新疆浩源天然气股份有限公司
2024年度财务报告
【2025年4月24日】
财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月22日 |
| 审计机构名称 | 天健会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 天健审〔2025〕8-462号 |
| 注册会计师姓名 | 梁正勇、曾志 |
审计报告正文
新疆浩源天然气股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称新疆浩源公司）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新疆浩源公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新疆浩源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
(一) 收入确认
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注。
新疆浩源公司的营业收入主要来自于天然气销售及天然气入户安装业务。2024年度，新疆浩源公司的营业收入为人民币70,171.12万元。其中主营业务收入为人民币68,461.89万元，占营业收入的
97.56%。
由于营业收入是新疆浩源公司关键业绩指标之一，可能存在新疆浩源公司管理层（以下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，同时，收入确认涉及重大管理层判断。因此，我们将收入确认确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 检查工业气体销售收入和入户安装委托合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当；
(3) 按月度、客户、业务类型等对营业收入和毛利率实施分析程序，识别是否存在重大或异常波动，并查明原因；
(4) 选取项目检查与收入确认相关的支持性文件，实施以下程序：
1) 针对入户安装收入，选取重要项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括入户安装委托合同、完工验收单、销售发票、银行收款记录等；
2) 针对工业气体销售收入，选取重要项目检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、签收单、销售发票、银行收款记录等；
(5) 结合应收账款/合同负债函证，选取主要客户函证销售金额；
(6) 实施截止测试，检查收入是否在恰当期间确认；
(7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
(二) 交易性金融资产
1. 事项描述
相关信息披露详见财务报表附注。
截至2024年12月31日，新疆浩源公司交易性金融资产余额为人民币22,123.91万元，由于新疆浩源公司理财、基金及信托等交易性金融资产投资业务较多且金额重大，存在、完整性和计价认定对财务报表产生重大影响。因此，我们将交易性金融资产的存在、完整性和计价确定为关键审计事项。
2. 审计应对
针对交易性金融资产，我们实施的审计程序主要包括：
(1) 了解与交易性金融资产投资业务相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性；
(2) 通过向管理层询问和访谈金融机构，了解新疆浩源公司管理交易性金融资产的业务模式和交易性金融资产的合同现金流量特征，判断其分类是否准确；
(3) 获取投资协议、交易流水和资金流水等重要资料，将交易流水和资金流水与公司的会计记录选取项目进行核对，并就持有的交易性金融资产向交易对手进行函证；
(4) 就公司采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，重新计算交易性金融资产的公允价值；
(5) 检查与交易性金融资产投资相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
四、其他信息
管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估新疆浩源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
新疆浩源公司治理层（以下简称治理层）负责监督新疆浩源公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
(三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新疆浩源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新疆浩源公司不能持续经营。
(五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六) 就新疆浩源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
（项目合伙人）
中国·杭州 中国注册会计师：
二〇二五年四月二十二日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：新疆浩源天然气股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 807,387,833.26 | 446,852,678.82 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 221,239,128.21 | 125,903,893.84 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 27,456,651.67 | 30,509,327.65 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 21,242,231.77 | 14,924,611.38 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 7,215,697.51 | 2,427,912.31 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 28,593,625.31 | 27,495,374.76 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,300,829.79 | 6,499,704.66 |
| 流动资产合计 | 1,122,435,997.52 | 654,613,503.42 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 308,428,892.36 | 269,886,795.14 |
| 在建工程 | 23,430,270.93 | 25,887,073.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 |
| 使用权资产 | 643,733.66 | 619,270.83 |
| 无形资产 | 44,576,071.86 | 43,596,428.67 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 57,109,814.35 | 31,953,308.17 |
| 递延所得税资产 | 4,570,827.01 | 51,207,958.10 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 438,759,610.17 | 423,150,834.02 |
| 资产总计 | 1,561,195,607.69 | 1,077,764,337.44 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 47,167,246.58 | 45,155,994.46 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 132,378,318.98 | 194,717,449.98 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 10,600,785.91 | 12,751,672.31 |
| 应交税费 | 2,649,448.27 | 1,444,320.38 |
| 其他应付款 | 17,682,398.18 | 15,728,219.06 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 14,437,512.00 | 12,925,440.00 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 375,627.33 | 220,764.56 |
| 其他流动负债 | 10,003,478.99 | 14,693,061.42 |
| 流动负债合计 | 220,857,304.24 | 284,711,482.17 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
| 租赁负债 | 392,542.57 | 474,202.38 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,768,578.68 | 3,206,672.38 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,161,121.25 | 3,680,874.76 |
| 负债合计 | 224,018,425.49 | 288,392,356.93 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 413,628,185.00 | 422,426,880.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 507,598,152.64 | 23,632,226.51 |
| 减：库存股 | 33,187,929.14 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 1,461,783.59 | 7,674,647.53 |
| 盈余公积 | 78,112,656.39 | 85,836,826.52 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 330,777,171.72 | 276,286,369.77 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,331,577,949.34 | 782,669,021.19 |
| 少数股东权益 | 5,599,232.86 | 6,702,959.32 |
| 所有者权益合计 | 1,337,177,182.20 | 789,371,980.51 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,561,195,607.69 | 1,077,764,337.44 |
法定代表人：谭帅 主管会计工作负责人：虎晓伟 会计机构负责人：张园园
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 804,929,345.22 | 432,740,935.47 |
| 交易性金融资产 | 221,239,128.21 | 120,000,000.00 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 27,153,568.49 | 30,211,535.24 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 21,140,392.46 | 14,385,033.18 |
| 其他应收款 | 18,998,211.12 | 28,928,952.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 28,567,824.73 | 27,391,857.91 |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 |
| 其他流动资产 | 8,889,056.78 | 6,029,935.20 |
| 流动资产合计 | 1,130,917,527.01 | 659,688,249.40 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 116,119,023.40 | 125,595,217.00 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 298,156,764.76 | 248,176,992.05 |
| 在建工程 | 23,430,270.93 | 25,887,073.11 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 643,733.66 | 619,270.83 |
| 无形资产 | 32,886,522.81 | 27,888,826.88 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 57,109,814.35 | 31,953,308.17 |
| 递延所得税资产 | 5,992,256.05 | 51,207,958.10 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 534,338,385.96 | 511,328,646.14 |
| 资产总计 | 1,665,255,912.97 | 1,171,016,895.54 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 44,355,235.88 | 40,745,107.56 |
| 预收款项 | ||
| 合同负债 | 132,280,880.01 | 194,587,827.66 |
| 应付职工薪酬 | 10,478,886.77 | 12,631,758.35 |
| 应交税费 | 2,573,964.25 | 1,402,551.48 |
| 其他应付款 | 29,604,802.07 | 15,958,519.70 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 375,627.33 | 220,764.56 |
| 其他流动负债 | 9,994,539.88 | 14,681,206.90 |
| 流动负债合计 | 229,663,936.19 | 280,227,736.21 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 392,542.57 | 474,202.38 |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 2,768,578.68 | 3,206,672.38 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 3,161,121.25 | 3,680,874.76 |
| 负债合计 | 232,825,057.44 | 283,908,610.97 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 413,628,185.00 | 422,426,880.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 507,720,758.02 | 23,754,831.89 |
| 减：库存股 | 33,187,929.14 | |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 85,061.45 | 5,804,340.38 |
| 盈余公积 | 78,112,656.39 | 85,836,826.52 |
| 未分配利润 | 432,884,194.67 | 382,473,334.92 |
| 所有者权益合计 | 1,432,430,855.53 | 887,108,284.57 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,665,255,912.97 | 1,171,016,895.54 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 701,711,198.48 | 667,409,699.88 |
| 其中：营业收入 | 701,711,198.48 | 667,409,699.88 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 589,987,887.87 | 545,406,126.72 |
| 其中：营业成本 | 536,551,172.40 | 489,357,058.20 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 |
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,981,089.05 | 3,966,668.60 |
| 销售费用 | 26,906,547.93 | 26,742,412.32 |
| 管理费用 | 31,317,418.61 | 32,110,663.64 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -7,768,340.12 | -6,770,676.04 |
| 其中：利息费用 | 29,659.59 | 97,594.55 |
| 利息收入 | 8,550,660.90 | 7,606,180.08 |
| 加：其他收益 | 349,196.06 | 915,981.41 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,336,676.58 | 98,158.45 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,058,245.79 | -1,772,969.18 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -446,043.56 | -4,382,111.72 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -2,557,311.92 | 159,894.49 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 108,347,581.98 | 117,022,526.61 |
| 加：营业外收入 | 6,128,420.69 | 4,352,108.14 |
| 减：营业外支出 | 5,438,076.29 | 3,039,005.04 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 109,037,926.38 | 118,335,629.71 |
| 减：所得税费用 | 16,959,389.45 | 20,291,428.35 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,078,536.93 | 98,044,201.36 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 92,078,536.93 | 98,044,201.36 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 93,182,263.39 | 99,113,956.29 |
| 2.少数股东损益 | -1,103,726.46 | -1,069,754.93 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | ||
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 92,078,536.93 | 98,044,201.36 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 93,182,263.39 | 99,113,956.29 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -1,103,726.46 | -1,069,754.93 |
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.23 | 0.24 |
| （二）稀释每股收益 | 0.23 | 0.24 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：谭帅 主管会计工作负责人：虎晓伟 会计机构负责人：张园园
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 690,127,706.09 | 652,202,452.66 |
| 减：营业成本 | 528,563,900.12 | 477,836,968.69 |
| 税金及附加 | 2,715,492.53 | 3,713,613.79 |
| 销售费用 | 23,547,272.32 | 22,856,323.39 |
| 管理费用 | 29,288,974.99 | 31,267,604.11 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -7,735,803.68 | -6,744,523.60 |
| 其中：利息费用 | 48,948.48 | 97,594.55 |
| 利息收入 | 8,531,902.66 | 7,574,745.99 |
| 加：其他收益 | 341,517.70 | 902,274.29 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金 |
| 融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 1,239,128.21 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -2,147,192.25 | -2,222,876.87 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,922,237.16 | -1,204,533.57 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 718,963.71 | 117,384.23 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 103,978,050.02 | 120,864,714.36 |
| 加：营业外收入 | 6,091,868.17 | 4,254,039.34 |
