域、薄弱环节的优质金融服务。
2、算力产业规模增长迅速
作为数字经济时代的新质生产力,算力是赋能产业数字化转型的基础要素,对推动数字中国建设、实现中国式现代化具有重要意义。2023年10月,工业和信息化部等六部门印发的《算力基础设施高质量发展行动计划》提出到2025年,中国算力规模将超过300 EFLOPS,智能算力占比达到35%。2023年12月,国家发展改革委等五部门联合印发《关于深入实施“东数西算”工程加快构建全国一体化算力网的实施意见》(简称“《实施意见》”)提出到2025年底,综合算力基础设施体系初步成型。《实施意见》从通用算力、智能算力、超级算力一体化布局,东中西部算力一体化协同,算力与数据、算法一体化应用,算力与绿色电力一体化融合,算力发展与安全保障一体化推进等五个统筹出发,推动建设联网调度、普惠易用、绿色安全的全国一体化算力网。2025年2月,根据国际数据公司(IDC)与浪潮信息联合发布的《2025年中国人工智能计算力发展评估报告》,大模型和生成式人工智能推高算力需求,
中国智能算力增速高于预期。IDC最新预测结果显示,2025年中国智能算力规模将达到1,037.3EFLOPS,并在2028年达到2,781.9 EFLOPS,2023-2028年中国智能算力规模和通用算力规模的年复合增长率将分别达到46.2%和18.8%,算力产业链等各大细分赛道都将迎来高速增长机遇。
二、报告期内公司从事的主要业务
1.数据中心IT基础设施业务
公司是专业的IT基础设施第三方服务商,主营业务是为数据中心IT基础设施提供一站式IT整体解决方案。一般而言,数据中心IT基础设施是由服务器、存储、网络等设备,以及操作系统、数据库系统、中间件系统、备份系统等系统软件组成,这些设备和系统软件相互分工、相互合作,构成不可分割的一个整体。IT基础设施服务是为保证用户IT系统稳定、可靠、安全运行的一整套全生命周期服务。具体可分为:
(1)IT基础设施运维服务:
IT基础设施运维服务是为保障客户数据中心的稳定、安全、高效运行而提供的运行维护服务,具体包括对IT系统优化升级、日常变更操作、健康检查、故障分析及恢复、数据/存储/容灾管理、信息安全管理、备机备件支持等技术服务。一方面,随着云计算技术在数据中心建设中的逐步应用,IT运维服务也包含了越来越多的云管理服务内容,虚拟化和自动化技术得到更多的应用。另一方面,随着业务系统的快速上线、灵活伸缩以及更高的SLA要求,从“被动运维”向“主动管理”转变也成为发展方向,具体包括统一化、可视化的数据中心基础设施管理(DCIM),即通过软件、硬件和传感器等,将IT和设备管理结合起来,对数据中心关键设备进行集中监控、容量规划、资源调配、运维跟踪等集中管理,可以提供数据中心从设计、建设到投产、运维的全生命周期的管理。公司一般在与客户约定的服务周期内向客户提供上述运行维护服务获取服务收入。
(2)系统集成服务:
系统集成服务是指应客户需求,提供IT基础设施系统建设相关的咨询及规划、数据中心集成设计、产品选型、软硬件详细配置、基础软硬件供货、软硬件安装调试、IT系统软硬件改造升级、技术咨询、售后服务等服务。其中基础软硬件设备主要包括服务器、存储、机房设备、网络设备等硬件设备以及中间件、数据库软件等基础软件。公司从事系统集成服务,主要通过向客户销售国内外原厂商的各种软硬件产品并提供咨询、设备安装、调试服务获取收入。
(3)软件开发与销售:
公司的软件开发与销售业务主要是智能运维等与IT基础设施服务相关的软件开发与销售,随着客户IT基础架构规模扩大、复杂度提升以及海量数据积累,其对IT运维标准化、自动化、智能化的需求快速提升。IT智能运维管理提供了从基础设施、数据库中间件、系统应用进程到业务交易系统运行管理的一整套解决方案。通过构建IT智能运维管理体系,能够全面提升客户生产运行系统统一管理、高效运转的能力。公司目前的智能运维相关软件是基于对客户需求、行业技术发展趋势的深刻理解以及自
身技术实力的不断积累,通过为客户提供智能运维、数据处理、业务可视化展现、基于开源组件的监控软件等解决方案或产品获取收入。
2.算力服务业务
算力服务器是一种专门用于进行高性能计算和数据处理任务的服务器,具备强大的计算能力和高速的数据处理能力,通常被用于进行复杂的科学计算、数据分析、人工智能训练和推理等任务。智算中心,即人工智能计算中心,是基于人工智能理论,采用人工智能计算架构,提供人工智能应用所需算力服务、数据服务和算法服务的一类算力基础设施。公司从事算力服务业务,主要是根据客户对算力的特定需求,为客户智算中心提供从算力基础设施建设、系统集成与部署、安全管理措施、项目管理与进度管控、后期运维与支持等全方位技术服务。公司通过向客户销售算力服务器及相关软件、提供算力资源租赁服务及运维服务等方式获取收入。
三、核心竞争力分析
(一)坚持核心技术研发与创新
公司紧紧围绕“坚持技术领先”的发展战略,多年来一直致力于 IT 基础设施服务的高端技术研发。公司立足于现有IT基础设施运维业务的基础上,进一步强化IT运维服务的产品线,纵贯Iaas、Paas和Saas三层服务体系,实现智能一体化运维;延伸IT运维服务的技术线,突破传统封闭式架构的运维模式,逐渐掌握分布式架构的应用技术,大力拓展云管理服务内容,实现不同基础架构的深度运维;扩展IT运维服务的外延,由“被动运维”向“主动管理”转变,通过体系化的梳理和运维工具的使用,提高运维的效率,实现IT运维目标与客户的业务目标对齐,实现与客户的价值共创。
公司所掌握的核心技术来源主要为自主研发,报告期内,公司共取得软件著作权43项:
序号 | 证书名称 | 登记号 | 取得日期 |
1 | 银信科技商业银行测试数据管理系统V1.0 | 2024SR0064477 | 2024.01.10 |
2 | 机房环境实时监测与分析系统V1.0 | 2024SR0063978 | 2024.01.10 |
3 | 银信科技数据库缓存高效处理系统V1.0 | 2024SR0069544 | 2024.01.10 |
4 | 银信科技基于对象的网络存储系统V1.0 | 2024SR0064453 | 2024.01.10 |
5 | 银信科技IT网络运维数据安全防护平台V1.0 | 2024SR0063924 | 2024.01.10 |
6 | 银信科技云端存储数据管理平台V1.0 | 2024SR0068080 | 2024.01.10 |
7 | 银信科技基于开源技术的云平台网络监控系统V1.0 | 2024SR0081642 | 2024.01.11 |
8 | 银信科技数据库软件自主巡检管理项目系统V1.0 | 2024SR0093057 | 2024.01.12 |
9 | 银信科技服务器BMC自动化配置管理平台V1.0 | 2024SR0100430 | 2024.01.15 |
10 | 银信科技设备自动落位管理系统V1.0 | 2024SR0095089 | 2024.01.15 |
11 | 银信科技客户服务系统实时展示平台V1.0 | 2024SR0097165 | 2024.01.15 |
12 | 银信科技存储和磁带库虚拟化系统V1.0 | 2024SR0128238 | 2024.01.18 |
13 | 银信科技数据服务器热备切换系统V1.0 | 2024SR0122303 | 2024.01.18 |
14 | 银信科技机房UPS运维监管系统V1.0 | 2024SR0122249 | 2024.01.18 |
15 | 机房智能巡检与运维管理软件V1.0 | 2024SR0124005 | 2024.01.18 |
16 | 银信BrowseView SRM系统监控软件V1.0 | 2024SR0139165 | 2024.01.22 |
17 | 银信科技IT网络综合监控与管控系统V1.0 | 2024SR0622088 | 2024.05.09 |
18 | 银信科技云中心IT资源运维管理平台V1.0 | 2024SR0622128 | 2024.05.09 |
19 | 银信科技服务器访问数据安全审计平台V1.0 | 2024SR0622114 | 2024.05.09 |
20 | 银信科技安全支付流程管理系统V1.0 | 2024SR0622102 | 2024.05.09 |
21 | 银信科技IT运维设备安全风险评估系统V1.0 | 2024SR0620592 | 2024.05.09 |
22 | 银信科技可观测性系统构建平台V1.0 | 2024SR1725758 | 2024.11.07 |
23 | 银信科技SQL审核与性能优化管理系统V1.0 | 2024SR1725744 | 2024.11.07 |
24 | 银信科技移动云指挥调度中心管理系统V1.0 | 2024SR1743606 | 2024.11.11 |
25 | 银信科技视频远程故障排查系统V1.0 | 2024SR1759881 | 2024.11.12 |
26 | 银信科技项目风险管理分析与控制平台V1.0 | 2024SR1757345 | 2024.11.12 |
27 | 银信科技安全日志管理与审计平台V1.0 | 2024SR1761452 | 2024.11.12 |
28 | 银信科技设备安全配置合规性自动化检测系统V1.0 | 2024SR1758777 | 2024.11.12 |
29 | 银信科技云端移动指挥与监控系统V1.0 | 2024SR1771337 | 2024.11.13 |
30 | 银信科技远程视频运维管理平台V1.0 | 2024SR1787947 | 2024.11.14 |
31 | 银信科技实时位置追踪与管理平台V1.0 | 2024SR2251260 | 2024.12.31 |
32 | 银信数云虚拟化软件自主巡检管理项目系统V1.0 | 2024SR0097151 | 2024.01.15 |
33 | 银信数云业务关联关系分析系统V1.0 | 2024SR0105860 | 2024.01.16 |
34 | 银信数云业务迁移跟踪管理信息系统V1.0 | 2024SR0116594 | 2024.01.17 |
35 | 银信数云网络故障缺陷模拟系统V1.0 | 2024SR0595993 | 2024.05.06 |
36 | 银信数云企资产管理优化平台[简称:企资产管理优化平台]V1. 0 | 2024SR1276224 | 2024.08.30 |
37 | 银信数云运维知识图谱构建系统[简称:运维知识图谱构建系统V1.0 | 2024SR1303379 | 2024.09.04 |
38 | 银信数云IT运维智能图谱平台[简称IT运维智能图谱平台]V1.0 | 2024SR1317000 | 2024.09.06 |
39 | 银信数云实时数据差异对比系统V1.0 | 2024SR1777528 | 2024.11.13 |
40 | 银信数云异构数据环境比对解决方案平台V1.0 | 2024SR1789331 | 2024.11.14 |
41 | 银信数云IT资产智能估值系统V1.0 | 2024SR1797191 | 2024.11.15 |
42 | 银信数云运维知识图谱共享与协作平台V1.0 | 2024SR1845447 | 2024.11.20 |
43 | 银信数云容灾系统数据一致性检测系统V1.0 | 2024SR1863277 | 2024.11.22 |
报告期内,公司取得发明专利3项:
序号 | 名称 | 专利号 | 取得日期 |
1 | 一种基于数据库的金融数据迁移方法及设备 | ZL 2024 1 0882950.5 | 2024.9.17 |
2 | 一种用于金融行业公共服务设备的自动落位检测装置 | ZL 2024 1 0876392.1 | 2024.10.15 |
3 | 一种基于数据库的关键金融数据的识别抓取方法及设备 | ZL 2024 1 0917751.3 | 2024.10.18 |
(二)专业能力提供稳定支撑
报告期内,公司获得信息系统建设和服务能力杰出级(CS5)等级证书,成为国内首批通过信息系统建设和服务能力评估的最高等级杰出级的33家企业之一。与此同时,报告期内公司将CCRC信息安全服务资质中的信息系统安全集成和安全运维两项服务资质由二级提升至一级,获得CCRC信息安全服务资质风险评估三级、应急管理三级及IS027017 云服务信息安全管理体系认证、ISO27018公有云中保护个人身份信息的信息安全管理体系认证、ISO27701隐私信息管理体系认证、碳减排服务认证、ISO22301业务连续性管理体系认证等质量体系类证书。公司作为专业的IT基础设施第三方服务商,拥有CSMM软件能力成熟度四级、CMMI-DEV,V2.0成熟度五级、ITSS信息技术服务标准符合性证书(运行维护一级、云服
务二级)、TMMi-DEV,V1.2 成熟度三级,并取得了五星级售后服务证书、知识产权管理体系认证证书、ISO28000供应链管理体系证书、ISO27001信息安全管理体系认证证书、ISO45001职业健康安全管理体系认证证书、ISO/IEC20000信息技术服务管理体系认证证书等质量体系认证。公司重视企业社会责任和环境保护,拥有数据中心基础设施绿色建维服务认证、ISO14064-1温室气体核查认证、ISO14001环境管理体系认证证书、SA8000企业社会责任管理体系证书等证书。
(三)积极参与行业建设,深入参与行业交流
报告期内公司获评“北京市知识产权试点单位”,并先后入选了工信部重点实验室人工智能安全工作组的成员单位、中国信通院的卓信大数据计划成员单位和稳定性保障实验室的副事长单位、信息技术应用创新工作委员会会员单位、北京软件和信息服务业协会第十一届理事会会员单位、北京信息化协会会员单位、ITSS信息技术服务分会副会长单位。
(四)深耕金融行业,打造品牌与客户资源护城河
由于IT系统在金融业中的特殊地位,以银行业为主的金融行业客户在选择IT基础设施服务时十分谨慎,更倾向于选择与自己有过成功合作经验或者在行业中拥有较多成功案例,具有较高品牌知名度的企业进行合作。在金融行业客户领域,凭借自身优质的服务和性能良好的软件产品,公司已与工农中建交及邮储六大国有商业银行、三大政策性银行、十二家股份制商业银行以及159家上述商业银行的各省市分支行、信用卡中心及120多家区域性城商行、农信社、民营银行、外资银行、村镇银行,150家证券、保险、基金、信托机构等其他金融机构建立了良好的合作关系。同时,公司的客户范围也涵盖了中国移动、中国联通、中国电信等电信客户,政府机构客户,能源、交通、制造业、教育、医疗、互联网、商业客户及其他新兴行业客户等。经过二十余年的发展,公司已形成了以金融行业尤其是银行业客户为核心,全国性、多领域的业务布局,形成了较高的品牌效应和客户资源护城河。
(五)数字化建设持续推进
报告期内,针对公司各项业务管理的需求,持续对公司已上线的CRM系统、EHR相关系统、OMM可视化指挥调度平台、供应链系统进行功能优化。通过数据中台,将各类数据标准化、结构化,为决策层提供经营成本分析可靠数据,为业务层提供可灵活调用的可视化统计数据;同时减少同业务在不同系统中进行造成的数据冗余,降低开发成本、运维成本。通过将公司多个业务条线分散子系统整合进入统一数据中台,实现从分线管理到集中管理、从部门业务应用到公司全面参与、从标准化管理到精细化管理的转变,在多个业务流程上实现了提质增效的目标。
四、主营业务分析
1、概述
(一)聚焦主业发展,积极布局算力业务
报告期内,实现营业收入1,609,728,713.24元,归属于上市公司股东净利润-117,992,735.20元,基本每股收益-0.2816元。其中,IT基础设施运维服务收入为902,976,090.80元,毛利率32.68%,受
金融客户信息化建设投入增速放缓、行业竞争加剧等因素影响,导致公司整体收入规模及毛利率水平较上年同期有所下降。
在人工智能与数字经济蓬勃发展的当下,智算中心已成为新型基础设施的重要组成部分,算力是驱动数字经济发展的核心动力。在此背景下,公司紧抓行业发展机遇,进一步丰富业务类型,积极布局算力业务,打造第二增长曲线。依托自身在行业二十余年的技术积累、品牌优势以及客户资源优势,公司组建了算力服务专业支持团队,报告期内已落地实施若干大型智算中心的建设与维护服务。2024年公司算力项目合同签约总额4.68亿元,算力服务业务实现收入3,048.58万元。
(二)新签信创订单同比增长
2024年信创项目合同签约总额3.33亿元,较2023年同比增长11.46%,主要得益于国家政策利好,信创产业推进节奏加快的同时,公司凭借在行业内多年来积累的客户资源优势,持续发挥有效作用从而加速落地商机,签约客户以银行业为主,主要包括:中国光大银行股份有限公司、徽商银行股份有限公司、福建海峡银行股份有限公司等。
(三)生态合作紧跟行业趋势,助力客户信创升级
随着国家国产化和信创战略进程的有序推进,公司持续扩大与国内厂商的深度合作,在金融、政府等关键领域与信创厂商共同打造符合行业标准和安全要求的信创解决方案。公司利用自身技术经验丰富、能力全面、人员地域覆盖范围广等优势,协助部分厂商深化信创服务能力,推动重点项目平稳落地,2024年共完成100多个信创项目的建设与实施。
2、收入与成本
(1) 营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,609,728,713.24 | 100% | 1,976,466,094.94 | 100% | -18.56% |
分行业 | |||||
银行业 | 777,693,324.67 | 48.30% | 1,031,865,237.73 | 52.21% | -24.63% |
能源、制造、商业等其他行业 | 274,707,423.26 | 17.07% | 381,885,835.18 | 19.32% | -28.07% |
保险、证券等其他金融行业 | 367,010,094.53 | 22.80% | 364,605,806.76 | 18.45% | 0.66% |
政府行业 | 49,541,870.90 | 3.08% | 69,064,499.35 | 3.49% | -28.27% |
电信行业 | 140,775,999.88 | 8.75% | 129,044,715.92 | 6.53% | 9.09% |
分产品 | |||||
IT 基础设施运维服务 | 902,976,090.80 | 56.10% | 969,550,732.58 | 49.05% | -6.87% |
系统集成服务 | 655,045,555.79 | 40.69% | 998,016,482.02 | 50.50% | -34.37% |
软件开发与销售 | 21,221,230.19 | 1.32% | 8,898,880.34 | 0.45% | 138.47% |
算力服务业务 | 30,485,836.46 | 1.89% | 100.00% | ||
分地区 | |||||
华北区 | 814,675,876.12 | 50.60% | 1,113,881,587.53 | 56.36% | -26.86% |
华东区 | 476,571,779.43 | 29.61% | 502,276,015.02 | 25.41% | -5.12% |
华南区 | 148,211,039.25 | 9.21% | 106,419,474.45 | 5.39% | 39.27% |
西北区 | 65,824,013.58 | 4.09% | 93,962,482.15 | 4.75% | -29.95% |
西南区 | 31,401,311.38 | 1.95% | 73,546,219.59 | 3.72% | -57.30% |
其他地区 | 73,044,693.48 | 4.54% | 86,380,316.20 | 4.37% | -15.44% |
分销售模式 | |||||
合计 | 1,609,728,713.24 | 100.00% | 1,976,466,094.94 | 100.00% | -18.56% |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
单位:元
2024年度 | 2023年度 | |||||||
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 376,570,029.46 | 404,189,264.76 | 376,344,051.36 | 452,625,367.66 | 466,561,315.33 | 548,955,448.66 | 454,020,854.94 | 506,928,476.01 |
归属于上市公司股东的净利润 | 16,646,108.61 | 23,810,708.74 | 10,488,828.63 | -168,938,381.18 | 21,069,815.37 | 58,917,440.44 | 39,498,272.21 | -13,373,517.58 |
说明经营季节性(或周期性)发生的原因及波动风险
(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
单位:元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分客户所处行业 | ||||||
银行业 | 777,693,324.67 | 553,903,250.26 | 28.78% | -24.63% | -27.57% | 2.89% |
分产品 | ||||||
IT 基础设施运维服务 | 902,976,090.80 | 607,901,653.00 | 32.68% | -6.87% | 2.98% | -6.44% |
系统集成服务 | 655,045,555.79 | 619,364,088.66 | 5.45% | -34.37% | -32.97% | -1.96% |
分地区 | ||||||
华北区 | 814,675,876.12 | 675,324,826.69 | 17.11% | -26.86% | -25.62% | -1.38% |
华东区 | 476,571,779.43 | 350,564,864.62 | 26.44% | -5.12% | 7.59% | -8.69% |
分销售模式 |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
(5) 营业成本构成
产品分类
单位:元
产品分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
系统集成服务 | 采购成本 | 586,673,124.54 | 46.77% | 874,292,492.36 | 57.59% | -32.90% |
系统集成服务 | 人员工资及社保 | 3,980,103.05 | 0.32% | 4,224,124.70 | 0.28% | -5.78% |
IT 基础设施运维服务 | 人员工资及社保 | 208,066,621.34 | 16.59% | 193,083,383.97 | 12.72% | 7.76% |
IT 基础设施运维服务 | 折旧 | 9,264,625.70 | 0.74% | 12,113,084.72 | 0.80% | -23.52% |
IT 基础设施运维服务 | 备件成本 | 37,888,343.01 | 3.02% | 41,029,272.89 | 2.70% | -7.66% |
软件开发与销售 | 人员工资及社保 | 7,199,972.10 | 0.57% | 2,230.55 | 0.00% | 322,689.09% |
算力服务业务 | 折旧 | 19,587,344.14 | 1.56% | 100.00% |
说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求主营业务成本构成
单位:元
成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
采购成本 | 586,673,124.54 | 46.77% | 874,292,492.36 | 57.59% | -32.90% |
人员工资及社保 | 219,246,696.49 | 17.48% | 197,309,739.22 | 13.00% | 11.12% |
折旧 | 28,851,969.84 | 2.30% | 12,113,084.72 | 0.80% | 138.19% |
备件成本 | 37,888,343.01 | 3.02% | 41,029,272.89 | 2.70% | -7.66% |
(6) 报告期内合并范围是否发生变动
□是 ?否
(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
(8) 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额(元) | 491,533,706.68 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 30.53% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 中国人民财产保险股份有限公司 | 128,050,873.21 | 7.95% |
2 | 中国建设银行股份有限公司 | 102,278,759.11 | 6.35% |
3 | 中国光大银行股份有限公司 | 94,052,706.15 | 5.84% |
4 | 招商银行股份有限公司 | 91,846,909.84 | 5.71% |
5 | 中央国债登记结算有限责任公司 | 75,304,458.37 | 4.68% |
合计 | -- | 491,533,706.68 | 30.53% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额(元) | 678,532,854.02 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 44.70% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
公司前5名供应商资料
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 特斯联科技集团有限公司 | 340,800,000.00 | 22.45% |
2 | 中科可控信息产业有限公司 | 104,395,151.00 | 6.88% |
3 | 北京众拓联科技股份有限公司 | 81,841,760.70 | 5.39% |
4 | 北京华创方舟科技集团有限公司 | 80,081,280.32 | 5.28% |
5 | 东华软件股份公司 | 71,414,662.00 | 4.70% |
合计 | -- | 678,532,854.02 | 44.70% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位:元
2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 129,678,656.76 | 141,856,908.97 | -8.58% | |
管理费用 | 44,829,161.42 | 49,563,929.46 | -9.55% | |
财务费用 | 22,691,257.71 | 26,268,877.04 | -13.62% | |
研发费用 | 76,433,160.74 | 88,573,768.50 | -13.71% |
4、研发投入
?适用 □不适用
主要研发项目名称 | 项目目的 | 项目进展 | 拟达到的目标 | 预计对公司未来发展的影响 |
银信运维管理系统项目 | 本项目的主要目的是解决传统运维领域普遍存在一些难点。首先目前运维监控的标 | 已结项 | 银信科技运维管理平台服务于公司主营交付服务业务,通过信息化手段提升整体服 | 本项目通过明确的运维服务流程和规范,将IT服务管理变得更加标准化和可控,建 |
准依靠相关领域专业人士的经验编制,运维系统只能依靠既有的标准对实际情况进行比对,然后触发报警等反馈功能。其次在此过程中存在着标准与实际情况匹配度不精准的现象,最后无法对系统实时运行状态做出预警,减少系统故障风险。 | 务效率、服务质量以及为服务人员的绩效考核提供了可量化的技术手段,能够有效提高运维服务效率和生产力、提升服务质量、降低风险、优化IT流程、提升可见性和报告能力以及实现持续改进等方面。 | 立了高效的运维流程,提高服务质量,降低故障率,有效缩短故障恢复时间,最大程度地减少IT服务中断对业务的影响。同时,通过优化流程和资源利用,借助本产品能够更高效地运作,从而提高生产力,进一步提升公司的技术能力和技术领先地位。同时聚集和培养高端科研人才,进一步增强公司自主创新能力 | ||
银信业务运营分析平台项目 | 本项目的开展是基于公司对未来技术发展趋势的判断,立足公司发展战略定位和目标规划,在现有人才以及技术积累的基础上,结合对目标行业客户需求和技术发展趋势的判断分析,旨在通过将大数据、云计算、人工智能和业务经营决策相结合的方式,实现智能业务数据分析,企业可以对市场趋势进行预测,了解消费者的需求和行为特征,从而更好地制定经营策略。 | 已结项 | 业务运营分析平台建设项目的目标是通过将大数据、云计算、人工智能和业务经营决策相结合的方式,实现智能业务数据分析,以数、图联动方式打造传统业务架构的数字化地图、对各类业务运营数据指标进行精准的数据分析、实现层次化、维度化展示,从而为不同部门、不同岗位的人员提供准实时、多维度、多层次、多角度的业务服务场景视图和程序,让业务运营管理变得更加“鲜活”与“高效”,辅助管理层及时掌握业务开展情况,同时快速实现特色业务产品,企业可以对市场趋势进行预测,了解消费者的需求和行为特征,从而更好地制定经营策略、研发推广特色业务产品。 | 目前人工智能技术在各行各业的应用还处于发展阶段,本项目通过建立产品研发中心,有助于公司不断进行人工智能的相关产品研发,形成具有自主知识产权的通用核心架构,能够应用到其它行业、产品和应用的底层平台,保持公司在IT领域的技术领先性和竞争地位 |
银信运维数据中台项目 | 运维数据中台是一种企业级的数据管理平台,主要服务于运维领域,致力于解决运维团队在数据集成、处理、分析和应用等方面的挑战。产品基于大数据和云计算技术,通过数据集成、处理、分析和应用等功能,提供一站式的运维数据平台解决方 | 项目正在开发中,取得了阶段性的进展 | 运维数据中台的主要目标主要体现在以下几个方面: 1.制订运维数据模型:帮助公司领导理解业务与系统之间的关系。 2.提升运维效率:运维数据中台通过集中管理和处理运维数据,实现了数据的标 | 运维数据中台研发对公司未来发展具有深远的影响,有助于提升公司的数据价值、加速业务模式创新、降低运营成本、提升客户体验以及优化管理流程。同时能够研发团队整体能力,包含个人的技术能力、编码功底、实践经验、沟通能力以及持 |
案,帮助企业实现运维数据的统一管理和应用,提高运维效率和质量,降低运维成本,从而推动企业的数字化转型 | 准化和自动化处理。 3.优化资源配置:通过对历史数据和实时数据的综合分析,运维数据中台能够帮助企业优化资源配置。 4.降低运维成本:通过集中管理和处理数据,运维数据中台能够减少冗余和重复的工作。 5.保障数据安全与合规:通过先进的数据加密、访问控制和审计等技术手段,运维数据中台能够保护企业的数据资产免受泄露和非法访问的风险。 | 续学习和创新能力,为公司的持续发展提供有力的支持。 | ||
分布式存储管理项目 | 本项目是使用开源的ceph、scst、rook、samba、pacemaker、corosync等软件实现分布式块存储、分布式集群文件系统、分布式对象存储。并提供Fibre Channel和iscsi等协议的块存储服务,提供NFS和cifs等方式的NAS存储服务。基于存储双控制器集群来实现控制器的冗余,数据分布式副本来实现数据的冗余。 | 取得阶段性成果,满足资本化五条件 | 构建分布式的统一的块存储、集群文件系统、对象存储、NAS存储集合,能够给windows、linux、虚拟化、超融合、云计算、云原生等场景提供灵活的存储服务。 | 增加公司IT基础设施中软件定义存储方面的相关技术储备,增加在云计算、云原生、超融合等场景下存储运维和服务的能力,提升公司在云环境中服务的竞争力。并可根据客户需求,定制出Fibre Channel和iscsi等协议的块存储和NAS存储。 |
银信科技计算机运维数据安全管理建设项目 | 本项目是公司面向数据库安全运维的需要,结合公司在金融行业数据库运维的技术优势,开发的实现主流数据库漏洞扫描、风险评估以及漏扫修复方案指定的自动化工具。 | 取得阶段性成果,满足资本化五条件 | 核心目标是对客户运行的数据库进行漏洞扫描,实时根据数据库厂商或者安全公司发布的漏洞报告,并实际分析客户数据库环境的运行风险,并依据用户现有的数据库使用模式生成具体的漏洞修复方案。降低客户在从漏扫发现到漏洞修复工作的难易程度。 | 开发新的服务能力,巩固和提升公司的市场地位。 |
银信科技IDC地图定位和管理系统 | 为了完善IT运维指挥调度系统的功能,满足工程师就近调度的原则,需在系统里详细记录客户IDC机房的具体位置,根据机房位置查找附近工程师,从而做到快速响 | 项目正在开发中,取得了阶段性的进展 | IDC地图定位和管理系统项目的短期目标:采集客户IDC机房地址,实现运维人员项目打卡,记录运维人员现场定位及工单时长。通过签到、签退时间统计分析运 | 该系统为银信科技在数据中心运维管理领域的业务拓展和创新提供了有力的技术支持。凭借系统的先进性和高效性,银信科技可以更好地满足客户日益增长的IT运维 |
应,提高故障响应能力。同时满足工程师到离场定位打卡的功能,实时跟踪工程师工作轨迹,提高工程师管理能力。 | 维工程师工单时长,数据可用于运维人员能力评估及项目人工成本核算的依据。 | 需求,为客户提供定制化的解决方案,开拓新的业务领域和市场空间。同时,系统也为银信科技自身的业务创新提供了数据基础和技术平台,推动公司在智能化运维、数据分析与挖掘等方面不断创新,提升公司的核心竞争力。 | ||
银信科技SQL审核和优化工具研发项目 | 随着企业数字化转型的加速,数据成为企业的重要资产,高效的SQL审核和优化工具来提升数据管理能力,SQL审核和优化工具减少了因SQL性能问题导致的系统故障,提升了系统的稳定性和用户体验。 | 已结项 | 通过自动化审核工具,减少人工审核的错误和遗漏,确保SQL代码的规范性和正确性。 提供优化建议,帮助开发人员提 实现SQL审核的自动化,减少人工审核的工作量和时间成本。升SQL性能,减少潜在的性能瓶颈。 将审核流程嵌入DevOps流程,实现开发、测试、上线等环节的自动化SQL质量检查。 提供精确的SQL优化建议,如索引优化、执行计划分析等。通过智能分析,快速定位问题SQL并提供解决方案。支持主流的开源、商业和国产数据库,如MySQL、Oracle、PostgreSQL、OceanBase等,持续增加对更多数据库的支持。 | 数字化转型推动了企业对数据库管理工具的需求增长,银信科技SQL审核和优化工具将提升客户数据管理能力,确保数据的准确性和安全性,市场潜力巨大。同时随着SQL审核和优化工具的广泛应用,行业标准和规范的建立成为必然趋势。银信科技SQL审核和优化工具的研发将有助于提升工具的质量和互操作性,推动整个行业的发展。 |
银信科技设备配置合规检查管理软件 | 客户在设备配置合格方面能力不足,这方面有着急迫需求。通过技术创新和流程优化,建立一套设备配置合规检查管理软件可提升企业的合规管理能力,降低运营风险,并满足监管要求 | 已结项 | 通过自动化工具,对各类设备的配置进行定期检查,确保其符合国家和行业相关的法律法规、标准规范,如网络安全法、等保要求等。 实时监控设备配置的变更,一旦发现不符合合规要求的配置,立即发出预警,以便及时调整。 通过智能化手段,对设备配置的合规性进 | 银信科技的设备配置合规检查管理软件帮助客户建立一套完善的设备配置管理体系,通过流程化建立保障设备配置的的合规管理,降低运营风险,同时支持企业的数字化转型和可持续发展。完全根据客户需求自主研发的合规管理软件,市场应用广,将能填补客户设备合规管理的空白。 |
行风险评估,提前发现潜在的合规风险,并提供预警和改进建议。 通过引入先进的AI、大数据等技术,推动设备配置合规检查管理的智能化发展,为行业树立新的标杆。 | ||||
银信科技智能日志管理和分析平台项目 | 智能日志管理和分析平台采用了当前先进的信息技术和设计理念,具备高效的数据处理能力、智能的分析算法以及友好的用户交互界面。 | 已结项 | 1、 集中采集与管理日志:全面采集企业各IT设施设备、业务系统的日志,包括服务器、网络设备、应用系统等产生的海量日志数据,实现日志的集中化存储及管理,解决日志分散难以管理的问题。 2、 实时监控与告警:对系统日志进行实时监控,能够及时发现异常活动和潜在故障。基于预设的规则和阈值,对关键指标如交易成功率、交易耗时、服务器性能指标等进行实时告警,帮助运维人员快速响应问题。 3、 快速故障定位与溯源:通过智能分析模型和关联分析技术,快速定位故障点和问题根源。例如,在农信银的案例中,通过日志易智能 | 市场需求与机遇:安全日志管理市场增长迅速,企业对高效、智能的日志管理解决方案需求迫切,开发此类平台具有广阔的市场前景和商业价值。 技术发展推动:大数据、人工智能、机器学习等技术的发展,为安全日志管理与审计提供了新的技术手段,使其能够更好地应对复杂的信息安全挑战。 |
银信科技远程视频运维系统 | 为了快速响应客户保障需求,针对故障做出零延时处理,通过远程视频方式进行可视化运维解决方案,提高故障修复时限,保障业务连续性。 | 已结项 | 通过高清晰度视频监控和智能故障诊断功能,系统能够实时监测设备运行状态,快速定位故障原因,减少设备停机时间。 用户可以通过视频链接与专业技术人员直接沟通,实现远程故障排查和处理,提升服务响应速度。 通过远程视频运维系统,减少技术人员到现场的次数,提高运维效率,降低运维成本。 | 银信科技的远程视频运维系统项目将显著提升公司的运维服务能力,增强客户满意度。基于AI的故障处理方式,有望成为行业的新标准,推动整个行业向智能化、自动化的方向发展。 |
银信科技系统可观测平台建设项目 | 可观测故障演练平台是一个基于业务架构,用于模拟和测试 | 项目正在开发中,取得了阶段性的进展 | 1.内置丰富故障场景:平台内置各种维度的故障场景,具备 | 可观测故障演练平台通过模拟真实的故障场景和应急响应流 |
应用系统在面对各种故障场景时表现的工具。 | 模拟各种可能的故障能力,如网络中断、进程崩溃等场景。同时支持自定义编排故障演练过程的能力。 2.故障演练可视化:通过业务系统的架构视图,借助可视化的方式呈现监控和数据分析结果,让问题一目了然。 3.故障演练实时监控:平台可以实时监控演练过程中的系统状态,收集、汇总多维度的监控和数据,包括响应时间、错误率等指标,为后续的故障分析和系统优化提供有力支持,确保演练的有效性。 4.智能演练结果分析:平台利用大数据等技术收集和处理演练过程中的各类数据,通过智能算法分析演练结果,生成详细的演练报告,包括演练结果、系统恢复能力评估、潜在问题发现,提出针对性的改进建议,帮助用户提高应急演练的评估能力和改进能力。 | 程,帮助组织提升应对突发事件的能力和效率。同时,通过监控与数据分析、自动化与智能化以及知识库与经验分享等功能,为组织的系统稳定性和业务连续性提供有力保障。 | ||
银信科技项目管理系统项目 | 全过程项目管理平台是一种集项目计划、执行、监控、变更控制于一体的管理工具。它以信息化技术为基础,通过整合企业内外部资源,实现项目全生命周期的高效管理。全过程项目管理平台涵盖项目立项、计划制定、资源分配、进度控制、质量管理、风险管理等多个方面,为企业提供全方位的项目管理支持。 | 项目正在开发中,取得了阶段性的进展 | 通过项目管理系统,制定详细的项目计划,明确项目目标、任务、时间表和资源分配。实时跟踪项目进度,及时发现和解决潜在问题,确保项目按时交付。 通过系统实时跟踪任务的完成情况,提高任务执行效率。 通过系统化管理,实时监控风险状态,降低风险对项目的影响。 合理分配人力资源和设备资源,避免资源浪费和过度分配。 通过项目管理系统对项目成本进行精确估算和预算控制,实时监控成本支出,确保 | 项目过程管理平台中的项目估算管理功能对于项目的成功实施具有重要意义。通过全面、准确的估算和科学的管理方法,可以为项目决策提供科学依据,优化资源配置,控制项目成本,从而提高项目的成功率和盈利能力。 |
项目在预算范围内完成。 | ||||
银信科技移动化云指挥中心项目 | 为满足重要信息系统的突发故障应急指挥,提高应对突发故障的综合管理水平和应急处置能力、明确各部门在应急管理工作中的职责,以保障业务连续性为目标,以落实和完善应急预案为基础,全面加强信息系统应急管理工作。 | 已结项 | 1、 平台建设,搭建运维数字化云指挥平台整体框架,在故障发生后,实现故障从启动应急设置、定位、排查、修复、影响确认、事件分析等全流程管理功能,重点展示和管理处置过程中故障画像、故障影响范围、变化趋势、处置人员及操作等信息,保障现场和远程指挥人员信息一致、过程清晰,提升应急指挥和处置效率。同时建立应急处置配套的故障档案库,对故障指挥过程数据全景存档,用于时候可视化复盘。 2、数据融合 构建具备统一存储、元数据管理、流批计算能力的运维数据基础管理工具,实现各类运维数据的接入、关联、统一加工、共享消费,消除运维数据孤岛。 3、功能扩展 对接的采集数据源,提供扩展元数据配置功能;针对采集的数据,如需做深度或复杂加工处理,预留数据处理接口;前端展示效果,主要针对PC端大屏效果,可进行定制化开发。 | 从经济角度来看,运维数字化云指挥平台的开发、运营和维护成本在可控范围内。随着运维行业的蓬勃发展,越来越多的专业人才加入到这个领域,这些人才具备扎实的技术基础和丰富的实践经验,能够为企业提供高质量的运维服务。同时,企业也可以通过培训和实践不断提升自身运维团队的能力水平。从长远来看,这种投入将为企业带来显著的成本效益。 |
