杭州国泰环保科技股份有限公司
2024年财务决算报告
杭州国泰环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了无保留意见的审计报告。经审计的财务报表在所有重大方面公允反映了公司2024年12月31日的财务状况以及2024年度的经营成果和现金流量，现将财务决算报告情况报告如下：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2024年12月31日公司资产总额152,248.50万元，较期初增加1,504.90万元，增幅1.00%。主要资产结构及变动情况如下：
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动(%) |
| 货币资金 | 946,549,625.11 | 1,077,396,164.22 | -12.14% |
| 交易性金融资产 | 32,000,000.00 | 0.00 | 100.00% |
| 应收票据 | 2,698,476.33 | 86,450.00 | 3021.43% |
| 应收账款 | 138,225,589.34 | 138,231,547.52 | 0.00% |
| 应收款项融资 | 23,286,203.22 | 0.00 | 100.00% |
| 预付款项 | 508,121.22 | 2,823,781.47 | -82.01% |
| 存货 | 14,149,620.30 | 2,232,691.45 | 533.75% |
| 合同资产 | 606,453.01 | 1,722,729.00 | -64.80% |
| 其他流动资产 | 54,215,321.71 | 7,524,105.86 | 620.56% |
| 流动资产合计 | 1,223,116,092.53 | 1,241,551,383.03 | -1.48% |
| 固定资产 | 14,288,066.22 | 14,925,377.00 | -4.27% |
| 在建工程 | 221,257,354.06 | 193,206,070.27 | 14.52% |
| 使用权资产 | 4,309,678.17 | 2,926,464.81 | 47.27% |
| 非流动资产合计 | 299,368,951.07 | 265,884,644.56 | 12.59% |
主要变动分析：
(1)交易性金融资产较上年增长100%，主要本年购买结构性存款所致。
(2)应收票据较上年增长3021.43%，主要系本年收到的银行承兑汇票增加所致。
(3)应收款项融资较上年增长100%，主要系应收票据按照管理模式重分类所
致。
(4)预付账款较上年下降82.01%，主要系本年预付材料款减少所致。
(5)存货较上年增长533.75%，主要系新项目未安装完成所致。
(6)合同资产较上年下降64.8%，主要系收回合同质保金所致。
(7)其他流动资产较上年增长620.56%，主要系购买理财产品所致。
(8)使用权资产较上年增长47.27%，主要系新增房屋租赁所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截至2024年12月31日公司负债总额6,249.3万元，比期初增加310.09万元，增幅5.22%。主要负债结构及变动情况如下：
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动(%) |
| 应付账款 | 36,898,123.27 | 33,365,969.57 | 10.59% |
| 合同负债 | 2,438,897.52 | 1,916,976.77 | 27.23% |
| 应付职工薪酬 | 12,567,430.80 | 12,809,777.49 | -1.89% |
| 其他应付款 | 1,080,376.20 | 1,955,336.66 | -44.75% |
| 其他流动负债 | 28,301.89 | 16,513.76 | 71.38% |
| 流动负债合计 | 60,672,134.19 | 58,069,760.32 | 4.48% |
| 租赁负债 | 1,820,032.30 | 1,303,617.82 | 39.61% |
| 递延所得税负债 | 828.70 | 18,734.05 | -95.58% |
| 非流动负债合计 | 1,820,861.00 | 1,322,351.87 | 37.70% |
| 负债合计 | 62,492,995.19 | 59,392,112.19 | 5.22% |
主要变动分析：
(1)其他应付款较上年下降44.75%，主要系上年预提费用本年支付所致。
(2)其他流动负债较上年增长71.38%，主要系本年待转销项税额增加所致。
(3)租赁负债较上年增长39.61%，主要系新增房屋租赁所致。
(4)递延所得税负债较上年下降95.58%，主要系租赁负债增加所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2024年12月31日公司股东权益145,999.2万元，比期初增加1,194.81万元，增幅0.83%。股东权益结构及变动情况如下：
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动(%) |
| 股本 | 80,000,000.00 | 80,000,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 894,933,335.17 | 894,933,335.17 | 0.00% |
| 盈余公积 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | 0.00% |
| 未分配利润 | 432,202,240.95 | 420,278,765.98 | 2.84% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,447,135,576.12 | 1,435,212,101.15 | 0.83% |
| 所有者权益合计 | 1,459,992,048.41 | 1,448,043,915.40 | 0.83% |
二、公司经营成果主要数据及变动原因分析
2024年度公司主要财务指标及变动情况如下：
单位：元
| 项 目 | 2024年 | 2023年 | 变动(%) |
| 营业收入 | 315,609,400.57 | 309,479,702.30 | 1.98% |
| 营业成本 | 143,644,068.13 | 128,333,260.71 | 11.93% |
| 管理费用 | 21,341,228.84 | 27,391,626.00 | -22.09% |
| 研发费用 | 25,914,833.09 | 24,231,052.81 | 6.95% |
| 财务费用 | -21,630,681.19 | -23,443,695.37 | -7.73% |
| 其他收益 | 17,535,426.61 | 10,755,737.06 | 63.03% |
| 投资收益 | 266,509.86 | 12,229.04 | 2079.32% |
| 信用减值损失 | -4,665,002.88 | -867,228.75 | 437.92% |
| 资产减值损失 | 156,899.26 | 45,720.06 | 243.17% |
| 资产处置收益 | 93,559.38 | 7,408.47 | 1162.87% |
| 营业外收入 | 1,060,910.00 | 7,000,000.00 | -84.84% |
| 营业外支出 | 1,541,378.24 | 2,766,705.21 | -44.29% |
| 所得税费用 | 20,227,836.56 | 19,769,719.33 | 2.32% |
| 净利润 | 134,374,214.79 | 142,454,270.91 | -5.67% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 131,923,474.97 | 138,567,809.29 | -4.80% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 123,422,130.93 | 133,619,132.94 | -7.63% |
主要变动分析：
(1) 其他收益较上年增长63.03%，主要系本年与收益相关的政府补助增加所
致。
(2) 投资收益较上年增长2079.32%，主要系本年理财产品收益增加所致。
(3) 信用减值损失较上年增长437.92%，主要系应收款项账龄增加所致。
(4) 资产减值损失较上年增长243.17%，主要系合同资产账期账龄增加所致。
(5) 资产处置收益较上年增长1162.87%，主要系房屋租赁到期，处置使用权资产收益增加所致。
(6) 营业外收入较上年下降84.84%，主要系本期与经营无关的政府补助减少
所致。
(7) 营业外支出较上年下降44.29%，主要系本年捐赠支出减少所致。
三、现金流量构成及变动原因分析
2024年度公司现金流量主要构成及变动情况如下：
单位：元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动(%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 107,547,398.85 | 172,005,037.45 | -37.47% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -762,688,652.06 | -74,516,350.07 | -923.52% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -124,793,670.84 | 734,984,360.07 | -116.98% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -779,931,401.69 | 832,473,047.45 | -193.69% |
主要变动分析：
(1) 经营活动产生的现金流量净额较上年下降37.47%，主要系本年收到的银行承兑汇票增加所致。
(2) 投资活动产生的现金流量净额较上年下降923.52%，主要系本期购买结构性存款和定期存款增加所致。
(3) 筹资活动产生的现金流量净额较上年下降116.98%，主要系上年公开发行股票收到募集资金所致。
杭州国泰环保科技股份有限公司
董事会2025年4月22日