关于上海雅仕投资发展股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：上海雅仕投资发展股份有限公司审计单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：021-23280000
附表2
关于上海雅仕投资发展股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 湖北国际贸易集团有限公司 | 控股股东 | 其他反映占用实质科目 | - | 3.01 | - | 3.01 | - | 租赁（武汉办公室） | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 7.08 | - | 7.08 | - | 租赁 | 经营性往来 | |||
| 湖北国贸供应链管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 12.48 | - | 12.48 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 武汉金宇综合保税发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 49.54 | - | 49.54 | - | 租赁（武汉仓库） | 经营性往来 | |
| 其他应收款 | - | 9.00 | - | - | 9.00 | 押金 | 经营性往来 | |||
| 湖北国贸物流有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 0.10 | - | 0.10 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | - | 1.17 | - | 1.17 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 江苏雅仕贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 12,005.27 | - | 7,005.27 | 5,000.00 | 提供营运资金 | 非经营性往来 |
| 江苏泰和国际货运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 301.74 | - | 301.74 | - | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 广西新为供应链管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 1,500.00 | - | 1,000.00 | 500.00 | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 湖北雅仕实业控股有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 32,500.00 | - | 4,500.00 | 28,000.00 | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 山东雅仕贸易有 | 子公司及其控 | 其他应收款 | 239.46 | 30,800.00 | - | 23,539.46 | 7,500.00 | 提供营运 | 非经营性往 |
| 限公司 | 制的法人 | 资金 | 来 | |||||||
| 江苏宝道国际物流有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 5.60 | - | 5.60 | - | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 江苏新为多式联运有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 700.00 | 77.23 | - | 11.00 | 766.23 | 提供营运资金及保证金 | 非经营性往来 | |
| 宣汉华远物流有限责任公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 20.00 | - | 20.00 | - | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| ACEplorerGmbH | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 138.07 | 198.62 | - | 80.03 | 256.66 | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 连云港亚欧一带一路供应链基地有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 7,000.00 | 124.35 | - | 7,124.35 | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 安徽长基供应链管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 6,000.00 | - | - | - | 6,000.00 | 提供营运资金 | 非经营性往来 | |
| 关联自然人 | 李杰 | 控股子公司持股40%的股东 | 其他应收款 | - | 89.91 | - | - | 89.91 | 提供营运资金 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 云南天马物流有限公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 1,148.14 | - | 1,148.14 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 120.88 | - | 120.88 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 新疆众和新丝路集装箱有限责任公司 | 联营企业 | 其他反映占用实质科目 | - | 5.18 | - | 5.18 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | - | 6.67 | - | 6.67 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 应收账款 | - | 7.24 | - | 7.24 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 连云港港口集团有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 5.56 | - | 5.56 | - | 采购商品 | 经营性往来 | |
| 其他反映占 | - | 87.50 | - | 87.50 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 用实质科目 | |||||||||
| 其他反映占用实质科目 | - | 284.49 | - | 284.49 | - | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 110.89 | - | 110.89 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 50.21 | - | 50.21 | - | 租赁（库区土地） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 323.66 | - | 323.66 | - | 租赁（旗台土地） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 121.08 | - | 121.08 | - | 租赁（土地） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 42.58 | - | 42.58 | - | 租赁（房屋） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 15.87 | - | 15.87 | - | 租赁（铁路线） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 5.47 | - | 5.47 | - | 租赁（东泰办公楼） | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | 295.92 | 56.03 | - | 351.95 | - | 在建工程 | 经营性往来 | ||
| 连云港连合国际集装箱发展有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 15.39 | - | 15.39 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港凯达国际物流有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 2.09 | - | 2.09 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港港口国际 | 非全资子公司 | 其他反映占 | - | 671.06 | - | 671.06 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 石化港务有限公司 | 持股40%股东的母公司控制下的公司 | 用实质科目 | |||||||
| 连云港鑫联散货码头有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 178.91 | - | 178.91 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 预付款项 | - | 189.65 | - | 189.65 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 江苏连云港港口股份有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 182.35 | - | 182.35 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 12.29 | 109.81 | - | 120.47 | 1.63 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 2.15 | - | - | - | 2.15 | 押金 | 经营性往来 | ||