公司研发人员情况
2024年 | 2023年 | 变动比例 | |
研发人员数量(人) | 330 | 336 | -1.79% |
研发人员数量占比 | 18.15% | 18.32% | -0.17% |
研发人员学历 | |||
本科 | 270 | 301 | -10.30% |
硕士 | 1 | 2 | -50.00% |
本科以下 | 59 | 33 | 78.79% |
研发人员年龄构成 | |||
30岁以下 | 137 | 203 | -32.51% |
30~40岁 | 164 | 113 | 45.13% |
40岁以上 | 29 | 20 | 45.00% |
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2024年 | 2023年 | 2022年 | |
研发投入金额(元) | 85,599,967.95 | 105,090,605.87 | 106,897,866.81 |
研发投入占营业收入比例 | 5.32% | 5.32% | 4.41% |
研发支出资本化的金额(元) | 9,166,807.21 | 16,516,837.37 | 17,923,506.29 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 10.71% | 15.72% | 16.77% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | -7.77% | 15.57% | 10.31% |
公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响
□适用 ?不适用
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□适用 ?不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□适用 ?不适用
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
单位:元
项目名称 | 研发资本化金额 | 相关项目的基本情况 | 实施进度 |
银信科技计算机运维数据安全管控软件 | 9,166,807.21 | 本项目是公司面向数据库安全运维的需要,结合公司在金融行业数据库运维的技术优势,开发的实现主流数据库漏洞扫描、风险评估以及漏扫修复方案指定的自动化工具。 | 取得阶段性成果,满足资本化五条件 |
公司资本化研发项目主要是以成熟的市场需求与技术为基础,通过前期调研对市场需求及产品竞争力进行分析,再对项目的技术可行性与经济可行性进行论证,最后对完成可行性论证的项目予以立项,并监督、管理项目研发过程。公司内控制度对开发产品立项评审、可行性研究论证、研发过程管理、研发结项、研究成果管理等各个环节进行要求,确保产品开发项目顺利实施及资本化的准确。针对内部研发形成无形资产,公司制定了内部研发项目管理制度与工作流程,对研发项目开始资本化条件、无形资产的确认依据进行了具体规定。同时,公司建立了完善的研发项目管理体系、项目财务核算体系,从项目前期调研、可行性分析论证、立项、实施、成本归集、结项等阶段,对内部研发形成无形资产进行标准化的管控。具体过程如下:
(1)产品创新中心根据公司产品规划,行业趋势以及营销中心、技术服务及保障中心对客户需求的反馈,提交新项目研发申请;
(2)产品创新中心对应产品部门的负责人组织对项目技术及经济的可行性进行分析,包括市场调
研、技术储备梳理、研究试验、产品模型搭建等。编制《项目可行性报告》并报产品创新中心定期会议审批,营销中心与技术服务及保障中心相关人员共同参会讨论。《项目可行性报告》对项目形成拟开发产品未来市场和效益进行分析,从技术、人力、进度、资金筹措等方面进行可行性研究论证,并对项目研究开发过程的内部外部资源协调进行总体规划;
(3)产品创新中心内部审批通过后,由产品创新中心负责人在总经理办公会上,提出研发项目立项申请的议案并附《项目可行性报告》,总经理办公会根据《项目可行性报告》是否达到以下方面评价项目是否符合立项标准:①公司具备完成该项目的技术基础;②管理层具有完成该项目并使用或出售的意图;③该项目形成产品存在市场需求;④公司具备足够资源支持该项目的完成;
(4)总经理办公会评审通过后,形成准予立项的会议决议,项目正式立项;
(5)立项后,公司成立项目组,进入具体的开发阶段,由产品创新中心负责具体研发项目计划的执行,并定期编制项目进度报告,将实际完成工作与计划进行对比分析;
(6)项目支出经项目负责人审批通过后,由财务部复核相关业务记录或报销单,并进行成本归集核算,保证相关开发支出能够可靠计量;
(7)项目完成后,项目组结项并提交《产品发布申请》,公司根据项目组申请,成立项目验收小组,依据立项报告、规划进度、设计参数等进行验收,验收通过后,能够达到项目独立运行使用或与其他相关系统配套使用之目的并依据项目结项通知书将开发支出确认为无形资产。
5、现金流
单位:元
项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 2,178,837,008.99 | 2,428,624,996.16 | -10.29% |
经营活动现金流出小计 | 1,811,344,877.61 | 2,100,267,927.63 | -13.76% |
经营活动产生的现金流量净额 | 367,492,131.38 | 328,357,068.53 | 11.92% |
投资活动现金流入小计 | 400,000.00 | 1,134,100.00 | -64.73% |
投资活动现金流出小计 | 468,864,659.97 | 15,671,900.00 | 2,891.75% |
投资活动产生的现金流量净额 | -468,464,659.97 | -14,537,800.00 | -3,122.39% |
筹资活动现金流入小计 | 533,313,723.92 | 394,719,074.85 | 35.11% |
筹资活动现金流出小计 | 317,575,320.29 | 688,084,185.52 | -53.85% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 215,738,403.63 | -293,365,110.67 | 173.54% |
现金及现金等价物净增加额 | 114,935,025.41 | 20,544,654.86 | 459.44% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用
(1)报告期内投资活动现金流入较去年同期减少64.73%,主要系报告期内处置固定资产减少所致。
(2)报告期内投资活动现金流出较去年同期增加2891.75%,主要系报告期内开展算力服务业务购买算力服务器和投资理财产品增加所致。
(3)报告期内投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少3122.39%,主要系报告期内开展算力服务业务购买算力服务器和投资理财产品增加所致。
(4)报告期内筹资活动现金流入较去年同期增加35.11%,主要系报告期内取得银行贷款增加所致。
(5)报告期内筹资活动现金流出较去年同期减少53.85%,主要系报告期内偿还银行贷款减少所致。
(6)报告期内筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加173.54%,主要系报告期内取得银行借款大于偿还银行借款所致。
(7)报告期内现金及现金等价物净增加额较去年同期增加459.44%,主要系报告期内收到客户回款增加和取得银行贷款增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异主要系报告期内公司收到上年度应收未收客户回款所致。
五、非主营业务情况
?适用 □不适用
单位:元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | -2,609,609.78 | 2.26% | ||
资产减值 | -185,061,635.21 | 160.45% | 计提长期股权投资减值准备 | 否 |
营业外收入 | 240,402.78 | -0.21% | ||
营业外支出 | 775,395.43 | -0.67% |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 710,880,134.65 | 25.57% | 585,395,485.77 | 23.30% | 2.27% | |
应收账款 | 577,949,921.06 | 20.79% | 840,455,379.09 | 33.46% | -12.67% | |
合同资产 | 36,568,964.09 | 1.32% | 27,852,641.61 | 1.11% | 0.21% | |
存货 | 217,220,794.55 | 7.81% | 90,620,421.46 | 3.61% | 4.20% | |
投资性房地产 | 1,418,495.15 | 0.05% | 1,465,654.19 | 0.06% | -0.01% | |
长期股权投资 | 238,337,703.10 | 9.49% | -9.49% | |||
固定资产 | 450,367,808.70 | 16.20% | 174,027,851.76 | 6.93% | 9.27% | |
在建工程 | 101,293,479.98 | 3.64% | 82,597,271.33 | 3.29% | 0.35% | |
使用权资产 | 3,135,446.82 | 0.11% | 6,837,662.42 | 0.27% | -0.16% |
短期借款 | 508,313,506.17 | 18.29% | 194,127,749.47 | 7.73% | 10.56% | |
合同负债 | 103,304,862.68 | 3.72% | 29,988,416.60 | 1.19% | 2.53% | |
租赁负债 | 455,349.45 | 0.02% | 2,569,428.60 | 0.10% | -0.08% |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
金融资产小计 | 0.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
上述合计 | 0.00 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | |||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 17,636,695.26 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金、投标保证金 |
合计 | 17,636,695.26 | — |
七、投资状况分析
1、总体情况
□适用 ?不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
(1) 证券投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在证券投资。
(2) 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
北京银信长远数云科技有限公司 | 子公司 | 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;计算机系统服务;数据处理服务;软件开发;软件外包服务;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);计算机软硬件及辅助设备零售;互联网数据服务;信息技术咨询服务;技术进出口;专用设备制造(不含许可类专业设备制造);计算机软硬件及辅助设备批发;仪器仪表销售;五金产品零售;太阳能热利用装备销售;泵及真空设备销售;金属制品销售。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | 100,000,000.00 | 81,870,630.08 | 53,090,378.62 | 13,011,886.63 | -2,396,630.76 | -2,167,136.58 |
北京银信长远数安科技有限公司 | 子公司 | 技术推广服务;计算机系统服务;数据处理(数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外);软件开发;计算机技术培训(不得在全国范围内招生);销售计算机、软件及辅助设备、应用软件服务(不含医用软件)、电子产品、通讯设备。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | 100,000,000.00 | 22,624,033.54 | 21,624,033.54 | 0.00 | -55,875.90 | -53,463.90 |
北京银信物 | 子 | 技术开发、技术咨询、技术转让、技术推广、技 | 10,000,000.00 | 4,096,806.41 | 4,096,806.41 | 0.00 | -24,746.26 | -24,746.26 |
联科技有限公司 | 公司 | 术服务;软件开发;基础软件服务;应用软件服务(不含医用软件);计算机系统服务;舞台灯光音响设计;软件设计;销售建筑材料、通讯设备、机械设备、电子产品、日用品、五金交电、计算机、软件及辅助设备;信息系统集成服务;工程设计;工程勘察。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;工程勘察、工程设计以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | ||||||
嘉兴数云投资管理有限公司 | 子公司 | 投资管理,投资咨询(不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等业务) | 10,000,000.00 | 2,022,480.84 | 2,020,198.67 | 0.00 | -134,208.17 | -132,209.18 |
TRUST&FAR TECHNOLOGY PTE.LTD | 子公司 | 其他信息技术和计算机服务 | 300,000,000.00 | 28,468,636.05 | 28,341,218.38 | 1,522,411.99 | -52,223.24 | -116,779.47 |
北京银信月恒科技有限公司 | 子公司 | 一般项目:技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;计算机软硬件及辅助设备零售;信息系统集成服务;工业控制计算机及系统销售;计算器设备销售;5G通信技术服务;信息技术咨询服务;计算机系统服务;电子产品销售;数据处理服务;云计算装备技术服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) | 10,000,000.00 | 15,541,252.28 | 9,838,252.28 | 0.00 | -161,527.70 | -161,527.70 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 ?不适用
主要控股参股公司情况说明无
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略及经营计划
1、聚焦金融科技产业变革,打造IT品牌产业护城河
2022年,随着“东数西算”工程正式全面启动,建设结构清晰、要素合理、能力齐备、迭代演进的数字化基础设施,已成为建设我国数字经济的重要战略布局。作为新基建的组成部分,信创产业的内涵是中国要逐步建立基于自己的IT底层架构和标准,形成自有、开放的IT生态。而金融作为国家重要核心竞争力及国家安全的重要组成,在信创体系中的地位举足轻重。随着信创产业的兴起,金融IT基础设施建设有了稳固基石,让其自主、安全的IT建设成为了可能。金融信创作为银行的主要投入方向,金融业务发展也随着市场需求向着自主、安全、低成本的方向发展。
公司成立至今,一直专注于数据中心IT基础设施服务领域,公司深耕以银行为主的金融行业多年,作为“自主可控”国产化IT服务细分行业领军企业之一,未来几年,公司将以数字化转型和国产自主可控为契机,拓展信创解决服务方案,依托IT架构咨询规划的行业经验、构建自主创新和生态体系,推动数据赋能用户业务增长。与此同时公司持续扩张市场版图,为各行业客户提供包括咨询服务、软件产品及实施服务、应用软件开发、运营外包服务、系统集成及增值服务等多个领域的全方位信息化服务,打造“自主可控”国产化IT服务的全市场版图。
2、积极布局智算领域,打造第二成长曲线
随着数字化应用场景的不断丰富以及AIGC、大模型等技术的爆发式增长,全球算力需求持续高涨,算力已成为驱动数字经济发展的核心动力,正深刻改变着各行各业的运营模式和创新路径。在智算行业政策持续加码、技术进步和市场需求等多重驱动下,依托自身在行业二十余年的技术积累、品牌优势以及客户资源优势,通过整合现有技术资源和行业经验,全面深化业务布局,积极布局算力业务,打造第二成长曲线,为长期稳健增长奠定坚实基础,推动公司高质量可持续发展。
(二)公司发展过程中可能面对的风险
1、市场竞争风险
公司是一家全国性、专业化的数据中心“一站式”IT运维服务商,主要面向政府和企事业单位数据中心IT基础设施提供第三方运维服务、系统集成服务、以及IT智能运维相关软件产品的研发与销售服务。随着用户对数据中心 IT 基础设施服务的需求越来越多,整体市场容量不断增长,给予公司广阔
的发展机会,但同时行业内新进竞争者亦可能随之逐渐增多,而且竞争对手的规模、实力也在不断提高,从而加剧公司所处行业的未来竞争压力。虽然公司已在 IT 基础设施服务领域树立了良好品牌和市场口碑,如果公司在市场竞争中不能提升专业技术水平和市场品牌影响,公司将面临可能导致公司市场地位下降的情形发生。公司将坚持以自主创新为导向,同时,培养一批对所服务行业有深刻理解的销售和技术人才,紧跟前沿不断革新,为客户不断创造新的价值。
2、技术风险
公司从事的IT运维服务,其服务对象具有设备更新快、技术进步迅速的特点,公司必须持续地进行技术创新,才能更好地适应市场的需求,赢得新市场的先机。若公司的技术研发偏离市场需求,无法持续及时地更新产品技术,不能根据市场要求及时掌握并运用相应的新技术,则可能减弱竞争优势,存在失去客户的风险,从而对公司的市场竞争力和持续发展产生不利影响。公司将坚持新技术的研发,紧抓头部客户,和领先的合作伙伴共同创新。
3、人才竞争的风险
随着公司在行业中技术和市场地位的不断提高,行业竞争日益加剧,公司存在核心研发人员及管理人员流失的可能。尽管公司已通过创造良好的内部工作氛围、制定合理的晋升机制、采取富有竞争力的薪酬体系,以及通过股权激励措施等方式建立稳定、高效的人才队伍,并不断吸引新的高素质人才加盟公司,但不排除未来公司竞争对手争夺公司人才,对公司的技术开发与市场拓展造成一定影响,从而在一定程度上制约公司未来的发展。公司将持续建立公平公正公开的薪酬机制、分配机制和晋升机制,创造开放、协作的工作环境和企业文化氛围,努力吸引和培养优秀人才。
上述经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,敬请广大投资者注意投资风险。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2024年04月30日 | “价值在线”(https://www.ir-online.cn/) | 网络平台线上交流 | 其他 | 参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 | 详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) | 投资者关系活动记录表(编号:2024-001) |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,建立健全公司内部控制制度,持续深入开展公司治理活动,提高公司规范运作水平。截止报告期末,公司内部治理结构完整、健全、清晰,符合《公司法》、《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会均能严格按照相关规章制度规范的召开,各位董事、监事均能认真履行自己的职责。
(一)关于股东和股东大会报告期内,公司共召开一次年度股东大会,两次临时股东大会。公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》等法律、法规要求,规范股东大会的召集、召开和表决程序,同时聘请见证律师进行现场见证并出具了法律意见书。股东大会均采用现场召开结合网络投票的形式,能够平等对待所有股东,特别是中小股东、公众股东享有平等地位,能够充分行使自己的权利。不存在损害股东利益的情形。
(二)关于董事和董事会报告期内,公司董事会设董事5名,其中独立董事2名,董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。报告期内,公司共召开九次董事会。各位董事能够依据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等开展工作,诚信、勤勉地履行职责和义务,同时积极参加有关培训,熟悉有关法律法规。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会,为董事会的决策提供了科学和专业的意见和参考。各委员会依据《公司章程》和各委员会议事细则的规定履行职权,不受公司其他部门和个人的干预。
(三)关于监事和监事会报告期内,公司监事会设监事3名,其中职工监事2名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。报告期内,公司共召开五次监事会。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《公司监事会议事规则》的有关规定认真履行职责,对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
(四)关于信息披露与透明度
公司制定并严格执行了《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》和《内幕信息知情人登记管理制度》,确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。董事会秘书全面负责信息披露工作和投资者关系管理工作,接待股东及相关人员的来访和咨询。公司指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)为公司信息披露的指定报纸和网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。报告期内,公司披露定期报告、临时公告共51份,信息披露真实、准确、及时、完整,没有出现重大信息的提前泄露,有效保障了公司的信息披露质量,得到监管部门以及投资者的认可。
(五)关于绩效评价与激励约束机制
公司制定并严格执行了《管理层绩效考核办法》,建立了较公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制。高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律、法规的规定。另一方面,为进一步完善公司法人治理结构,促进公司建立、健全激励约束机制,充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心技术(业务)骨干的积极性,公司自上市以来先后实施两期限制性股票激励计划从而有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展。
(六)关于相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,重视公司的社会责任,积极与相关利益者合作,加强与各方的沟通和交流,实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况不适用。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
2023年度股东大会 | 年度股东大会 | 21.99% | 2024年05月15日 | 2024年05月15日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-016 |
2024年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.99% | 2024年06月28日 | 2024年06月28日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-025 |
2024年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 21.66% | 2024年12月20日 | 2024年12月20日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-049 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、公司具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
六、红筹架构公司治理情况
□适用 ?不适用
七、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) | 股份增减变动的原因 |
林静颖 | 女 | 41 | 董事长 | 现任 | 2024年06月28日 | 30,420 | 30,420 | |||||
张懿哲 | 女 | 51 | 副董事长 | 现任 | 2024年06月28日 | 0 | 0 | |||||
孙艳宁 | 女 | 38 | 董事、总经理 | 现任 | 2024年06月28日 | 0 | 0 | |||||
郝振平 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 2021年07月02日 | 0 | 0 | |||||
周华 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 2024年06月28日 | 0 | 0 | |||||
王建新 | 男 | 52 | 监事会主席 | 现任 | 2018年05月17日 | 0 | 0 | |||||
张鹏娴 | 女 | 37 | 职工监事 | 现任 | 2017年12月25日 | 0 | 0 | |||||
许园园 | 女 | 36 | 职工监事 | 现任 | 2022年09月07日 | 0 | 0 | |||||
祝国辉 | 男 | 41 | 副总经理、财务总监 | 现任 | 2021年07月02日 | 0 | 0 | |||||
董事会秘书 | 现任 | 2024年08月28日 | ||||||||||
钟 | 男 | 41 | 副总 | 现 | 2022 | 0 | 0 |
瑞聪 | 经理 | 任 | 年09月07日 | |||||||||
詹立雄 | 男 | 63 | 董事长 | 离任 | 2009年12月18日 | 2024年06月28日 | 92,094,320 | 92,094,320 | ||||
鲍卉芳 | 女 | 62 | 独立董事 | 离任 | 2016年11月29日 | 2024年06月28日 | 0 | 0 | ||||
康曼 | 女 | 44 | 副总经理 | 离任 | 2024年06月28日 | 2025年04月10日 | 0 | 0 | ||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 92,124,740 | 0 | 0 | 0 | 92,124,740 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况
□是 ?否
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
詹立雄 | 董事长 | 任期满离任 | 2024年06月28日 | 换届 |
鲍卉芳 | 独立董事 | 任期满离任 | 2024年06月28日 | 换届 |
林静颖 | 董事长 | 被选举 | 2024年06月28日 | 换届 |
副总经理、董事会秘书 | 任期满离任 | 2024年06月28日 | 换届 | |
孙艳宁 | 董事 | 被选举 | 2024年06月28日 | 换届 |
总经理 | 聘任 | 2024年06月28日 | 换届 | |
周华 | 独立董事 | 被选举 | 2024年06月28日 | 换届 |
祝国辉 | 董事会秘书 | 聘任 | 2024年08月28日 | 换届 |
康曼 | 副总经理 | 聘任 | 2024年06月28日 | 换届 |
副总经理 | 解聘 | 2025年04月10日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)董事会成员
1、林静颖女士,董事长,1984年出生,经济法学硕士。2007年7月毕业于对外经济贸易大学法学院,获学士学位;2009年7月毕业于北京大学法学院,获经济法学硕士学位。2010年至2015年曾就职于平安证券有限责任公司投资银行事业部、华林证券有限责任公司投资银行事业部。2013年12月至今任本公司董事,2016年11月至2024年6月任本公司副总经理、董事会秘书,2024年6月至今任本公司董事长。
2、张懿哲女士,副董事长,1974年出生,EMBA硕士学位。2002年1月至2012年5月曾就职于北京大学光华管理学院,任EMBA项目教务总监;2012年6月至今就职于本公司,历任运营商事业部总经理、西南区总经理、销售总监、总裁。2021年7月至今任本公司董事,2024年6月至今任本公司副董事长。
3、孙艳宁女士,董事,1987年出生,2010年毕业于南京海军指挥学院,获学士学位。2010年10月至2020年8月就职于北京银信长远科技股份有限公司,时任市场管理部经理;2020年9月至2024年5月,就职于北京奥星贝斯科技有限公司,任职业务运营管理专家;2024年5月至今任本公司销售总监、总裁;2024年6月至今任本公司董事。
4、郝振平先生,独立董事,1958年出生,清华大学经济管理学院会计系教授。曾任天津财经大学会计系讲师、副教授,天津财经大学审计系副教授、副系主任、系主任。2021年7月至今任本公司独立董事。
5、周华先生,独立董事,1976年出生,北京师范大学法律硕士学位。2000年9月至2008年7月,任职于芜湖职业技术学院,讲师;2011年5月至2012年1月,任职于北京义会嘉置业有限公司,法务部负责人;2012年1月至2020年4月,任北京大成律师事务所,律师;2020年5月至今,任北京大成律师合伙人。2024年6月至今任本公司独立董事。
(二)监事会成员
1、王建新先生,监事会主席,1973年出生,上海财经大学会计学博士。中国注册会计师、澳大利亚资深国家专业会计师,全国青联委员,新世纪百千万国家级人才,财政部首届全国会计领军人才,国务院扶贫办特聘专家。现任中国财政科学研究院研究员,博士生导师。2018年5月至今任本公司监事会主席。
2、张鹏娴女士,监事,1988年出生,本科学历。2014年4月至2016年8月,就职于北京中原房地产经纪有限公司;2016年9月至今就职于北京银信长远科技股份有限公司,历任本公司法务专员、法务经理。2017年12月至今任本公司监事。
3、许园园女士,监事,1989年出生,本科学历。2012年7月至2013年5月就职于国电远鹏电力工程有限公司担任人事专员职务;2013年6月至2014年4月就职于北京市慧溢科技有限公司担任人事专员职务;2014年4月至2021年5月就职于北京宝能文创投资有限公司担任高级人事主管职务;2021年6月至今就职于北京银信长远科技股份有限公司,历任本公司平台服务部经理、客户经理。2022年9月至今任本公司监事。
(三)高级管理人员
1、孙艳宁女士,总经理,1987年出生,2010年毕业于南京海军指挥学院,获学士学位。2010年10月至2020年8月就职于北京银信长远科技股份有限公司,时任市场管理部经理;2020年9月至2024年5月,就职于北京奥星贝斯科技有限公司,任职业务运营管理专家;2024年5月至今任本公司销售总监、总裁;2024年6月至今任本公司总经理。
2、祝国辉先生,副总经理、财务总监、董事会秘书,1984年出生,2007年7月毕业于北方工业大学经济管理学院,获学士学位。中国注册会计师、税务师、国际注册内部审计师、资产评估师。于2008年至2012年曾就职于美的集团财务部,2012年4月至2020年12月就职于江西正邦科技股份有限公司,历任片区财务总监、合资公司财务总监。2021年7月至今任本公司副总经理、财务总监,2024年8月至今任本公司董事会秘书。
3、钟瑞聪先生,副总经理,1984年出生,毕业于哈尔滨商业大学,获学士学位。于2011年至2017年就职于神州数码系统集成服务有限公司,时任销售总监;自2018年就职于北京银信长远科技股份有限公司,历任运营商事业部副总经理、集团客户部总经理。2022年9月至今任本公司副总经理。在股东单位任职情况
□适用 ?不适用
在其他单位任职情况?适用 □不适用
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
林静颖 | 包头农村商业银行股份有限公司 | 董事 | 2018年07月11日 | 否 | |
林静颖 | 嘉兴数云投资管理有限公司 | 经理 | 2016年06月01日 | 否 | |
林静颖 | 深圳市中汇影视文化传播股份有限公司 | 董事 | 2023年10月19日 | 否 | |
林静颖 | 大连银行股份有限公司 | 监事 | 2021年11月18日 | 2024年12月19日 | 否 |
林静颖 | 北京银信长远数云科技有限公司 | 经理,董事 | 2024年09月28日 | 否 | |
林静颖 | 北京银信月恒科技有限公司 | 监事 | 2023年01月14日 | 否 | |
林静颖 | 嘉兴数云投资管理有限公司 | 董事 | 2025年01月09日 | 否 | |
张懿哲 | 嘉兴数云投资管理有限公司 | 执行董事 | 2023年05月25日 | 2025年01月09日 | 否 |
张懿哲 | 北京银信长远数安科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2023年04月28日 | 否 | |
张懿哲 | 北京银信长远数云科技有限公司 | 执行董事、经理 | 2023年05月05日 | 2024年09月28日 | 否 |
郝振平 | 清华大学经济管理学院 | 教授 | 1999年01月01日 | 是 | |
郝振平 | 中嘉博创信息技术股份有限公司 | 独立董事 | 2018年04月24日 | 2025年01月24日 | 是 |
王建新 | 中国财政科学研究院 | 研究员 | 2008年04月11日 | 是 | |
王建新 | 财政部PPP中心 | 专家库成员 | 2016年05月01日 | 否 | |
王建新 | 汇纳科技股份有限公司 | 独立董事 | 2020年05月20日 | 是 | |
周华 | 北京大成律师事务所律师 | 合伙人 | 2012年01月01日 | 是 | |
祝国辉 | 大连银行股份有限公司 | 监事 | 2024年12月19日 | 否 | |
在其他单位任职情况的说明 | 不适用 |
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事、监事津贴分别经董事会监事会审议通过后提交股东大会审议,高管报酬由董事会审议决定,并由独立董事发表独立意见。 |
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 年度绩效目标 |
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 工资、津贴次月发放;奖金年终后经绩效考评后发放。 |
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位:万元
姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
林静颖 | 女 | 41 | 董事长 | 现任 | 43.07 | 否 |
张懿哲 | 女 | 51 | 副董事长 | 现任 | 42.81 | 否 |
孙艳宁 | 女 | 38 | 董事、总经理 | 现任 | 24.48 | 否 |
郝振平 | 男 | 67 | 独立董事 | 现任 | 10 | 否 |
周华 | 男 | 49 | 独立董事 | 现任 | 5 | 否 |
王建新 | 男 | 52 | 监事会主席 | 现任 | 10 | 否 |
张鹏娴 | 女 | 37 | 职工监事 | 现任 | 20.44 | 否 |
许园园 | 女 | 36 | 职工监事 | 现任 | 17.64 | 否 |
祝国辉 | 男 | 41 | 副总经理、财务总监、董秘 | 现任 | 39.78 | 否 |
钟瑞聪 | 男 | 41 | 副总经理 | 现任 | 176.42 | 否 |
詹立雄 | 男 | 63 | 董事长 | 离任 | 56.32 | 否 |
鲍卉芳 | 女 | 62 | 独立董事 | 离任 | 5 | 否 |
康曼 | 女 | 44 | 副总经理 | 离任 | 24.07 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 475.03 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
八、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
第四届董事会第十七次会议 | 2024年04月22日 | 2024年04月24日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-006 |
第四届董事会第十八次会议 | 2024年06月12日 | 2024年06月13日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-019 |
第五届董事会第一次会议 | 2024年06月28日 | 2024年06月28日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-026 |
第五届董事会第二次会议 | 2024年08月09日 | 2024年08月09日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-033 |
第五届董事会第三次会议 | 2024年08月28日 | 2024年08月30日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-036 |
第五届董事会第四次会议 | 2024年10月28日 | 2024年10月30日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-040 |
第五届董事会第五次会议 | 2024年11月13日 | 2024年11月13日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-043 |
第五届董事会第六次会议 | 2024年12月03日 | 2024年12月04日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-046 |
第五届董事会第七次会议 | 2024年12月31日 | 2024年12月31日 | 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn) 公告编号2024-050 |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
林静颖 | 9 | 8 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
张懿哲 | 9 | 6 | 3 | 0 | 0 | 否 | 3 |
孙艳宁 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
