新疆浩源天然气股份有限公司2024年度财务决算报告及2025年度财务预算报告
新疆浩源天然气股份有限公司（以下简称“公司”或“新疆浩源”）2024年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，财务报表符合《企业会计准则》等规定，在所有重大方面公允地反映了公司2024年度的财务状况、经营成果及现金流量。为此，天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了无保留意见的审计报告，现根据审计结果，将2024年度财务决算情况报告如下：
一、基本财务状况
（一） 资产结构
截止 2024年12 月31日，公司资产总额为156,119.56万元，比上年增加48,343.13万元，增幅44.86%。
1.流动资产期末余额为112,243.6万元，占总资产比重为71.9%，比上年增加46,782.25万元，增幅71.47%。
其中：货币资金期末余额为80,738.78万元，占总资产比重为51.72%，比上年增加36,053.52万元，增幅80.68%，系公司现实控人代原控股股东及其关联方偿还占用资金及利息53,905.02万元所致。
交易性金融资产期末余额22,123.91万元，占资产比重为14.17%，比上年增加9,533.52万元，增幅75.72%，系本期公司利用闲置资金办理委托理财产品2.2亿所致。
应收账款期末余额2,745.67万元，占总资产比重为1.76%，比上年下降305.27万元，减幅10.01%。
预付款项期末余额为2,124.22万元，占总资产比重为1.36%，比上年增加
631.76万元，增幅42.33%，系预付的天然气气款增加。
其他应收款期末余额为721.57万元，占总资产比重为0.46%，比上年增加
478.78万元，增幅197.2%，主要系支付上海石油天然气交易中心有限公司网上竞拍天然气保证金200万元以及公司控股子公司甘肃浩源处置平凉分公司尚有
400万元处置款未收回。存货期末余额为2,859.36万元，占总资产比重为1.83%，比上年增加109.83万元，增幅3.99%。其他流动资产期末余额930.08万元，占总资产比重为0.60%，比上年增加
280.11万元，增幅43.1%，主要系本期末待认证进项税增加239.92万元。
2.非流动资产期末余额为43,875.96万元，占总资产比重为28.1%，比上年增加1,560.88万元，增幅3.69%。
其中：固定资产期末净值为30,842.89万元, 占总资产比重为19.76%，比上年增加3,854.21万元，增幅14.28%。系本期新建天然气运输管网及实施加气站设备更新改造工程所致。
在建工程期末净值为2,343.03万元, 占总资产比重为1.5%，比上年减少
245.68万元，减幅9.49%。
无形资产期末净值为4,457.61万元，占总资产比重为2.86%，比上年增加
97.96万元，增幅2.25%。
长期待摊费用期末余额为5,710.98万元，占总资产比重为3.66%，比上年增加2,515.65万元，增幅78.73%，主要系本期对居民到期燃气表更换工程办理完工结算相关成本计入长期待摊费用。
（二） 债务结构
截止 2024年12 月31 日，公司负债总额为22,401.84万元，比上年减少6,437.39万元，减幅22.32%。
1.流动负债期末余额为22,085.73万元，占负债总额比重为98.59%，比上年减少6,385.42万元，减幅22.43%；
其中：应付账款期末余额4,716.72万元，比上年增加201.13万元，增幅4.45%。
合同负债期末余额13,237.83万元，比上年减少6,233.91万元，减幅32.02%，主要系本期结转预收的天然气款及入户安装工程款所致。
应付职工薪酬期末余额1,060.08万元，比上年减少215.09万元，减幅16.87%。
应交税费期末余额264.94万元，比上年增加120.51万元，增幅83.44%，主要系期末计提的企业所得税增加。
其他应付款期末余额1,768.24万元，比上年增加195.42万元，增幅12.42%。
其他流动负债期末余额1,000.35万元，占负债总额比重为4.47%，比上年下降468.96万元，减幅31.92%，系本期合同负债余额减少计提的待转销项税额减少所致。
2.非流动负债期末余额316.11万元，比上年减少51.98万元，减幅14.12%。
（三） 股东权益
截止 2024年 12 月 31 日，公司股东权益总额为133,717.72万元，比上年增加54,780.52万元，增幅69.4%。
其中：股本41,362.82万元，比上年下降879.87万元，减幅2.08%，系本期注销库存股8,798,695股所致。
资本公积50,759.82万元，较上年增加48,396.59万元，增幅2,047.91%，系
（1）现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东及其关联方欠付公司借款本金及利息，公司将期初已计提的坏账准备53,905.02万元转入资本公积，将坏账准备对应递延所得税资产4,732.94万元冲减资本公积；（2） 本期注销库存股冲减资本公积775.48万元。
专项储备146.18万元，比上年减少621.29万元，减幅80.95%，主要系本期燃气设备设施老化更新改造及隐患整改支出增加所致。
盈余公积7,811.27万元，比上年减少772.42万元，减幅9%，系（1）本期按照母公司净利润计提盈余公积891.02万元；（2）本期注销库存股冲减盈余公积1,663.44万元。
未分配利润33,077.72万元，比上年增加5,449.08万元，增幅19.72%，主要系本期利润转入所致。
少数股东权益559.92万元，比上年减少110.37万元，减幅16.47%，主要系甘肃浩源本期亏损450.5万元，按少数股东持股比例24.5%，分摊亏损110.37万元。
（四）经营业绩
1. 营业情况
2024年度，公司营业收入70,171.12万元，同比增加3,430.15万元，增幅
