2025年4月
北京中迪投资股份有限公司2024年度财务决算报告
公司房地产项目位于重庆、达州，重庆的“两江·中迪广场”为商业项目，达州的“中迪·绥定府”、“中迪·花熙樾”项目主要为住宅项目，其中“中迪·绥定府”项目偏重改善型住房，“中迪·花熙樾”项目主要为刚性需求住房。
在房地产开发建设方面，公司持续推动“中迪·绥定府”、“中迪·花熙樾”项目的开发建设，于报告期内完成了“中迪·花熙樾”项目3号和10号住宅楼以及小区配套商业的竣工交付。
现将公司2024年末的财务状况、2024年度的经营成果和现金流量状况向各位董事汇报，请各位董事审阅。
2024年度，公司实现营业收入30,536.80万元，较上年同期增长429.71%；实现营业利润-22,624.14万元，较上年同期亏损扩大60.60%；实现利润总额-24,975.70万元，较上年同期亏损扩大35.76%；实现归属于母公司所有者的净利润-24,972.88万元，较上年同期亏损扩大35.56%。
2024年度，公司营业收入较上年增长，主要原因是子公司达州中鑫房地产开发有限公司开发的中迪·花熙樾项目3号和10号住宅楼以及小区配套商业完工交房并确认收入。
一、本报告期末的财务状况
单位：万元
| 项 目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动幅度 |
| 资产总额 | 196,298.18 | 226,137.26 | -13.20% |
| 其中：货币资金 | 4,394.71 | 3,508.82 | 25.25% |
| 预付款项 | 206.87 | 329.30 | -37.18% |
| 其他应收款 | 697.15 | 2,978.85 | -76.60% |
| 存货 | 166,833.80 | 196,621.53 | -15.15% |
| 其他流动资产 | 9,078.65 | 6,989.55 | 29.89% |
| 长期股权投资 | 8,075.96 | 8,021.01 | 0.69% |
| 其他非流动金融资产 | 3,204.85 | 3,621.90 | -11.51% |
| 固定资产 | 174.62 | 251.78 | -30.65% |
| 使用权资产 | 114.43 | 267.00 | -57.14% |
| 商誉 | 298.15 | 298.15 | 0.00% |
| 长期待摊费用 | 27.19 | 59.82 | -54.55% |
| 递延所得税资产 | 3,191.80 | 3,189.55 | 0.07% |
| 负债总额 | 182,141.90 | 187,178.94 | -2.69% |
| 少数股东权益 | 0.00 | 0.00 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 14,156.28 | 38,958.31 | -63.66% |
公司2024年末财务状况较上年同期的变化原因简析：
截至报告期末，公司资产总额较上年末减少13.20%，归属于母公司所有者的权益较上年末减少63.66%。
1、货币资金较上年末增加25.25%，主要是由于本报告期公司新开预售楼盘增加，销售收款较上年同期增加。
2、预付款项较上年末减少37.18%，主要是部分项目完工结算，从而预付款减少。
3、其他应收款较上年末减少76.60%，主要是由于公司与四川省广卫房地产开发有限公司签订协议，以债权债务抵销方式收回股权转让款尾款5,000万元，并相应转回累计计提的坏账准备3,000万元。
4、其他流动资产较上年末增加29.89%，主要是由于本报告期“中迪·花熙樾”项目保交楼监管户预售资金增加。
5、固定资产较上年末减少30.65%，主要是计提固定资产折旧以及本报告期处置部分固定资产。
6、使用权资产较上年末减少57.14%，系本报告期计提使用权资产折旧。
7、长期待摊费用较上年末减少54.55%，系本报告期计提长期待摊费用摊销。
8、归属于母公司所有者的权益较上年末减少63.66%，主要是由于本报告期
亏损所致。
9、截至2024年末，公司流动比率为1.11，速动比率为0.09，资产负债率为92.79%，产权比率为1286.65%。
二、本报告期的经营成果
单位：万元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动幅度 |
| 营业收入总额 | 30,536.80 | 5,764.84 | 429.71% |
| 营业成本总额 | 45,634.97 | 18,704.10 | 143.98% |
| 其中：营业成本 | 30,517.77 | 5,673.18 | 437.93% |
| 税金及附加 | 237.88 | 218.49 | 8.87% |
| 销售费用 | 1,277.78 | 496.77 | 157.22% |
| 管理费用 | 2,374.22 | 2,067.99 | 14.81% |
| 财务费用 | 11,227.33 | 10,247.67 | 9.56% |
| 其他收益 | -182.68 | -100.02 | -82.64% |
| 投资收益 | 54.95 | -433.47 | 112.68% |
| 公允价值变动收益 | -17.06 | -18.95 | 9.97% |