郝振平 | 9 | 7 | 2 | 0 | 0 | 否 | 3 |
周华 | 7 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
詹立雄 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
鲍卉芳 | 2 | 2 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用。
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳
□是 ?否
董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内公司董事勤勉尽责,严格按照中国证监会的相关规定及《公司章程》、《董事会议事规则》和《上市公司独立董事管理办法》开展工作,关注中小投资者利益,关注公司规范运作及再融资等情况。独立董事对公司重大事项根据《深圳证券交易所创业板股票上市交易规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关规定发表了事前认可或独立意见,对以上意见公司均予以采纳。
九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况(如有) |
第四届董 | 郝振平、鲍 | 1 | 2024年04 | 1、审议《<2023年年度报告>及<2023年年度报告摘要>》;2、审议《2023年度财务决算报 |
事会审计委员会 | 卉芳、林静颖 | 月22日 | 告》;3、审议《2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》;4、审议《2023年度内部控制评价报告》;5、审议《关于续聘2024年度审计机构》;6、审议《2024年第一季度报告》。 | ||||
第五届董事会审计委员会 | 郝振平、周华、林静颖 | 3 | 2024年06月28日 | 审议《关于聘任其他高级管理人员的议案》 | |||
2024年08月28日 | 审议《<2024年半年度报告>及其摘要的议案》 | ||||||
2024年10月28日 | 审议《<2024年第三季度报告>的议案》 | ||||||
第四届董事会提名委员会 | 郝振平、鲍卉芳、詹立雄 | 1 | 2024年06月12日 | 1、审议《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》;2、审议《关于董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》。 | |||
第五届董事会提名委员会 | 郝振平、周华、孙艳宁 | 2 | 2024年06月28日 | 审议《关于聘任总经理的议案》《关于聘任其他高级管理人员的议案》 | |||
2024年08月28日 | 审议《关于聘任董事会秘书的议案》 | ||||||
第四届董事会薪酬与考核委员会 | 鲍卉芳、郝振平、詹立雄 | 2 | 2024年04月22日 | 审议《关于高级管理人员薪酬事项的议案》 | |||
2024年06月12日 | 审议《关于第五届董事会董事津贴的议案》 | ||||||
第四届董事会发展战略委员会 | 詹立雄、张懿哲、林静颖 | 1 | 2024年04月22日 | 审议2023年财务报表及财务决算报告;审议公司管理层提交的2024年发展规划报告。 | 认为公司2024年度经营计划包括构建市场版图、研发计划、产品计划、人才计划,符合公司长远的发展。 |
十、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
十一、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
报告期末母公司在职员工的数量(人) | 1,766 |
报告期末主要子公司在职员工的数量(人) | 52 |
报告期末在职员工的数量合计(人) | 1,818 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 1,818 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 6 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 99 |
销售人员 | 139 |
技术人员 | 1,535 |
财务人员 | 16 |
行政人员 | 29 |
合计 | 1,818 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
博士 | 0 |
硕士 | 22 |
本科 | 1,134 |
专科及以下 | 662 |
合计 | 1,818 |
2、薪酬政策
公司坚持以岗定薪,根据员工的个人能力、责任、贡献、司龄及行业薪酬水平等因素支付员工薪酬。建立合法、规范、有效的薪酬体系。秉承公司效益与员工收入、付出同步的原则,根据企业年度经营目标和员工绩效,确定年度员工绩效基数和平均工资涨幅。为进一步吸引和保留核心骨干人才,建立员工激励体制,促进公司的长远发展,公司持续推出股权激励计划,实施了核心员工持股计划,鼓励员工和企业共同成长。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求报告期内,职工薪酬总额(计入成本部分)占公司成本总额的比重为17.48%,核心技术人员数量占比2.15%,薪酬占比3.78%。
3、培训计划
公司深刻认识到员工培训的重要性,并将其作为人力资源管理的关键组成部分。为不断增强团队的整体实力,提高公司在日益激烈的市场竞争中的核心竞争力,确保业务能够持续稳定地发展,公司专门为内部员工提供专业的技术培训。此外,公司派出数十名技术人员参加各类技术外训并取得各类初中高
级认证证书457个。为了支持公司向新技术方向转型,特加大了员工在新技术、国产化技术方向上的学习和培养。此外,为了进一步提升公司基层储备干部的专业能力和领导水平,培训内容聚焦于提升其在复杂市场环境中的决策能力、跨部门协作以及高效团队管理技巧。课程设计包括管理理论、案例分析以及实战模拟,确保每位参与者都能从中获得宝贵的经验和见解。
4、劳务外包情况
□适用 ?不适用
十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用 公司2023年度权益分派方案已获2024年5月15日召开的2023年度股东大会审议通过,分配方案为:以公司现有总股本419,015,055股为基数,向全体股东每10股派2.00元人民币现金(含税),共计派发现金红利83,803,011.00元。该次委托中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司代派的A股股东现金红利已于2024年5月28日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措: | 不适用 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 是 |
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致?是 □否 □不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 1 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 444,268,523 |
现金分红金额(元)(含税) | 44,426,852.30 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 44,426,852.30 |
可分配利润(元) | 338,416,293.54 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 | 100.00% |
本次现金分红情况 |
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20% |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 |
公司于2025年4月22日召开第五届董事会第十会议,审议通过了《2024年度利润分配预案》,同意公司拟以2024年度利润分配方案实施时股权登记日的应分配股数为基数,每10股派发现金红利人民币1.00元(含税)。 因公司发行的可转换公司债券(债券简称:银信转债、债券代码:123059)目前尚在转股期,在本次利润分配方案公布后至实施前,公司总股本由于股权激励行权、可转债转股、股份回购等原因发生变化的,公司将以实施利润分配股权登记日的总股本为基数,按照“分配比例不变”(即向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元(含税), 不送红股,不以公积金转增股本)原则对现金分红总额进行相应调整。 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
报告期内,公司严格按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关规定,结合公司实际情况,建立健全公司内部控制制度,持续深入开展公司治理活动权责及落实,加强内部控制,提升核心竞争力,提高现阶段盈利能力。公司建立有效的全面预算体系,优化预算管理流程,加强成本管理,强化预算执行监督,全面有效地控制公司经营和管控风险,提升经营效率。为控制风险和提高资金使用效率,公司完善应收账款的催收流程及风险审批机制,推动线上审批流程化,确保处于可控范围内。 公司董事会下设立审计委员会,内部审计部门对审计委员会负责。公司审计委员会严格按照《审计委员会工作规则》的相关要求履行工作职责,对公司内部控制、财务信息和内部审计等进行监督和检查。内部审计部门对公司的经营管理活动和内部控制过程进行监督与评价,防范经营风险,改善运营状况,提高经济效益,帮助公司实现企业发展战略和目标。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况
公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告
1、内控评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月24日 |
内部控制评价报告全文披露索引 | www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | ① 重大缺陷的认定标准:● 该缺陷涉及董事、监事和高级管理人员舞弊。● 更正已经公布的财务报表。● 注册会计师发现当期财务报表存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。●企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。② 重要缺陷的认定标准:● 注册会计师发现当期财务报告存在一般错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;●企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在重要缺陷。③ 一般缺陷的认定标准:● 注册会计师发现当期财务报告存在小额错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报。●公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督存在一般缺陷。 | ① 重大缺陷的认定标准● 公司经营活动严重违反国家法律法规;● 媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害;●中高级管理人员和高级技术人员严重流失;● 重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;●内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改。② 重要缺陷的认定标准:● 公司违反国家法律法规受到轻微处罚;●关键岗位业务人员流失严重;● 媒体出现负面新闻,波及局部区域;● 重要业务制度控制或系统存在缺陷;● 内部控制重要缺陷未得到整改。③ 一般缺陷的认定标准:● 违反企业内部规章,但未形成损失;●一般岗位业务人员流失严重;● 媒体出现负面新闻,但影响不大;● 一般业务制度或系统存在缺陷;● 内部控制一般缺陷未得到整改。 |
定量标准 | 以2024年度合并财务报表数据为基准,确定上市公司合并财务报表错报(包括漏报)重要程度的定量标准:重大缺陷:错报≥税前利润的5%;重要缺陷:税前利润的2%≤错报<税前利润的5%;一般缺陷:错报<税前利润的2% | 重大缺陷:直接损失金额﹥资产总额的0.5%;重要缺陷:资产总额的0.2%﹤直接损失金额≤资产总额的0.5%;一般缺陷:直接损失金额≤资产总额的0.2% |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
内部控制审计报告中的审议意见段 | |
我们认为,贵公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
内控审计报告披露情况 | 披露 |
内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月24日 |
内部控制审计报告全文披露索引 | 具体内容详见2025年4月24日披露于中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的,由立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的信会师报字[2025]第ZG11664号,《北京银信长远科技股份有限公司内部控制审计报告》。 |
内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息不适用。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
二、社会责任情况
(1)股东及债权人权益保护
公司严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等相关法律法规及规章制度的要求,及时、准确、真实、完整地进行信息披露,确保所有股东与投资者以平等机会获取公司信息,保障全体股东及投资者的合法权益。通过投资者电话、电子邮箱、公司网站和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行交流,提高上市公司的透明度与诚信度。公司一直非常重视对股东的合理投资回报,同时兼顾公司的可持续发展,制定了持续、稳定、科学的分红政策。公司积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的相关要求,在《公司章程》中进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则,强化了中小投资者权益保障机制。
(2)职工权益保护
公司严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规,与所有员工签订了《劳动合同》,办理各种社会保险,尊重和维护员工的个人权益。公司通过创造良好的内部工作氛围、制定合理
的晋升机制、采取富有竞争力的薪酬体系,以及通过股权激励措施等方式建立稳定、高效的人才队伍,并不断吸引新的高素质人才加盟公司。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
无。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司原董事长詹立雄 | 股份限售承诺 | 在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的,自申报离职之日起十八个月内不得转让直接和间接持有的本公司股份;在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的,自申报离职之日起十二个月内不得转让其直接和间接持有的本公司股份。在其任职期间每年转让的股份不超过其直接和间接持有本公司股份总数的百分之二十五;离职后半年内,不转让其直接和间接持有的本公司股份。 | 2010年05月31日 | 长期有效 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人詹立雄以及股东曾丹 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 为避免同业竞争,上述股东于2010年4月分别向本公司出具了《关于避免同业竞争承诺函》。 | 2010年04月30日 | 持有公司股票期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司实际控制人詹立雄 | 其他承诺 | 公司在2008年之前没有为职工缴纳住房公积金,2010 年5月31 日公司实际控制人詹立雄出具承诺:"如应有权部门要求或决定,发行人需要为员工补缴住房公积金或因未缴纳住房公积金而承担罚款或损失,詹立雄愿无条件代发行人承担上述所有补缴金额、承担任何罚款或损失赔偿责任,保证发行人不因此受到损失。 | 2010年05月31日 | 长期有效 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人詹立雄 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1、截至本承诺函出具之日,本人不存在直接或间接从事与银信科技相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动的情形;2、在本人作为银信科技控股股东、实际控制人期间,本人将不会为自己或者他人谋取属于银信科技的商业机会,如从任何第三方获得的任何商业机会与银信科技经营的业务有竞争或可能有竞争,本人将立即通知银信科技,并尽力将该商业机会让予银信科技;3、在本人作为银信科技控股股东、实际控制人期间,本人将不会以任何方式直接或间接从事或参与任何与银信 | 2017年07月27日 | 配股实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
科技相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动,或拥有与银信科技存在竞争关系的任何经济实体的权益,或在该经济实体中担任高级管理人员或核心技术人员;4、在本人作为银信科技控股股东、实际控制人期间,本人将促使本人直接或者间接控股的除银信科技外的其他企业履行本承诺函中与本人相同的义务。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人詹立雄 | 其他承诺 | 为维护公司和全体股东的合法权益,确保北京银信长远科技股份有限公司(以下简称"公司")配股填补回报措施能够得到切实履行,公司控股股东、实际控制人承诺如下事项:1、不越权干预公司经营管理活动,亦不侵占公司利益。2、自本承诺出具日至公司本次配股实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。3、切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2017年07月27日 | 配股实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事林静颖,原董事詹立雄、俞熔、樊行健、鲍卉芳,及原高级管理人员李洪刚、袁皓 | 其他承诺 | 为维护公司和全体股东的合法权益,确保北京银信长远科技股份有限公司配股填补回报措施能够得到切实履行,公司董事及高级管理人员承诺如下事项: 1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;2、对本人的职务消费行为进行约束;3、不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;4、由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;5、若公司未来推出股权激励计划,拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;6、自本承诺出具日至公司本次配股实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺;7、承诺严格履行本人所作出的上述承诺事项,确保公司填补回报措施能够得到切实履行。如果本人违反所作出的承诺或拒不履行承诺,本人将按照《指导意见》等相关规定履行解释、道歉等相应义务,并同意中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国上市公司协会依法作出的监管措施或自律监管措施;给公司或者股东造成损失的,本人愿意依法承担相应补偿责任。 | 2017年07月27日 | 配股实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司 | 其他承诺 | 为防范本次配股可能导致的对公司即期回报被摊薄的风险,公司将采取以下措施填补本次配股对即期回报被摊薄的影响。具体如下:(1)加强募集资金管理,确保募集资金规范和有效使用:根据《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》,并结合《公司章程》和实际情况,公司制定了《北京银信长远科技股份有限公司募集资金管理制度》,对募集资金的专户存储、使用、管理和监管进行了明确的规定,保证募集资金合理规范使用,积极配合保荐机构和监管银行对募集资金使用的检查和监督、合理防范募集资金使用风险。(2)加快本次募集资金投资项目的投资进度,提高资金使用效率:本次发行的募集资金到位后,公司将积极推进募集资金投资项目建设,在基础建设、设备采购、技术研发、人员配备、销售服务、业务合作等方面全方位保证募集资金投资项目的顺利实施。募集资金投资项目建成后,公司将积极推动募集资金投资项目销售,提高资金使用效率,以尽 | 2017年07月27日 | 配股实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
快产生效益回报股东。(3)加强内部控制,提升核心竞争力,提高现阶段盈利能力:公司将加强企业内部控制,发挥企业管控效能。推进全面预算管理,优化预算管理流程,加强成本管理,强化预算执行监督,全面有效地控制公司经营和管控风险,提升经营效率。公司还将致力于进一步巩固和提升公司核心竞争优势、拓宽市场,努力实现收入水平与盈利能力的双重提升。(4)保持稳定的股东回报政策:公司一直非常重视对股东的合理投资回报,同时兼顾公司的可持续发展,制定了持续、稳定、科学的分红政策。公司积极落实中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》及《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》的相关要求,在《公司章程》及《未来三年股东回报规划(2017年-2019年)》中进一步明确了公司利润分配尤其是现金分红的具体条件、比例、分配形式和股票股利分配条件等,完善了公司利润分配的决策程序和机制以及利润分配政策的调整原则,强化了中小投资者权益保障机制。本次配股发行完成后,公司将严格执行现行分红政策,在符合利润分配条件的情况下,积极推动对股东的利润分配,加大落实对投资者持续、稳定、科学的回报,从而切实保护公众投资者的合法权益。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司控股股东、实际控制人詹立雄 | 其他承诺 | 作为公司控股股东、实际控制人,詹立雄对公司本次可转债发行摊薄即期回报采取填补措施作出的承诺如下:(一)不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益;(二)切实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及对此作出的任何有关填补回报措施的承诺,若违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的,愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。 | 2019年07月22日 | 可转债实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 公司董事林静颖,原董事詹立雄、俞熔、樊行健、鲍卉芳,及原高级管理人员李洪刚、袁皓 | 其他承诺 | 公司的董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行的承诺:(一)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利益;(二)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束;(三)本人承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费活动;(四)本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(五)未来公司如实施股权激励,本人承诺股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(六)本承诺出具日后至公司本次公开发行可转换公司债券实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的,且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时,承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为本次公开发行可转换公司债券填补即期回报措施能够得到切实履行的责任主体,如若违反前述承诺或拒不履行前述承诺,本人愿意承担相应的法律责任。 | 2019年07月22日 | 可转债实施期间 | 截止报告期末,承诺人遵守了上述承诺。 |
承诺是否按时履行 | 是 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□适用 ?不适用
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□适用 ?不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 80 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 13 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 王红娜、胡碟 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 王红娜(1年)、胡碟(5年) |
是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内,公司聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为2024年内部控制审计会计师事务所,内控审计费已包含在上
表费用中。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1) 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2) 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3) 租赁情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
?适用 □不适用
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如 | 反担保情况(如 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方 |
露日期 | 有) | 有) | 担保 | |||||||
北京银信长远数云科技有限公司 | 2023年04月11日 | 1,000 | 2023年09月27日 | 0 | 连带责任保证 | 无 | 无 | 2026年9月26日止 | 否 | 否 |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 1,000 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 0 | |||||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保物(如有) | 反担保情况(如有) | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 0 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 0 | |||||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 1,000 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 0 | |||||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 0.00% | |||||||||
其中: | ||||||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 1,000 |
采用复合方式担保的具体情况说明
3、委托他人进行现金资产管理情况
(1) 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位:万元
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
券商理财产品 | 自有资金 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 |
合计 | 10,000 | 10,000 | 0 | 0 |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
□适用 ?不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 69,093,555 | 16.49% | -69,070,740 | -69,070,740 | 22,815 | 0.01% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 69,093,555 | 16.49% | -69,070,740 | -69,070,740 | 22,815 | 0.01% | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 69,093,555 | 16.49% | -69,070,740 | -69,070,740 | 22,815 | 0.01% | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 349,921,395 | 83.51% | 94,293,182 | 94,293,182 | 444,214,577 | 99.99% | |||
1、人民币普通股 | 349,921,395 | 83.51% | 94,293,182 | 94,293,182 | 444,214,577 | 99.99% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 419,014,950 | 100.00% | 25,222,442 | 25,222,442 | 444,237,392 | 100.00% |
股份变动的原因?适用 □不适用
1、公司原董事长詹立雄先生离任后锁定期届满,其所持公司股份解除限售。詹立雄先生有限售条件股份减少69,070,740股,无限售流通股增加69,070,740股。
2、“银信转债”自2021年1月21日起开始进入转股期,债券持有人可申请将持有的“银信转债”转换为公司股票。截止2024年12月31日,报告期内“银信转债”因转股减少2,333,149张,共转换成公司股票的数量为25,222,442股,导致上述表格中无限售条件股份数量增加25,222,442股。
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
?适用 □不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
詹立雄 | 69,070,740 | 0 | 69,070,740 | 0 | 离任后锁定期届满,解除限售 | 2024年12月31日 |
合计 | 69,070,740 | 0 | 69,070,740 | 0 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行(不含优先股)情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东 | 56,088 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总 | 52,927 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总 | 0 | 持有特别表决权股份的股东总数 | 0 |
总数 | 数 | (参见注9) | 数(如有)(参见注9) | (如有) | ||||||||||||||
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份) | ||||||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||||||||||
股份状态 | 数量 | |||||||||||||||||
詹立雄 | 境内自然人 | 20.73% | 92,094,320 | 0 | 0 | 92,094,320.00 | 质押 | 26,150,000 | ||||||||||
国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划 | 其他 | 1.89% | 8,379,200 | 0 | 0 | 8,379,200.00 | 不适用 | 0 | ||||||||||
中国建设银行股份有限公司-华宝中证金融科 技主题交易型开放式指 数证券投资基金 | 其他 | 0.63% | 2,782,306 | 2,555,217 | 0 | 2,782,306 | 不适用 | 0 | ||||||||||
元工能源技集团有限公司 | 境内非国有法人 | 0.62% | 2,770,000 | 2,770,000 | 0 | 2,770,000 | 不适用 | 0 | ||||||||||
曾丹 | 境内自然人 | 0.49% | 2,186,800 | 50,000 | 0 | 2,186,800 | 不适用 | 0 | ||||||||||
于本宏 | 境内自然人 | 0.36% | 1,605,468 | 0 | 0 | 1,605,468 | 不适用 | 0 | ||||||||||
陶筱娴 | 境内自然人 | 0.35% | 1,572,900 | 1,572,900 | 0 | 1,572,900 | 不适用 | 0 | ||||||||||
李晓辉 | 境内自然人 | 0.25% | 1,090,300 | 1,090,300 | 0 | 1,090,300 | 不适用 | 0 | ||||||||||
顾虎兴 | 境内自然人 | 0.24% | 1,071,060 | 1,071,060 | 0 | 1,071,060 | 不适用 | 0 | ||||||||||
李毅 | 境内自然人 | 0.23% | 1,021,440 | 0 | 0 | 1,021,440 | 不适用 | 0 | ||||||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用 | |||||||||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中控股股东及实际控制人詹立雄先生与国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划为一致行动人。除此之外,本公司未知前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||||||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | |||||||||||||||||
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10) | 不适用 | |||||||||||||||||
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) | ||||||||||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||||||||||
詹立雄 | 92,094,320 | 人民币普通股 | 92,094,320 | |||||||||||||||
国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号 | 8,379,200 | 人民币普通股 | 8,379,200 |
单一资产管理计划 | ||||
中国建设银行股份有限公司-华宝中证金融科技主题交易型开放式指数证券投资基金 | 2,782,306 | 人民币普通股 | 2,782,306 | |
元工能源科技集团有限公司 | 2,770,000 | 人民币普通股 | 2,770,000 | |
曾丹 | 2,186,800 | 人民币普通股 | 2,186,800 | |
于本宏 | 1,605,468 | 人民币普通股 | 1,605,468 | |
陶筱娴 | 1,572,900 | 人民币普通股 | 1,572,900 | |
李晓辉 | 1,090,300 | 人民币普通股 | 1,090,300 | |
顾虎兴 | 1,071,060 | 人民币普通股 | 1,071,060 | |
李毅 | 1,021,440 | 人民币普通股 | 1,021,440 | |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中控股股东及实际控制人詹立雄先生与国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划为一致行动人。除此之外,本公司未知前10名无限售流通股股东之间、以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司股东元工能源科技集团有限公司通过普通证券账户持有0股外,还通过招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,770,000股,实际合计持有2,770,000股。 |
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司是否具有表决权差异安排
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
詹立雄 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 子公司董事 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 通过詹立雄先生100%控股的WAI TIAN HOLDING LIMITED持有香港上市公司BHCC Holding Limited(01552)6.825%股份。 |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
詹立雄 | 本人 | 中国 | 否 |
上海纯达资产管理有限公司-纯达蓝宝石6号私募证券投资基金 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划 | 一致行动(含协议、亲属、同一控制) | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 詹立雄先生是子公司董事 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用 |