5.14%，主要系本期入户安装收入增加所致。
营业成本53,655.12万元，同比增加4,719.41万元，增幅9.64%，主要系本
期天然气采购价格上涨、用工成本增加、燃气表到期更换成本增加等原因所致。
2. 费用情况
税金及附加298.11万元，同比减少98.56万元，减幅24.85%。销售费用2,690.65万元，同比增加16.41万元，增幅0.61%。管理费用3,131.74万元，同比减少79.32万元，减幅2.47%。财务费用-776.83万元，同比减少99.77万元，减幅14.74%。主要系本期货币资金大幅增加，导致利息收入增加。
3. 减值损失情况
信用减值损失205.82万元，同比增加28.53万元，增幅16.09%，主要系本期计提的坏账准备增加所致。
资产减值损失44.6万元，同比减少393.61万元，减幅89.82%，系上年对甘肃浩源在建工程计提减值317.76万元。
4. 营业外收支情况
营业外收入612.84万元，同比增加177.63万元，增幅40.81%，主要系本期核销长期挂账应付账款所致。
营业外支出543.81万元，同比增加239.91万元，增幅78.94%，主要系本期垫付4·10燃气闪爆事故楼栋拆迁重建启动资金400万元所致。
5. 利润情况
2024年度，公司实现净利润9,207.85万元，同比减少596.57万元，减幅
6.08%，主要是车用天然气销售量下降，叠加天然气采购价格上涨导致天然气利润下降。公司实现归属于上市公司股东的净利润9,318.23万元，比上年同期减少
593.17万元，减幅5.98%。
（五）现金流量
1. 经营活动现金流量
2024年度，公司经营活动产生的现金流量净额5,585.57万元，比上年同期减少13,807.59万元，主要系（1）合同负债余额较上年减少6,233.91万元，使经营活动现金流入的现金减少；由于采购价格上涨支付的天然气款同比增加6,261.4万元，使购买商品接受劳务支付的现金增加。
2. 投资活动现金流量
2024年度，公司投资活动产生的现金流量净额-52,669.45万元，比上年同期减少33,994.87万元，减幅182.04%，主要系本期母公司购买委托理财产品2.2亿元、办理银行理财产品3.22亿元。
3. 筹资活动现金流量
2024年度，公司筹资活动产生的现金流量净额51,065.46万元，比上年同期增加52,243.09万元，主要系本期收到现控股股东及实际控制人李猛龙代偿前控股股东及其关联方欠付公司借款本金及利息53,905.02万元。
二、主要财务指标状况及分析
（一）主要财务指标状况
| 序号 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 变动幅度% |
| 一 | 获利能力 | |||
| 1 | 加权平均净资产收益率(%) | 11.03 | 13.18 | -2.15 |
| 2 | 销售毛利率（%） | 23.54 | 26.68 | -3.14 |
| 3 | 营业利润率（%） | 15.44 | 17.53 | -2.09 |
| 4 | 销售净利率（%） | 13.12 | 14.69 | -1.57 |
| 二 | 短期偿债能力 | |||
| 1 | 流动比率（倍） | 5.08 | 2.30 | 2.78 |
| 2 | 速动比率（倍） | 4.81 | 2.13 | 2.68 |
| 三 | 长期偿债能力 | |||
| 1 | 资产负债率（%） | 14.35 | 26.76 | -12.41 |
| 2 | 产权比率（%） | 16.75 | 36.53 | -19.78 |
| 四 | 资产管理效果 | |||
| 1 | 总资产周转率（次） | 0.53 | 0.66 | -0.13 |
| 2 | 应收账款周转率（次） | 24.21 | 22.11 | 2.10 |
| 3 | 存货周转率（次） | 25.02 | 23.95 | 1.07 |
| 五 | 基本每股收益（元/股） | 0.23 | 0.24 | -4.17 |
| 六 | 每股净资产（元/股） | 3.23 | 1.87 | 73.00 |
| 七 | 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.14 | 0.46 | -70.59 |
（二）主要财务指标分析
1. 盈利能力分析
2024年度，公司加权平均净资产收益率11.03%，同比下降2.15%，销售毛利率同比下降3.14%，营业利润率同比下降2.09%，销售净利率同比下降1.57%，
公司获利能力有所下降，主要是车用天然气销售量下降，叠加天然气采购价格上涨导致天然气利润下降，公司盈利能力有所下降。
2. 偿债能力分析
公司速动资产是流动负债的4.81倍，速动比率较上年增加2.68倍，流动比率较上年增加2.78倍。2024年度，公司现金流充足，速动资产对流动负债的保障程度高，短期偿债能力较强。
公司资产负债率14.35%，较上年减少12.41%；产权比率16.75%，较上年减少19.78%，公司负债水平进一步降低，财务结构稳健性增强，对投资人和债权人安全保障程度高，公司的长期偿债能力较强。
3. 营运能力分析
公司应收账款周转率24.21次，相比上年增加2.1次，本期应收账款的管理工作取得了一定成绩，公司将继续通过规范客户管理，制定有力的回款措施等方面，加强企业应收账款管理。
通过盈利能力、营运能力、偿债能力等指标的综合分析可以看出：公司盈利能力有所下降，系受国家政策影响车用气销售量下降；公司偿债能力强，资金安全有保障，能够稳健地为股东创造财富。
三、2025年预算报告
在2024年基础上，结合2025年度的总体经营规划，以及目前的行业情况，公司将继续稳固市场，同时加强预算管理，持续开展降本增效，力争2025年实现高质量发展。
本预算报告仅为公司经营计划预测，并不代表公司的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场需求状况等多种因素，存在不确定性。
新疆浩源天然气股份有限公司2025年4月23日