关于浙江普莱得电器股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
| 关于浙江普莱得电器股份有限公司2024年度募集资金 存放与实际使用情况鉴证报告 | |
| 浙江普莱得电器股份有限公司2024年度募集资金 存放与实际使用情况的专项报告 | 1-6 |
关于浙江普莱得电器股份有限公司2024年度募集资金存放与实际使用情况
鉴证报告
致同专字（2025）第332A008741号
浙江普莱得电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的浙江普莱得电器股份有限公司（以下简称普莱得公司）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》的要求编制2024年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是普莱得公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对普莱得董事会编制的2024年度专项报告提出鉴证结论。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2024年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合普莱得公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。
经审核，我们认为，普莱得公司董事会编制的2024年度专项报告符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了普莱得公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供普莱得公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。
| 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） | 中国注册会计师 中国注册会计师 | |
| 中国·北京 | 二〇二五年四月二十二日 | |
浙江普莱得电器股份有限公司关于2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意浙江普莱得电器股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]546号）同意注册，并经深圳证券交易所同意，浙江普莱得电器股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票1,900.00万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为人民币35.23元，募集资金总额为人民币669,370,000.00元，扣除相关发行费用（不含税）人民币54,303,522.05元后，实际募集资金净额为人民币615,066,477.95元。
上述募集资金已于2023年5月25日划至公司指定账户，并经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（立信中联验字[2023]D-0019号）。
2024年，公司募集资金使用情况如下：（1）直接投入募投项目金额63,186,178.05元；（2）超募资金永久补充流动资金金额16,000,000.00元。
截至2024年12月31日，募集资金累计投入募投项目金额为 341,733,327.13元（含置换前期预先投入部分），超募资金永久补充流动资金32,000,000.00元，尚未使用的金额为251,846,875.93元（其中含专户存储累计利息收入及理财收益扣除手续费后金额10,513,725.11元）。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况
为规范公司募集资金的管理，提高募集资金使用的效率和效果，确保资金使用安全，维护投资者合法利益，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结
合公司的实际情况，公司制定了《浙江普莱得电器股份有限公司募集资金管理制度》，对募集资金的存放、管理及使用情况监督等方面作出了具体明确的规定。公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。2023年6月，公司与光大证券股份有限公司、中国建设银行浙江自贸区金华金义新区支行、交通银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。2024年4月，公司与中国农业银行股份有限公司金华婺城支行、温州银行股份有限公司金华分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。三方监管协议与深圳证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，目前公司及各方严格按照三方监管协议使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至2024年12月31日，公司募集资金在募集资金专户的存储情况如下：
| 开户单位 | 开户银行 | 银行账号 | 余额（元） | 账户性质 |
| 浙江普莱得电器股份有限公司 | 中国建设银行股份有限公司浙江自贸区金华金义新区支行 | 33050167674200001136 | 462,779.42 | 活期存款 |
| 交通银行股份有限公司金华分行 | 337899991013000103969 | 117,807.55 | 活期存款 | |
| 温州银行金华金东小微企业专营支行 | 909010120190301353 | 125,442,192.79 | 活期存款 | |
| 中国农业银行金华市江北支行 | 665101040032411 | 2,824,096.17 | 活期存款 | |
| 小计 | 128,846,875.93 | 活期存款 | ||
| 温州银行金华金东小微企业专营支行 | 现金管理 | 100,000,000.00 | 大额存单 | |
| 中国建设银行股份有限公司浙江自贸区金华金义新区支行 | 现金管理 | 23,000,000.00 | 结构性存款 | |
| 合计 | 251,846,875.93 | |||
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金投资项目投入的募集资金总额为6,318.62万元，使用超募资金永久补充流动资金1,600.00万元。截至2024年12月31日，公司累计支出募集资金金额为37,373.33万元。募集资金使用及结余情况如下：
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金总额 | 669,370,000.00 |
| 减：发行费用 | 54,303,522.05 |
| 实际募集资金净额 | 615,066,477.95 |
| 减：募集资金支出金额 | 373,733,327.13 |
| 其中：置换预先投入募投项目金额 | 235,776,975.57 |
| 直接投入募投项目资金 | 105,956,351.56 |
| 超募资金永久补充流动资金 | 32,000,000.00 |
| 加：利息收入扣除手续费净额 | 10,513,725.11 |
| 加：尚未支付的发行费用 | |
| 实际募集资金余额 | 251,846,875.93 |
| 其中：专户活期存款余额 | 128,846,875.93 |
| 现金管理余额 | 123,000,000.00 |
截至2024年12月31日，募集资金实际使用情况，详见附件1《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司募投项目不存在实施地点、实施方式变更的情况。
（三）募投项目先期投入及置换情况
报告期内，公司募投项目不存在先期投入及置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）用闲置募集资金进行现金管理情况
2023年6月12日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设的情况下，使用总额度不超过34,000万元的闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。公司监事会、独立董事发表
了明确同意意见，保荐机构光大证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。2023年6月28日，公司召开第二次临时股东大会审议通过前述议案。具体内容详见公司分别于2023年6月13日及2023年6月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2023-007）及《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2023-009）。
2024年7月25日，公司召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用总额度不超过 25,000 万元（含本数）的暂时闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理。公司监事会发表了明确同意意见，保荐机构光大证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。该事项无需提交公司股东大会审议，自董事会审议通过后方可实施。具体内容详见公司于2024年7月25日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-031）。截至2024年12月31日，公司闲置募集资金现金管理余额123,000,000.00元，具体情况如下表：
| 序号 | 银行名称 | 理财产品名称 | 金额 | 产品起止 日期 | 预期年化收益率 |