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
?适用 □不适用
一、企业债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在企业债券。
二、公司债券
□适用 ?不适用
报告期公司不存在公司债券。
三、非金融企业债务融资工具
□适用 ?不适用
报告期公司不存在非金融企业债务融资工具。
四、可转换公司债券
?适用 □不适用
1、转股价格历次调整情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京银信长远科技股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可【2020】1015号)核准,北京银信长远科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年7月15日公开发行了391.40万张可转换公司债券。经深圳证券交易所“深证上【2020】684号”文同意,公司可转换公司债券于2020年8月12日起在深圳证券交易所上市交易,债券简称“银信转债”,债券代码“123059”。本次发行的可转债的初始转股价格为9.91元/股。
2021年4月16日,因公司实施2020年年度权益分派方案,以公司现有总股本剔除已回购股份23,150,226.00股后的418,949,994.00股为基数,向全体股东每10股派2.00元人民币现金(含税)。银信转债的转股价格由原来的人民币9.91元/股调整为9.72元/股,调整后的转股价格自2021年4月16日(除权除息日)起生效。
2022年5月25日,因公司实施2021年年度权益分派方案,以公司现有总股本剔除已回购股份23,138,933.00股后的418,961,287.00股为基数,向全体股东每10股派2.00元人民币现金(含税)。银信转债的转股价格由原来的人民币9.72元/股调整为9.53元/股,调整后的转股价格自2022年5月25日(除权除息日)起生效。
2022年12月21日,公司召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更回购股份用途并注销的议案》。因公司回购股份三年有效期届满,注销剩余23,137,908股回购股份,公司总股本由
442,100,220股减少至418,962,312股。银信转债的转股价格由原来的人民币9.53元/股调整为9.65元/股,调整后的转股价格自2023年1月6日起生效。
2023年5月17日,因公司实施2022年年度权益分派方案,以公司现有总股本418,963,244.00股为基数,向全体股东每10股派2.00元人民币现金(含税),银信转债的转股价格由原来的人民币
9.65元/股调整为9.45元/股,调整后的转股价格自2023年5月17日(除权除息日)起生效。
2024年5月28日,因公司实施2023年年度权益分派方案,以公司现有总股本419,015,055.00股为基数,向全体股东每10股派2.00元人民币现金(含税),银信转债的转股价格由原来的人民币
9.45元/股调整为9.25元/股,调整后的转股价格自2024年5月28日(除权除息日)起生效。
2、累计转股情况
?适用 □不适用
转债简称 | 转股起止日期 | 发行总量(张) | 发行总金额(元) | 累计转股金额(元) | 累计转股数 (股) | 转股数量占转股开始日前公司已发行股份总额的比例 | 尚未转股金额(元) | 未转股金额占发行总金额的比例 |
银信转债 | 2021年1月21日至2026年7月14日 | 3,914,000 | 391,400,000.00 | 233,977,500.00 | 25,291,934 | 5.72% | 157,421,600.00 | 40.22% |
3、前十名可转债持有人情况
序号 | 可转债持有人名称 | 可转债持有人性质 | 报告期末持有可转债数量(张) | 报告期末持有可转债金额(元) | 报告期末持有可转债占比 |
1 | 招商银行股份有限公司-博时中证可转债及可交换债券交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 200,295 | 20,029,500.00 | 12.72% |
2 | 丁碧霞 | 境内自然人 | 40,700 | 4,070,000.00 | 2.59% |
3 | 中国建设银行股份有限公司-富国天丰强化收益债券型证券投资基金 | 其他 | 38,370 | 3,837,000.00 | 2.44% |
4 | 殷惠娥 | 境内自然人 | 35,940 | 3,594,000.00 | 2.28% |
5 | 黄永山 | 境内自然人 | 20,000 | 2,000,000.00 | 1.27% |
6 | 简街香港有限公司-JSQM有限公司(R) | 境外法人 | 19,750 | 1,975,000.00 | 1.25% |
7 | 李裕婷 | 境内自然人 | 18,660 | 1,866,000.00 | 1.19% |
8 | 刘斌 | 境内自然人 | 15,090 | 1,509,000.00 | 0.96% |
9 | 中国农业银行股份有限公司-富国可转换债券证券投资基金 | 其他 | 15,000 | 1,500,000.00 | 0.95% |
10 | 茂源量化(海南)私募基金管理合伙企业(有限合伙)-茂源梦基金私募证券投资基金 | 其他 | 13,220 | 1,322,000.00 | 0.84% |
4、担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□适用 ?不适用
5、报告期末公司的负债情况、资信变化情况以及在未来年度还债的现金安排联合资信评估股份有限公司于2024年6月20日出具了《北京银信长远科技股份有限公司公开发行可转换公司债券2024年跟踪评级报告》,维持公司主体长期信用等级为AA-,“银信转债”信用等级为AA-,评级展望为稳定。
五、报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%
□适用 ?不适用
六、报告期末除债券外的有息债务逾期情况
□适用 ?不适用
七、报告期内是否有违反规章制度的情况
□是 ?否
八、截至报告期末公司近两年的主要会计数据和财务指标
单位:万元
项目 | 本报告期末 | 上年末 | 本报告期末比上年末增减 |
流动比率 | 1.9077 | 3.3777 | -43.52% |
资产负债率 | 41.31% | 35.98% | 5.33% |
速动比率 | 1.6711 | 3.1780 | -47.42% |
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
扣除非经常性损益后净利润 | -11,620.42 | 11,373.10 | -202.17% |
EBITDA全部债务比 | -3.26% | 21.99% | -25.25% |
利息保障倍数 | -3.0151 | 4.5454 | -166.33% |
现金利息保障倍数 | 13.9832 | 10.7584 | 29.97% |
EBITDA利息保障倍数 | -1.3013 | 5.5401 | -123.49% |
贷款偿还率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
利息偿付率 | 100.00% | 100.00% | 0.00% |
息税折旧摊销前利润 | -3,738.09 | 19,874.57 | -118.81% |
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2025年04月22日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2025]第ZG11663号 |
注册会计师姓名 | 王红娜、胡碟 |
审计报告正文
审计报告
信会师报字[2025]第ZG11663号
北京银信长远科技股份有限公司全体股东:
? 一、审计意见 我们审计了北京银信长远科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
? 二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入的确认 | |
关于收入确认的会计政策 请参阅合并财务报表附注三、(二十七)收入所述的会计政策及附注五、(四十一)营业收入和营业成本,于2024年度,贵公司主营业务收入160,972.87万元,根据公司会计政策,贵公司收入主要来源于系统集成、IT支持和维护、软件销售和软件研发、算力服务业务。其中系统集成收入在产品交付并经客户验收合格后确认收入;IT支持和维 | 我们执行的主要审计程序如下: (1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性; (2)在抽样的基础上,查阅客户销售合同及服务协议,对合同及协议进行“五步法”分析,判断履约义务构成和控制权转移时点,并考虑贵公司收入确认的会计政策以及收入确 |
护收入根据相关合同约定的服务期间按期确认收入;软件销售和软件研发主要根据客户验收合格后确认收入;算力服务业务收入根据相关合同约定的金额、服务内容、服务期间以及客户提供的结算单确认收入。 由于主营业务收入作为贵公司利润表重要组成部分,是贵公司的关键绩效指标,且各经营产品及服务存在差异化,存在为达到目标或期望而被操纵的固有风险,为此我们将收入确认作为关键审计事项。 | 认时点是否符合协议条款及企业会计准则的要求; (3)区别经营销售类别及结合业务板块、行业发展和公司实际情况,执行分析性复核程序,判断销售收入和毛利变动的合理性; (4)对于系统集成、软件销售和软件研发收入核查验收单据,对于IT 支持和维护进行摊销测算,对于算力服务业务收入进行测算、核查验收单据,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求,是否存在收入跨期。 |
? 四、其他信息 贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。
? 五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督贵公司的财务报告过程。
? 六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报
告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:王红娜(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:胡碟
中国?上海 2025年4月22日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:北京银信长远科技股份有限公司
2024年12月31日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 710,880,134.65 | 585,395,485.77 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 100,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 253,638.00 | |
应收账款 | 577,949,921.06 | 840,455,379.09 |
应收款项融资 | 4,429,658.03 | 4,736,858.47 |
预付款项 | 191,772,145.62 | 128,131,644.97 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 34,308,924.83 | 41,558,484.80 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 217,220,794.55 | 90,620,421.46 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 36,568,964.09 | 27,852,641.61 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 17,193,034.23 | 11,694,853.23 |
流动资产合计 | 1,890,323,577.06 | 1,730,699,407.40 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 65,252,919.96 | |
长期股权投资 | 238,337,703.10 | |
其他权益工具投资 | 113,300,000.00 | 115,400,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 1,418,495.15 | 1,465,654.19 |
固定资产 | 450,367,808.70 | 174,027,851.76 |
在建工程 | 101,293,479.98 | 82,597,271.33 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,135,446.82 | 6,837,662.42 |
无形资产 | 65,262,447.65 | 74,019,767.32 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | 20,601,769.89 | 11,434,962.68 |
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 579,918.46 | 1,477,909.88 |
递延所得税资产 | 18,547,964.82 | 15,413,912.51 |
其他非流动资产 | 49,830,525.63 | 60,467,511.11 |
非流动资产合计 | 889,590,777.06 | 781,480,206.30 |
资产总计 | 2,779,914,354.12 | 2,512,179,613.70 |
流动负债: | ||
短期借款 | 508,313,506.17 | 194,127,749.47 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 85,607,180.32 | 10,593,100.00 |
应付账款 | 227,781,924.86 | 223,015,400.50 |
预收款项 | ||
合同负债 | 103,304,862.68 | 29,988,416.60 |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 41,953,281.19 | 34,466,315.24 |
应交税费 | 2,971,638.64 | 3,397,027.88 |
其他应付款 | 12,725,943.00 | 10,443,850.75 |
其中:应付利息 | 5,590,384.17 | 2,449,418.60 |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,039,981.52 | 3,308,702.39 |
其他流动负债 | 6,198,291.76 | 3,051,913.17 |
流动负债合计 | 990,896,610.14 | 512,392,476.00 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 153,618,690.62 | 367,004,732.71 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 455,349.45 | 2,569,428.60 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | 3,373,901.64 | 21,938,835.46 |
非流动负债合计 | 157,447,941.71 | 391,512,996.77 |
负债合计 | 1,148,344,551.85 | 903,905,472.77 |
所有者权益: | ||
股本 | 444,237,392.00 | 419,014,950.00 |
其他权益工具 | 26,605,737.36 | 66,038,159.29 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 715,029,097.77 | 474,735,122.28 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -44,565,229.52 | -43,531,497.18 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 137,333,878.33 | 137,333,878.33 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 352,928,926.33 | 554,683,528.21 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,631,569,802.27 | 1,608,274,140.93 |
少数股东权益 | ||
所有者权益合计 | 1,631,569,802.27 | 1,608,274,140.93 |
负债和所有者权益总计 | 2,779,914,354.12 | 2,512,179,613.70 |
法定代表人:林静颖 主管会计工作负责人:祝国辉 会计机构负责人:李志慧
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
流动资产: | ||
货币资金 | 669,071,008.88 | 542,384,137.36 |
交易性金融资产 | 100,000,000.00 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 253,638.00 | |
应收账款 | 559,499,112.43 | 817,235,105.94 |
应收款项融资 | 4,429,658.03 | 4,736,858.47 |
预付款项 | 156,995,373.81 | 127,735,076.25 |
其他应收款 | 63,485,482.16 | 48,800,083.16 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 215,993,194.91 | 89,566,590.24 |
其中:数据资源 | ||
合同资产 | 35,816,214.62 | 26,888,955.81 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 11,979,981.48 | 6,295,657.12 |
流动资产合计 | 1,817,270,026.32 | 1,663,896,102.35 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 65,252,919.96 | |
长期股权投资 | 112,751,500.50 | 333,089,203.60 |
其他权益工具投资 | 113,300,000.00 | 115,400,000.00 |
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 1,418,495.15 | 1,465,654.19 |
固定资产 | 450,222,688.28 | 173,745,773.47 |
在建工程 | 49,609,571.33 | 49,534,571.33 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | 3,135,446.82 | 6,837,662.42 |
无形资产 | 65,066,378.32 | 73,798,619.42 |
其中:数据资源 | ||
开发支出 | 20,601,769.89 | 11,434,962.68 |
其中:数据资源 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 579,918.46 | 1,477,909.88 |
递延所得税资产 | 17,614,261.96 | 14,703,039.00 |
其他非流动资产 | 49,830,525.63 | 60,467,511.11 |
非流动资产合计 | 949,383,476.30 | 841,954,907.10 |
资产总计 | 2,766,653,502.62 | 2,505,851,009.45 |
流动负债: | ||
短期借款 | 508,313,506.17 | 184,127,749.47 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 85,607,180.32 | 10,593,100.00 |
应付账款 | 224,566,147.92 | 219,420,429.94 |
预收款项 | ||
合同负债 | 102,197,268.90 | 27,607,696.79 |
应付职工薪酬 | 41,600,624.66 | 34,013,949.01 |
应交税费 | 2,866,401.54 | 2,675,266.82 |
其他应付款 | 19,935,267.06 | 38,634,392.83 |
其中:应付利息 | 5,590,384.17 | 2,449,418.60 |
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | 2,039,981.52 | 3,308,702.39 |
其他流动负债 | 6,131,836.13 | 2,972,791.93 |
流动负债合计 | 993,258,214.22 | 523,354,079.18 |
非流动负债: | ||
长期借款 | ||
应付债券 | 153,618,690.62 | 367,004,732.71 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | 455,349.45 | 2,569,428.60 |
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | ||
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | 3,373,901.64 | 21,938,835.46 |
非流动负债合计 | 157,447,941.71 | 391,512,996.77 |
负债合计 | 1,150,706,155.93 | 914,867,075.95 |
所有者权益: | ||
股本 | 444,237,392.00 | 419,014,950.00 |
其他权益工具 | 26,605,737.36 | 66,038,159.29 |
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 715,029,097.77 | 474,735,122.28 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -45,675,052.31 | -43,890,052.31 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 137,333,878.33 | 137,333,878.33 |
未分配利润 | 338,416,293.54 | 537,751,875.91 |
所有者权益合计 | 1,615,947,346.69 | 1,590,983,933.50 |
负债和所有者权益总计 | 2,766,653,502.62 | 2,505,851,009.45 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业总收入 | 1,609,728,713.24 | 1,976,466,094.94 |
其中:营业收入 | 1,609,728,713.24 | 1,976,466,094.94 |
利息收入 | ||
已赚保费 | ||
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,533,904,790.95 | 1,833,458,047.56 |
其中:营业成本 | 1,254,375,666.85 | 1,518,114,785.63 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 5,896,887.47 | 9,079,777.96 |
销售费用 | 129,678,656.76 | 141,856,908.97 |
管理费用 | 44,829,161.42 | 49,563,929.46 |
研发费用 | 76,433,160.74 | 88,573,768.50 |
财务费用 | 22,691,257.71 | 26,268,877.04 |
其中:利息费用 | 28,726,704.93 | 35,873,707.55 |
利息收入 | 7,199,345.24 | 8,705,088.36 |
加:其他收益 | 1,323,433.95 | 3,777,769.70 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -3,997,745.04 | -245,386.54 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -185,061,635.21 | -6,612,641.04 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -282,932.42 | 271,918.48 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -114,804,566.21 | 131,950,024.24 |
加:营业外收入 | 240,402.78 | 569,595.54 |
减:营业外支出 | 775,395.43 | 5,333,089.48 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -115,339,558.86 | 127,186,530.30 |
减:所得税费用 | 2,653,176.34 | 21,074,519.86 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 |
2.少数股东损益 | ||
六、其他综合收益的税后净额 | -1,033,732.34 | 159,974.07 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,033,732.34 | 159,974.07 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,785,000.00 | 82,550.08 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 82,550.08 | |
3.其他权益工具投资公允价值 | -1,785,000.00 |
变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 751,267.66 | 77,423.99 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 949,325.97 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | 751,267.66 | -871,901.98 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | -119,026,467.54 | 106,271,984.51 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -119,026,467.54 | 106,271,984.51 |
归属于少数股东的综合收益总额 | ||
八、每股收益 | ||
(一)基本每股收益 | -0.2816 | 0.2533 |
(二)稀释每股收益 | -0.2816 | 0.2533 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。法定代表人:林静颖 主管会计工作负责人:祝国辉 会计机构负责人:李志慧
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、营业收入 | 1,596,911,228.78 | 1,941,241,897.96 |
减:营业成本 | 1,248,709,962.35 | 1,490,448,570.06 |
税金及附加 | 5,856,267.28 | 9,049,750.96 |
销售费用 | 124,772,737.72 | 135,420,019.36 |
管理费用 | 42,334,529.58 | 45,877,237.51 |
研发费用 | 74,924,396.73 | 86,431,366.25 |
财务费用 | 23,493,153.17 | 27,363,267.90 |
其中:利息费用 | 28,488,177.19 | 35,579,888.12 |
利息收入 | 6,104,016.61 | 8,057,061.41 |
加:其他收益 | 1,320,073.33 | 3,770,734.72 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,400,144.96 | -241,525.39 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -185,063,765.88 | -6,620,975.46 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -282,932.42 | 271,918.48 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -112,216,197.76 | 135,582,154.53 |
加:营业外收入 | 229,325.95 | 407,892.36 |
减:营业外支出 | 775,235.47 | 5,242,243.11 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -112,762,107.28 | 130,747,803.78 |
减:所得税费用 | 2,811,608.41 | 26,128,091.37 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -115,573,715.69 | 104,619,712.41 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -115,573,715.69 | 104,619,712.41 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | -1,785,000.00 | 1,031,876.05 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | -1,785,000.00 | 82,550.08 |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | 82,550.08 | |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | -1,785,000.00 | |
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | 949,325.97 | |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | 949,325.97 | |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -117,358,715.69 | 105,651,588.46 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,084,371,306.11 | 2,344,165,408.93 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 666,530.28 | 252,304.95 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 93,799,172.60 | 84,207,282.28 |
经营活动现金流入小计 | 2,178,837,008.99 | 2,428,624,996.16 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,162,274,811.20 | 1,406,442,567.83 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 350,727,998.79 | 345,383,609.77 |
支付的各项税费 | 43,569,215.77 | 85,814,378.63 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 254,772,851.85 | 262,627,371.40 |
经营活动现金流出小计 | 1,811,344,877.61 | 2,100,267,927.63 |
经营活动产生的现金流量净额 | 367,492,131.38 | 328,357,068.53 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 400,000.00 | 1,134,100.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 400,000.00 | 1,134,100.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 368,864,659.97 | 15,521,900.00 |
投资支付的现金 | 100,000,000.00 | 150,000.00 |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 468,864,659.97 | 15,671,900.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -468,464,659.97 | -14,537,800.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收 |
到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 533,313,723.92 | 394,719,074.85 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 533,313,723.92 | 394,719,074.85 |
偿还债务支付的现金 | 219,127,749.47 | 580,695,074.89 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,246,750.87 | 104,314,764.07 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,200,819.95 | 3,074,346.56 |
筹资活动现金流出小计 | 317,575,320.29 | 688,084,185.52 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 215,738,403.63 | -293,365,110.67 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 169,150.37 | 90,497.00 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 114,935,025.41 | 20,544,654.86 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 578,308,413.98 | 557,763,759.12 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年度 | 2023年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,069,648,036.13 | 2,293,173,080.50 |
收到的税费返还 | 662,968.02 | 247,158.26 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 95,363,010.54 | 113,074,841.29 |
经营活动现金流入小计 | 2,165,674,014.69 | 2,406,495,080.05 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,124,884,759.94 | 1,388,922,175.27 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 344,113,507.24 | 336,725,104.63 |
支付的各项税费 | 42,777,599.27 | 85,457,203.07 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 295,805,380.24 | 257,367,561.25 |
经营活动现金流出小计 | 1,807,581,246.69 | 2,068,472,044.22 |
经营活动产生的现金流量净额 | 358,092,768.00 | 338,023,035.83 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 400,000.00 | 1,134,100.00 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流入小计 | 400,000.00 | 1,134,100.00 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 350,332,451.32 | 182,900.00 |
投资支付的现金 | 118,000,000.00 | 10,000,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||
投资活动现金流出小计 | 468,332,451.32 | 10,182,900.00 |
投资活动产生的现金流量净额 | -467,932,451.32 | -9,048,800.00 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 |
取得借款收到的现金 | 533,313,723.92 | 384,719,074.85 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 533,313,723.92 | 384,719,074.85 |
