珠海汇金科技股份有限公司2024年度财务决算及2025年度财务预算报告
一、2024年度财务决算报告
公司2024年度财务报表已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计，出具了致同审字（2025）第442A015016号标准无保留意见的审计报告
（一）财务状况及分析如下：
1、资产构成及变动原因分析
截止2024年12月31日，公司资产总额 64,329.25万元，比上年期末减少3,453.92万元，减幅5.10%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
| 资产 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 1,663.16 | 803.66 | 859.50 | 106.95% |
| 交易性金融资产 | 6,203.16 | 5,706.59 | 496.57 | 8.70% |
| 应收票据 | 382.96 | 494.07 | -111.11 | -22.49% |
| 应收账款 | 3,461.79 | 7,508.28 | -4,046.49 | -53.89% |
| 预付款项 | 94.18 | 94.48 | -0.30 | -0.32% |
| 其他应收款 | 115.91 | 177.88 | -61.97 | -34.84% |
| 存货 | 3,024.95 | 3,740.09 | -715.14 | -19.12% |
| 一年内到期的非流动资产 | 3,873.69 | 346.03 | 3,527.66 | 1019.47% |
| 其他流动资产 | 2,079.96 | 2,251.49 | -171.53 | -7.62% |
| 流动资产合计 | 20,899.76 | 21,122.57 | -222.81 | -1.05% |
| 非流动资产： | - | - | ||
| 长期应收款 | 392.94 | 1,065.25 | -672.31 | -63.11% |
| 投资性房地产 | 31,892.10 | 32,624.77 | -732.67 | -2.25% |
| 固定资产 | 5,857.56 | 5,200.49 | 657.07 | 12.63% |
在建工程
| 在建工程 | - | 295.48 | -295.48 | -100.00% |
| 使用权资产 | - | 227.72 | -227.72 | -100.00% |
| 无形资产 | 231.39 | 257.68 | -26.29 | -10.20% |
| 长期待摊费用 | 6.56 | 11.42 | -4.86 | -42.56% |
| 递延所得税资产 | 1,007.72 | 547.64 | 460.08 | 84.01% |
| 其他非流动资产 | 4,041.23 | 6,430.15 | -2,388.92 | -37.15% |
| 非流动资产合计 | 43,429.50 | 46,660.60 | -3,231.10 | -6.92% |
| 资产总计 | 64,329.26 | 67,783.17 | -3,453.91 | -5.10% |
（1）货币资金期末余额比上年期末增加859.50万元，增幅106.95%，主要是理财资金到期，银行存款增加所致；
（2）应收账款期末余额比上年期末减少4,046.49万元，减幅53.89%，主要是销售下滑及应收账款周转率提升所致；
（3）其他应收款期末余额比上年期末减少61.97万元，减幅34.84%，主要是保证金、押金减少所致；
（4）一年内到期的非流动资产期末余额比上年期末增加 3,527.66万元，增幅1,019.47%，主要是一年内到期的长期应收款及大额存单增加所致；
（5）长期应收款期末余额比上年期末减少 672.31万元，减幅63.11%，主要是长期应收款到期收款及长期应收款减值准备增加所致；
（6）投资性房地产期末余额比上年期末减少 732.67万元，减幅2.25%，主要是部分投资性房地产自用转回固定资产及公允价值下降所致；
（7）固定资产期末余额比上年期末增加657.07万元，增幅12.63%，主要是部分投资性房地产自用转回固定资产增加所致；
（8）在建工程期末余额比上年期末减少 295.48万元，减幅100.00%，主要是期初在建工程完工转为固定资产及投资性房地产所致。
（9）使用权资产期末余额比上年期末减少227.72万元，减幅100.00%，主要是公司部分办公场所退租所致；
（10）递延所得税资产期末余额比上年期末增加460.08万元，增幅84.01%，主要是可弥补亏损增加所致；
（11）其他非流动资期末余额比上年期末减少2,388.92万元，减幅37.15%，主要是一年内到期的大额存单记入一年内到期非流动资产项目。
2、负债结构及变动原因分析
截止2024年12月31日，公司负债总额 3,643.37万元，比上年期末增加
16.17万元，增幅0.45%。负债构成及变动情况如下：
单位：万元