| 减：营业外支出 | 5,432,787.63 | 2,918,053.54 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 104,637,130.56 | 122,200,700.16 |
| 减：所得税费用 | 15,534,809.37 | 20,291,299.57 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,102,321.19 | 101,909,400.59 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 89,102,321.19 | 101,909,400.59 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 89,102,321.19 | 101,909,400.59 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 693,238,205.66 | 777,307,891.18 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 4,653,699.45 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 21,241,172.92 | 5,347,890.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 719,133,078.03 | 782,655,781.27 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 525,461,690.08 | 458,641,158.49 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 67,214,734.35 | 61,067,473.85 |
| 支付的各项税费 | 37,819,316.38 | 47,861,020.59 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 32,781,678.83 | 21,154,521.19 |
| 经营活动现金流出小计 | 663,277,419.64 | 588,724,174.12 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,855,658.39 | 193,931,607.15 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 1,298,512.29 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 6,984,287.00 | 40,609.06 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 130,503,970.50 | 5,868,687.56 |
| 投资活动现金流入小计 | 137,488,257.50 | 7,207,808.91 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 119,182,783.09 | 67,093,586.91 |
| 投资支付的现金 | 220,000,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 325,000,000.00 | 126,860,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 664,182,783.09 | 193,953,586.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -526,694,525.59 | -186,745,778.00 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 539,050,180.92 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 539,050,180.92 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,021,701.22 | 11,414,591.10 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 373,860.82 | 361,657.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,395,562.04 | 11,776,248.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 510,654,618.88 | -11,776,248.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 39,815,751.68 | -4,590,419.59 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 438,481,637.16 | 443,072,056.75 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 478,297,388.84 | 438,481,637.16 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 680,927,490.38 | 760,813,203.56 |
| 收到的税费返还 | 4,653,313.50 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 41,748,536.73 | 5,301,879.27 |
| 经营活动现金流入小计 | 727,329,340.61 | 766,115,082.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 517,898,597.80 | 464,569,881.43 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 63,558,203.65 | 57,339,178.54 |
| 支付的各项税费 | 36,729,041.83 | 47,025,458.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 30,694,794.42 | 19,918,569.96 |
| 经营活动现金流出小计 | 648,880,637.70 | 588,853,088.15 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 78,448,702.91 | 177,261,994.68 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,683,304.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 121,502,528.29 | |
| 投资活动现金流入小计 | 123,185,832.29 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 118,820,147.09 | 49,912,047.05 |
| 投资支付的现金 | 220,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 322,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 660,820,147.09 | 169,912,047.05 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -537,634,314.80 | -169,912,047.05 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 539,050,180.92 |
| 筹资活动现金流入小计 | 539,050,180.92 | |
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,021,701.22 | 11,414,591.10 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 373,860.82 | 361,657.64 |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,395,562.04 | 11,776,248.74 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 510,654,618.88 | -11,776,248.74 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 51,469,006.99 | -4,426,301.11 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 424,369,893.81 | 428,796,194.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 475,838,900.80 | 424,369,893.81 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,426,880.00 | 23,632,226.51 | 33,187,929.14 | 7,674,647.53 | 85,836,826.52 | 276,286,369.77 | 782,669,021.19 | 6,702,959.32 | 789,371,980.51 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,426,880.00 | 23,632,226.51 | 33,187,929.14 | 7,674,647.53 | 85,836,826.52 | 276,286,369.77 | 782,669,021.19 | 6,702,959.32 | 789,371,980.51 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -8,798,695.00 | 483,965,926.13 | -33,187,929.14 | -6,212,863.94 | -7,724,170.13 | 54,490,801.95 | 548,908,928.15 | -1,103,726.46 | 547,805,201.69 | ||||||
| （一）综合收益总额 | 93,182,263.39 | 93,182,263.39 | -1,103,726.46 | 92,078,536.93 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -8,798,695.00 | 483,965,926.13 | -33,187,929.14 | -16,634,402.25 | 491,720,758.02 | 491,720,758.02 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -8,798,695.00 | -7,754,831.89 | -33,187,929.14 | -16,634,402.25 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 491,720,758.02 | 491,720,758.02 | 491,720,758.02 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 8,910,232.12 | -38,691,461.44 | -29,781,229.32 | -29,781,229.32 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,910,232.12 | -8,910,232.12 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者 | -29,781,2 | -29,781,2 | -29,781,2 |
| （或股东）的分配 | 29.32 | 29.32 | 29.32 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专 | -6,21 | -6,21 | -6,21 |
| 项储备 | 2,863.94 | 2,863.94 | 2,863.94 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 18,602,807.88 | 18,602,807.88 | 18,602,807.88 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -24,815,671.82 | -24,815,671.82 | -24,815,671.82 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,628,185.00 | 507,598,152.64 | 1,461,783.59 | 78,112,656.39 | 330,777,171.72 | 1,331,577,949.34 | 5,599,232.86 | 1,337,177,182.20 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,426,880.00 | 23,632,226.51 | 33,187,929.14 | 1,668,677.57 | 75,645,886.46 | 212,181,044.64 | 702,366,786.04 | 7,772,714.25 | 710,139,500.29 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,426,880.00 | 23,632,226.51 | 33,187,929.14 | 1,668,677.57 | 75,645,886.46 | 212,181,044.64 | 702,366,786.04 | 7,772,714.25 | 710,139,500.29 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－ | 6,005,969.96 | 10,190,940.06 | 64,105,325.13 | 80,302,235.15 | -1,069,754.93 | 79,232,480.22 | |||||||||
| ”号填列） | |||||||||||||||
| （一）综合收益总额 | 99,113,956.29 | 99,113,956.29 | -1,069,754.93 | 98,044,201.36 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,190,940.06 | -35,008,631.16 | -24,817,691.10 | -24,817,691.10 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,190,940.06 | -10,190,940.06 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3． | - | - | - |
| 对所有者（或股东）的分配 | 24,817,691.10 | 24,817,691.10 | 24,817,691.10 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | 6,005,969.96 | 6,005,969.96 | 6,005,969.96 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 18,123,179.54 | 18,123,179.54 | 18,123,179.54 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | -12,117,209.58 | -12,117,209.58 | -12,117,209.58 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 422,426,880.00 | 23,632,226.51 | 33,187,929.14 | 7,674,647.53 | 85,836,826.52 | 276,286,369.77 | 782,669,021.19 | 6,702,959.32 | 789,371,980.51 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,426,880.00 | 23,754,831.89 | 33,187,929.14 | 5,804,340.38 | 85,836,826.52 | 382,473,334.92 | 887,108,284.57 | |||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,426,880.00 | 23,754,831.89 | 33,187,929.14 | 5,804,340.38 | 85,836,826.52 | 382,473,334.92 | 887,108,284.57 | |||||
| 三、本期增减 | -8,798,695. | 483,965,926.13 | -33,187,929 | -5,719,278. | -7,724,170. | 50,410,859.75 | 545,322,570.96 | |||||
| 变动金额（减少以“－”号填列） | 00 | .14 | 93 | 13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 89,102,321.19 | 89,102,321.19 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -8,798,695.00 | 483,965,926.13 | -33,187,929.14 | -16,634,402.25 | 491,720,758.02 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -8,798,695.00 | -7,754,831.89 | -33,187,929.14 | -16,634,402.25 | ||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | 491,720,758.02 | 491,720,758.02 | ||||||||||
| （三）利润分配 | 8,910,232.12 | -38,691,461.44 | -29,781,229.32 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,910,232.12 | -8,910,232.12 | 0.00 | |||||||||
| 2．对所有者（或 | -29,781,229.32 | -29,781,229.32 |
| 股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -5,719,278.93 | -5,719,278.93 |
| 1．本期提取 | 17,913,916.96 | 17,913,916.96 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -23,633,195.89 | -23,633,195.89 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 413,628,185.00 | 507,720,758.02 | 85,061.45 | 78,112,656.39 | 432,884,194.67 | 1,432,430,855.53 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 422,426,880.00 | 23,754,831.89 | 33,187,929.14 | 75,645,886.46 | 315,572,565.49 | 804,212,234.70 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 422,426,880.00 | 23,754,831.89 | 33,187,929.14 | 75,645,886.46 | 315,572,565.49 | 804,212,234.70 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 5,804,340.38 | 10,190,940.06 | 66,900,769.43 | 82,896,049.87 | ||||||||
| （一 | 101,9 | 101,9 | ||||||||||
| ）综合收益总额 | 09,400.59 | 09,400.59 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,190,940.06 | -35,008,631.16 | -24,817,691.10 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,190,940.06 | -10,190,940.06 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,817,691.10 | -24,817,691.10 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | 5,804,340.38 | 5,804,340.38 | ||||||||||
| 1．本期提取 | 17,525,290.39 | 17,525,290.39 | ||||||||||
| 2．本期使用 | -11,720,950.01 | -11,720,950.01 | ||||||||||
| （六）其 |
| 他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 422,426,880.00 | 23,754,831.89 | 33,187,929.14 | 5,804,340.38 | 85,836,826.52 | 382,473,334.92 | 887,108,284.57 |
三、公司基本情况