| 信用减值损失 | 2,898.35 | -1,421.68 | 303.87% |
| 资产减值损失 | -10,278.32 | 825.54 | -1345.04% |
| 资产处置收益 | -1.22 | 0.58 | -310.34% |
| 营业利润 | -22,624.14 | -14,087.26 | -60.60% |
| 营业外收入 | 33.35 | 11.04 | 202.08% |
| 营业外支出 | 2,384.91 | 4,321.00 | -44.81% |
| 利润总额 | -24,975.70 | -18,397.22 | -35.76% |
| 所得税费用 | -2.82 | 24.56 | -111.48% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -24,972.88 | -18,421.78 | -35.56% |
| 少数股东损益 | |||
| 每股收益： | |||
| （一）基本每股收益（元/股） | -0.83 | -0.62 | -33.87% |
| （二）稀释每股收益（元/股） | -0.83 | -0.62 | -33.87% |
公司2024年度经营成果较上年同期的变化原因简析：
1、报告期内，公司实现营业收入30,536.80万元，同比上升429.71%，发生营业成本30,517.77万元，同比上升437.93%，主要是由于公司子公司达州中鑫房地产开发有限公司开发的“中迪·花熙樾”项目3号和10号住宅楼以及小区配套商业完工交房，此外2023年度已经完工的“中迪·花熙樾”项目2号楼房产在本报告期实现部分交付，本报告期交付房屋数量较上年增加，相应地本报告期确认
的收入以及相应结转的成本均较上年同期增加。
2、报告期内，公司销售费用同比上升157.22%，主要是由于本报告期公司房地产项目新开预售楼盘，销售活动增加。
3、报告期内，公司其他收益同比下降82.64%，主要是上期收到优化营商环境奖励资金，而本报告期没有发生。
4、报告期内，公司投资收益同比上升112.68%，主要是本报告期联营企业青岛康平高铁科技股份有限公司实现盈利，因此投资收益较上年度增加。
5、报告期内，公司信用减值损失转回额（负数表示发生额，正数表示转回额）同比增加303.87%，主要是由于公司与四川省广卫房地产开发有限公司签订协议，以债权债务抵销方式收回股权转让款尾款5,000万元，相应转回累计计提的坏账准备3,000万元。
6、报告期内，公司资产减值损失发生额（负数表示发生额，正数表示转回额）同比增加1345.04%，主要是由于公司开发在售的房地产项目价格在报告期内进一步下跌、市场环境变化等因素影响，补提存货跌价准备。
7、报告期内，公司营业外支出同比下降44.81%，主要是“两江·中迪广场”项目各项违约支出及损失赔偿较上年度减少。
受上述因素的共同影响，公司本报告期实现归属于母公司所有者的净利润-24,972.88万元，亏损较上年同期扩大35.56%。
2024年度，公司基本每股收益-0.83元，较上年同期下降33.87%，加权平均净资产收益率为-94.03%，较上年下降55.71%。
三、本报告期的现金流量状况
单位：万元
| 项 目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动幅度 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,169.46 | -5,203.64 | 180.13% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 598.23 | -53.94 | 1209.07% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -3,162.38 | 2,851.66 | -210.90% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,605.38 | -2,405.72 | 166.73% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.1393 | -0.1739 | 180.10% |
公司2024年度现金流量状况较上年同期的变化原因简析：
1、经营活动产生的现金流量净额由上年度的净流出5,203.64万元增加至本年度的净流入4,169.46万元，增加幅度180.13%，主要原因是本报告期公司新开预售楼盘增加，销售收款较上年同期增加。
2、投资活动产生的现金流量净额由上年度的净流出53.94万元增加至本年度的净流入598.23万元，增加幅度1209.07%，主要是由于本报告期公司收回400万元项目投资款和183万元股息红利所得。
3、筹资活动产生的现金流量净额由上年度的净流入2,851.66万元减少至本年度的净流出3,162.38万元，减少幅度210.90%，主要是由于本报告期公司归还非关联公司借款和部分股东财务资助款。
受上述经营活动、投资活动和筹资活动三领域现金流量共同作用，本报告期现金及现金等价物增加1,605.38万元。
北京中迪投资股份有限公司
二〇二五年四月二十二日