| 负债 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 流动负债： | ||||
| 应付票据 | 216.90 | 71.77 | 145.13 | 202.22% |
| 应付账款 | 2,258.70 | 1,889.05 | 369.65 | 19.57% |
| 合同负债 | 323.73 | 171.91 | 151.82 | 88.31% |
| 应付职工薪酬 | 497.86 | 635.15 | -137.29 | -21.62% |
| 应交税费 | 81.40 | 405.24 | -323.84 | -79.91% |
| 其他应付款 | 109.35 | 64.07 | 45.28 | 70.67% |
| 一年内到期的非流动负债 | - | 99.66 | -99.66 | -100.00% |
| 其他流动负债 | 42.09 | 22.35 | 19.74 | 88.32% |
| 流动负债合计 | 3,530.03 | 3,359.20 | 170.83 | 5.09% |
| 非流动负债： | - | - | - | - |
| 长期借款 | - | - | - | - |
| 租赁负债 | - | 92.67 | -92.67 | -100.00% |
| 预计负债 | 113.34 | 175.33 | -61.99 | -35.36% |
| 递延所得税负债 | - | - | - | - |
| 非流动负债合计 | 113.34 | 268.00 | -154.66 | -57.71% |
| 负债合计 | 3,643.37 | 3,627.20 | 16.17 | 0.45% |
（1）应付票据期末余额比上年期末增加145.13万元，增幅202.22%，主要是本期未到期应付票据增加所致；
（2）应付帐款期末余额比上年期末增加369.65万元，增幅19.57%，主要是本年第四季度采购额较去年同期增加致使期末余额同比上升。
（3）合同负债期末余额比上年期末增加151.82万元，增幅88.31%，主要是本期公司预收货款增加所致；
（4）应付职工薪酬期末余额比上年期末减少137.29万元，减幅21.62%，主要是本年职工薪酬降低相应期未应付工资、奖金减少所致；
（5）应交税费期末余额比上年期末减少323.84万元，减幅79.91%，主要
是上期期未应交房产税在本期缴纳所致；
（6）其他应付款期末余额比上年期末增加45.28万元，增幅70.67%，主要是产学研项目代收合作方政府补助未完全支付所致；
（7）其他流动负债期末余额比上年期末增加19.74万元，增幅88.32%，主要是预收货款的增值税增加所致；
（8）因公司部分办公场所退租，一年内到期的非流动负债比上年期末减少
99.66万元，租赁负债余额比上年期末减少92.67万元，降幅均为100%；
（9）预计负债期末余额比上年期末余额减少61.99万元，减幅35.36%，主要是本期计提的产品质量保证金减少所致；
3、股东权益结构及变动原因分析
截止2024年12月31日，股东权益总额60,685.88万元，比上年期末减少3,470.09万元，减幅5.41%。股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
| 股东权益 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 股东权益： | ||||
| 股本 | 32,810.80 | 32,810.80 | - | 0.00% |
| 资本公积 | 9,572.64 | 9,572.64 | - | 0.00% |
| 减：库存股 | - | - | - | - |
| 其他综合收益 | 306.89 | 306.89 | - | 0.00% |
| 盈余公积 | 4,534.84 | 4,534.84 | - | 0.00% |
| 未分配利润 | 13,763.26 | 17,030.97 | -3,267.71 | -19.19% |
| 归属于母公司股东权益合计 | 60,988.43 | 64,256.14 | -3,267.71 | -5.09% |
| 少数股东权益 | -302.55 | -100.17 | -202.38 | -202.04% |
| 股东权益合计 | 60,685.88 | 64,155.97 | -3,470.09 | -5.41% |
（1）未分配利润期末余额比上年期末减少3,267.71万元，减幅19.19%，主要是本年支付2023年度现金股利1,148.38万元及本年度归属上市公司股东的净利润亏损2,119.33万元所致。
（2）少数股东权益期末余额比上年期末减少202.38万元，减幅202.04%，主要是控股子公司贵安新区贵金科技有限公司本期亏损所致；
（二）损益构成及变动原因分析
2024年度公司实现营业收入8,983.38万元，比上年减少35.45%；实现归属于上市公司股东的净利润-2,119.33万元，比上年减少505.15%。经营情况如下：
单位：万元