新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由周举东、胡中友和阿克苏盛威实业投资有限公司等发起设立，于2006年2月21日在新疆维吾尔自治区阿克苏地区工商行政管理局登记注册，总部位于新疆维吾尔自治区阿克苏市。公司现持有统一社会信用代码为916529007846613320的营业执照，注册资本413,628,185.00元，股份总数413,628,185股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股78,892,511股；无限售条件的流通股份A股334,735,674股。公司股票已于2012年9月21日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属燃气供应行业，主要经营活动为天然气运输和销售及入户安装施工。
本财务报表业经公司2025年4月22日第五届董事会第二十四次会议批准对外报出。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，针对金融工具减值、存货、固定资产折旧、在建工程、无形资产、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要的单项计提坏账准备的应收账款 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的应收账款坏账准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的核销应收账款 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的单项计提坏账准备的其他应收款 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的其他应收款坏账准备收回或转回 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的核销其他应收款 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的逾期应收利息 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的账龄超过1年的预付款项 | 单项金额超过资产总额0.5%且金额大于500万元人民币 |
| 重要的在建工程项目 | 单项工程投资总额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项账龄超过1年的应付账款超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的账龄超过1年的其他应付款 | 单项账龄超过1年的其他应付款超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的账龄超过1年的合同负债 | 单项账龄超过1年的合同负债超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的预计负债 | 单项金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项投资活动现金流金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的筹资活动现金流量 | 单项投资活动现金流金额超过资产总额1%且金额大于1,000万元人民币 |
| 重要的子公司、非全资子公司 | 利润总额超过集团利润总额的10% |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
1. 控制的判断
拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其可变回报金额的，认定为控制。
2. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。
(2) 金融资产的后续计量方法
1) 以摊余成本计量的金融资产
采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
(3) 金融负债的后续计量方法
1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。
3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺
在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。
4) 以摊余成本计量的金融负债
采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。
(4) 金融资产和金融负债的终止确认
1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：
① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；
② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。
2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融工具减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
6. 金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11、应收账款
1. 按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产
| 组合类别 | 确定组合的依据 | 计量预期信用损失的方法 |
| 应收银行承兑汇票 | 票据类型 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 应收商业承兑汇票 | ||
| 应收账款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 应收账款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——账龄组合 | 账龄 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 |
| 其他应收款——合并范围内关联往来组合 | 款项性质 | 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 |
2. 账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表
| 账 龄 | 应收账款预期信用损失率（%） | 其他应收款预期信用损失率（%） |
| 1年以内（含，下同） | 5.00 | 5.00 |
| 1-2年 | 10.00 | 10.00 |
| 2-3年 | 20.00 | 20.00 |
| 3-4年 | 50.00 | 50.00 |
| 4-5年 | 70.00 | 70.00 |
| 5年以上 | 100.00 | 100.00 |
应收账款/其他应收款的账龄自初始确认日起算。
3. 按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准
对信用风险与组合信用风险显著不同的应收款项和合同资产，公司按单项计提预期信用损失。
12、合同资产
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。
公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产列示。
13、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
4. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
5. 存货跌价准备的确认标准和计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重大影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 是否属于“一揽子交易”的判断原则
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、分别取得的处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于“一揽子交易”：
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 不属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
2) 合并财务报表
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3) 属于“一揽子交易”的会计处理
1) 个别财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
2) 合并财务报表
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 25 | 5.00 | 3.80 |
| 运输管线及城市管网 | 年限平均法 | 30 | 5.00 | 3.17 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8-10 | 5.00 | 9.50-11.88 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-8 | 5.00 | 11.88-15.83 |
| 办公及电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5.00 | 19.00 |
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
| 类 别 | 在建工程结转为固定资产的标准和时点 |
| 房屋及建筑物 | 主体建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收 |
| 运输管线及城市管网 | 天然气运输管线及城市管网建设工程及配套工程已实质完工、达到预定设计要求并经验收 |
| 机器设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
| 办公及电子设备 | 安装调试后达到设计要求或合同规定的标准 |
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及软件等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体如下：
| 项目 | 使用寿命及其确定依据 | 摊销方法 |
| 土地使用权 | 按产权登记期限确定使用寿命为40年、50年 | 直线法 |
| 软件 | 按预期受益期限确定使用寿命为5年 | 直线法 |
20、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
21、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、合同负债
公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。
23、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
25、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
1. 收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。
满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
2. 收入计量原则
(1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
(2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
(3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
(4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
3. 收入确认的具体方法
公司主要销售车用天然气、民用天然气及入户安装施工，收入确认的具体方法如下：
(1) 车用天然气销售
本公司车用天然气销售属于时点确认收入。对于个人车主采用现款交易方式，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向个人车主开具销售小票并同时收取现金时，确认销售收入。对于根据合同采取月结方式的企事业单位，在提供加气业务后，公司根据流量计显示的加气量和加气金额向企事业单位开具销售小票时，确认销售收入。
(2) 民用天然气销售
本公司民用天然气销售属于时点确认收入。对于采取预收款方式的用户，如居民和企事业单位，公司先要求用户向IC燃气卡充值，然后将充值后的IC燃气卡插入燃气表，用户在使用燃气过程中IC燃气卡会适时扣款。月末公司根据门站燃气流量计释放的气量扣除管道库存气量按照规定的收费标准确认销售收入。对于锅炉供暖用户和公服商业用气根据合同规定以及客户端安装的流量计计数抄表月结数据确认销售收入。
(3) 入户安装业务
本公司入户安装业务属于时点确认收入。公司按照业务区域所在地物价主管部门核定或批准的价格向用户提供入户安装业务。鉴于天然气入户安装业务数量多、发生频繁、安装合同金额不大，施工工期短等特点，公司采用完工验收确认入户安装业务收入，即：于资产负债表日对当期开工当期完工验收的工程项目确认为收入；对当期开工当期未完工验收的工程项目不确认为收入，待项目完工验收后再确认收入。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
26、合同成本
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3. 该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
27、政府补助
1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法
(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
5. 同时满足下列条件时，公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示：(1) 拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
29、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
在租赁期开始日，公司将租赁期不超过12个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。
对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。
除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。
(1) 使用权资产
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。
公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
(2) 租赁负债
在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。
(1) 经营租赁
公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
(2) 融资租赁
在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。
公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益30、其他重要的会计政策和会计估计
1. 与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
2.安全生产费
公司按照财政部、应急部发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财资〔2022〕136号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。
3.分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”规定， | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于供应商融资安排的披露”规定。 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 | |
| 司自2024年1月1日起执行财政部颁 | 该项会计政策变更对公司财务报表无 |
| 布的《企业会计准则解释第17号》“关于售后租回交易的会计处理”规定 | 影响 | |
| 公司自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定 | 该项会计政策变更对公司财务报表无影响 |
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13%、9%、6%、3% |
| 城市维护建设税 | 实际缴纳的流转税税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、15% |
| 房产税 | 从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴 | 1.2%、12% |
| 教育费附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 实际缴纳的流转税税额 | 2% |
| 环境保护税 | 应税大气污染物排放当量 | 2.4% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 除上述以外的其他纳税主体 | 25% |
2、税收优惠
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号）规定：自2021年1月1日至2030年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额60%以上的企业，减按15%的税率征收企业所得税。公司2024年度适用15%的企业所得税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 303,379.46 | 759,323.59 |
| 银行存款 | 807,084,053.80 | 446,093,355.23 |
| 其他货币资金 | 400.00 | |
| 合计 | 807,387,833.26 | 446,852,678.82 |
其他说明：
公司通过内部结算中心对母公司及成员单位资金实行集中统一管理。使用受到限制的货币资金情况
| 项 目 | 期末数 | 期初数 |
| ETC保证金冻结款 | 400.00 | 200.00 |
| 合 计 | 400.00 | 200.00 |
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 221,239,128.21 | 125,903,893.84 |
| 其中： | ||
| 理财产品 | 221,239,128.21 | 125,903,893.84 |
| 其中： | ||
| 合计 | 221,239,128.21 | 125,903,893.84 |
其他说明：
3、应收票据
（1） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 1,854,201.83 | |
| 合计 | 1,854,201.83 |
4、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,376,417.91 | 21,757,679.64 |
| 1至2年 | 15,183,615.09 | 8,212,038.45 |
| 2至3年 | 671,069.86 | 1,489,726.30 |
| 3年以上 | 20,498,476.44 | 21,239,336.86 |
| 3至4年 | 765,002.84 | 4,122,326.94 |
| 4至5年 | 4,120,926.94 | 3,050,504.07 |
| 5年以上 | 15,612,546.66 | 14,066,505.85 |
| 合计 | 53,729,579.30 | 52,698,781.25 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 29,691,597.17 | 55.26% | 21,425,997.17 | 72.16% | 8,265,600.00 | 13,630,553.12 | 25.87% | 13,630,553.12 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 24,037,982.13 | 44.74% | 4,846,930.46 | 20.16% | 19,191,051.67 | 39,068,228.13 | 74.13% | 8,558,900.48 | 21.91% | 30,509,327.65 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 53,729,579.30 | 100.00% | 26,272,927.63 | 48.90% | 27,456,651.67 | 52,698,781.25 | 100.00% | 22,189,453.60 | 42.11% | 30,509,327.65 |
按单项计提坏账准备：21,425,997.17元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 11,899,902.01 | 3,634,302.01 | 30.54% | 按抵账资产预计可收回款项 | ||
| 客户二 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户三 | 2,439,156.32 | 2,439,156.32 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 客户四 | 1,702,136.72 | 1,702,136.72 | 2,006,243.74 | 2,006,243.74 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户五 | 936,150.80 | 936,150.80 | 936,150.80 | 936,150.80 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户六 | 226,257.00 | 226,257.00 | ||||
| 客户七 | 650,000.00 | 650,000.00 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 客户八 | 434,510.00 | 434,510.00 | 434,510.00 | 434,510.00 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 其他零星客户 | 994,135.70 | 994,135.70 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 合计 | 13,630,553.12 | 13,630,553.12 | 29,691,597.17 | 21,425,997.17 |