| 1 | 温州银行金华金东小微企业专营支行 | 大额存单 | 20,000,000.00 | 20241101-20250501 | 2.10% |
| 2 | 温州银行金华金东小微企业专营支行 | 大额存单 | 80,000,000.00 | 20241101-20251101 | 2.30% |
| 3 | 中国建设银行股份有限公司浙江自贸区金华金义新区支行 | 结构性存款 | 23,000,000.00 | 20241212-20250925 | 1.000%-2.700% |
| 合计 | 123,000,000.00 | ||||
（六）节余募集资金使用情况
报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。
（七）超募资金使用情况
1、超募资金现金管理的情况
报告期内，公司使用超募资金进行现金管理的情况详见“（五）用闲置募集资金进行现金管理情况”。
2、超募资金永久性补充流动资金情况
公司2023年6月12日召开的第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议及2023年6月28日召开的2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,600.00万元永久补充流动资金。具体内容详见公司2023年6月13日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2023-006），《2023年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2023-009）。
公司2024年8月26日召开的第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议及2024年9月13日召开的2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,600.00万元用于永久补充流动资金。具体内容详见公司2024年8月28日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2024-041），《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：
2024-045）。
截至2024年12月31日，公司已累计使用超募资金永久补充流动资金3,200.00万元。
（八）尚未使用的募集资金用途及去向
公司尚未使用的募集资金存放于募集资金银行专户中，将按照募集资金投资项目的后续进展投入使用。截至2024年12月31日，募集资金余额为
25,184.69万元，其中：存放在募集资金专户银行活期存款余额为12,884.69万元，现金管理余额为12,300.00万元，不存在任何担保质押的情况。
（九）募集资金使用的其他情况
2024年12月27日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意在实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目达到预定可使用状态的时间由2024年12月31日延期至2025年12月31日。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司严格按照法律、法规及规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时的进行了披露，不存在违规使用募集资金的情形。
浙江普莱得电器股份有限公司
董 事 会二〇二五年四月二十二日
附件1：
2024年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金净额 | 61,506.65 | 本报告期投入募集资金总额 | 7,918.62 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 已累计投入募集资金总额 | 37,373.33 | ||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | ||||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | ||||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项 目（含部分变 更） | 募集资金承诺投资 总额 | 调 整 后投 资 总 额 （1） | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额（2） | 截至期末投资进度 （%）（3）=（2） /（1） | 项 目达到预定 可使用状态 日 期 | 本报告期实现 的效益 | 是否达到预计 效益 | 项 目可行性是 否发生重大变 化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 年产800万台DC锂电电动工具项目 | 否 | 56,144.72 | 56,144.72 | 6,318.62 | 34,173.33 | 60.87 | 2025.12.31 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 56,144.72 | 56,144.72 | 6,318.62 | 34,173.33 | ||||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 永久补充流动资金 | 否 | 3,200.00 | 3,200.00 | 1,600.00 | 3,200.00 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 超募资金投向小计 | 3,200.00 | 3,200.00 | 1,600.00 | 3,200.00 | ||||||
| 剩余超募资金小计 | 2,161.93 | 2,161.93 | ||||||||
| 合计 | 61,506.65 | 61,506.65 | 7,918.62 | 37,373.33 | ||||||
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 2024年12月27日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于募投项目延期的议案》，同意在实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目达到预定可使用状态的时间由2024年12月31日延期至2025年12月31日。 为了保障募集资金的安全和有效利用，公司采取了更为谨慎的决策方式，以确保资源合理配置，导致募投项目资金使用进度缓于预期。为降低募集资金使用风险，维护公司及全体股东的利益，基于募投项目实际实施进度和资金使用安排，结合公司发展规划等综合考虑，公司作出募投项目延期的审慎决定。 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无重大变化 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 公司首次公开发行股票实际募集资金净额为61,506.65万元，扣除募集资金投资项目资金需求后，超出部分的募集资金净额为5,361.93万元。2023年6月12日及2023年6月28日，公司分别召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议及2023年第二次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,600.00万元用于永久补充流动资金。2024年8月26日及2024年9月13日，公司分别召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议及2024年第一次临时股东大会，审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金1,600.00万元用于永久补充流动资金。截至2024年12月31日，公司已使用超募资金永久补充流动资金3,200.00万元。 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 2023年6月12日，公司召开第一届董事会第十六次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》。经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，截至2023年6月6日，公司以自有资金预先投入募投项目的自筹资金金额为23,577.70万元，自有资金支付发行费用的金额为305.33万元，共计23,883.03万元。公司监事会、独立董事发表了明确同意意见，保荐机构光大证券股份有限公司出具了无异议的核查意见。本次置换事项已由立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）鉴证，出具立信中联审字[2023]D-0488号鉴证报告。截至2024年12月31日，上述置换已完成。 | |||||||||
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 | |||||||||
| 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 | 不适用 | |||||||||
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 公司尚未使用的募集资金存放于公司募集资金银行专户中，后续将按照募集资金投资项目的建设进度投入。截至2024年12月31日，公司募集资金尚未使用余额为25,184.69万元，其中：存放在募集资金银行专户的活期存款余额为12,884.69万元，现金管理余额为12,300.00万元，不存在任何质押担保。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
注：以上数据如有尾差，为四舍五入所致。