偿还债务支付的现金 | 209,127,749.47 | 570,695,074.89 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 96,008,223.13 | 104,020,944.64 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 2,200,819.95 | 3,074,346.56 |
筹资活动现金流出小计 | 307,336,792.55 | 677,790,366.09 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 225,976,931.37 | -293,071,291.24 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 116,137,248.05 | 35,902,944.59 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 535,297,065.57 | 499,394,120.98 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 651,434,313.62 | 535,297,065.57 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,531,497.18 | 137,333,878.33 | 554,683,528.21 | 1,608,274,140.93 | 1,608,274,140.93 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,531,497.18 | 137,333,878.33 | 554,683,528.21 | 1,608,274,140.93 | 1,608,274,140.93 | |||||||
三、本期 | 25,222,442.00 | -39,432,421. | 240,293,975.49 | -1,033,732.3 | -201,754,601. | 23,295,661.34 | 23,295,661.34 |
增减变动金额(减少以“-”号填列) | 93 | 4 | 88 | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | -1,033,732.34 | -117,992,735.20 | -119,026,467.54 | -119,026,467.54 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 25,222,442.00 | -39,432,421.93 | 240,293,975.49 | 226,083,995.56 | 226,083,995.56 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 25,222,442.00 | -39,432,421.93 | 240,293,975.49 | 226,083,995.56 | 226,083,995.56 | ||||||||||
3.股份支付计 |
入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(三)利润分配 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部 |
结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收 |
益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 444,237,392.00 | 26,605,737.36 | 715,029,097.77 | -44,565,229.52 | 137,333,878.33 | 352,928,926.33 | 1,631,569,802.27 | 1,631,569,802.27 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末 | 442,100,220.00 | 66,125,427.12 | 621,273,276.15 | 170,117,257.61 | -43,691,471.25 | 126,871,907.09 | 542,700,594.35 | 1,585,262,695.85 | 1,585,262,695.85 |
余额 | |||||||||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 442,100,220.00 | 66,125,427.12 | 621,273,276.15 | 170,117,257.61 | -43,691,471.25 | 126,871,907.09 | 542,700,594.35 | 1,585,262,695.85 | 1,585,262,695.85 | ||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -23,085,270.00 | -87,267.83 | -146,538,153.87 | -170,117,257.61 | 159,974.07 | 10,461,971.24 | 11,982,933.86 | 23,011,445.08 | 23,011,445.08 | ||||||
(一)综合收益总额 | 159,974.07 | 106,112,010.44 | 106,271,984.51 | 106,271,984.51 | |||||||||||
(二)所有者 | -23,085,270.00 | -87,267.83 | -146,538,153.87 | -170,117,257.61 | 406,565.91 | 406,565.91 |
投入和减少资本 | |||||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 52,638.00 | -87,267.83 | 441,195.74 | 406,565.91 | 406,565.91 | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -23,137,908.00 | -146,979,349.61 | -170,117,257.61 | 0.00 | 0.00 | ||||||||||
(三)利润分配 | 10,461,971.24 | -94,129,076.58 | -83,667,105.34 | -83,667,105.34 | |||||||||||
1.提取盈余 | 10,461,971.24 | -10,461,971.24 |
公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -83,667,105.34 | -83,667,105.34 | -83,667,105.34 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或 |
股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 |
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,531,497.18 | 137,333,878.33 | 554,683,528.21 | 1,608,274,140.93 | 1,608,274,140.93 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2024年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,890,052.31 | 137,333,878.33 | 537,751,875.91 | 1,590,983,933.50 | |||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,890,052.31 | 137,333,878.33 | 537,751,875.91 | 1,590,983,933.50 | |||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 25,222,442.00 | -39,432,421.93 | 240,293,975.49 | -1,785,000.00 | -199,335,582.37 | 24,963,413.19 |
(一)综合收益总额 | -1,785,000.00 | -115,573,715.69 | -117,358,715.69 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 25,222,442.00 | -39,432,421.93 | 240,293,975.49 | 226,083,995.56 | ||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 25,222,442.00 | -39,432,421.93 | 240,293,975.49 | 226,083,995.56 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -83,761,866.68 | -83,761,866.68 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 444,237,392.00 | 26,605,737.36 | 715,029,097.77 | -45,675,052.31 | 137,333,878.33 | 338,416,293.54 | 1,615,947,346.69 |
上期金额
单位:元
项目 | 2023年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 442,100,220.00 | 66,125,427.12 | 621,273,276.15 | 170,117,257.61 | -44,921,928.36 | 126,871,907.09 | 527,261,240.08 | 1,568,592,884.47 | ||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前 |
期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 442,100,220.00 | 66,125,427.12 | 621,273,276.15 | 170,117,257.61 | -44,921,928.36 | 126,871,907.09 | 527,261,240.08 | 1,568,592,884.47 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -23,085,270.00 | -87,267.83 | -146,538,153.87 | -170,117,257.61 | 1,031,876.05 | 10,461,971.24 | 10,490,635.83 | 22,391,049.03 | ||||
(一)综合收益总额 | 1,031,876.05 | 104,619,712.41 | 105,651,588.46 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -23,085,270.00 | -87,267.83 | -146,538,153.87 | -170,117,257.61 | 406,565.91 | |||||||
1.所有者投入的普 |
通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | 52,638.00 | -87,267.83 | 441,195.74 | 406,565.91 | ||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | -23,137,908.00 | -146,979,349.61 | -170,117,257.61 | 0.00 | ||||||||
(三)利润分配 | 10,461,971.24 | -94,129,076.58 | -83,667,105.34 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 10,461,971.24 | -10,461,971.24 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -83,667,105.34 | -83,667,105.34 | ||||||||||
3.其 |
他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 |
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 419,014,950.00 | 66,038,159.29 | 474,735,122.28 | -43,890,052.31 | 137,333,878.33 | 537,751,875.91 | 1,590,983,933.50 |
三、公司基本情况
北京银信长远科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为北京银信长远科技有限公司,系于2004年5月经北京市工商行政管理局海淀分局核准,由自然人曾丹、梁宝山共同出资设立,2009年12月,公司整体改制为北京银信长远科技股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号:91110000762955583N。2011年6月在证券交易所上市,所属行业为软件和信息技术服务业。截至2024年12月31日止,本公司累计发行股本总数44,423.7392万股,注册资本为 44,423.7392 万元,注册地:北京市,类型:股份有限公司(上市、自然人投资或控股);总部地址:北京市海淀区苏州街29号维亚大厦12层071室;法定代表人:林静颖;营业期限:2004年05月31日至长期。本公司主要经营活动为:一般项目:计算机系统服务;数据处理服务;软件外包服务;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;软件开发;软件销售;计算器设备销售;计算机软硬件及辅助设备批发;计算机软硬件及辅助设备零售;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务);计算机及通讯设备租赁。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:职业中介活动。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)(不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)本公司的实际控制人为詹立雄。本财务报表业经公司董事会于2025年4月22日批准报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、(二十七)收入”。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、 控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1.控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2.合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明该多次交易事项为一揽子交易:
ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目:
(1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
(2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
(3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算,详见本附注“三、(十四)长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1. 金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。按照上述条件,本公司指定的这类金融负债主要包括:(具体描述指定的情况)
2. 金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3. 金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。 本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的,则终止确认原金融资产,同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4. 金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6. 金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款,本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款和由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的包含重大融资成分的应收款项和合同资产(根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的除外),企业也可以选择采用一般金融资产的减值方法,即按照自初始确认后信用风险是否已显著增加分别按照相当于未来12个月的预期信用损失(阶段一)或整个存续期的预期信用损失(阶段二和阶段三)计量损失准备。对于其他金融工具,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具),在其他综合收益中确认其损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。
11、合同资产
1. 合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
2. 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“(十)6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。
12、存货
1. 存货的分类和成本
存货分类为:库存商品、在产品、发出商品、合同履约成本等。存货按成本进行初始计量,存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2. 发出存货的计价方法
存货发出时,IT支持和维护项目存货按全月一次加权平均法,软件销售存货按个别认定法。
3. 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1)低值易耗品采用一次转销法;
(2)包装物采用一次转销法。
5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日,存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的,应当计提存货跌价准备。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
13、持有待售资产
1. 持有待售
主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,划分为持有待售类别。本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
(2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。划分为持有待售的非流动资产(不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产)或处置组,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
2. 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别:
(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;
(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2. 初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益,但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损,除负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的,公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
(1) 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。
与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2) 折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30-50年 | 5.00 | 1.90-3.17 |
办公设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 5.00 | 11.88-19.00 |
电子设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 5.00 | 11.88-19.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5.00 | 19.00 |
算力设备 | 年限平均法 | 5-8年 | 5.00 | 11.88-19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
17、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2. 借款费用资本化期间
资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
(2)借款费用已经发生;
(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
3. 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
19、无形资产
(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1. 无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每期末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。本年期末不存在使用寿命不确定的无形资产。
(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
1. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2. 开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
20、长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
根据受益期限确定摊销年限,若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
23、职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
(1)设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(2)设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。
(3) 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
24、预计负债
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司将其确认为预计负债:
(1)该义务是本公司承担的现时义务;
(2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1. 以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内每个资产负债表日,本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计,按照授予日公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。在等待期内,如果取消了授予的权益工具,则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。
2. 以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易,本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易,在等待期内的每个资产负债表日,本公司以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本公司修改以现金结算的股份支付协议中的条款和条件,使其成为以权益结算的股份支付的,在修改日(无论发生在等待期内还是等待期结束后),本公司按照所授予权益工具当日的公允价值计量以权益结算的股份支付,将已取得的服务计入资本公积,同时终止确认以现金结算的股份支付在修改日已确认的负债,两者之间的差额计入当期损益。如果由于修改延长或缩短了等待期,本公司按照修改后的等待期进行会计处理。
26、优先股、永续债等其他金融工具
本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债:
(1)存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务;
(2)包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;
(3)包含以自身权益进行结算的衍生工具(例如转股权等),且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算;
(4)存在间接地形成合同义务的合同条款;
(5)发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具,在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。? 本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。? 客户已接受该商品或服务等。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。
2、按照业务类型披露具体收入确认方式及计量方法
(1)系统集成
主要是为客户提供通过结构化的综合布线系统和计算机网络技术,将各个分离的设备(如个人电脑)、功能和信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中,使资源达到充分共享,实现集中、高效、便利的管理。此类产品通常在产品交付并经客户验收合格后确认收入。
(2)IT 支持和维护
主要是为客户提供能够单独计价的软硬件产品或综合系统的运行维护等专业服务。此类服务主要根据相关合同约定的服务期间按期确认收入。
(3)软件销售和软件开发
主要是向客户销售公司自主研发的软件产品和为客户定制研发软件产品。销售此类产品主要根据客户验收合格后确认收入。
(4)算力服务业务
主要是根据客户对算力的特定需求,为客户智算中心提供从算力基础设施建设、系统集成与部署、安全管理措施、项目管理与进度管控、后期运维与支持等全方位技术服务。公司通过向客户提供算力服务等方式获取收入。算力服务业务收入主要根据相关合同约定的金额、服务内容、服务期间以及客户提供的结算单确认收入。同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
28、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。? 该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
29、政府补助
1. 类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2. 确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。
3. 会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。30、递延所得税资产/递延所得税负债所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
? 商誉的初始确认;? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损),且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
31、租赁
(1) 作为承租方租赁的会计处理方法
(1)使用权资产
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:
l. 租赁负债的初始计量金额;
m. 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;n. 本公司发生的初始直接费用;o. 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成
本,但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;否则,租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“三、(二十)长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。
(2)租赁负债
在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:
l. 固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;m. 取决于指数或比率的可变租赁付款额;n. 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项;o. 购买选择权的行权价格,前提是公司合理确定将行使该选择权;p. 行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率,但如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后,发生下列情形的,本公司重新计量租赁负债,并调整相应的使用权资产,若使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,将差额计入当期损益:
? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化,或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不
一致的,本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债;? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动,
本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是,租赁付款额的变动源自浮动
利率变动的,使用修订后的折现率计算现值。
(3)短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的,将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁,是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁,是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
(4)租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的,公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:
l. 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;m. 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。
(2) 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日,本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁,是指无论所有权最终是否转移,但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
(1)经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的,公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
(2)融资租赁会计处理
在租赁开始日,本公司对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时,将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、(十)金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:
? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:
? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照本附注“三、(十)金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
32、其他重要的会计政策和会计估计
1、回购本公司股份
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的,按实际支付的金额作为库存股处理,同时进行备查登记。如果将回购的股份注销,则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益;如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付,于职工行权购买本公司股份收到价款时,转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额,同时,按照其差额调整资本公积(股本溢价)。
2、分部报告
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3) 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
33、重要会计政策和会计估计变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 ?不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13、6 |
消费税 | 公司无消费税项目 | 公司无消费税项目 |
城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7 |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15、25、20、17、16.5 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
北京银信长远科技股份有限公司 | 15 |
北京银信长远数云科技有限公司 | 15 |
北京银信长远数安科技有限公司 | 20 |
嘉兴数云投资管理有限公司 | 20 |
深圳银信长远科技有限公司 | 20 |
TRUST&FAR TECHNOLOGY PTE.LTD | 17 |
ReachSolution International Limited | 16.5 |
北京银信物联科技有限公司 | 20 |
北京银信月恒科技有限公司 | 20 |
2、税收优惠
1、企业所得税税收优惠
本公司于2023年10月26日,通过了高新技术企业复审,并由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发高新技术企业证书,证书编号:GR202311002434,有限期三年。本公司子公司北京银信长远数云科技有限公司于2023年10月26日,通过了高新技术企业复审,并由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合下发高新技术企业证书,证书编号:GR202311003297,有限期三年。根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。根据上述政策,本公司子公司北京银信长远数安科技有限公司、嘉兴数云投资管理有限公司、深圳银信长远科技有限公司、北京银信物联科技有限公司、 北京银信月恒科技有限公司2024年度企业所得税税率20%。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求
2、增值税税收优惠
根据《关于软件产品增值税政策的通知》(财税 [2011]100号)规定:增值税一般纳税人销售自行开发生产的软件产品,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策,本公司享受该项政策优惠
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行存款 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
其他货币资金 | 17,636,695.26 | 7,087,071.79 |
合计 | 710,880,134.65 | 585,395,485.77 |
其中:存放在境外的款项总额 | 8,015,907.91 |
其他说明:
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 100,000,000.00 | |
其中: | ||
理财产品 | 100,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 100,000,000.00 |
其他说明:
3、应收票据
(1) 应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 256,200.00 | |
减:坏账准备 | -2,562.00 | |
合计 | 253,638.00 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 256,200.00 | 100.00% | 2,562.00 | 1.00% | 253,638.00 | |||||
其中: | ||||||||||
按信用风险特 | 256,200.00 | 100.00% | 2,562.00 | 1.00% | 253,638.00 |
征组合计提坏账准备 | ||||||||||