按组合计提坏账准备：4,846,930.46元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 17,185,904.40 | 859,295.23 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,855,663.94 | 285,566.39 | 10.00% |
| 2-3年 | 331,426.29 | 66,285.26 | 20.00% |
| 3-4年 | 57,216.05 | 28,608.03 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,986.33 | 1,390.43 | 70.00% |
| 5年以上 | 3,605,785.12 | 3,605,785.12 | 100.00% |
| 合计 | 24,037,982.13 | 4,846,930.46 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 13,630,553.12 | 8,021,701.05 | 226,257.00 | 21,425,997.17 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 8,558,900.48 | -3,679,813.26 | 32,156.76 | 4,846,930.46 | ||
| 合计 | 22,189,453.60 | 4,341,887.79 | 258,413.76 | 26,272,927.63 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 258,413.76 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 11,899,902.01 | 11,899,902.01 | 22.15% | 3,634,302.01 | |
| 第二名 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 19.23% | 10,331,498.60 | |
| 第三名 | 2,795,501.32 | 2,795,501.32 | 5.20% | 139,775.07 | |
| 第四名 | 2,439,156.32 | 2,439,156.32 | 4.54% | 2,439,156.32 | |
| 第五名 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | 4.09% | 110,000.00 | |
| 合计 | 29,666,058.25 | 29,666,058.25 | 55.21% | 16,654,732.00 |
5、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 7,215,697.51 | 2,427,912.31 |
| 合计 | 7,215,697.51 | 2,427,912.31 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方拆借款利息 | 28,200,312.94 | |
| 减：减值准备 | -28,200,312.94 |
2） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 28,200,312.94 | 100.00% | 28,200,312.94 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 28,200,312.94 | 100.00% | 28,200,312.94 | 100.00% | 0.00 | |||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 23,635,000.00 | 23,635,000.00 | ||||
| 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 3,728,058.77 | 3,728,058.77 | ||||
| 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 | 379,912.08 | 379,912.08 | ||||
| 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 | 233,208.33 | 233,208.33 | ||||
| 新疆嘉禧源房地产开发有限公司 | 112,773.76 | 112,773.76 | ||||
| 阿克苏众合投资管理有限公司 | 111,360.00 | 111,360.00 | ||||
| 合计 | 28,200,312.94 | 28,200,312.94 | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 28,200,312.94 | 28,200,312.94 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 其他变动 | -28,200,312.94 | -28,200,312.94 | ||
| 2024年12月31日余额 | 0.00 | 0.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司（以下简称新疆龟兹浩源公司）借款利息28,200,312.94元，将期初坏账准备转入资本公积。
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提的坏账准备 | 28,200,312.94 | -28,200,312.94 | 0.00 | |||
| 合计 | 28,200,312.94 | -28,200,312.94 | 0.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 无 |
其他说明：
4） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 无 |
核销说明：
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,927,661.63 | 1,787,299.06 |
| 备用金 | 94,089.21 | 14,686.11 |
| 应收暂付款及外部单位往来款 | 4,588,385.20 | 771,375.65 |
| 关联方拆借款 | 513,382,500.00 | |
| 合计 | 7,610,136.04 | 515,955,860.82 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,411,501.40 | 2,449,751.22 |
| 1至2年 | 188,634.64 | 98,609.60 |
| 2至3年 | 10,000.00 | |
| 3年以上 | 10,000.00 | 513,397,500.00 |
| 3至4年 | 10,000.00 | |
| 4至5年 | 513,395,500.00 | |
| 5年以上 | 2,000.00 | |
| 合计 | 7,610,136.04 | 515,955,860.82 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 513,382,500.00 | 99.50% | 513,382,500.00 | 100.00% | 0.00 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 7,610,136.04 | 100.00% | 394,438.53 | 5.18% | 7,215,697.51 | 2,573,360.82 | 0.50% | 145,448.51 | 5.65% | 2,427,912.31 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 7,610,136.04 | 100.00% | 394,438.53 | 5.18% | 7,215,697.51 | 515,955,860.82 | 100.00% | 513,527,948.51 | 99.53% | 2,427,912.31 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||||
| 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 50,082,500.00 | 50,082,500.00 | ||||
| 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 | 8,300,000.00 | 8,300,000.00 | ||||
| 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | ||||
| 合计 | 513,382,500.00 | 513,382,500.00 | ||||
按组合计提坏账准备：394,438.53元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 7,411,501.40 | 370,575.07 | 5.00% |
| 1-2年 | 188,634.64 | 18,863.46 | 10.00% |
| 3-4年 | 10,000.00 | 5,000.00 | 50.00% |
| 合计 | 7,610,136.04 | 394,438.53 | |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 145,448.51 | 513,382,500.00 | 513,527,948.51 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -9,431.73 | 9,431.73 | ||
| 本期计提 | 234,558.29 | 9,431.73 | 5,000.00 | 248,990.02 |
| 本期转回 | 2,532,632.02 | 2,532,632.02 | ||
| 其他变动 | -510,849,867.98 | -510,849,867.98 | ||
| 2024年12月31日余额 | 370,575.07 | 18,863.46 | 5,000.00 | 394,438.53 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(1) 1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，例如按5%计提减值;
(2) 1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段），例如按10%计提减值
(3) 2年以上代表自初始确认后已发生信用减值（第三阶段)，预期信用损失比例可以根据账龄年限进行调整: 2-3年代表较少的已发生信用减值、如按30%计提减值，3-4年代表进一步发生信用减值、
如按50%计提减值，4-5年代表更多的信用减值、如按70%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金510,849,867.98元，将期初坏账准备转入资本公积。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 513,382,500.00 | 2,532,632.02 | -510,849,867.98 | 0.00 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 145,448.51 | 248,990.02 | 394,438.53 | |||
| 合计 | 513,527,948.51 | 248,990.02 | 2,532,632.02 | -510,849,867.98 | 394,438.53 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 2,261,912.02 | 司法执行回款 | 银行收款 | 债务人出现经营异常，发生重大财务困难，涉及多项诉讼，预计可回收性很低 |
| 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 270,720.00 | 应付股利抵债 | 抵债 | 债务人出现经营异常，发生重大财务困难，涉及多项诉讼，预计可回收性很低 |
| 合计 | 2,532,632.02 |
5） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 应收资产处置款 | 4,000,968.28 | 1年以内 | 52.57% | 200,048.41 |
| 第二名 | 押金保证金 | 1,992,720.84 | 1年以内 | 26.19% | 99,636.04 |
| 第三名 | 押金保证金 | 542,523.71 | 1年以内 | 7.13% | 27,126.19 |
| 第四名 | 押金保证金 | 167,500.00 | 1年以内、1-2年 | 2.20% | 14,875.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 155,000.00 | 1年以内 | 2.04% | 7,750.00 |
| 合计 | 6,858,712.83 | 90.13% | 349,435.64 |
7） 因资金集中管理而列报于其他应收款
单位：元其他说明：
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 21,242,231.77 | 100.00% | 14,674,611.38 | 98.32% |
| 1至2年 | 250,000.00 | 1.68% | ||
| 合计 | 21,242,231.77 | 14,924,611.38 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 账面余额 | 占预付款项 余额的比例（%） |
| 第一名 | 15,068,649.97 | 70.94 |
| 第二名 | 2,925,146.66 | 13.77 |
| 第三名 | 582,513.28 | 2.74 |
| 第四名 | 449,518.96 | 2.12 |
| 第五名 | 432,075.47 | 2.03 |
| 小 计 | 19,457,904.34 | 91.60 |
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,794,894.01 | 1,134,743.62 | 13,660,150.39 | 9,707,115.62 | 1,204,533.57 | 8,502,582.05 |
| 库存商品 | 608,185.97 | 608,185.97 | 1,454,849.30 | 1,454,849.30 | ||
| 合同履约成本 | 14,325,288.95 | 14,325,288.95 | 17,537,943.41 | 17,537,943.41 | ||
| 合计 | 29,728,368.93 | 1,134,743.62 | 28,593,625.31 | 28,699,908.33 | 1,204,533.57 | 27,495,374.76 |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,204,533.57 | 446,043.56 | 515,833.51 | 1,134,743.62 | ||
| 合计 | 1,204,533.57 | 446,043.56 | 515,833.51 | 1,134,743.62 | ||
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因
| 项 目 | 确定可变现净值 的具体依据 | 转回存货跌价 准备的原因 | 转销存货跌价 准备的原因 |
| 原材料 | 相关产成品估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定可变现净值 | 以前期间计提了存货跌价准备的存货可变现净值上升 | 本期将已计提存货跌价准备的存货耗用/售出 |
按组合计提存货跌价准备
单位：元
| 组合名称 | 期末 | 期初 |
| 期末余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | 期初余额 | 跌价准备 | 跌价准备计提比例 | |
| 1年以内 | 11,433,120.12 | 0.00% | 6,412,888.93 | 0.00% | ||
| 1-2年 | 1,252,492.11 | 0.00% | 1,518,641.29 | 0.00% | ||
| 2-3年 | 974,538.16 | 0.00% | 571,051.83 | 0.00% | ||
| 3年以上 | 1,134,743.62 | 1,134,743.62 | 100.00% | 1,204,533.57 | 1,204,533.57 | 100.00% |
| 合计 | 14,794,894.01 | 1,134,743.62 | 7.67% | 9,707,115.62 | 1,204,533.57 | 12.41% |
按组合计提存货跌价准备的计提标准
公司存货按账龄组合计提存货跌价准备，3年以内的存货跌价准备计提比例0%，3年以上跌价准备计提比例100%。
（3） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 6,901,596.61 | 6,499,704.66 |
| 待认证进项税 | 2,399,233.18 | |
| 合计 | 9,300,829.79 | 6,499,704.66 |
其他说明：
9、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 308,428,892.36 | 269,886,795.14 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 308,428,892.36 | 269,886,795.14 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 运输管线及城市管网 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及电子设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 145,188,718.39 | 339,041,548.41 | 97,931,602.08 | 51,723,691.31 | 12,943,344.45 | 646,828,904.64 |
| 2.本期增加金额 | 8,319,688.80 | 38,726,425.65 | 51,814,964.57 | 3,019,666.77 | 2,413,927.52 | 104,294,673.31 |
| （1 | 7,315,627.01 | 330,266.78 | 22,473,867.3 | 869,490.04 | 2,257,771.69 | 33,247,022.8 |
| ）购置 | 7 | 9 | ||||
| （2）在建工程转入 | 1,004,061.79 | 10,902,119.57 | 25,372,602.89 | 2,150,176.73 | 39,428,960.98 | |
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3) 固定资产类别调整 | 27,494,039.30 | 3,968,494.31 | 156,155.83 | 31,618,689.44 | ||
| 3.本期减少金额 | 15,017,748.49 | 3,979,200.14 | 15,979,311.82 | 30,143,312.32 | 1,375,000.39 | 66,494,573.16 |
| （1）处置或报废 | 15,017,748.49 | 15,267,692.63 | 3,215,442.21 | 1,375,000.39 | 34,875,883.72 | |
| 2) 固定资产类别调整 | 3,979,200.14 | 711,619.19 | 26,927,870.11 | 31,618,689.44 | ||
| 4.期末余额 | 138,490,658.70 | 373,788,773.92 | 133,767,254.83 | 24,600,045.76 | 13,982,271.58 | 684,629,004.79 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 67,045,585.41 | 182,865,186.10 | 77,535,149.12 | 40,804,232.46 | 8,691,956.41 | 376,942,109.50 |
| 2.本期增加金额 | 6,080,954.35 | 29,471,757.02 | 10,406,787.79 | 1,412,174.20 | 1,648,273.43 | 49,019,946.79 |
| （1）计提 | 6,080,954.35 | 7,860,825.70 | 5,975,808.15 | 1,412,174.20 | 1,548,062.30 | 22,877,824.70 |
| （2）固定资产类别调整 | 21,610,931.32 | 4,430,979.64 | 100,211.13 | 26,142,122.09 | ||
| 3.本期减少金额 | 5,906,431.82 | 3,942,098.94 | 13,604,288.02 | 25,065,702.23 | 1,243,422.85 | 49,761,943.86 |
| （1）处置或报废 | 5,906,431.82 | 13,420,857.81 | 3,049,109.29 | 1,243,422.85 | 23,619,821.77 | |
| （2）固定资产类别调整 | 3,942,098.94 | 183,430.21 | 22,016,592.94 | 26,142,122.09 | ||
| 4.期末余额 | 67,220,107.94 | 208,394,844.18 | 74,337,648.89 | 17,150,704.43 | 9,096,806.99 | 376,200,112.43 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 71,270,550.76 | 165,393,929.74 | 59,429,605.94 | 7,449,341.33 | 4,885,464.59 | 308,428,892.36 |
