2024年度财务决算报告
上海海融食品科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务决算报告汇总如下：
报告期内，公司实现营业收入1,087,164,360.82元，较去年同期增加13.89%；实现归属于母公司所有者的净利润110,793,750.13元，较去年同期增加23. 78%；实现基本每股收益1.241元，同比增加24.77%。
一、2024年度公司主要会计数据和财务指标
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 |
| 营业收入（元） | 1,087,164,360.82 | 954,567,880.97 | 13.89% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 110,793,750.13 | 89,511,362.58 | 23.78% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 94,401,060.97 | 72,625,642.73 | 29.98% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 172,318,791.88 | 120,871,122.70 | 42.56% |
| 基本每股收益（元/股） | 1.2410 | 0.9946 | 24.77% |
| 稀释每股收益（元/股） | 1.2410 | 0.9946 | 24.77% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.31% | 6.06% | 1.25% |
| 资产总额（元） | 1,863,924,935.23 | 1,771,168,831.63 | 5.24% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,551,693,084.42 | 1,507,110,201.11 | 2.96% |
二、2024年度资产及负债状况分析
单位：元
| 项目 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 本年比上年增减 | 变动30%以上原因分析 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 312,505,495.77 | 16.77% | 570,690,113.96 | 32.22% | -45.24% | 主要系报告期内公司二期工程大幅投入所致 |
| 交易性金融资产 | 650,565,647.56 | 34.90% | 511,995,451.90 | 28.91% | 27.06% | |
| 应收票据 | 20,766.33 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | 100.00% | |
| 应收账款 | 97,611,425.13 | 5.24% | 41,964,004.04 | 2.37% | 132.61% | 主要系报告期内公司收入增长所致 |
| 预付款项 | 8,878,928.04 | 0.48% | 4,726,711.32 | 0.27% | 87.85% | 主要系报告期内公司预付货款及展会费增加所致 |
| 其他应收款 | 2,722,052.85 | 0.15% | 2,409,975.95 | 0.14% | 12.95% | |
| 存货 | 115,868,657.01 | 6.22% | 154,823,883.96 | 8.74% | -25.16% | |
| 其他流动资产 | 7,026,081.82 | 0.38% | 8,416,376.43 | 0.48% | -16.52% | |
| 其他权益工具投资 | 25,000,000.00 | 1.34% | 0.00 | 0.00% | 100.00% | 主要系报告期内子公司对外投资所致 |
| 固定资产 | 183,263,200.92 | 9.83% | 124,865,258.01 | 7.05% | 46.77% | 主要系报告期内子公司粤海融在建工程转固所致 |
| 在建工程 | 326,923,549.60 | 17.54% | 106,040,082.33 | 5.99% | 208.30% | 主要系公司二期工程设备投入所致 |
| 使用权资产 | 41,358,387.00 | 2.22% | 45,306,160.46 | 2.56% | -8.71% | |
| 无形资产 | 25,068,727.39 | 1.34% | 24,985,003.25 | 1.41% | 0.34% | |
| 长期待摊费用 | 6,590,266.50 | 0.35% | 5,749,946.22 | 0.32% | 14.61% | |
| 递延所得税资产 | 5,859,569.51 | 0.31% | 4,656,963.13 | 0.26% | 25.82% | |
| 其他非流动资产 | 54,662,179.80 | 2.93% | 164,538,900.67 | 9.29% | -66.78% | 主要系公司预付二期募投项目设备减少所致 |
| 短期借款 | 10,000,000.00 | 0.54% | 9,800,000.00 | 0.55% | 2.04% | |
| 应付账款 | 95,370,456.39 | 5.12% | 85,753,254.38 | 4.84% | 11.21% | |
| 合同负债 | 20,891,501.30 | 1.12% | 44,121,433.22 | 2.49% | -52.65% | 主要系报告期内公司预收账款减少所致 |
| 应付职工薪酬 | 38,358,629.73 | 2.06% | 32,098,066.13 | 1.81% | 19.50% | |
| 应交税费 | 14,176,816.00 | 0.76% | 13,715,194.13 | 0.77% | 3.37% | |
| 其他应付款 | 34,363,883.04 | 1.84% | 21,974,729.82 | 1.24% | 56.38% | 主要系公司确认员工持股计划回购义务增加所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,871,221.36 | 0.10% | 1,939,595.14 | 0.11% | -3.53% | |