| 连云港兴港人力资源开发服务有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 49.37 | - | 49.37 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 江苏智慧云港科技有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 10.33 | - | 10.33 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 8.13 | - | 8.13 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 连云港电子口岸信息发展有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 1.25 | - | 1.25 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 0.71 | 0.73 | - | 0.78 | 0.66 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 连云港港口集团供电工程有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 20.23 | - | 20.23 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 1.88 | - | 1.88 | - | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 0.56 | - | 0.56 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港外轮理货有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 6.76 | - | 6.76 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港新东方国际货柜码头有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司参股的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 38.86 | - | 38.86 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 1.63 | 42.89 | - | 41.47 | 3.05 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 4.00 | - | - | - | 4.00 | 押金 | 经营性往来 | ||
| 连云港新东方集装箱码头有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 4.34 | - | 4.34 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 预付款项 | 2.15 | 9.90 | - | 8.23 | 3.82 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他应收款 | 2.00 | - | - | - | 2.00 | 押金 | 经营性往来 | ||
| 连云港新云台码头有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 预付款项 | 2.00 | - | - | 2.00 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港新海湾码头有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 144.89 | - | 144.89 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 连云港中哈国际物流有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司控制下的公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | - | 10.00 | 保证金及押金 | 经营性往来 |
| 连云港新丝路国际集装箱发展有限公司 | 非全资子公司持股40%股东的母公司参股的公司 | 其他应收款 | 10.00 | - | - | 10.00 | - | 保证金及押金 | 经营性往来 |
| 江苏蓝宝星球科技有限公司 | 非全资子公司持股40%股东 | 其他反映占用实质科目 | - | 5.74 | - | 5.74 | - | 接受劳务 | 经营性往来 |
| 的母公司控制下的公司 | |||||||||
| 河北长基供应链管理有限公司 | 非全资子公司持股40%股东“上海长基供应链集团有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 88.12 | - | 88.12 | - | 出租仓储设备 | 经营性往来 |
| 应收账款 | 8.30 | 99.57 | - | 99.57 | 8.30 | 出租仓储设备 | 经营性往来 | ||
| 天津长基供应链管理有限公司 | 非全资子公司持股40%股东“上海长基供应链集团有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 32.88 | - | 32.88 | - | 出租仓储设备 | 经营性往来 |
| 应收账款 | 3.10 | 37.15 | - | 37.15 | 3.10 | 出租仓储设备 | 经营性往来 | ||
| 江西和基汇美供应链科技有限公司 | 非全资子公司持股40%股东“上海长基供应链集团有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 2.39 | - | 2.39 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 693.13 | - | 693.13 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 应收账款 | 155.71 | 734.71 | - | 721.52 | 168.90 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 云南祥丰化肥股份有限公司 | 非全资子公司持股20%股东 | 其他反映占用实质科目 | - | 77.26 | - | 77.26 | - | 租赁 | 经营性往来 |
| 云南弘祥化工有限公司 | 非全资子公司持股20%股东“云南祥丰化肥股份有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 2,264.59 | - | 2,264.59 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 应收账款 | 204.16 | 2,435.24 | - | 2,440.00 | 199.40 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | 33.96 | 19.60 | - | - | 53.56 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 云南祥丰金麦化工有限公司 | 非全资子公司持股20%股东 | 其他反映占用实质科目 | - | 5,838.40 | - | 5,838.40 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| “云南祥丰化肥股份有限公司”控制下的公司 | 应收账款 | 848.92 | 6,265.04 | - | 6,850.00 | 263.96 | 提供劳务 | 经营性往来 | |
| 其他反映占用实质科目 | 201.10 | 59.66 | - | - | 260.76 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 云南祥丰商贸有限公司 | 非全资子公司持股20%股东“云南祥丰化肥股份有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 24,269.27 | - | 24,269.27 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 应收账款 | - | 26,035.04 | - | 25,496.24 | 538.80 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 应收票据 | 500.00 | 500.00 | - | 500.00 | 500.00 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 455.26 | - | - | 455.26 | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 云南祥丰中恒贸易有限公司 | 非全资子公司持股20%股东“云南祥丰化肥股份有限公司”控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 150.47 | - | 150.47 | - | 提供劳务 | 经营性往来 |
| 应收账款 | 41.40 | 164.01 | - | 205.41 | - | 提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 江苏雅仕投资集团有限公司 | 第二大股东 | 其他反映占用实质科目 | - | 0.27 | - | 0.27 | - | 车辆租赁 | 经营性往来 |
| 其他反映占用实质科目 | - | 1.94 | - | 1.94 | - | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 0.12 | - | 0.12 | - | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | - | 73.22 | - | 73.22 | 利息收入 | 经营性往来 | ||
| 其他反映占用实质科目 | - | 16.70 | - | 16.70 | - | 租赁（青岛房屋） | 经营性往来 | ||
| 江苏雅仕保鲜产业有限公司 | 第二大股东控制下的公司 | 其他反映占用实质科目 | - | 1.94 | - | 1.94 | - | 采购商品 | 经营性往来 |
| 其他反映占 | - | 0.72 | - | 0.72 | - | 租赁（凤 | 经营性往来 |
| 用实质科目 | 凰岭房屋） | |||||||||
| 总计 | / | / | / | 9,417.03 | 158,910.80 | 197.57 | 110,726.68 | 57,798.72 | / | / |