| 2.期初账面价值 | 78,143,132.98 | 156,176,362.31 | 20,396,452.96 | 10,919,458.85 | 4,251,388.04 | 269,886,795.14 |
（2） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输工具 | 434,591.75 |
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
10、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 23,430,270.93 | 23,738,007.70 |
| 工程物资 | 2,149,065.41 | |
| 合计 | 23,430,270.93 | 25,887,073.11 |
（1） 在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 燃气表更换工程 | 12,539,865.34 | 12,539,865.34 | ||||
| 管网改造及加气站建设工程 | 20,371,863.85 | 20,371,863.85 | 8,962,607.05 | 8,962,607.05 | ||
| 预付设备款转在建工程 | 2,235,535.31 | 2,235,535.31 | ||||
| 易联云《数字燃气平台》（二期） | 3,058,407.08 | 3,058,407.08 | ||||
| 甘肃浩源在建项目 | 10,989,091.21 | 10,989,091.21 | 10,989,091.21 | 10,989,091.21 | ||
| 新疆龟兹在建项目 | 815,117.74 | 815,117.74 | 815,117.74 | 815,117.74 | ||
| 合计 | 35,234,479.88 | 11,804,208.95 | 23,430,270.93 | 35,542,216.65 | 11,804,208.95 | 23,738,007.70 |
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定 | 本期其他减少 | 期末余额 | 工程累计投入 | 工程进度 | 利息资本化累 | 其中：本期 | 本期利息资本 | 资金来源 |
| 资产金额 | 金额 | 占预算比例 | 计金额 | 利息资本化金额 | 化率 | |||||||
| 燃气表更换工程 | 59,125,000.00 | 12,539,865.34 | 5,789,775.38 | 18,329,640.72 | 83.39% | 83.39% | 其他 | |||||
| 管网改造及加气站建设工程 | 120,000,000.00 | 8,962,607.05 | 54,311,814.52 | 36,274,722.46 | 6,627,835.26 | 20,371,863.85 | 81.01% | 81.01% | 其他 | |||
| 易联云《数字燃气平台》（二期） | 10,568,807.34 | 3,058,407.08 | 3,058,407.08 | 29.94% | 29.94% | 其他 | ||||||
| 合计 | 189,693,807.34 | 21,502,472.39 | 63,159,996.98 | 36,274,722.46 | 24,957,475.98 | 23,430,270.93 |
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 计提原因 |
| 甘肃浩源在建项目 | 10,989,091.21 | 10,989,091.21 | |||
| 新疆龟兹在建项目 | 815,117.74 | 815,117.74 | |||
| 合计 | 11,804,208.95 | 11,804,208.95 | -- |
其他说明：
（4） 在建工程的减值测试情况
□适用 ?不适用
（5） 工程物资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 专用材料 | 2,149,065.41 | 2,149,065.41 | ||||
| 合计 | 2,149,065.41 | 2,149,065.41 | ||||
其他说明：
11、使用权资产
（1） 使用权资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 1,512,287.54 | 1,512,287.54 |
| 2.本期增加金额 | 372,120.65 | 372,120.65 |
| （1) 租入 | 372,120.65 | 372,120.65 |
| 3.本期减少金额 | 290,431.30 | 290,431.30 |
| （1) 处置 | 290,431.30 | 290,431.30 |
| 4.期末余额 | 1,593,976.89 | 1,593,976.89 |
| 二、累计折旧 | ||
| 1.期初余额 | 893,016.71 | 893,016.71 |
| 2.本期增加金额 | 347,657.82 | 347,657.82 |
| （1）计提 | 347,657.82 | 347,657.82 |
| 3.本期减少金额 | 290,431.30 | 290,431.30 |
| （1）处置 | 290,431.30 | 290,431.30 |
| 4.期末余额 | 950,243.23 | 950,243.23 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 643,733.66 | 643,733.66 |
| 2.期初账面价值 | 619,270.83 | 619,270.83 |
（2） 使用权资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
其他说明：
12、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 62,788,368.22 | 4,283,070.81 | 67,071,439.03 | ||
| 2.本期增加金额 | 3,453,559.55 | 3,151,592.92 | 6,605,152.47 | ||
| （1）购置 | 26,226.42 | 160,442.48 | 186,668.90 | ||
| （2）内部研发 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）在建工程转入 | 3,427,333.13 | 2,991,150.44 | 6,418,483.57 | ||
| 3.本期减少金额 | 4,367,738.44 | 2,661,681.42 | 7,029,419.86 | ||
| （1）处置 | 4,367,738.44 | 2,661,681.42 | 7,029,419.86 | ||
| 4.期末余额 | 61,874,189.33 | 4,772,982.31 | 66,647,171.64 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 19,792,676.23 | 3,682,334.13 | 23,475,010.36 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,448,459.00 | 318,680.57 | 2,767,139.57 | ||
| （1）计提 | 2,163,146.63 | 318,680.57 | 2,481,827.20 | ||
| （2）无形资产明细重分类 | 285,312.37 | 285,312.37 | |||
| 3.本期减少金额 | 1,250,235.77 | 2,920,814.38 | 4,171,050.15 | ||
| （1）处置 | 1,250,235.77 | 2,635,502.01 | 3,885,737.78 | ||
| （2）无形资产明细重分类 | 285,312.37 | 285,312.37 | |||
| 4.期末余额 | 20,990,899.46 | 1,080,200.32 | 22,071,099.78 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 40,883,289.87 | 3,692,781.99 | 44,576,071.86 | ||
| 2.期初账面价值 | 42,995,691.99 | 600,736.68 | 43,596,428.67 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 嘉峪关兰新东路加气子站 | 2,005,661.52 | 正在办理中 |
| 阿瓦提的3号加气站 | 1,523,708.19 | 正在办理中 |
| 阿瓦提的4号加气站 | 1,009,021.30 | 正在办理中 |
| 嘉峪关兰新西路加气子站 | 571,206.57 | 正在办理中 |
| 克孜勒加气站 | 726,947.44 | 正在办理中 |
| 小计 | 5,836,545.02 |
其他说明：
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
13、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 9,476,193.60 | 9,476,193.60 | ||||
| 合计 | 9,476,193.60 | 9,476,193.60 | ||||
（2） 商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 9,476,193.60 | 9,476,193.60 | ||||
| 合计 | 9,476,193.60 | 9,476,193.60 | ||||
（3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
| 名称 | 所属资产组或组合的构成及依据 | 所属经营分部及依据 | 是否与以前年度保持一致 |
资产组或资产组组合发生变化
| 名称 | 变化前的构成 | 变化后的构成 | 导致变化的客观事实及依据 |
其他说明
（4） 可收回金额的具体确定方法
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
（5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况
形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用 ?不适用
其他说明：
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 燃气表更换 | 29,846,953.58 | 19,390,718.55 | 4,200,600.64 | 45,037,071.49 | |
| 装修费 | 2,046,710.38 | 11,952,820.35 | 2,028,606.30 | 11,970,924.43 | |
| LED灯牌摊销 | 59,644.21 | 94,339.63 | 52,165.41 | 101,818.43 | |
| 合计 | 31,953,308.17 | 31,437,878.53 | 6,281,372.35 | 57,109,814.35 |
其他说明：
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 27,579,165.06 | 4,136,874.76 | 338,104,018.79 | 50,715,602.82 |
| 预计负债 | 2,768,578.68 | 415,286.80 | 3,206,672.38 | 481,000.86 |
| 租赁负债 | 768,169.90 | 115,225.50 | 694,966.94 | 104,245.04 |
| 合计 | 31,115,913.64 | 4,667,387.06 | 342,005,658.11 | 51,300,848.72 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 使用权资产 | 643,733.66 | 96,560.05 | 619,270.83 | 92,890.62 |
| 合计 | 643,733.66 | 96,560.05 | 619,270.83 | 92,890.62 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 96,560.05 | 4,570,827.01 | 92,890.62 | 51,207,958.10 |
| 递延所得税负债 | 96,560.05 | 92,890.62 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 21,503,347.27 | 64,675,277.76 |
| 可抵扣亏损 | 9,484,749.00 | 6,324,566.71 |
| 合计 | 30,988,096.27 | 70,999,844.47 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 1,056,658.20 | ||
| 2025年 | 1,399,923.00 | 1,399,923.00 | |
| 2026年 | 2,778,825.83 | 2,778,825.83 | |
| 2027年 | 157,201.52 | 157,201.52 | |
| 2028年 | 931,958.16 | 931,958.16 |
| 2029年 | 4,216,840.49 | ||
| 合计 | 9,484,749.00 | 6,324,566.71 |
其他说明：
16、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 400.00 | 400.00 | ETC保证金 | ETC保证金冻结款使用受限 | 200.00 | 200.00 | ETC保证金 | ETC保证金冻结款使用受限 |
| 交易性金融资产 | 120,000,000.00 | 120,000,000.00 | 结构性存款 | 结构性存款业务冻结款使用受限 | ||||
| 合计 | 400.00 | 400.00 | 120,000,200.00 | 120,000,200.00 | ||||
其他说明：
17、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 物料及材料采购款项 | 23,243,818.63 | 26,500,910.44 |
| 设备及工程采购款项 | 23,923,427.95 | 18,655,084.02 |
| 合计 | 47,167,246.58 | 45,155,994.46 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 无 |
其他说明：
18、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付股利 | 14,437,512.00 | 12,925,440.00 |
| 其他应付款 | 3,244,886.18 | 2,802,779.06 |
| 合计 | 17,682,398.18 | 15,728,219.06 |
（1） 应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 14,437,512.00 | 12,925,440.00 |
| 合计 | 14,437,512.00 | 12,925,440.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
账龄1年以上重要的应付股利
| 项 目 | 未支付金额 | 未支付原因 |
| 周举东 | 7,223,040.00 | 分红股利款暂未支付 |
| 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 5,702,400.00 | 分红股利款暂未支付 |
| 小 计 | 12,925,440.00 |
（2） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金保证金 | 1,189,555.58 | 1,993,350.08 |
| 关联方款项 | 58,907.42 | |
| 待付经营费用 | 12,228.00 | |
| 代垫费用 | 6,079.19 | 16,755.44 |
| 应付暂收款及外部单位往来款 | 1,889,505.34 | 360,115.85 |
| 其他 | 159,746.07 | 361,422.27 |
| 合计 | 3,244,886.18 | 2,802,779.06 |
2） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
19、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 销售货款及劳务费 | 132,378,318.98 | 194,717,449.98 |
| 合计 | 132,378,318.98 | 194,717,449.98 |
账龄超过1年的重要合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
20、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 12,747,460.31 | 57,583,725.76 | 59,734,612.16 | 10,596,573.91 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 4,212.00 | 6,165,719.98 | 6,165,719.98 | 4,212.00 |
| 三、辞退福利 | 1,380,036.63 | 1,380,036.63 | ||
| 合计 | 12,751,672.31 | 65,129,482.37 | 67,280,368.77 | 10,600,785.91 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,081,086.50 | 48,489,973.87 | 50,547,209.41 | 10,023,850.96 |
| 2、职工福利费 | 17,525.41 | 2,340,006.00 | 2,346,506.00 | 11,025.41 |
| 3、社会保险费 | 1,116.00 | 3,038,855.59 | 3,038,855.59 | 1,116.00 |
| 其中：医疗保险费 | 936.00 | 2,747,299.29 | 2,747,119.29 | 1,116.00 |
| 工伤保险费 | 291,556.30 | 291,556.30 | ||
| 其他 | 180.00 | 180.00 | ||
| 4、住房公积金 | 9,684.00 | 2,583,022.50 | 2,583,022.50 | 9,684.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 638,048.40 | 1,131,867.80 | 1,219,018.66 | 550,897.54 |
| 合计 | 12,747,460.31 | 57,583,725.76 | 59,734,612.16 | 10,596,573.91 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 3,744.00 | 5,975,727.75 | 5,975,727.75 | 3,744.00 |
| 2、失业保险费 | 468.00 | 189,992.23 | 189,992.23 | 468.00 |
| 合计 | 4,212.00 | 6,165,719.98 | 6,165,719.98 | 4,212.00 |
其他说明：
21、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 110,771.20 | 520,858.88 |
| 企业所得税 | 1,806,327.78 | 219,518.80 |
| 个人所得税 | 261,473.25 | 195,838.83 |
| 城市维护建设税 | 25,063.93 | 86,039.39 |
| 印花税 | 316,786.94 | 326,431.76 |
| 教育费附加 | 15,895.75 | 43,998.22 |
| 地方教育附加 | 18,629.42 | 37,364.40 |
| 契税 | 94,500.00 | 14,270.10 |
| 合计 | 2,649,448.27 | 1,444,320.38 |
其他说明：
22、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的租赁负债 | 375,627.33 | 220,764.56 |
| 合计 | 375,627.33 | 220,764.56 |
其他说明：
23、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 10,003,478.99 | 14,693,061.42 |
| 合计 | 10,003,478.99 | 14,693,061.42 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 票面利率 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | 是否违约 | |
| 合计 |
其他说明：
24、租赁负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 787,391.00 | 731,042.85 |
| 减：未确认的融资费用 | -19,221.10 | -36,075.91 |
| 减：重分类至一年内到期的非流动负债 | -375,627.33 | -220,764.56 |
| 合计 | 392,542.57 | 474,202.38 |
其他说明：
25、预计负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 未决诉讼 | 2,768,578.68 | 3,206,672.38 | 证券虚假陈述责任纠纷以及其他民事诉讼 |
| 合计 | 2,768,578.68 | 3,206,672.38 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
26、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 422,426,880.00 | -8,798,695.00 | -8,798,695.00 | 413,628,185.00 | |||
其他说明：
1) 实际控制人变化
2024年7月，公司原控股股东的股权拍卖后，公司的大股东变更为李猛龙，根据李猛龙与钟志刚、钟浩签订的一致行动人协议，公司的实际控制人变更为李猛龙。
2) 回购股份
2024年5月29日，公司第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于注销公司回购专用证券账户股份暨减少公司注册资本的议案》，公司拟将存放于回购专用证券账户的 8,798,695股股份予以注销，并相应减少公司注册资本。