合计 | 256,200.00 | 100.00% | 2,562.00 | 1.00% | 253,638.00 |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 2,562.00 | 2,562.00 | ||||
合计 | 2,562.00 | 2,562.00 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 ?不适用
4、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 494,534,351.82 | 733,923,702.17 |
1至2年 | 52,387,232.47 | 75,523,296.41 |
2至3年 | 15,772,885.66 | 37,122,548.74 |
3年以上 | 47,583,584.09 | 23,368,749.34 |
3至4年 | 30,622,624.38 | 8,871,374.25 |
4至5年 | 5,923,215.52 | 5,006,701.51 |
5年以上 | 11,037,744.19 | 9,490,673.58 |
合计 | 610,278,054.04 | 869,938,296.66 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合 | 610,278 | 100.00% | 32,328, | 5.30% | 577,949 | 869,938 | 100.00% | 29,482, | 3.39% | 840,455 |
计提坏账准备的应收账款 | ,054.04 | 132.98 | ,921.06 | ,296.66 | 917.57 | ,379.09 | ||||
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 610,278,054.04 | 100.00% | 32,328,132.98 | 5.30% | 577,949,921.06 | 869,938,296.66 | 100.00% | 29,482,917.57 | 3.39% | 840,455,379.09 |
合计 | 610,278,054.04 | 100.00% | 32,328,132.98 | 5.30% | 577,949,921.06 | 869,938,296.66 | 100.00% | 29,482,917.57 | 3.39% | 840,455,379.09 |
按组合计提坏账准备:32,328,132.98
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 610,278,054.04 | 32,328,132.98 | 5.30% |
合计 | 610,278,054.04 | 32,328,132.98 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 29,482,917.57 | 2,845,215.41 | 32,328,132.98 | |||
合计 | 29,482,917.57 | 2,845,215.41 | 32,328,132.98 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
中国建设银行股份有限公司 | 65,775,632.47 | 1,872,163.84 | 67,647,796.31 | 9.51% | 1,020,522.08 |
中国农业银行股份有限公司 | 11,116,763.06 | 30,384,279.92 | 41,501,042.98 | 5.84% | 10,195,276.00 |
中国移动通信集团浙江有限公司 | 40,205,054.21 | 58,160.99 | 40,263,215.20 | 5.66% | 406,374.75 |
上海中移信息技术有限公司 | 32,029,997.10 | 0.00 | 32,029,997.10 | 4.50% | 320,299.97 |
华夏银行股份有限公司 | 20,420,689.30 | 0.00 | 20,420,689.30 | 2.87% | 204,206.89 |
合计 | 169,548,136.14 | 32,314,604.75 | 201,862,740.89 | 28.38% | 12,146,679.69 |
5、合同资产
(1) 合同资产情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
一年以内的合同资产 | 36,938,347.57 | 369,383.48 | 36,568,964.09 | 28,133,981.42 | 281,339.81 | 27,852,641.61 |
合计 | 36,938,347.57 | 369,383.48 | 36,568,964.09 | 28,133,981.42 | 281,339.81 | 27,852,641.61 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 36,938,347.57 | 100.00% | 369,383.48 | 1.00% | 36,568,964.09 | 28,133,981.42 | 100.00% | 281,339.81 | 1.00% | 27,852,641.61 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提减值准备 | 36,938,347.57 | 100.00% | 369,383.48 | 1.00% | 36,568,964.09 | 28,133,981.42 | 100.00% | 281,339.81 | 1.00% | 27,852,641.61 |
合计 | 36,938,347.57 | 100.00% | 369,383.48 | 1.00% | 36,568,964.09 | 28,133,981.42 | 100.00% | 281,339.81 | 1.00% | 27,852,641.61 |
按组合计提坏账准备:369,383.48
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合计提减值准备 | 36,938,347.57 | 369,383.48 | 1.00% |
合计 | 36,938,347.57 | 369,383.48 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
合同资产减值准备 | 88,043.67 | |||
合计 | 88,043.67 | —— |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明:
6、应收款项融资
(1) 应收款项融资分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 4,429,658.03 | 4,736,858.47 |
合计 | 4,429,658.03 | 4,736,858.47 |
(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑汇票 | 3,094,437.98 | |
合计 | 3,094,437.98 |
7、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 34,308,924.83 | 41,558,484.80 |
合计 | 34,308,924.83 | 41,558,484.80 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
单位往来款 | 1,414,745.85 | 2,019,634.22 |
业务备用金 | 6,870,065.38 | 7,838,286.23 |
投标(履约)保证金 | 27,565,498.43 | 32,505,503.34 |
押金 | 733,183.34 | 983,201.50 |
其他 | 5,024,502.80 | 4,355,838.85 |
合计 | 41,607,995.80 | 47,702,464.14 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 22,707,164.38 | 24,383,930.96 |
1至2年 | 3,825,774.30 | 9,216,144.12 |
2至3年 | 5,397,198.21 | 4,772,381.17 |
3年以上 | 9,677,858.91 | 9,330,007.89 |
3至4年 | 2,246,003.28 | 4,129,522.29 |
4至5年 | 3,529,331.67 | 2,948,036.49 |
5年以上 | 3,902,523.96 | 2,252,449.11 |
合计 | 41,607,995.80 | 47,702,464.14 |
3) 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 41,607,995.80 | 100.00% | 7,299,070.97 | 17.54% | 34,308,924.83 | 47,702,464.14 | 100.00% | 6,143,979.34 | 12.88% | 41,558,484.80 |
其中: |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 41,607,995.80 | 100.00% | 7,299,070.97 | 17.54% | 34,308,924.83 | 47,702,464.14 | 100.00% | 6,143,979.34 | 12.88% | 41,558,484.80 |
合计 | 41,607,995.80 | 100.00% | 7,299,070.97 | 17.54% | 34,308,924.83 | 47,702,464.14 | 100.00% | 6,143,979.34 | 12.88% | 41,558,484.80 |
按组合计提坏账准备:7,299,070.97
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 41,607,995.80 | 7,299,070.97 | 17.54% |
合计 | 41,607,995.80 | 7,299,070.97 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2024年1月1日余额 | 6,143,979.34 | 6,143,979.34 | ||
2024年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 1,155,091.63 | 1,155,091.63 | ||
2024年12月31日余额 | 7,299,070.97 | 7,299,070.97 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
信用风险组合 | 6,143,979.34 | 1,155,091.63 | 7,299,070.97 | |||
合计 | 6,143,979.34 | 1,155,091.63 | 7,299,070.97 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
山东省农村信用社联合社 | 履约保证金 | 4,526,108.13 | 1年之内、1-2年、2-3年、3-4年 | 10.88% | 477,132.29 |
中招国际招标有限公司 | 投标保证金 | 1,557,737.40 | 1年以内 | 3.74% | 15,577.37 |
国家税务总局 | 投标保证金 | 1,385,116.00 | 3-4年、4-5年、5年以上 | 3.33% | 1,182,824.50 |
雅砻江流域水电开发有限公司 | 履约保证金 | 1,284,615.00 | 1年之内、1-2年、2-3年 | 3.09% | 72,148.78 |
中国人民银行征信中心 | 履约保证金 | 1,278,383.85 | 3-4年、4-5年 | 3.07% | 631,691.93 |
合计 | 10,031,960.38 | 24.11% | 2,379,374.87 |
8、预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 179,767,713.76 | 93.75% | 114,352,441.79 | 89.25% |
1至2年 | 5,875,859.84 | 3.06% | 10,992,666.49 | 8.58% |
2至3年 | 4,165,280.74 | 2.17% | 2,525,100.35 | 1.97% |
3年以上 | 1,963,291.28 | 1.02% | 261,436.34 | 0.20% |
合计 | 191,772,145.62 | 128,131,644.97 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
北京华创方舟科技集团有限公司 | 45,182,295.12 | 23.56 |
山东浪潮智慧建筑科技有限公司 | 33,264,000.00 | 17.35 |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
重庆佳杰创盈科技有限公司 | 13,563,757.35 | 7.07 |
中科可控信息产业有限公司 | 6,831,200.34 | 3.56 |
北京重力效应科技有限公司 | 6,520,306.00 | 3.40 |
合计 | 105,361,558.81 | 54.94 |
其他说明:
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
(1) 存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
库存商品 | 82,855,893.33 | 5,694,776.35 | 77,161,116.98 | 71,781,003.48 | 2,895,583.20 | 68,885,420.28 |
合同履约成本 | 23,276,806.58 | 23,276,806.58 | 18,289,092.11 | 18,289,092.11 | ||
发出商品 | 116,782,870.99 | 116,782,870.99 | 3,445,909.07 | 3,445,909.07 | ||
合计 | 222,915,570.90 | 5,694,776.35 | 217,220,794.55 | 93,516,004.66 | 2,895,583.20 | 90,620,421.46 |
(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
库存商品 | 2,895,583.20 | 2,799,193.15 | 5,694,776.35 | |||
合计 | 2,895,583.20 | 2,799,193.15 | 5,694,776.35 |
按组合计提存货跌价准备
单位:元
组合名称 | 期末 | 期初 |
期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
库存商品 | 82,855,893.33 | 5,694,776.35 | 6.87% | 71,781,003.48 | 2,895,583.20 | 4.03% |
合计 | 82,855,893.33 | 5,694,776.35 | 6.87% | 71,781,003.48 | 2,895,583.20 | 4.03% |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
(3) 一年内到期的其他债权投资
10、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣的进项税 | 2,160,733.10 | 2,151,301.24 |
预缴企业所得税 | 14,919,576.99 | 8,288,356.97 |
预缴个人所得税 | 112,724.14 | 1,059,619.80 |
待认证进项税 | 195,575.22 | |
合计 | 17,193,034.23 | 11,694,853.23 |
其他说明:
11、其他权益工具投资
单位:元
项目名称 | 期末余额 | 期初余额 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 本期末累计计入其他综合收益的利得 | 本期末累计计入其他综合收益的损失 | 本期确认的股利收入 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 |
苏州吉呗数据技术有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
北京聚源汇鑫科技发展中心(有限合伙) | 500,000.00 | 500,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
大连银行股份有限公司 | 109,800,000.00 | 111,900,000.00 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
合计 | 113,300,000.00 | 115,400,000.00 |
本期存在终止确认
单位:元
项目名称 | 转入留存收益的累计利得 | 转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
苏州吉呗思数据技术有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
北京聚源汇鑫科技发展中心(有限合伙) | 并非为交易目的而持有的权益工具 | |||||
大连银行股份有限公司 | 并非为交易目的而持有的权益工具 |
其他说明:
12、长期应收款
(1) 长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
应收股权款 | 65,252,919.96 | 65,252,919.96 | |||||
合计 | 65,252,919.96 | 65,252,919.96 |
13、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
包头农村商业银行股份有限 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 |
公司 | ||||||||||||
小计 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 | ||||||||
合计 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明:
详见附注十七、其他重要事项 2、其他(三)长期股权投资情况
14、投资性房地产
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 1,489,233.71 | 1,489,233.71 | ||
2.本期增加金额 | ||||
(1)外购 | ||||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 1,489,233.71 | 1,489,233.71 | ||
二、累计折旧和累计摊销 |
1.期初余额 | 23,579.52 | 23,579.52 | ||
2.本期增加金额 | 47,159.04 | 47,159.04 | ||
(1)计提或摊销 | 47,159.04 | 47,159.04 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 70,738.56 | 70,738.56 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 1,418,495.15 | 1,418,495.15 | ||
2.期初账面价值 | 1,465,654.19 | 1,465,654.19 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
其他说明:
15、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 450,367,808.70 | 174,027,851.76 |
合计 | 450,367,808.70 | 174,027,851.76 |
(1) 固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 运输设备 | 电子设备 | 办公设备 | 算力设备 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||
1.期初余额 | 168,382,628.66 | 17,589,325.70 | 127,170,202.29 | 2,488,435.56 | 315,630,592.21 | |
2.本期增加金额 | 132,026.85 | 1,274,327.44 | 1,154,394.37 | 52,194.69 | 314,468,533.30 | 317,081,476.65 |
(1)购置 | 132,026.85 | 1,274,327.44 | 1,154,394.37 | 52,194.69 | 314,468,533.30 | 317,081,476.65 |
(2)在建工程转入 | ||||||
(3)企业合并增加 | ||||||
3.本期减少金额 | 729,292.03 | 729,292.03 | ||||
(1)处置或报废 | 729,292.03 | 729,292.03 | ||||
4.期末余额 | 168,514,655.51 | 18,134,361.11 | 128,324,596.66 | 2,540,630.25 | 314,468,533.30 | 631,982,776.83 |
二、累计折旧 | ||||||
1.期初余额 | 29,897,133.89 | 13,498,769.64 | 95,094,657.78 | 2,064,005.48 | 140,554,566.79 | |
2.本期增加金额 | 5,341,072.82 | 1,240,342.94 | 9,265,348.94 | 156,612.71 | 19,587,344.14 | 35,590,721.55 |
(1)计提 | 5,341,072.82 | 1,240,342.94 | 9,265,348.94 | 156,612.71 | 19,587,344.14 | 35,590,721.55 |
3.本期减少金额 | 92,377.31 | 252.21 | 92,629.52 | |||
(1)处置或报废 | 92,377.31 | 252.21 | 92,629.52 | |||
4.期末余额 | 35,238,206.71 | 14,646,735.27 | 104,359,754.51 | 2,220,618.19 | 19,587,344.14 | 176,052,658.82 |
三、减值准备 | ||||||
1.期初余额 | 1,047,833.33 | 340.33 | 1,048,173.66 | |||
2.本期增加金额 | 474,711.33 | 3,949,274.95 | 90,149.37 | 4,514,135.65 | ||
(1)计提 | 474,711.33 | 3,949,274.95 | 90,149.37 | 4,514,135.65 | ||
3.本期减少金额 | ||||||
(1)处置或报废 | ||||||
4.期末余额 | 474,711.33 | 4,997,108.28 | 90,489.70 | 5,562,309.31 | ||
四、账面价值 | ||||||
1.期末账面价值 | 133,276,448.80 | 3,012,914.51 | 18,967,733.87 | 229,522.36 | 294,881,189.16 | 450,367,808.70 |
2.期初账面价值 | 138,485,494.77 | 4,090,556.06 | 31,027,711.18 | 424,089.75 | 174,027,851.76 |
16、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 101,293,479.98 | 82,597,271.33 |
合计 | 101,293,479.98 | 82,597,271.33 |
(1) 在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
朝阳区北四环中路27号院3-9-2201房产及装修款 | 49,609,571.33 | 49,609,571.33 | 49,534,571.33 | 49,534,571.33 | ||
龙苑项目南区商业第134(R5-2)号 | 18,191,908.65 | 18,191,908.65 | 17,723,700.00 | 17,723,700.00 | ||
龙苑项目南区商业第135号房产 | 15,492,000.00 | 15,492,000.00 | 15,339,000.00 | 15,339,000.00 | ||
北京金鱼胡同18号-1412房产 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | ||||
合计 | 101,293,479.98 | 101,293,479.98 | 82,597,271.33 | 82,597,271.33 |
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
朝阳区北四环中路27号院3-9-2201房产及装修款 | 50,426,902.90 | 49,534,571.33 | 75,000.00 | 49,609,571.33 | 98.38% | 98.38% | 其他 | |||||
龙苑项目南区商业第134(R5-2)号 | 20,000,000.00 | 17,723,700.00 | 468,208.65 | 18,191,908.65 | 90.96% | 90.96% | 其他 | |||||
龙苑项目南区商业第135号房产 | 18,000,000.00 | 15,339,000.00 | 153,000.00 | 15,492,000.00 | 86.07% | 86.07% | 其他 | |||||
北京金鱼胡同18号-1412房产 | 25,000,000.00 | 18,000,000.00 | 18,000,000.00 | 72.00% | 72% | 其他 | ||||||
合计 | 113,426,902.90 | 82,597,271.33 | 18,696,208.65 | 101,293,479.98 |
(3) 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
17、使用权资产
(1) 使用权资产情况
单位:元
项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
一、账面原值 | ||
1.期初余额 | 18,069,449.74 | 18,069,449.74 |
2.本期增加金额 | 3,227,977.56 | 3,227,977.56 |
(1)新增租赁 | 3,227,977.56 | 3,227,977.56 |
3.本期减少金额 | 12,129,530.44 | 12,129,530.44 |
(1)处置 | 8,260,638.73 | 8,260,638.73 |
(2)重估调整 | 3,868,891.71 | 3,868,891.71 |
4.期末余额 | 9,167,896.86 | 9,167,896.86 |
二、累计折旧 | ||
1.期初余额 | 11,231,787.32 | 11,231,787.32 |
2.本期增加金额 | 3,644,994.97 | 3,644,994.97 |
(1)计提 | 3,644,994.97 | 3,644,994.97 |
3.本期减少金额 | 8,844,332.25 | 8,844,332.25 |
(1)处置 | 8,260,638.73 | 8,260,638.73 |
(2)重估调整 | 583,693.52 | 583,693.52 |
4.期末余额 | 6,032,450.04 | 6,032,450.04 |
三、减值准备 | ||
1.期初余额 | ||
2.本期增加金额 | ||
(1)计提 | ||
3.本期减少金额 | ||
(1)处置 | ||
4.期末余额 | ||
四、账面价值 | ||
1.期末账面价值 | 3,135,446.82 | 3,135,446.82 |
2.期初账面价值 | 6,837,662.42 | 6,837,662.42 |
18、无形资产
(1) 无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 91,340,588.76 | 91,340,588.76 | |||
2.本期增加金额 | 293,803.64 | 293,803.64 | |||
(1)购置 | 293,803.64 | 293,803.64 | |||
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 91,634,392.40 | 91,634,392.40 | |||
二、累计摊销 |
1.期初余额 | 17,320,821.44 | 17,320,821.44 | |||
2.本期增加金额 | 9,051,123.31 | 9,051,123.31 | |||
(1)计提 | 9,051,123.31 | 9,051,123.31 | |||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 26,371,944.75 | 26,371,944.75 | |||
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | |||||
2.本期增加金额 | |||||
(1)计提 | |||||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 65,262,447.65 | 65,262,447.65 | |||
2.期初账面价值 | 74,019,767.32 | 74,019,767.32 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
19、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
新华大厦消防工程款 | 256,493.37 | 256,493.37 | |||
首都在线云资源迁移采购 | 924,069.05 | 346,525.92 | 577,543.13 | ||
安华发展大厦装修款 | 247,176.22 | 247,176.22 | |||
投资者互动平台 | 33,543.03 | 33,543.03 | |||
阿里云数据库服务器 | 16,628.21 | 14,252.88 | 2,375.33 | ||
合计 | 1,477,909.88 | 897,991.42 | 579,918.46 |
其他说明:
20、递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 65,337,961.09 | 9,778,982.19 | 46,753,754.20 | 7,007,842.22 |
租赁负债 | 2,495,330.97 | 374,299.65 | 5,878,130.99 | 881,719.65 |
其他权益工具公允价值变动 | 59,100,000.00 | 8,865,000.00 | 57,000,000.00 | 8,550,000.00 |
合计 | 126,933,292.06 | 19,018,281.84 | 109,631,885.19 | 16,439,561.87 |
(2) 未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
使用权资产 | 3,135,446.82 | 470,317.02 | 6,837,662.42 | 1,025,649.36 |
合计 | 3,135,446.82 | 470,317.02 | 6,837,662.42 | 1,025,649.36 |
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 470,317.02 | 18,547,964.82 | 1,025,649.36 | 15,413,912.51 |
递延所得税负债 | 470,317.02 | 1,025,649.36 |
21、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产 | 63,914,813.63 | 14,084,288.00 | 49,830,525.63 | 67,366,709.73 | 6,899,198.62 | 60,467,511.11 |
合计 | 63,914,813.63 | 14,084,288.00 | 49,830,525.63 | 67,366,709.73 | 6,899,198.62 | 60,467,511.11 |
其他说明:
22、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末 | 期初 | ||||||
账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
货币资金 | 17,636,695.26 | 17,636,695.26 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金、投标保证金 | 冻结 | 7,087,071.79 | 7,087,071.79 | 银行承兑汇票保证金、履约保证金、投标保证金 | 冻结 |
合计 | 17,636,695.26 | 17,636,695.26 | 7,087,071.79 | 7,087,071.79 |
其他说明:
23、短期借款
(1) 短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证借款 | 10,000,000.00 | |
信用借款 | 508,313,506.17 | 184,127,749.47 |
合计 | 508,313,506.17 | 194,127,749.47 |
短期借款分类的说明:
借款单位 | 期末余额 | 借款性质 | 合同开始日期 | 合同还款日期 |
中国光大银行北京丰台支行 | 15,000,000.00 | 信用借款 | 2024/5/11 | 2025/5/10 |
中国光大银行北京丰台支行 | 5,563,823.00 | 信用借款 | 2024/7/19 | 2025/7/18 |
中国光大银行北京丰台支行 | 9,990,000.00 | 信用借款 | 2024/7/29 | 2025/7/28 |
招商银行股份有限公司北京金融街支行 | 10,000,000.00 | 信用借款 | 2024/3/19 | 2025/3/14 |
星展银行(中国)有限公司北京分行 | 41,760,000.00 | 信用借款 | 2024/5/17 | 2025/5/13 |
星展银行(中国)有限公司北京分行 | 41,490,000.00 | 信用借款 | 2024/5/29 | 2025/5/13 |
上海浦东发展银行股份有限公司北京雍和支行 | 15,000,000.00 | 信用借款 | 2024/5/8 | 2025/5/7 |
上海浦东发展银行股份有限公司北京雍和支行 | 15,000,000.00 | 信用借款 | 2024/7/9 | 2025/7/8 |
上海浦东发展银行股份有限公司北京雍和支行 | 15,000,000.00 | 信用借款 | 2024/8/9 | 2025/8/8 |
交通银行北京通州梨园支行 | 45,600,000.00 | 信用借款 | 2024/8/7 | 2025/1/15 |
交通银行北京通州梨园支行 | 153,600,000.00 | 信用借款 | 2024/8/7 | 2025/1/15 |
借款单位 | 期末余额 | 借款性质 | 合同开始日期 | 合同还款日期 |
汇丰银行(中国)有限公司北京分行 | 4,996,889.00 | 信用借款 | 2024/4/24 | 2025/1/24 |
汇丰银行(中国)有限公司北京分行 | 11,514,168.08 | 信用借款 | 2024/5/10 | 2025/2/7 |
汇丰银行(中国)有限公司北京分行 | 10,000,000.00 | 信用借款 | 2024/8/8 | 2025/2/7 |
汇丰银行(中国)有限公司北京分行 | 15,000,000.00 | 信用借款 | 2024/9/10 | 2025/3/6 |
花旗银行(中国)有限公司北京分行 | 33,331,240.50 | 信用借款 | 2024/7/25 | 2025/7/24 |
恒生银行(中国)有限公司北京分行 | 7,781,543.34 | 信用借款 | 2024/6/3 | 2025/6/3 |
恒生银行(中国)有限公司北京分行 | 12,086,280.00 | 信用借款 | 2024/7/16 | 2025/7/11 |
恒生银行(中国)有限公司北京分行
恒生银行(中国)有限公司北京分行 | 15,599,220.00 | 信用借款 | 2024/7/25 | 2025/7/21 |
恒生银行(中国)有限公司北京分行 | 30,000,342.25 | 信用借款 | 2024/12/4 | 2025/12/4 |
合计 | 508,313,506.17 |
24、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 85,607,180.32 | 10,593,100.00 |
合计 | 85,607,180.32 | 10,593,100.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元,到期未付的原因为无。
25、应付账款
(1) 应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内 | 201,086,956.18 | 198,422,014.45 |
1-2年 | 11,669,779.34 | 22,448,137.07 |
2-3年 | 13,369,520.80 | 1,087,457.60 |
3年以上 | 1,655,668.54 | 1,057,791.38 |
合计 | 227,781,924.86 | 223,015,400.50 |
(2) 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
中盈优创资讯科技有限公司 | 4,758,746.36 | 未到结算时点 |
北京神州新桥科技有限公司 | 2,422,805.27 | 未到结算时点 |
北京泰鸿顺达科技有限公司 | 2,381,822.86 | 未到结算时点 |
仁和诚信(金华)科技有限公司 | 1,071,600.00 | 未到结算时点 |
合计 | 10,634,974.49 |
其他说明:
26、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 5,590,384.17 | 2,449,418.60 |
其他应付款 | 7,135,558.83 | 7,994,432.15 |
合计 | 12,725,943.00 | 10,443,850.75 |
(1) 应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款应付利息 | 2,138,325.60 | |
可转换公司债券利息 | 3,452,058.57 | 2,449,418.60 |
合计 | 5,590,384.17 | 2,449,418.60 |
重要的已逾期未支付的利息情况:
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明:
报告期内不存在已逾期未支付的利息。
(2) 其他应付款
1) 按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代扣代缴社会保险及住房公积金等 | 793,120.17 | 1,118,899.75 |
已计提尚未支付的其他各项费用 | 499,037.79 | 715,146.32 |
往来款 | 5,800,481.45 | 6,110,490.43 |
其他 | 42,919.42 | 49,895.65 |
合计 | 7,135,558.83 | 7,994,432.15 |
其他说明:
27、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收合同款项 | 103,304,862.68 | 29,988,416.60 |
合计 | 103,304,862.68 | 29,988,416.60 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位:元
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
28、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 31,859,601.52 | 334,566,566.88 | 328,466,264.53 | 37,959,903.87 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 2,606,713.72 | 21,053,344.66 | 20,489,490.14 | 3,170,568.24 |
三、辞退福利 | 5,534,968.31 | 4,712,159.23 | 822,809.08 | |
合计 | 34,466,315.24 | 361,154,879.85 | 353,667,913.90 | 41,953,281.19 |
(2) 短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 29,339,369.04 | 309,719,865.59 | 303,680,219.88 | 35,379,014.75 |
2、职工福利费 | 1,854,201.79 | 1,854,201.79 | ||
3、社会保险费 | 2,028,404.28 | 12,368,888.52 | 12,132,735.08 | 2,264,557.72 |
其中:医疗保险费 | 1,844,757.51 | 11,838,679.10 | 11,584,175.92 | 2,099,260.69 |
工伤保险费 | 59,935.27 | 341,526.36 | 339,453.01 | 62,008.62 |
生育保险费 | 123,711.50 | 188,683.06 | 209,106.15 | 103,288.41 |
4、住房公积金 | 491,828.20 | 10,623,610.98 | 10,799,107.78 | 316,331.40 |
合计 | 31,859,601.52 | 334,566,566.88 | 328,466,264.53 | 37,959,903.87 |
(3) 设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 2,502,002.38 | 20,364,183.80 | 19,809,999.02 | 3,056,187.16 |
2、失业保险费 | 104,711.34 | 689,160.86 | 679,491.12 | 114,381.08 |
合计 | 2,606,713.72 | 21,053,344.66 | 20,489,490.14 | 3,170,568.24 |
其他说明:
29、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,994,700.93 | 2,380,363.59 |
企业所得税 | 89,937.47 | 625,515.67 |
个人所得税 | 6,798.74 | 90,844.07 |
城市维护建设税 | 140,400.91 | 175,177.65 |
教育费附加 | 60,171.82 | 75,076.14 |
地方教育费附加 | 40,114.55 | 50,050.76 |
印花税 | 639,514.22 | |
合计 | 2,971,638.64 | 3,397,027.88 |
其他说明:
30、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的租赁负债 | 2,039,981.52 | 3,308,702.39 |
合计 | 2,039,981.52 | 3,308,702.39 |
其他说明:
31、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 6,198,291.76 | 3,051,913.17 |
合计 | 6,198,291.76 | 3,051,913.17 |
短期应付债券的增减变动:
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
合计 |
其他说明:
32、应付债券
(1) 应付债券
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可转换公司债券 | 153,618,690.62 | 367,004,732.71 |
合计 | 153,618,690.62 | 367,004,732.71 |
(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
单位:元
债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 其他减少 | 期末余额 | 是否违约 |
可转换公司债券 | 391,400,000.00 | 1.50% | 2020年7月15日 | 2020年7月15日至2026年7月14日 | 391,400,000.00 | 367,004,732.71 | 6,863,672.45 | 5,842,074.80 | 226,091,789.34 | 153,618,690.62 | 否 | ||
合计 | —— | 391,400,000.00 | 367,004,732.71 | 6,863,672.45 | 5,842,074.80 | 226,091,789.34 | 153,618,690.62 | —— |
(3) 可转换公司债券的说明
可转换债券为六年期品种,基本发行规模为39,140万元,每张面值100元,共计391.4万张,发行价格为100元/张。本次债券票面利率预设区间为0.4%-3.5%,第一年为0.4%,第二年为0.7%,第三年为1.0%,第四年为1.5%,第五年为
2.5%,第六年为3.5%。扣除发行费用后,计入负债部分公允价值为317,702,685.31元,计入权益部分公允价值为66,150,144.69,合计383,852,830.00元。2024年按面值计提利息6,863,672.45元,溢折价摊销5,842,074.80元。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《北京银信长远股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》的有关约定,公司发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年7月21日)起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年1月21日至2026年7月14日。发行的可转债的初始转股价格为9.91元/股。2022年4月29日,公司召开2021年度股东大会,银信转债转股价格由9.72元/股调整为9.53元/股,调整后的转股价格自2022年5月25日(除权除息日)起生效。2022年12月5日召开第四届董事会第十一次会议以及2022年12月21日召开2022年第一次临时股东大会,银信转债转股价格由9.53元/股调整为9.65元/股,调整后的转股价格自2023年1月6日起生效。2023年5月4日,公司召开2022年度股东大会,银信转债转股价格由9.65元/股调整为9.45元/股,调整后的转股价格自2023年5月17日(除权除息日)起生效。 2024年5月15日,公司召开2023年度股东大会,银信转债转股价格由9.45元/股调整为9.25元/股,调整后的转股价格自2024年5月28日(除权除息日)起生效。
2024年度,银信转债因转股减少233,314,900.00元,转股数量25,222,442股。截至2024年12月31日,剩余可转债的面值余额157,421,600元。
33、租赁负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
租赁付款额 | 2,588,816.66 | 6,173,556.46 |
减:未确认融资费用 | -93,485.69 | -295,425.47 |
减:一年内到期的租赁负债 | -2,039,981.52 | -3,308,702.39 |
合计 | 455,349.45 | 2,569,428.60 |
其他说明:
34、其他非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同负债 | 3,373,901.64 | 21,938,835.46 |
合计 | 3,373,901.64 | 21,938,835.46 |
其他说明:
35、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 419,014,950.00 | 25,222,442.00 | 25,222,442.00 | 444,237,392.00 |
其他说明:
银信转债因转股增加 25,222,442.00 股。
36、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
发行在外的金融工具 | 发行时间 | 会计分类 | 股息率或利息率 | 发行价格 | 数量 | 金额 | 到期日或续期情况 | 转股条件 | 转换情况 |
可转换债券 | 2020年7月15日 | 可转债 | 1.50% | 391,400,000.00 | 3,914,000.00 | 391,400,000.00 | 2026年7月14日 | 转股申报应按照深交所的有关规定,通过深交所交易系统以报盘方式进行;初始转股价格为9.91元/股;2024年调整为9.25元/股。 | 2024年度,银信转债因转股减少233,314,900.00元,转股数量25,222,442股。截至2024年12月31日,剩余可转债的面值余额157,421,600元。 |
合计 | 391,400,000.00 | 3,914,000.00 | 391,400,000.00 |
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位:元
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
可转换公司债券 | 3,907,365.00 | 66,038,159.29 | 2,333,149.00 | 39,432,421.93 | 1,574,216.00 | 26,605,737.36 | ||
合计 | 3,907,365.00 | 66,038,159.29 | 2,333,149.00 | 39,432,421.93 | 1,574,216.00 | 26,605,737.36 |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
2024年度银信转债因转股减少233,314,900.00元(2,333,149.00张)。截至2024年12月31日,剩余可转债的面值余额157,421,600元(1,574,216张)。其他说明:
37、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 474,735,122.28 | 240,293,975.49 | 715,029,097.77 | |
合计 | 474,735,122.28 | 240,293,975.49 | 715,029,097.77 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期可转债转股增加股本溢价 240,293,975.49 元;
38、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -47,797,900.37 | -2,100,000.00 | -315,000.00 | -1,785,000.00 | -49,582,900.37 | |||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | 652,538.57 | 652,538.57 | ||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -48,450,438.94 | -2,100,000.00 | -315,000.00 | -1,785,000.00 | -50,235,438.94 | |||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | 4,266,403.19 | 751,267.66 | 751,267.66 | 5,017,670.85 | ||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | 3,907,848.06 | 3,907,848.06 | ||||||
外币财务报表折算差额 | 358,555.13 | 751,267.66 | 751,267.66 | 1,109,822.79 | ||||
其他综合收益合计 | -43,531,497.18 | -1,348,732.34 | -315,000.00 | -1,033,732.34 | -44,565,229.52 |
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
39、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 137,333,878.33 | 137,333,878.33 | ||
合计 | 137,333,878.33 | 137,333,878.33 |
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
40、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 554,683,528.21 | 542,700,594.35 |
调整后期初未分配利润 | 554,683,528.21 | 542,700,594.35 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 |
减:提取法定盈余公积 | 10,461,971.24 | |
应付普通股股利 | 83,761,866.68 | 83,667,105.34 |
期末未分配利润 | 352,928,926.33 | 554,683,528.21 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
41、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | 1,976,466,094.94 | 1,518,114,785.63 |
合计 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | 1,976,466,094.94 | 1,518,114,785.63 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否
单位:元
项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
营业收入金额 | 1,609,728,713.24 | 无 | 1,976,466,094.94 | 无 |
营业收入扣除项目合计金额 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重 | 0.00% | 无 | 0.00% | 无 |
一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
2.不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
与主营业务无关的业务收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
二、不具备商业实质的收入 | ||||
1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
3.交易价格显失公允 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
的业务产生的收入。 | ||||
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
不具备商业实质的收入小计 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | 0.00 | 无 | 0.00 | 无 |
营业收入扣除后金额 | 1,609,728,713.24 | 无 | 1,976,466,094.94 | 无 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务 | 合计 | ||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | ||||
其中: | ||||||||
IT基础设施运维服务 | 902,976,090.80 | 607,901,653.00 | 902,848,740.31 | 607,901,653.00 | ||||
系统集成服务 | 655,045,555.79 | 619,364,088.66 | 655,172,906.28 | 619,364,088.66 | ||||
软件开发与销售 | 21,221,230.19 | 6,900,207.23 | 21,221,230.19 | 6,900,207.23 | ||||
算力服务业务 | 30,485,836.46 | 20,209,717.96 | 30,485,836.46 | 20,209,717.96 | ||||
按经营地区分类 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | ||||
其中: | ||||||||
华北区 | 814,675,876.12 | 675,324,826.69 | 814,675,876.12 | 675,324,826.69 | ||||
华东区 | 476,571,779.43 | 350,564,864.62 | 476,571,779.43 | 350,564,864.62 | ||||
华南区 | 148,211,039.25 | 80,508,350.74 | 148,211,039.25 | 80,508,350.74 | ||||
西北区 | 65,824,013.58 | 63,815,856.13 | 65,824,013.58 | 63,815,856.13 | ||||
西南区 | 31,401,311.38 | 24,358,822.27 | 31,401,311.38 | 24,358,822.27 | ||||
其他地区 | 73,044,693.48 | 59,802,946.40 | 73,044,693.48 | 59,802,946.40 | ||||
市场或客户类型 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 | 1,609,728,713.24 | 1,254,375,666.85 |
其中: | ||||||||
银行业 | 777,693,324.67 | 553,903,250.26 | 777,693,324.67 | 553,903,250.26 | ||||
能源、制造、商业等其他行业 | 274,707,423.26 | 227,027,087.21 | 274,707,423.26 | 227,027,087.21 | ||||
保险、证券等其他金融行业 | 367,010,094.53 | 316,172,931.61 | 367,010,094.53 | 316,172,931.61 | ||||
政府行业 | 49,541,870.90 | 37,212,481.44 | 49,541,870.90 | 37,212,481.44 | ||||
电信行业 | 140,775,999.88 | 120,059,916.33 | 140,775,999.88 | 120,059,916.33 | ||||
合同类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按合同期限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。合同中可变对价相关信息:
重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
42、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 1,733,855.33 | 3,310,944.95 |
教育费附加 | 743,080.87 | 1,418,976.41 |
房产税 | 1,107,579.02 | 2,330,533.26 |
土地使用税 | 56,790.51 | 68,994.07 |
车船使用税 | 26,270.60 | 27,378.33 |
印花税 | 1,733,923.91 | 976,966.66 |
地方教育费附加 | 495,387.23 | 945,984.28 |
其他 | ||
合计 | 5,896,887.47 | 9,079,777.96 |
其他说明:
43、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 23,433,155.35 | 24,665,804.88 |
折旧、摊销 | 8,125,301.40 | 10,765,747.01 |
办公费 | 3,350,691.86 | 4,188,273.17 |
业务招待费 | 293,491.42 | 427,806.01 |
房租物业费 | 2,092,081.42 | 2,038,209.67 |
差旅费 | 163,380.36 | 263,779.96 |
交通费 | 83,154.32 | 87,072.82 |
车辆使用费 | 411,114.29 | 458,503.02 |
咨询、制作费 | 1,904,554.44 | 1,983,430.73 |
运输费 | 203,848.09 | 346,341.08 |
培训费 | 591,296.32 | 430,585.57 |
代理费 | 2,155,275.24 | 1,441,416.72 |
其它 | 2,021,816.91 | 2,466,958.82 |
合计 | 44,829,161.42 | 49,563,929.46 |
其他说明:
44、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 45,167,568.95 | 37,660,058.38 |
办公费 | 21,252,288.66 | 35,142,879.80 |
业务招待费 | 28,330,590.87 | 22,960,059.21 |
差旅费 | 14,465,851.94 | 16,422,425.76 |
交通费 | 3,152,396.20 | 3,072,172.18 |
房租物业费 | 7,811,805.70 | 10,273,937.27 |
车辆使用费 | 7,026,574.11 | 12,967,798.38 |
会议费 | 593,669.90 | 1,479,997.50 |
其它 | 1,877,910.43 | 1,877,580.49 |
合计 | 129,678,656.76 | 141,856,908.97 |
其他说明:
45、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 57,308,479.19 | 64,610,702.73 |
评审费 | 1,555,439.49 | 1,827,925.46 |
差旅费 | 1,502.00 | 1,181.65 |
交通费 | 292.35 | 706.77 |
无形资产摊销 | 8,119,805.28 | 4,942,571.43 |
办公费 | 71,698.11 | 46,698.11 |
招待费 | 850.00 | |
委托开发费 | 9,375,094.32 | 17,143,982.35 |
合计 | 76,433,160.74 | 88,573,768.50 |
其他说明:
46、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 28,726,704.93 | 35,873,707.55 |
其中:租赁负债利息费用 | 79,231.05 | 31,979.43 |
减:利息收入 | 7,199,345.24 | 8,705,088.36 |
汇兑损益 | -26,972.45 | -1,147,830.73 |
手续费支出 | 1,190,870.47 | 248,088.58 |
合计 | 22,691,257.71 | 26,268,877.04 |
其他说明:
47、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
政府补助 | 143,619.01 | 3,385,320.97 |
代扣个人所得税手续费 | 925,858.12 | 254,480.07 |
其他 | 253,956.82 | 137,968.66 |
合计 | 1,323,433.95 | 3,777,769.70 |
48、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
合计 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
其他说明:
49、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收票据坏账损失 | 2,562.00 | -2,562.00 |
应收账款坏账损失 | -2,845,215.41 | 30,768.09 |
其他应收款坏账损失 | -1,155,091.63 | -573,592.63 |
预付账款坏账损失 | 300,000.00 | |
合计 | -3,997,745.04 | -245,386.54 |
其他说明:
50、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -2,799,193.15 | -2,895,583.20 |
二、长期股权投资减值损失 | -170,475,173.36 | |
四、固定资产减值损失 | -4,514,135.65 | |
十一、合同资产减值损失 | -7,273,133.05 | -3,717,057.84 |
合计 | -185,061,635.21 | -6,612,641.04 |
其他说明:
详见附注十七、其他重要事项 2、其他(三)长期股权投资情况
51、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
非流动资产处置损益 | -282,932.42 | 271,918.48 |
52、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 159,900.00 | 111,150.00 | 159,900.00 |
非流动资产毁损报废利得 | 119.66 | ||
盘盈利得 | 0.02 | ||
其他 | 80,502.78 | 458,325.86 | 80,502.78 |
合计 | 240,402.78 | 569,595.54 | 240,402.78 |
其他说明:
53、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 628,000.00 | 400,000.00 | 628,000.00 |
罚款及违约金 | 140,235.47 | 140,235.47 | |
非流动资产毁损报废损失 | 1,836,890.59 | ||
其他 | 7,159.96 | 3,096,198.89 | 7,159.96 |
合计 | 775,395.43 | 5,333,089.48 | 775,395.43 |
其他说明:
54、所得税费用
(1) 所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 5,472,228.65 | 21,712,546.93 |
递延所得税费用 | -2,819,052.31 | -638,027.07 |
合计 | 2,653,176.34 | 21,074,519.86 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -115,339,558.86 |
子公司适用不同税率的影响 | -9,504.21 |
调整以前期间所得税的影响 | 250,321.60 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,013,561.63 |
研发费用加计扣除的影响 | 398,797.32 |
所得税费用 | 2,653,176.34 |
其他说明:
55、其他综合收益
详见附注七(38)。
56、现金流量表项目
(1) 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 7,199,345.24 | 8,705,087.23 |
投标(履约)保证金 | 56,249,711.96 | 57,673,995.78 |
业务备用金等往来款 | 28,492,037.37 | 17,198,038.71 |
政府补助 | 303,519.01 | 111,150.00 |
其他 | 1,554,559.02 | 519,010.56 |
合计 | 93,799,172.60 | 84,207,282.28 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
金融机构手续费 | 1,190,870.47 | 248,088.58 |
投标(履约)保证金 | 47,329,603.78 | 48,078,966.46 |
业务备用金等往来款 | 48,378,664.44 | 70,037,542.95 |
除金融机构手续费外的期间费用 | 157,245,713.16 | 143,862,773.41 |
捐赠罚款支出等 | 628,000.00 | 400,000.00 |
合计 | 254,772,851.85 | 262,627,371.40 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
(2) 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明:
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付可转债利息手续费 | 195.61 | |
租赁款 | 2,200,819.95 | 3,074,150.95 |
合计 | 2,200,819.95 | 3,074,346.56 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明:
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
57、现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
净利润 | -117,992,735.20 | 106,112,010.44 |
加:资产减值准备 | 189,059,380.25 | 6,858,027.58 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 35,637,880.59 | 22,735,565.84 |
使用权资产折旧 | 3,644,994.97 | 3,809,385.09 |
无形资产摊销 | 9,051,123.31 | 8,112,057.13 |
长期待摊费用摊销 | 897,991.42 | 1,028,445.57 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 282,932.42 | -271,918.48 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 1,836,770.93 | |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | ||
财务费用(收益以“-”号填列) | 28,699,732.48 | 34,693,897.39 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 2,609,609.78 | 8,249,683.74 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -3,134,052.31 | -637,353.82 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | -129,399,566.24 | -8,539,269.30 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 151,926,141.21 | 303,212,816.82 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 196,208,698.70 | -158,843,050.40 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 367,492,131.38 | 328,357,068.53 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
减:现金的期初余额 | 578,308,413.98 | 557,763,759.12 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 114,935,025.41 | 20,544,654.86 |
(2) 现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
可随时用于支付的银行存款 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 693,243,439.39 | 578,308,413.98 |
(3) 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位:元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
其他货币资金 | 13,616,948.90 | 3,573,074.53 | 银行承兑汇票保证金 |
其他货币资金 | 2,041,964.78 | 2,014,575.32 | 履约保证金 |
其他货币资金 | 180,590.00 | 157,039.49 | 预付款保函 |
其他货币资金 | 1,797,191.58 | 1,342,382.45 | 投标保证金 |
合计 | 17,636,695.26 | 7,087,071.79 |
其他说明:
58、外币货币性项目
(1) 外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | 31,109,823.75 | ||
其中:美元 | 4,320,913.32 | 7.1884 | 31,060,453.31 |
欧元 | |||
港币 | 33,985.08 | 0.9260 | 31,471.54 |
新加坡币 | 3,363.57 | 5.3214 | 17,898.90 |
应收账款 | 3,751,750.89 | ||
其中:美元 | 521,917.38 | 7.1884 | 3,751,750.89 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | |||
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
其他说明:
(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用本公司于2019年5月30日投资设立全资子公司Trust&Far Technology PTE.LTD,注册地址为新加坡,经营范围为从事IT运维服务等业务,记账本位币:美元。
59、租赁
(1) 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
租赁负债的利息费用 | 79,231.05 | 31,979.43 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 6,894,898.68 | 8,502,761.85 |
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用(低价值资产的短期租赁费用除外) | ||
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负 |
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
债计量的可变租赁付款额 | ||
其中:售后租回交易产生部分 | ||
转租使用权资产取得的收入 | ||
与租赁相关的总现金流出 | 9,095,718.63 | 11,577,108.41 |
售后租回交易产生的相关损益 | ||
售后租回交易现金流入 | ||
售后租回交易现金流出 |
本公司已承诺但尚未开始的租赁预计未来年度现金流出的情况如下:
剩余租赁期 | 未折现租赁付款额 |
1年以内 | 2,039,981.52 |
1至2年 | 455,349.45 |
2至3年 | |
3年以上 | |
合计 | 2,495,330.97 |
涉及售后租回交易的情况
八、研发支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 66,475,286.40 | 81,127,540.10 |
评审费 | 1,555,439.49 | 1,827,925.46 |
差旅费 | 1,502.00 | 1,181.65 |
交通费 | 292.35 | 706.77 |
无形资产摊销 | 8,119,805.28 | 4,942,571.43 |
办公费 | 71,698.11 | 46,698.11 |
招待费 | 850.00 | |
委托开发费 | 9,375,094.32 | 17,143,982.35 |
合计 | 85,599,967.95 | 105,090,605.87 |
其中:费用化研发支出 | 76,433,160.74 | 88,573,768.50 |
资本化研发支出 | 9,166,807.21 | 16,516,837.37 |
1、符合资本化条件的研发项目
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
分布式存储管理项目 | 4,261,918.96 | 4,261,918.96 | ||||||