| 其他流动负债 | 1,928,788.29 | 0.10% | 5,231,182.47 | 0.30% | -63.13% | 主要系报告期内公司预收账款减少所致 |
| 租赁负债 | 43,791,525.11 | 2.35% | 45,662,746.47 | 2.58% | -4.10% | |
| 预计负债 | 42,680.50 | 0.00% | 42,571.31 | 0.00% | 0.26% | |
| 递延收益 | 51,139,284.43 | 2.74% | 3,460,990.31 | 0.20% | 1377.59% | 主要系报告期内公司收到政府补助所致 |
| 递延所得税负债 | 413,223.07 | 0.02% | 254,106.27 | 0.01% | 62.62% | 主要系报告期内公司计提投资收益增加所致 |
三、2024年度所有者权益分析
单位：元
| 项目 | 2024/12/31 | 2023/12/31 | 本年比上年增减 |
| 股本 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 959,616,754.69 | 967,193,149.77 | -0.78% |
| 库存股 | 22,838,511.95 | 100.00% | |
| 其他综合收益 | -4,151,603.03 | -4,337,791.24 | -4.29% |
| 盈余公积 | 45,000,000.00 | 45,000,000.00 | 0.00% |
| 未分配利润 | 484,066,444.71 | 409,254,842.58 | 18.28% |
| 少数股东权益 | -116,158.41 | 4,760.87 | -2539.86% |
四、2024年度经营成果分析
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 本年比上年增减 | 变动30%以上原因分析 |
| 营业收入 | 1,087,164,360.82 | 954,567,880.97 | 13.89% | |
| 营业成本 | 706,324,609.49 | 619,777,619.75 | 13.96% | |
| 税金及附加 | 5,040,366.40 | 5,476,113.46 | -7.96% | |
| 销售费用 | 152,594,781.97 | 142,947,873.30 | 6.75% | |
| 管理费用 | 80,482,998.65 | 73,819,393.62 | 9.03% | |
| 研发费用 | 36,463,621.62 | 31,125,677.03 | 17.15% | |
| 财务费用 | -4,455,905.41 | -3,824,083.86 | 16.52% | |
| 其他收益 | 2,558,142.07 | 2,274,132.42 | 12.49% | |
| 投资收益 | 17,720,228.45 | 20,482,021.77 | -13.48% | |
| 公允价值变动收益 | -429,804.34 | 995,451.90 | -143.18% | 主要系报告期内公司购买结构性存款未到期减少所致 |
| 信用减值损失 | -2,955,628.98 | -572,776.28 | -416.02% | 主要系报告期内公司计提坏账准备增加所致 |
| 资产减值损失 | -182,385.63 | -4,603,496.80 | 96.04% | 主要系报告期内公司存货管理进一步改善，存货跌价迹象消除所致 |
| 资产处置收益 | 23,070.05 | -12,857.47 | 279.43% | 主要系报告期内公司出售固定资产取得收益增加所致 |
| 营业外收入 | 1,467,316.04 | 293,194.03 | 400.46% | 主要系报告期内公司处理非货币性资产所致 |
| 营业外支出 | 2,157,551.96 | 4,199,596.44 | -48.62% | 主要系报告期内处置固定资产损失减少所致 |
| 所得税费用 | 16,084,461.57 | 10,389,643.70 | 54.81% | 主要系报告期内利润增加综合所致 |
| 净利润 | 110,672,812.23 | 89,511,717.10 | 23.64% |
五、2024年度现金流分析
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减 | 变动30%以上原因分析 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,206,163,195.93 | 1,059,124,208.66 | 13.88% | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,033,844,404.05 | 938,253,085.96 | 10.19% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 172,318,791.88 | 120,871,122.70 | 42.56% | 主要系报告期内公司收到政府补助所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 2,602,420,131.58 | 2,970,382,661.69 | -12.39% | |
| 投资活动现金流出小计 | 2,969,797,951.60 | 2,792,664,621.05 | 6.34% | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -367,377,820.02 | 177,718,040.64 | -306.72% | 主要系报告期内公司购买的结构性存款未到期增加所致 |
| 筹资活动现金流入小计 | 21,834,009.94 | 12,363,226.25 | 76.60% | 主要系报告期内公司对员工股权激励 |
| 筹资活动现金流出小计 | 85,508,431.71 | 54,333,356.52 | 57.38% | 主要系报告期内公司回购股份 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -63,674,421.77 | -41,970,130.27 | 51.71% | 主要系报告期内公司回购股份 |
上海海融食品科技股份有限公司
2025年4月24日