2024年8月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份8,798,695股的注销事宜。
27、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 23,632,226.51 | 23,632,226.51 | ||
| 其他资本公积 | 507,598,152.64 | 507,598,152.64 |
| 合计 | 23,632,226.51 | 507,598,152.64 | 23,632,226.51 | 507,598,152.64 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1) 资本公积-资本溢价本期减少23,632,226.51 ，其中7,754,831.89元为回购股份减少；15,877,394.62元为明细类别调整，调整至其他资本公积。
（2) 其他资本公积增加507,598,152.64元，其中15,877,394.62元为明细类别调整由资本溢价转入；491,720,758.02元为现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金及利息539,050,180.92元，将期初已计提的坏账准备539,050,180.92元扣除对应递延所得税资产47,329,422.90元后的净额转入资本公积。
28、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | 33,187,929.14 | 33,187,929.14 | ||
| 合计 | 33,187,929.14 | 33,187,929.14 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2024年5月29日，公司第五届董事会第十三次会议，审议通过《关于注销公司回购专用证券账户股份暨减少公司注册资本的议案》，公司拟将存放于回购专用证券账户的 8,798,695股股份予以注销，并相应减少公司注册资本。 2024年8月23日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成回购股份8,798,695股的注销事宜。
29、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 7,674,647.53 | 18,602,807.88 | 24,815,671.82 | 1,461,783.59 |
| 合计 | 7,674,647.53 | 18,602,807.88 | 24,815,671.82 | 1,461,783.59 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》 (财资〔2022〕136号),公司以天然气销售收入为依据计提安全生产费。本年安全生产费减少系支付的安全生产设备的安全评估费、检测费和维修费等。30、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 85,836,826.52 | 8,910,232.12 | 16,634,402.25 | 78,112,656.39 |
| 合计 | 85,836,826.52 | 8,910,232.12 | 16,634,402.25 | 78,112,656.39 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1) 盈余公积本年增加8,910,232.12元系按母公司净利润的10%提取法定盈余公积；
2) 盈余公积本年减少16,634,402.25元为回购股份所致。
31、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 276,286,369.77 | 212,181,044.64 |
| 调整后期初未分配利润 | 276,286,369.77 | 212,181,044.64 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 93,182,263.39 | 99,113,956.29 |
| 减：提取法定盈余公积 | 8,910,232.12 | 10,190,940.06 |
| 应付普通股股利 | 29,781,229.32 | 24,817,691.10 |
| 期末未分配利润 | 330,777,171.72 | 276,286,369.77 |
调整期初未分配利润明细：
1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
32、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 684,618,875.89 | 527,660,326.54 | 662,780,300.33 | 488,824,072.18 |
| 其他业务 | 17,092,322.59 | 8,890,845.86 | 4,629,399.55 | 532,986.02 |
| 合计 | 701,711,198.48 | 536,551,172.40 | 667,409,699.88 | 489,357,058.20 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 天然气销售 | 571,987,778.95 | 474,180,310.66 | 571,987,778.95 | 474,180,310.66 | ||||
| 入户安装 | 112,631,096.94 | 53,431,173.00 | 112,631,096.94 | 53,431,173.00 | ||||
| 房屋租赁、劳务服务等其他业务 | 16,489,773.47 | 8,912,400.86 | 16,489,773.47 | 8,912,400.86 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 新疆阿克苏地区 | 617,886,722.72 | 480,174,307.14 | 617,886,722.72 | 480,174,307.14 | ||||
| 新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州 | 7,066,834.25 | 6,936,441.89 | 7,066,834.25 | 6,936,441.89 | ||||
| 新疆喀什地区 | 63,714,948.62 | 40,569,211.83 | 63,714,948.62 | 40,569,211.83 | ||||
| 甘肃地区 | 12,440,143.77 | 8,843,923.66 | 12,440,143.77 | 8,843,923.66 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 701,108,649.36 | 536,523,884.52 | 701,108,649.36 | 536,523,884.52 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售商品 | 一般为预收 | 车用及民用天然气等产品 | 是 | 无 | 保证类质量保证 | |
| 提供服务 | 付款期限一般为入户安装服务交付并验收后30天至90天 | 入户安装服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
其他说明
1.销售商品履行履约义务的时间为商品交付时；
2.提供服务履行履约义务的时间为服务提供时。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为132,378,318.98元，其中，132,378,318.98元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
合同中可变对价相关信息：
重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
33、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 826,424.65 | 1,378,626.64 |
| 教育费附加 | 398,766.90 | 635,343.18 |
| 房产税 | 246,180.39 | 245,149.98 |
| 土地使用税 | 788,059.91 | 806,198.22 |
| 车船使用税 | 86,878.18 | 41,911.70 |
| 印花税 | 368,934.44 | 400,609.31 |
| 地方教育附加 | 265,844.58 | 423,562.17 |
| 其他 | 35,267.40 | |
| 合计 | 2,981,089.05 | 3,966,668.60 |
其他说明：
34、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,098,877.46 | 18,663,787.45 |
| 中介机构服务费 | 3,171,839.83 | 3,387,391.22 |
| 业务招待费 | 5,460,724.77 | 3,614,528.41 |
| 资产折旧及摊销费 | 2,827,272.75 | 1,802,749.58 |
| 差旅费 | 939,419.34 | 1,342,110.75 |
| 车辆使用费 | 763,049.22 | 1,027,985.93 |
| 办公费 | 438,327.65 | 639,364.78 |
| 房租水电费 | 412,265.17 | 207,866.54 |
| 邮电通讯费 | 126,682.66 | 69,234.71 |
| 诉讼费用 | 5,122.49 | 13,724.44 |
| 其他 | 1,073,837.27 | 1,341,919.83 |
| 合计 | 31,317,418.61 | 32,110,663.64 |
其他说明：
35、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 20,092,748.77 | 19,202,411.74 |
| 水电气费 | 1,067,501.72 | 745,394.54 |
| 办公费 | 727,862.83 | 672,188.43 |
| 业务招待费 | 468,837.28 | 625,006.00 |
| 邮电通讯费 | 563,889.99 | 489,723.05 |
| 资产折旧及摊销费 | 1,560,129.76 | 361,210.79 |
| 物料消耗 | 375,230.82 | 222,295.40 |
| 其他 | 2,050,346.76 | 4,424,182.37 |
| 合计 | 26,906,547.93 | 26,742,412.32 |
其他说明：
36、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 29,659.59 | 97,594.55 |
| 利息收入 | -8,550,660.90 | -7,606,180.08 |
| 手续费及其他 | 752,661.19 | 737,909.49 |
| 合计 | -7,768,340.12 | -6,770,676.04 |
其他说明：
37、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 325,918.43 | 894,064.18 |
| 代扣个人所得税手续费返还 | 23,277.63 | 21,917.23 |
| 合 计 | 349,196.06 | 915,981.41 |
38、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 1,336,676.58 | 98,158.45 |
| 合计 | 1,336,676.58 | 98,158.45 |
其他说明：
39、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -4,341,857.79 | -2,292,986.19 |
| 其他应收款坏账损失 | 2,283,612.00 | 520,017.01 |
| 合计 | -2,058,245.79 | -1,772,969.18 |
其他说明：
40、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -446,043.56 | -1,204,533.57 |
| 六、在建工程减值损失 | -3,177,578.15 | |
| 合计 | -446,043.56 | -4,382,111.72 |
其他说明：
41、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -2,491,165.61 | 117,384.23 |
| 在建工程处置收益 | 42,510.26 | |
| 使用权资产处置收益 | -66,146.31 | |
| 合 计 | -2,557,311.92 | 159,894.49 |
42、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 拆迁补偿利得 | 3,913,445.22 | ||
| 违约赔偿及罚没利得 | 867,854.70 | 171,471.97 | 867,854.70 |
| 非流动资产毁损报废利得 | 39,105.92 | ||
| 无法支付的应付款项 | 5,157,390.82 | 155,884.25 | 5,157,390.82 |
| 其他 | 103,175.17 | 72,200.78 | 103,175.17 |
| 合计 | 6,128,420.69 | 4,352,108.14 | 6,128,420.69 |
其他说明：
43、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 354,208.01 | 172,684.68 | 354,208.01 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 742,668.13 | 299,233.14 | 742,668.13 |
| 行政罚款支出 | 101,672.89 | 711,238.44 | 101,672.89 |
| 诉讼赔款支出 | 4,006,000.00 | 1,824,131.28 | 4,006,000.00 |
| 违约赔偿及罚没支出 | 50,000.00 | 2,774.34 | 50,000.00 |
| 其他 | 183,527.26 | 28,943.16 | 183,527.26 |
| 合计 | 5,438,076.29 | 3,039,005.04 | 5,438,076.29 |
其他说明：
同比增加239.91万元，增幅78.94%，主要系阿克苏市水韵明珠小区4·10天然气闪爆事故支付400万元。
44、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 17,651,681.26 | 20,952,664.48 |
| 递延所得税费用 | -692,291.81 | -661,236.13 |
| 合计 | 16,959,389.45 | 20,291,428.35 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 109,037,926.38 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 16,355,688.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 28,461.13 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 51,633.97 |
| 非应税收入的影响 | -200,501.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 104,922.78 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 619,184.10 |
| 所得税费用 | 16,959,389.45 |
其他说明：
45、其他综合收益
详见附注。
46、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助款 | 325,918.43 | 915,981.41 |
| 营业外收入收款 | 285,424.00 | 4,157,117.97 |
| 存款利息收入 | 8,291,000.01 | 244,863.02 |
| 收员工备用金 | 3,538,293.60 | |
| 收回押金保证金 | 1,759,519.22 | |
| 收回占用款 | 2,261,912.02 | |
| 收到供应商借款还款 | 3,655,200.00 | |
| 其他经营活动相关收款 | 1,123,905.64 | 29,927.69 |
| 合计 | 21,241,172.92 | 5,347,890.09 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 销售费用付现 | 4,779,996.94 | 6,956,494.39 |
| 管理费用付现 | 12,185,461.10 | 11,410,211.13 |
| 支付手续费 | 389,941.50 | 737,909.49 |
| 支付罚款、捐赠及其他支出 | 4,606,034.43 | 915,640.62 |
| 支付押金保证金 | 2,636,802.95 | |
| 支付经营性质的往来款 | 3,833,425.96 | 1,134,065.56 |
| 支付供应商借款 | 3,600,000.00 | |
| 经营性质的ETC保证金净增加额 | 200.00 | 200.00 |
| 其他经营活动相关付款 | 749,815.95 | |
| 合计 | 32,781,678.83 | 21,154,521.19 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（2） 与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行理财产品赎回 | 130,503,970.50 | 5,868,687.56 |
| 合计 | 130,503,970.50 | 5,868,687.56 |
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司甘肃浩源资产处置 | 5,300,000.00 | |
| 处置其他资产 | 1,684,287.00 | 40,609.06 |
| 合计 | 6,984,287.00 | 40,609.06 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 325,000,000.00 | 126,860,000.00 |
| 合计 | 325,000,000.00 | 126,860,000.00 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 燃气表更换 | 7,015,063.00 | 45,547,437.00 |
| 管网改造及加气站建设工程 | 78,208,889.28 | 13,380,216.76 |
| 其他长期资产购建 | 33,958,830.81 | 8,165,933.15 |
| 合计 | 119,182,783.09 | 67,093,586.91 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（3） 与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 现控股股东代偿前控股股东资金占用本金及利息 | 539,050,180.92 | |
| 合计 | 539,050,180.92 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付租赁负债款 | 373,860.82 | 361,657.64 |
| 合计 | 373,860.82 | 361,657.64 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
筹资活动产生的各项负债变动情况
□适用 ?不适用
47、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 92,078,536.93 | 98,044,201.36 |
| 加：资产减值准备 | 2,504,289.35 | 6,155,080.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 23,225,482.52 | 30,394,083.24 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 2,481,827.20 | 1,789,715.30 |
| 长期待摊费用摊销 | 6,281,372.35 | 1,556,693.11 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 2,557,311.92 | -159,894.49 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 742,668.13 | 260,127.22 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -1,336,676.58 | -98,158.45 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 29,659.59 | 97,594.55 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | ||
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -692,291.81 | -660,525.92 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -710.21 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -1,544,294.11 | -471,146.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -12,653,686.77 | 9,802,632.56 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -57,818,540.33 | 41,215,944.90 |
| 其他 | 6,005,969.96 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 55,855,658.39 | 193,931,607.15 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 478,297,388.84 | 438,481,637.16 |