银信科技计算机运维数据安全管控软件 | 7,173,043.72 | 9,166,807.21 | 16,339,850.93 | |||||
合计 | 11,434,962.68 | 9,166,807.21 | 20,601,769.89 |
重要的资本化研发项目
项目 | 研发进度 | 预计完成时间 | 预计经济利益产生方式 | 开始资本化的时点 | 开始资本化的具体依据 |
银信科技计算机运维数据安全管控软件 | 90% | 2025年4月30日 | 为系统集成业务和IT运维服务提供系统支持 | 2023年6月8日 | 已经完成研究阶段,开发阶段满足资本化条件且项目开发立项报告已获得审批通过 |
开发支出减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 减值测试情况 |
九、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
无
十、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1) 企业集团的构成
单位:元
子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | ||||||
北京银信长远数云科技有限公司 | 100,000,000.00 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
北京银信长远数安科技有限公司 | 100,000,000.00 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
嘉兴数云投资管理有限公司 | 10,000,000.00 | 嘉兴 | 嘉兴 | 技术咨询 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
深圳市银信长远科技有限公司 | 5,100,000.00 | 深圳 | 深圳 | 技术咨询、技术服务 | 0.00% | 100.00% | 收购 |
TRUST&FAR TECHNOLOGY PTE.LTD | 300,000,000.00 | 新加坡 | 新加坡 | 其他信息技术和计算机服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
ReachSolution International Limited1 | 5,000,000.00 | 香港 | 香港 | 投融资管理、设备贸易 | 0.00% | 100.00% | 设立 |
北京银信物联科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
北京银信月恒科技有限公司 | 10,000,000.00 | 北京 | 北京 | 技术服务 | 100.00% | 0.00% | 设立 |
注:1 注册资本为港币
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
2、在合营安排或联营企业中的权益
(1) 重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 | |||||
包头农村商业银行股份有限公司 | 包头市 | 包头市 | 银行业 | 0.00% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
(2) 重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
流动资产 | ||
非流动资产 | ||
资产合计 | 32,450,397,041.87 | |
流动负债 | ||
非流动负债 | ||
负债合计 | 30,160,967,727.37 | |
少数股东权益 | ||
归属于母公司股东权益 | 2,289,429,314.50 | |
按持股比例计算的净资产份额 | 226,195,616.27 | |
调整事项 | 12,142,086.83 | |
--商誉 | ||
--内部交易未实现利润 | ||
--其他 | 12,142,086.83 | |
对联营企业权益投资的账面价值 | 0.00 | 238,337,703.10 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||
营业收入 | 1,101,139,878.64 | |
净利润 | -83,498,823.29 |
终止经营的净利润 | ||
其他综合收益 | 46,157,759.50 | |
综合收益总额 | -37,341,063.79 | |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
其他说明:
十一、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位:元
会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
稳岗补贴 | 143,619.01 | 121,820.97 |
疫情补贴退款 | 1,500.00 | |
重点人员扶贫系统抵扣增值税 | 159,900.00 | 111,150.00 |
国产化大数据实时业务云计算技术北京市工程实验室创新能力建设项目 | 3,256,000.00 |
其他说明
十二、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、流动性风险和市场风险(包括汇率风险、利率风险和其他价格风险)。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 :
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构,制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险,这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定,涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与
本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核,并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险,并通过制定相应的风险管理 政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
1. 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资和财务担保合同等,以及未纳入减值评估范围的以公允价值计量且其变动计入当期损益的债务工具投资和衍生金融资产等。于资产负债表日,本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口。本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款,本公司认为其不存在重大的信用风险,几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。此外,对于应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
2. 流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。
3. 市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
(1)利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。必要时,本公司会采用利率互换工具来对冲利率风险。于2024年12月31日,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,则本公司的净利润将减少或增加316,068.36元(2023年12月31日:101,459.05元)。
(2)汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。此外,公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期,本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
美元 | 其他外币 | 合计 | 美元 | 其他外币 | 合计 | |
金融资产 | 34,812,204.20 | 49,370.44 | 34,861,574.64 | 35,062,110.47 | 681,943.12 | 35,744,053.59 |
金融负债 | 58,851.43 | 1,963,846.55 | 2,022,697.98 | 1,055,832.25 | 1,923,959.99 | 2,979,792.24 |
合计 | 34,871,055.63 | 2,013,216.99 | 36,884,272.62 | 36,117,942.72 | 2,605,903.11 | 38,723,845.83 |
于2024年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值1%,则公司将增加或减少净利润28,124.57元(2023年12月31日:29,021.66元)。
(3)其他价格风险
根据公司的实际经营业务,无其他需要披露的价格风险。
十三、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 |
的金融资产 | ||||
理财产品 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
(三)其他权益工具投资 | 115,400,000.00 | 115,400,000.00 | ||
应收款项融资 | 4,429,658.03 | 4,429,658.03 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
应收款项融资期末余额系期末公司持有的信用等级较高的银行承兑汇票,因这部分票据期限均为1年内到期,承兑人信用较高,从未出现违约拒付风险,预计未来现金流回收等于其账面价值,故判断公允价值与账面价值一致。
3、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息其他权益工具投资,根据评估报告确认其期末公允价值。
十四、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
名称 | 与本公司关系 | 最终控制方对本公司的持股比例(%) | 最终控制方对本公司的表决权比例(%) |
詹立雄
詹立雄 | 第一大股东 | 20.73 | 20.73 |
国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划
国金证券资管-詹立雄-国金资管鑫进33号单一资产管理计划 | 一致行动人 | 1.89 | 1.89 |
上海纯达资产管理有限公司-纯达蓝宝石6号私募证券投资基金
上海纯达资产管理有限公司-纯达蓝宝石6号私募证券投资基金 | 一致行动人 | 0.10 | 0.10 |
本企业最终控制方是詹立雄。其他说明:
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明:
4、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
出售商品/提供劳务情况表
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明本期公司不存在关联购销商品、提供和接受劳务情况。
(2) 关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
北京银信长远数云科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2023年09月27日 | 2026年09月26日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
(3) 关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 3,078,200.00 | 3,069,500.00 |
十五、承诺及或有事项
1、或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未结银行承兑保证事项:
截止2024年12月31日,本公司因开具银行承兑汇票存在承兑保证金 13,616,948.90 元。
2. 未结保函事项:
截止2024年12月31日,本公司未结保函存在投标保证金 1,797,191.58 元,预付款保函 180,590.00 元。
3. 未结履约事项:
截止2024年12月31日,本公司未结履约存在履约保证金 2,041,964.78 元。
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
拟分配每10股派息数(元) | 1.00 |
拟分配每10股分红股(股) | 0 |
拟分配每10股转增数(股) | 0 |
利润分配方案 | 北京银信长远科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于2025年4月22日召开第五届董事会第十次会议决议,审议通过了《2024年度利润分配预案》,公司总股本444,268,523.00股,以此为基数计算,向全体股东每10股派发现金红利人民币1.00元(含税),不送红股,不以公积金转增股本,合计拟派发现金红利人民币44,426,852.30元(含税)。 |
十七、其他重要事项
1、分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策
本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略,本公司管理层分别单独管理各个报告分部的经营活动,定期评价这些报告分部的经营成果,以决定向其分配资源及评价其业绩。本公司以不同的产品和服务为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按照不同的产品或服务进行划分,分部间转移价格按照实际交易价格为基础确定。
(2) 报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 系统集成 | IT支持和维护 | 软件销售和软件研发 | 算力服务业务 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 655,045,555.79 | 902,976,090.80 | 22,938,044.35 | 30,485,836.46 | 1,716,814.16 | 1,609,728,713.24 |
主营业务成本 | 619,375,591.75 | 607,890,318.05 | 8,616,853.25 | 20,209,717.96 | 1,716,814.16 | 1,254,375,666.85 |
2、其他
(一)控股股东股权质押及解除质押情况
1、期末股东股份被质押情况
股东名称 | 是否为第一大股东及一致行动人 | 质押股数 | 质押开始日期 | 质押到 期日 | 质权人 | 本次质押占其所持股份比例(%) | 占公司股份总数比例 (%) | 用途 |
詹立雄
詹立雄 | 是 | 11,150,000.00 | 2023-03-29 | 国金证券资产管理有限公司 | 12.11 | 2.51 | 融资 |
詹立雄
詹立雄 | 是 | 15,000,000.00 | 2023-06-30 | 国金证券资产管理有限公司 | 16.29 | 3.38 | 融资 |
合 计
合 计 | 26,150,000.00 | 28.39 | 5.89 |
说明:以上表格内比例均按照詹立雄先生截至2024年12月31日最新持股数量计算;上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符,均为四舍五入原因所致。
2. 股东股份累计被质押情况
截止2024年12月31日, 詹立雄先生共持有公司92,094,320.00股股份,占公司总股本的20.73%;其中累计质押股份26,150,000.00股,占其持有公司股份总数的28.39%,占公司总股本的5.89%。
(二)可转换公司债券发行上市情况
1、可转换公司债券转股情况
根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关规定和《北京银信长远股份有限公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书》(以下简称“募集说明书”)的有关约定,公司本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日(2020年7月21日)起满6个月后的第一个交易日起至可转债到期日止,即2021年1月21日至2026年7月14日。2024年第一季度,共有10张“银信转债”完成转股(票面金额共计1,000.00元人民币);2024年第二季度,共有0张“银信转债”完成转股(票面金额共计0.00元人民币);2024年第三季度,共有5,550张“银信转债”完成转股(票面金额共计555,000.00元人民币);2024年第四季度,共有2,327,589.00张“银信转债”完成转股(票面金额共计232,758,900.00元人民币)。截至2024年12月31日,剩余可转债的面值余额157,421,600元(1,574,216张)
(三)长期股权投资情况
本公司参股的包头农商银行参与内蒙古自治区农村信用社联合社(以下简称“内蒙农信社”)及该地区其他农信法人机构改革(以下简称“本次改革”),本次改革是由内蒙农信社及内蒙古农信法人机构及其发起设立的区内村镇银行
(以下合称“涉改机构”)以新设合并方式组建内蒙古农村商业银行。本次组建内蒙古农村商业银行尚需取得相关监管部门的核准。截至目前本次改革尚处于进展中。根据包头农商银行出具的《包头农村商业银行股份有限公司清产核资及资产评估后净资产情况的说明》:包头农商银行授权内蒙古农村商业银行筹建工作小组聘请德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)与上海东洲资产评估有限公司以2024年6月30日为基准日,对包头农商银行开展清产核资及资产评估工作。根据德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)出具的德师报(核)字(24)第E00692号清产核资报告及上海东洲资产评估有限公司出具的东洲评报字【2024】第2152号资产评估报告,包头农商银行在原股金处置时无可供分配净资产。公司于2024年12月3日召开第五届董事会第六次会议,审议通过了《关于处置参股金融机构股权的议案》,董事会同意公司以退股方式处置持有的包头农村商业银行股份有限公司(以下简称:包头农商银行)全部股权,根据本次改革政策及包头农商银行净资产分配方案、原股金处置方案,本公司对持有的包头农商银行全部股份以零元进行退股。本次组建后,公司将不再持有包头农商银行股权。并预计在新设主体内蒙古农村商业银行成立之日起30日内取得款项人民币2,385,548元(大写:贰佰叁拾捌万伍仟伍佰肆拾捌元整),在内蒙古农村商业银行成立之日起3年届满日后30日内取得款项人民币72,516,461元(大写:柒仟贰佰伍拾壹万陆仟肆佰陆拾壹元整),上述款项共计人民币74,902,009元(大写:柒仟肆佰玖拾万贰仟零玖元整)。将上述款项进行折现后金额为65,252,919.96元(陆仟伍佰贰拾伍万贰仟玖佰壹拾玖元玖角陆分)。根据《企业会计准则第2号一长期股权投资》、《企业会计准则第8号一减值准备》及公司会计政策等相关规定,公司管理层应当关注长期股权投资账面价值是否大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,公司应当按照《企业会计准则第8号一资产减值》对长期股权投资进行减值测试,可回收金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。为了更加客观、公正地反映公司的财务状况和资产价值,本着谨慎性原则,结合包头农商银行清产核资结果及净资产分配方案、原股金处置方案,公司对包头农商银行的长期股权投资进行了减值测试,根据测试结果,计提长期股权投资减值准备170,475,173.36元。
(四) 其他
本公司于2024年开展算力服务业务,公司根据经营发展需要,向多家供应商采购算力服务器,本年累计采购算力设备金额314,468,533.30元,并与多家公司开展算力服务业务,实现算力服务业务收入30,485,836.46元。
十八、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 486,004,809.31 | 720,320,347.62 |
1至2年 | 46,839,434.47 | 71,132,491.02 |
2至3年 | 12,797,695.61 | 34,082,321.20 |
3年以上 | 39,889,634.13 | 16,463,354.17 |
3至4年 | 28,349,052.38 | 7,488,590.24 |
4至5年 | 4,971,107.35 | 1,248,418.03 |
5年以上 | 6,569,474.40 | 7,726,345.90 |
合计 | 585,531,573.52 | 841,998,514.01 |
(2) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 585,531,573.52 | 100.00% | 26,032,461.09 | 4.45% | 559,499,112.43 | 841,998,514.01 | 100.00% | 24,763,408.07 | 2.94% | 817,235,105.94 |
其中: | ||||||||||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 584,624,366.44 | 99.85% | 26,032,461.09 | 4.45% | 558,591,905.35 | 841,820,106.93 | 99.98% | 24,763,408.07 | 2.94% | 817,056,698.86 |
关联方组合 | 907,207.08 | 0.15% | 907,207.08 | 178,407.08 | 0.02% | 178,407.08 | ||||
合计 | 585,531,573.52 | 100.00% | 26,032,461.09 | 4.45% | 559,499,112.43 | 841,998,514.01 | 100.00% | 24,763,408.07 | 2.94% | 817,235,105.94 |
按组合计提坏账准备:26,032,461.09
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 584,624,366.44 | 26,032,461.09 | 4.45% |
合计 | 584,624,366.44 | 26,032,461.09 |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:
□适用 ?不适用
(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 24,763,408.07 | 1,269,053.02 | 26,032,461.09 | |||
合计 | 24,763,408.07 | 1,269,053.02 | 26,032,461.09 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位:元
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
中国建设银行股份有限公司 | 65,775,632.47 | 1,872,163.84 | 67,647,796.31 | 9.87% | 1,020,522.08 |
中国农业银行股份有限公司 | 11,116,763.06 | 30,384,279.92 | 41,501,042.98 | 6.05% | 10,195,276.00 |
中国移动通信集团浙江有限公司 | 40,205,054.21 | 58,160.99 | 40,263,215.20 | 5.87% | 406,374.75 |
上海中移信息技术有限公司 | 32,029,997.10 | 0.00 | 32,029,997.10 | 4.67% | 320,299.97 |
华夏银行股份有限公司 | 20,420,689.30 | 0.00 | 20,420,689.30 | 2.98% | 204,206.89 |
合计 | 169,548,136.14 | 32,314,604.75 | 201,862,740.89 | 29.44% | 12,146,679.69 |
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 63,485,482.16 | 48,800,083.16 |
合计 | 63,485,482.16 | 48,800,083.16 |
(1) 其他应收款
1) 其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
单位往来款 | 32,207,219.99 | 9,428,220.64 |
业务备用金 | 6,630,756.38 | 7,727,919.23 |
投标(履约)保证金 | 27,351,693.43 | 32,429,840.54 |
押金 | 733,183.34 | 983,201.50 |
其他 | 3,795,543.18 | 4,330,161.47 |
合计 | 70,718,396.32 | 54,899,343.38 |
2) 按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
1年以内(含1年) | 44,542,347.48 | 31,727,736.42 |
1至2年 | 11,120,284.50 | 9,216,117.90 |
2至3年 | 5,477,905.43 | 4,772,381.17 |
3年以上 | 9,577,858.91 | 9,183,107.89 |
3至4年 | 2,246,003.28 | 3,982,622.29 |
4至5年 | 3,429,331.67 | 2,948,036.49 |
5年以上 | 3,902,523.96 | 2,252,449.11 |
合计 | 70,718,396.32 | 54,899,343.38 |
3) 按坏账计提方法分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备 | 70,718,396.32 | 100.00% | 7,232,914.16 | 10.23% | 63,485,482.16 | 54,899,343.38 | 100.00% | 6,099,260.22 | 11.11% | 48,800,083.16 |
其中: | ||||||||||
组合1(账龄组合) | 39,925,922.18 | 56.46% | 7,232,914.16 | 18.12% | 32,693,008.02 | 47,490,756.96 | 86.51% | 6,099,260.22 | 12.84% | 41,391,496.74 |
组合2(二级内关联方组合) | 30,792,474.14 | 43.54% | 30,792,474.14 | 7,408,586.42 | 13.49% | 7,408,586.42 | ||||
合计 | 70,718,396.32 | 100.00% | 7,232,914.16 | 10.23% | 63,485,482.16 | 54,899,343.38 | 100.00% | 6,099,260.22 | 11.11% | 48,800,083.16 |
按组合计提坏账准备:7,232,914.16
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
组合1(账龄组合) | 39,925,922.18 | 7,232,914.16 | 18.12% |
组合2(二级内关联方组合) | 30,792,474.14 | 0.00% | |
合计 | 70,718,396.32 | 7,232,914.16 |
确定该组合依据的说明:
按预期信用损失一般模型计提坏账准备:
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减 | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减 |
值) | 值) | |||
2024年1月1日余额 | 6,099,260.22 | 6,099,260.22 | ||
2024年1月1日余额在本期 | ||||
本期计提 | 1,133,653.94 | 1,133,653.94 | ||
2024年12月31日余额 | 7,232,914.16 | 7,232,914.16 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 6,099,260.22 | 1,133,653.94 | 7,232,914.16 | |||
合计 | 6,099,260.22 | 1,133,653.94 | 7,232,914.16 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
单位:元
单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京银信长远数云科技有限公司 | 单位往来款 | 23,000,000.00 | 1年之内 | 32.52% | |
北京银信月恒科技有限公司 | 单位往来款 | 5,703,000.00 | 1年之内、1-2年 | 8.06% | |
山东省农村信用社联合社 | 履约保证金 | 4,526,108.13 | 1年之内、1-2年、2-3年、3-4年 | 6.40% | 477,132.29 |
Reach Solution International | 单位往来款 | 1,895,280.31 | 1年之内、1-2年 | 2.68% |
Limited | |||||
中招国际招标有限公司 | 投标保证金 | 1,557,737.40 | 1年之内 | 2.20% | 15,577.37 |
合计 | 36,682,125.84 | 51.86% | 492,709.66 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 112,751,500.50 | 112,751,500.50 | 94,751,500.50 | 94,751,500.50 | ||
对联营、合营企业投资 | 238,337,703.10 | 238,337,703.10 | ||||
合计 | 112,751,500.50 | 112,751,500.50 | 333,089,203.60 | 333,089,203.60 |
(1) 对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
北京银信长远数云科技有限公司 | 54,400,000.00 | 54,400,000.00 | ||||||
北京银信长远数安科技有限公司 | 3,000,000.00 | 18,000,000.00 | 21,000,000.00 | |||||
嘉兴数云投资管理有限公司 | 4,600,000.00 | 4,600,000.00 | ||||||
TRUST&FAR TECHNOLOGY PTE.LTD | 12,751,500.50 | 12,751,500.50 | ||||||
北京银信物联科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
北京银信月恒科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | ||||||
合计 | 94,751,500.50 | 18,000,000.00 | 112,751,500.50 |
(2) 对联营、合营企业投资
单位:元
被投 | 期初 | 减值 | 本期增减变动 | 期末 | 减值 |
资单位 | 余额(账面价值) | 准备期初余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额(账面价值) | 准备期末余额 |
一、合营企业 | ||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||
包头农村商业银行股份有限公司 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 | ||||||||
小计 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 | ||||||||
合计 | 238,337,703.10 | 217,800,000.00 | -15,977,316.47 | -4,560,386.63 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因无
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | 1,941,241,897.96 | 1,490,448,570.06 |
合计 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | 1,941,241,897.96 | 1,490,448,570.06 |
营业收入、营业成本的分解信息:
单位:元
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 主营业务 | 合计 | ||||
营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
业务类型 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 |
其中: | ||||||||
IT基础设施运维服务 | 892,087,158.02 | 602,299,861.78 | 892,087,158.02 | 602,299,861.78 | ||||
系统集成服务 | 652,625,701.91 | 617,615,313.64 | 652,625,701.91 | 617,615,313.64 | ||||
软件开发与销售 | 21,712,532.39 | 8,585,068.97 | 21,712,532.39 | 8,585,068.97 | ||||
算力服务业务 | 30,485,836.46 | 20,209,717.96 | 30,485,836.46 | 20,209,717.96 | ||||
按经营地区分类 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | ||||
其中: | ||||||||
华北区 | 814,652,521.51 | 674,918,051.41 | 814,652,521.51 | 674,918,051.41 | ||||
华东区 | 470,725,337.84 | 348,131,152.52 | 470,725,337.84 | 348,131,152.52 | ||||
华南区 | 148,085,029.94 | 80,485,288.68 | 148,085,029.94 | 80,485,288.68 | ||||
西北区 | 62,375,524.37 | 62,291,210.14 | 62,375,524.37 | 62,291,210.14 | ||||
西南区 | 31,374,112.35 | 24,353,411.97 | 31,374,112.35 | 24,353,411.97 | ||||
其他地区 | 69,698,702.77 | 58,530,847.63 | 69,698,702.77 | 58,530,847.63 | ||||
市场或客户类型 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | 1,596,911,228.78 | 1,248,709,962.35 | ||||
其中: | ||||||||
银行业 | 777,871,355.34 | 553,919,923.06 | 777,871,355.34 | 553,919,923.06 | ||||
能源、制造、商业等其他行业 | 261,732,508.13 | 221,354,255.12 | 261,732,508.13 | 221,354,255.12 | ||||
保险、证券等其他金融行业 | 366,989,494.53 | 316,169,161.43 | 366,989,494.53 | 316,169,161.43 | ||||
政府行业 | 49,541,870.90 | 37,212,481.44 | 49,541,870.90 | 37,212,481.44 | ||||
电信行业 | 140,775,999.88 | 120,054,141.30 | 140,775,999.88 | 120,054,141.30 | ||||
合同类型 | ||||||||
其中: | ||||||||
按商品转让的时间分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按合同期 |
限分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
按销售渠道分类 | ||||||||
其中: | ||||||||
合计 |
与履约义务相关的信息:
项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元,其中,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入,0.00元预计将于0年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位:元
项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明:
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
合计 | -2,609,609.78 | -8,249,683.74 |
十九、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益 | -282,932.42 | |
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 | 303,519.01 |
损益产生持续影响的政府补助除外) | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -694,892.65 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | -1,429,794.84 | |
减:所得税影响额 | -315,615.14 | |
合计 | -1,788,485.76 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
?适用 □不适用“其他符合非经常性损益定义的损益项目”为公司按照应分担的包农商实现的净损益份额确认投资收益-2,609,609.78元,个税手续费返还925,858.12元和即征即退税费253,956.82元。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -7.86% | -0.2816 | -0.2816 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -7.74% | -0.2773 | -0.2773 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用