| 减：现金的期初余额 | 438,481,637.16 | 443,072,056.75 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | 39,815,751.68 | -4,590,419.59 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 478,297,388.84 | 438,481,637.16 |
| 其中：库存现金 | 303,379.46 | 759,323.59 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 477,994,009.38 | 437,722,313.57 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 478,297,388.84 | 438,481,637.16 |
（3） 不属于现金及现金等价物的货币资金
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 不属于现金及现金等价物的理由 |
| 定期存款 | 322,000,000.00 | 定期存款，使用权受到限制 | |
| 银行存款应计利息 | 7,090,044.42 | 8,370,841.66 | 银行存款预计的应收利息，使用权受到限制 |
| ETC保证金冻结款 | 400.00 | 200.00 | ETC保证金，使用权受到限制 |
| 合计 | 329,090,444.42 | 8,371,041.66 |
其他说明：
（4） 其他重大活动说明
48、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
1) 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 短期租赁费用 | 48,526.17 | |
| 合 计 | 48,526.17 |
2) 与租赁相关的当期损益及现金流
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 |
| 租赁负债的利息费用 | 29,659.59 | 97,594.55 |
| 与租赁相关的总现金流出 | 422,386.99 | 361,657.64 |
涉及售后租回交易的情况
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 租赁收入 | 602,549.12 | 602,549.12 |
| 合计 | 602,549.12 | 602,549.12 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 100,000,000.00 | 甘肃省金昌市 | 甘肃省金昌市 | 天然气销售 | 75.50% | 非同一控制下企业合并 | |
| 新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司 | 50,000,000.00 | 新疆阿克苏地区库车市 | 新疆阿克苏地区库车市 | 天然气管道输配 | 100.00% | 投资设立 | |
| 浩源国际能源科技有限公司 | 30,000,000.00 | 吉尔吉斯共和国比什凯克市 | 吉尔吉斯共和国比什凯克市 | 国际能源开发 | 100.00% | 投资设立 | |
| 甘肃浩源天然气运输有限责任公司 | 10,000,000.00 | 甘肃省金昌市 | 甘肃省金昌市 | 天然气运输 | 100.00% | 投资设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
1）浩源国际能源公司为公司在吉尔吉斯共和国比什凯克市投资设立的境外子公司，根据浩源国际能源公司章程规定，浩源国际能源公司注册资本3,000万元人民币或同等法定货币，公司认缴出资3,000万元人民币或同等法定货币，占注册资本的100%。截至本财务报表批准报出日，暂未缴纳注册资本金，子公司浩源国际能源公司未经营。2）控股子公司甘肃浩源天然气公司持有甘肃浩源运输公司100.00%的股权，公司通过控股甘肃浩源天然气公司，间接持有甘肃浩源运输公司100.00%的股权。
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 24.50% | -1,103,726.46 | 5,599,232.86 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 18,985,590.59 | 22,316,541.33 | 41,302,131.92 | 3,151,471.75 | 3,151,471.75 | 10,981,791.55 | 36,917,266.44 | 47,899,057.99 | 4,749,806.86 | 4,749,806.86 | ||
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 12,440,143.77 | -4,505,005.95 | -4,505,005.95 | -11,596,030.86 | 15,207,247.22 | -4,039,130.17 | -4,039,130.17 | -1,073,792.10 |
其他说明：
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
九、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他收益 | 325,918.43 | 894,064.18 |
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策
略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
1. 信用风险管理实务
(1) 信用风险的评价方法
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：
1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；
2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。
(2) 违约和已发生信用减值资产的定义
当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：
1) 债务人发生重大财务困难；
2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款；
3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；
4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。
2. 预期信用损失的计量
预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注。
4. 信用风险敞口及信用风险集中度
本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
(1) 货币资金
本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
(2) 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2024年12月31日，本公司应收账款的55.21%（2023年12月31日：62.06%）源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。
(二) 流动性风险
流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。各子公司负责监控自身的现金流量预测，公司财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持现金需求。金融负债按剩余到期日分类
| 项 目 | 期末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
| 应付账款 | 47,167,246.58 | 47,167,246.58 | 47,167,246.58 | ||
| 其他应付款 | 3,244,886.18 | 3,244,886.18 | 3,244,886.18 | ||
| 租赁负债 | 768,169.90 | 768,169.90 | 375,627.33 | 392,542.57 | |
| 小 计 | 51,180,302.66 | 51,180,302.66 | 50,787,760.09 | 392,542.57 | |
（续上表）
| 项 目 | 上年年末数 | ||||
| 账面价值 | 未折现合同金额 | 1年以内 | 1-3年 | 3年以上 | |
应付账款
| 应付账款 | 45,155,994.46 | 45,155,994.46 | 45,155,994.46 | ||
| 其他应付款 | 2,802,779.06 | 2,802,779.06 | 2,802,779.06 | ||
| 租赁负债 | 694,966.94 | 694,966.94 | 220,764.56 | 474,202.38 | |
| 小 计 | 48,653,740.46 | 48,653,740.46 | 48,179,538.08 | 474,202.38 |
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。
截至2024年12月31日，本公司无以浮动利率计息的负债（2023年12月31日：无以浮动利率计息的负债）。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 221,239,128.21 | 221,239,128.21 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 221,239,128.21 | 221,239,128.21 | ||
| 理财产品 | 221,239,128.21 | 221,239,128.21 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 221,239,128.21 | 221,239,128.21 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司持有的第三层次公允价值计量的交易性金融资产为中国中金财富证券有限公司的理财产品和银行理财产品，本公司以预期收益率估计未来现金流量并折现来确定其公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款、租赁负债等，其账面价值与公允价值差异较小。
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
| 自然人名称 | 与本公司关系 | 对本公司的持股比例（%） | 对本公司的表决权比例（%） |
| 李猛龙 | 实际控制人 | 24.03 | 24.03 |
本企业最终控制方是李猛龙。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明：
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 周举东 | 前实际控制人 |
| 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 前控股股东及前实际控制人控制企业 |
| 新疆友邦数贸贸易有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆盛威房地产开发有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆嘉禧源房地产开发有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 阿克苏众和投资管理有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 阿克苏市佳园物业服务有限责任公司 | 前实际控制人控制企业 |
| 新疆盛威安全技术咨询有限公司 | 前实际控制人关联企业 |
| 新疆振泽文化创意服务中心 | 前实际控制人关联企业 |
其他说明：
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 阿克苏市佳园物业服务有限责任公司 | 劳务费 | 178,999.30 | 250,000.00 | 否 | 171,765.08 |
| 新疆盛威安全技术咨询有限公司 | 劳务费 | 1,985,436.84 | |||
| 新疆振泽文化创意服务中心 | 劳务费 | 1,844,660.20 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司 | 销售商品 | 174,783.04 | 163,185.90 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2） 关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 | 500,000.00 | 2024年05月08日 | 2024年06月05日 | |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 4,383,513.07 | 6,106,568.99 |
（4） 其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 新疆浩源天樽葡萄酒庄有限公司 | 2,006,243.74 | 2,006,243.74 | 1,702,136.72 | 1,702,136.72 |
| 应收账款 | 阿克苏市佳园物业服务有限责任公司 | 2,439,156.32 | 2,439,156.32 | 2,456,139.26 | 1,479,616.81 |
| 其他应收款 | 新疆东悦房地产开发有限公司 | 473,635,000.00 | 473,635,000.00 | ||
| 其他应收款 | 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 53,810,558.77 | 53,810,558.77 | ||
| 其他应收款 | 阿克苏基岩混凝土工程有限责任公司 | 8,679,912.08 | 8,679,912.08 | ||
| 其他应收款 | 新疆西部蔚蓝能源科技有限公司 | 5,233,208.33 | 5,233,208.33 | ||
| 其他应收款 | 新疆嘉禧源房地产开发有限公司 | 112,773.76 | 112,773.76 | ||
| 其他应收款 | 阿克苏众和投资管理有限公司 | 111,360.00 | 111,360.00 | ||
| 小计 | 4,445,400.06 | 4,445,400.06 | 545,741,088.92 | 544,764,566.47 | |
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 周举东 | 8,735,112.00 | 7,223,040.00 |
| 其他应付款 | 阿克苏盛威实业投资有限公司 | 5,702,400.00 | 5,702,400.00 |
| 其他应付款 | 阿克苏市佳园物业服务有限责任公司 | 58,907.42 | |
| 小计 | 14,437,512.00 | 12,984,347.42 |
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
1. 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
2024年4月10日，阿克苏水韵明珠小区1号楼一单元301室发生天然气闪爆事故；根据江西源证质量检测有限公司《产品质量鉴定意见书》（赣源证[2024]质鉴字第032号）及阿克苏市应急管理局出具的《阿克苏市水韵明珠小区4·10”天然气闪爆事故责任认定报告》，本次天然气闪爆事故责任人分别为301用户闫明辉、公司，其中公司负次要责任；公司根据上述事故预计发生的损失情况，预计400万元的损失。方红、梁勇、张鑫等28名原告诉公司使用高度危险物损害责任纠纷案，受理法院为阿克苏市人民法院，案号（2024）新2901民初6703号，该案经两次开庭审理，截至本财务报表报出日，本案处于重新鉴定程序阶段。
2.公安局立案调查事项
2022年7月15日，公司收到新疆阿克苏地区公安局的立案告知：公司涉嫌违规披露、不披露重要信息一案，符合立案条件，现已立案侦查。该案与公司2020年被新疆证监局立案调查系同一事项（2021年8月，新疆证监局对公司2020年立案调查已经结案，并下达了《行政处罚决定书》（〔2021〕4号）和《市场禁入决定书》（〔2021〕3号）。 2025年4月21日,公司收到新疆维吾尔自治区人民检察院阿克苏分院《不起诉决定书》(新检阿分检刑不诉(2025)2号)，依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第十六条之规定对公司作出不起诉决定。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 413,628,185 |
| 拟分配每10股分红股（股） | 0.66 |
| 拟分配每10股转增数（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.66 |
| 经审议批准宣告发放的每10股分红股（股） | 0 |
| 经审议批准宣告发放的每10股转增数（股） | 0 |
| 利润分配方案 | 以总股本413,628,185股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利0.66元人民币（含税），合计派发现金股利27,299,460.21元（含税）。 |
十五、其他重要事项
1、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
本公司主要业务为销售车用天然气、民用天然气及入户安装施工。公司将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果。因此，本公司无需披露分部信息。
2、其他
(一) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
1. 持有公司5%以上股份的股东股权质押情况
截至资产负债表日，不存在持有公司5%以上股份的股东股权质押情况。
(二) 控股股东代偿前控股股东资金事项
公司于2020年4月29日披露了《关于公司自查控股股东关联方非经营性资金占用情况的提示性公告》（公告编号：2020-012），控股股东及关联方非经营性占用公司资金余额53,140万元。截至2024年4月30日，公司原控股股东及其关联方非经营性占用公司资金513,382,500.00元（不含利息）。
2024年11月8日，新疆东悦房产公司实际占用新疆浩源资金及利息合计471,373,087.98元、阿克苏盛威公司实际占用公司资金及利息合计53,539,838.77元、阿克苏基岩混凝土公司实际占用公司资金及利息合计8,679,912.08元、新疆西部蔚蓝公司实质占用公司资金及利息合计5,233,208.33元、新疆嘉禧源公司欠付龟兹浩源资金占用利息112,773.76元、阿克苏众和公司欠付龟兹浩源资金占用利息111,360.00元。2024年11月7日，新疆浩源及子公司新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司（以下简称龟兹浩源）与李猛龙、新疆东悦房产、阿克苏盛威、阿克苏基岩混凝土公司、新疆西部蔚蓝公司、阿克苏众和投资管理有限公司、新疆嘉禧源房地产开发有限公司签订《特殊借款合同暨占用资金代偿合同》（以下简称代偿合同）及《债权转让协议》，合同及协议约定：上述占用资金本金及利息由李猛龙偿还。新疆浩源于2024年11月8日收到李猛龙偿还本金及代偿款471,373,087.98元。
2024年11月8日，新疆东悦房产公司实质占用资金及利息合计473,635,000.00元、阿克苏众和公司实质占用龟兹浩源资金的利息111,360.00元、阿克苏盛威公司实际占用新疆浩源的资金及利息合计53,810,558.77元、阿克苏基岩混凝土公司实质占用龟兹浩源的资金及利息合计8,679,912.08元、新疆西部蔚蓝公司实质占用龟兹浩源的资金及利息合计5,233,208.33元、新疆嘉禧源公司实质占用龟兹浩源资金的利息112,773.76元、阿克苏众和公司实质占用龟兹浩源资金的利息111,360.00元均已全部偿还。
(三) 实控人变更事项
2024年3月21日，李猛龙通过网络拍卖公开竞价程序以497,832,020.00元的价格取得周举东持有的公司共计99,383,000股人民币普通股股份。
2024年4月23日，李猛龙就网络拍卖公开竞得股票完成过户登记手续。
2024年6月12日，崔长斌通过网络拍卖公开竞价程序以554,083,200元的价格取得阿克苏盛威实业投资有限公司持有的公司共计95,040,000股人民币普通股股份。
2024年7月3日，崔长斌就网络拍卖公开竞得股票完成过户登记手续。
2024年7月，公司原控股股东的股权拍卖后，公司的大股东变更为李猛龙，根据李猛龙与钟志刚、钟浩签订的一致行动人协议，公司的实际控制人变更为李猛龙。
十六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 17,057,951.40 | 21,444,213.94 |
| 1至2年 | 15,183,015.09 | 8,212,038.45 |
| 2至3年 | 671,069.86 | 1,489,726.30 |
| 3年以上 | 20,498,476.44 | 21,239,336.86 |
| 3至4年 | 765,002.84 | 4,122,326.94 |
| 4至5年 | 4,120,926.94 | 3,050,504.07 |
| 5年以上 | 15,612,546.66 | 14,066,505.85 |
| 合计 | 53,410,512.79 | 52,385,315.55 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 29,691,597.17 | 55.59% | 21,425,997.17 | 72.16% | 8,265,600.00 | 13,630,553.12 | 26.02% | 13,630,553.12 | 100.00% | |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 23,718,915.62 | 44.41% | 4,830,947.13 | 20.37% | 18,887,968.49 | 38,754,762.43 | 73.98% | 8,543,227.19 | 22.04% | 30,211,535.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 53,410,512.79 | 100.00% | 26,256,944.30 | 49.16% | 27,153,568.49 | 52,385,315.55 | 100.00% | 22,173,780.31 | 42.33% | 30,211,535.24 |
按单项计提坏账准备：21,425,997.17元
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 客户一 | 11,899,902.01 | 3,634,302.01 | 30.54% | 按抵账资产预计可收回款项 | ||
| 客户二 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户三 | 2,439,156.32 | 2,439,156.32 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 客户四 | 1,702,136.72 | 1,702,136.72 | 2,006,243.74 | 2,006,243.74 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户五 | 936,150.80 | 936,150.80 | 936,150.80 | 936,150.80 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 客户六 | 226,257.00 | 226,257.00 | ||||
| 客户七 | 650,000.00 | 650,000.00 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 客户八 | 434,510.00 | 434,510.00 | 434,510.00 | 434,510.00 | 100.00% | 款项收回可能性小 |
| 其他零星客户 | 994,135.70 | 994,135.70 | 100.00% | 款项收回可能性小 | ||
| 合计 | 13,630,553.12 | 13,630,553.12 | 29,691,597.17 | 21,425,997.17 |
按组合计提坏账准备：4,830,947.13元
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 16,867,437.89 | 843,371.90 | 5.00% |
| 1-2年 | 2,855,063.94 | 285,506.39 | 10.00% |
| 2-3年 | 331,426.29 | 66,285.26 | 20.00% |
| 3-4年 | 57,216.05 | 28,608.03 | 50.00% |
| 4-5年 | 1,986.33 | 1,390.43 | 70.00% |
| 5年以上 | 3,605,785.12 | 3,605,785.12 | 100.00% |
| 合计 | 23,718,915.62 | 4,830,947.13 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提坏账准备 | 13,630,553.12 | 8,021,701.05 | 226,257.00 | 21,425,997.17 | ||
| 按组合计提坏账准备 | 8,543,227.19 | -3,680,123.30 | 32,156.76 | 4,830,947.13 | ||
| 合计 | 22,173,780.31 | 4,341,577.75 | 258,413.76 | 26,256,944.30 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
（4） 本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 258,413.76 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 第一名 | 11,899,902.01 | 11,899,902.01 | 22.28% | 3,634,302.01 | |
| 第二名 | 10,331,498.60 | 10,331,498.60 | 19.34% | 10,331,498.60 | |
| 第三名 | 2,795,501.32 | 2,795,501.32 | 5.23% | 139,775.07 | |
| 第四名 | 2,439,156.32 | 2,439,156.32 | 4.57% | 2,439,156.32 | |
| 第五名 | 2,200,000.00 | 2,200,000.00 | 4.12% | 110,000.00 | |
| 合计 | 29,666,058.25 | 29,666,058.25 | 55.54% | 16,654,732.00 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 18,998,211.12 | 28,928,952.40 |
| 合计 | 18,998,211.12 | 28,928,952.40 |
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 关联方拆借款利息 | 23,635,000.00 | |
| 减：减值准备 | -23,635,000.00 |
2） 重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 23,635,000.00 | 100.00% | 23,635,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 23,635,000.00 | 100.00% | 23,635,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 23,635,000.00 | 100.00% | 23,635,000.00 | 100.00% | ||||||
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 23,635,000.00 | 23,635,000.00 | ||||
| 合计 | 23,635,000.00 | 23,635,000.00 | ||||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 23,635,000.00 | 23,635,000.00 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 其他变动 | -23,635,000.00 | -23,635,000.00 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提坏账准备 | 23,635,000.00 | -23,635,000.00 | ||||
| 合计 | 23,635,000.00 | -23,635,000.00 | ||||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
其他说明：
其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司借款利息23,635,000.00元，将期初坏账准备转入资本公积。
5） 本期实际核销的应收利息情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收利息核销情况
单位：元
| 单位名称 | 款项性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
核销说明：
其他说明：
（2） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 押金保证金 | 2,924,661.63 | 1,347,099.06 |
| 备用金 | 7,089.21 | 14,686.11 |
| 应收暂付款 | 542,157.42 | 704,617.85 |
| 合并范围内关联往来款 | 15,711,780.00 | 26,982,500.00 |
| 关联方拆借款 | 450,000,000.00 | |
| 合计 | 19,185,688.26 | 479,048,903.02 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 18,990,053.62 | 28,928,293.42 |
| 1至2年 | 185,634.64 | 95,609.60 |
| 2至3年 | 10,000.00 | |
| 3年以上 | 10,000.00 | 450,015,000.00 |
| 3至4年 | 10,000.00 | |
| 4至5年 | 450,013,000.00 | |
| 5年以上 | 2,000.00 | |
| 合计 | 19,185,688.26 | 479,048,903.02 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 450,000,000.00 | 93.94% | 450,000,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 450,000,000.00 | 100.00% | 450,000,000.00 | 100.00% | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 19,185,688.26 | 100.00% | 187,477.14 | 0.98% | 18,998,211.12 | 29,048,903.02 | 6.06% | 119,950.62 | 0.41% | 28,928,952.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 19,185,688.26 | 100.00% | 187,477.14 | 0.98% | 18,998,211.12 | 479,048,903.02 | 100.00% | 450,119,950.62 | 93.96% | 28,928,952.40 |
按单项计提坏账准备：0
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||||
| 合计 | 450,000,000.00 | 450,000,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备：187,477.14元
单位：元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 合并范围内关联往来组合 | 15,711,780.00 | ||
| 账龄组合 | 3,473,908.26 | 187,477.14 | 5.40% |
| 其中：1年以内 | 3,278,273.62 | 163,913.68 | 5.00% |
| 1-2年 | 185,634.64 | 18,563.46 | 10.00% |
| 2-3年 | |||
| 3-4年 | 10,000.00 | 5,000.00 | 50.00% |
| 4-5年 | |||
| 5年以上 | |||
| 合计 | 19,185,688.26 | 187,477.14 |
确定该组合依据的说明：
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 119,950.62 | 450,000,000.00 | 450,119,950.62 | |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第二阶段 | -9,281.73 | 9,281.73 | ||
| 本期计提 | 53,244.79 | 9,281.73 | 5,000.00 | 67,526.52 |
| 本期转回 | 2,261,912.02 | 2,261,912.02 | ||
| 其他变动 | -447,738,087.98 | -447,738,087.98 | ||
| 2024年12月31日余额 | 163,913.68 | 18,563.46 | 5,000.00 | 187,477.14 |
各阶段划分依据和坏账准备计提比例
(1) 1年以内代表自初始确认后信用风险未显著增加(第一阶段)，例如按5%计提减值;
(2) 1-2年代表自初始确认后信用风险显著增加但尚未发生信用减值（第二阶段），例如按10%计提减值；
(3) 2年以上代表自初始确认后已发生信用减值（第三阶段)，预期信用损失比例可以根据账龄年限进行调整: 2-3年代表较少的已发生信用减值、如按30%计提减值，3-4年代表进一步发生信用减值、如按50%计提减值，4-5年代表更多的信用减值、如按70%计提减值，5年以上代表已全部减值，按100%计提减值。
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况?适用 □不适用
其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金447,738,087.98元，将期初坏账准备转入资本公积。4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 |
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 450,119,950.62 | 67,526.52 | 2,261,912.02 | -447,738,087.98 | 187,477.14 | |
| 合计 | 450,119,950.62 | 67,526.52 | 2,261,912.02 | -447,738,087.98 | 187,477.14 |
其他变动系现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东周举东及其附属企业欠付公司及全资子公司新疆龟兹浩源公司借款本金447,738,087.98元，将期初坏账准备转入资本公积。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 转回原因 | 收回方式 | 确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性 |
| 新疆东悦房地产开发有限公司 | 2,261,912.02 | 司法执行回款 | 银行转账 | 债务人出现经营异常，发生重大财务困难，涉及多项诉讼，预计可回收性很低 |
| 合计 | 2,261,912.02 |
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 并表关联方往来款 | 15,711,780.00 | 1年以内 | 81.89% | |
| 第二名 | 押金保证金 | 1,992,720.84 | 1年以内 | 10.39% | 99,636.04 |
| 第三名 | 押金保证金 | 542,523.71 | 1年以内 | 2.83% | 27,126.19 |
| 第四名 | 押金保证金 | 167,500.00 | 1年以内、1-2年 | 0.87% | 14,875.00 |
| 第五名 | 押金保证金 | 155,000.00 | 1年以内 | 0.81% | 7,750.00 |
| 合计 | 18,569,524.55 | 96.79% | 149,387.23 |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 125,595,217.00 | 9,476,193.60 | 116,119,023.40 | 125,595,217.00 | 125,595,217.00 | |
| 合计 | 125,595,217.00 | 9,476,193.60 | 116,119,023.40 | 125,595,217.00 | 125,595,217.00 | |
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 甘肃浩源天然气有限责任公司 | 75,595,217.00 | 9,476,193.60 | 66,119,023.40 | 9,476,193.60 | ||||
| 新疆龟兹浩源天然气管道输配有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | ||||||
| 合计 | 125,595,217.00 | 9,476,193.60 | 116,119,023.40 | 9,476,193.60 | ||||
（2） 其他说明
长期股权投资减值测试情况
1) 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
| 项 目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 甘肃浩源天然气公司 | 75,595,217.00 | 66,119,023.40 | 9,476,193.60 |
| 小 计 | 75,595,217.00 | 66,119,023.40 | 9,476,193.60 |
（续上表）
| 项 目 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数及其确定依据 |
| 甘肃浩源天然气公司 | 收益法 | 控股子公司持续盈利能力 |
| 小 计 |
2) 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
| 项 目 | 账面价值 | 可收回金额 | 本期计提减值金额 |
| 甘肃浩源天然气公司 | 75,595,217.00 | 66,119,023.40 | 9,476,193.60 |
| 小 计 | 75,595,217.00 | 66,119,023.40 | 9,476,193.60 |
（续上表）
| 项 目 | 预测期年限 | 预测期的关键参数及其确定依据 | 稳定期的关键参数及其确定依据 |
| 甘肃浩源天然气公司 | 5年 | 控股子公司经营业绩 | 控股子公司持续盈利 |
| 及现金流收入 | 能力 | ||
| 小 计 |
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 673,060,154.14 | 519,700,342.14 | 648,134,718.62 | 477,303,982.67 |
| 其他业务 | 17,067,551.95 | 8,863,557.98 | 4,067,734.04 | 532,986.02 |
| 合计 | 690,127,706.09 | 528,563,900.12 | 652,202,452.66 | 477,836,968.69 |
营业收入、营业成本的分解信息：
单位：元
| 合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |||||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 业务类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 天然气销售 | 560,429,057.20 | 466,269,169.14 | 560,429,057.20 | 466,269,169.14 | ||||
| 入户安装 | 112,631,096.94 | 53,431,173.00 | 112,631,096.94 | 53,431,173.00 | ||||
| 房屋租赁、劳务服务等其他业务 | 16,489,773.47 | 8,863,557.98 | 16,489,773.47 | 8,863,557.98 | ||||
| 按经营地区分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 新疆阿克苏地区 | 618,768,144.74 | 481,058,246.40 | 618,768,144.74 | 481,058,246.40 | ||||
| 新疆克孜勒苏柯尔克孜自治州 | 7,066,834.25 | 6,936,441.89 | 7,066,834.25 | 6,936,441.89 | ||||
| 新疆喀什地区 | 63,714,948.62 | 40,569,211.83 | 63,714,948.62 | 40,569,211.83 | ||||
| 市场或客户类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合同类型 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按商品转让的时间分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按合同期限分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 按销售渠道分类 | ||||||||
| 其中： | ||||||||
| 合计 | 689,549,927.61 | 528,563,900.12 | 689,549,927.61 | 528,563,900.12 |
与履约义务相关的信息：
| 项目 | 履行履约义务的时间 | 重要的支付条款 | 公司承诺转让商品的性质 | 是否为主要责任人 | 公司承担的预期将退还给客户的款项 | 公司提供的质量保证类型及相关义务 |
| 销售商品 | 一般为预收 | 车用及民用天然气等产品 | 是 | 无 | 保证类质量保证 | |
| 提供服务 | 付款期限一般为入户安装服务交付并验收后30天至90天 | 入户安装服务 | 是 | 无 | 保证类质量保证 |
其他说明
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为132,280,880.01元，其中，132,280,880.01元预计将于2025年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。重大合同变更或重大交易价格调整
单位：元
| 项目 | 会计处理方法 | 对收入的影响金额 |
其他说明：
十七、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -2,557,311.92 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司 | 325,918.43 |
| 损益产生持续影响的政府补助除外） | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 52,075.47 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,336,676.58 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 2,532,632.02 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 690,344.40 | |
| 减：所得税影响额 | 855,100.69 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -769,247.33 | |
| 合计 | 2,294,481.62 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 11.03% | 0.23 | 0.23 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 10.76% | 0.22 | 0.22 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他