| 项目 | 本年金额 | 上年金额 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、营业总收入 | 8,983.38 | 13,917.79 | -4,934.41 | -35.45% |
| 二、营业总成本 | 10,998.13 | 14,046.89 | -3,048.76 | -21.70% |
| 减：营业成本 | 4,739.36 | 7,289.46 | -2,550.10 | -34.98% |
| 税金及附加 | 386.54 | 411.16 | -24.62 | -5.99% |
| 销售费用 | 2,530.36 | 2,785.59 | -255.23 | -9.16% |
| 管理费用 | 2,115.54 | 1,829.68 | 285.86 | 15.62% |
| 研发费用 | 1,472.70 | 1,935.18 | -462.48 | -23.90% |
| 财务费用 | -246.37 | -204.18 | -42.19 | -20.66% |
| 加：其他收益 | 492.67 | 592.31 | -99.64 | -16.82% |
| 投资收益 | -29.24 | 67.48 | -96.72 | -143.33% |
| 公允价值变动收益 | -463.32 | 310.21 | -773.53 | -249.36% |
| 信用减值损失 | -421.98 | -454.63 | 32.65 | 7.18% |
| 资产减值损失 | -308.72 | -52.61 | -256.11 | -486.81% |
| 资产处置收益 | -0.49 | 118.51 | -119.00 | -100.41% |
| 三、营业利润 | -2,745.83 | 452.17 | -3,198.00 | -707.26% |
| 加：营业外收入 | 0.27 | 3.70 | -3.43 | -92.70% |
| 减：营业外支出 | 36.22 | 0.79 | 35.43 | 4,483.54% |
| 四、利润总额 | -2,781.78 | 455.08 | -3,236.86 | -711.27% |
| 减：所得税费用 | -460.07 | -114.52 | -345.55 | -301.74% |
| 五、净利润 | -2,321.71 | 569.60 | -2,891.31 | -507.60% |
| 其中：归属于母公司股东的净利润 | -2,119.33 | 523.10 | -2,642.43 | -505.15% |
| 少数股东损益 | -202.38 | 46.50 | -248.88 | -535.23% |
（1）2024年度公司营业收入同比减少4,934.41万元，减幅35.45%，主要是受客户采购周期影响，本年销量同比下降，同时受行业竟争加剧影响， 银行自助设备现金管理系统销售价格下降导致本年收下滑。
（2）2024年度公司营业成本同比减少2,550.10万元，减幅34.98%，主要是销量下降所致；
（3）2024年度公司研发费用同比减少462.48万元，减幅23.90%，主要是研发人员优化相应薪酬费用减少所致；
（4） 2024年度公司管理费用同比增加285.86万元，增幅15.62%，主要是人员优化导致薪酬费用上升及差旅费增加所致；
（5）2024年度其他收益同比减少99.64万元，减幅16.82%，主要是本年收入下降相应增值税即增即退款减少所致；
（6）2024年度投资收益同比减少96.72万元，减幅143.33%，主要是本年金融资产转让亏损所致；
（7）2024年度公允价值变动收益同比减少773.53万元，减幅249.36%，主要是本年投资性房地产公允价值下降所致；
（8）2024年度资产减值损失同比减少256.11万元，减幅486.81%，主要是本年计提存货跌价准备增加所致；
（9） 2024年度资产处置收益同比减少119.00万元，减幅100.41%，主要是上年房产处置收益较大, 对比基数较大所致；
（三）现金流量构成及变动原因分析：
2024年，公司现金流量简表如下：
单位：万元
| 项目 | 本年数 | 上年数 | 增减变动 | 增减变动率 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 15,344.95 | 17,408.93 | -2,063.98 | -11.86% |
| 经营活动现金流出小计 | 11,058.12 | 13,750.64 | -2,692.52 | -19.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,286.83 | 3,658.29 | 628.54 | 17.18% |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 21,068.85 | 22,526.66 | -1,457.81 | -6.47% |
| 投资活动现金流出小计 | 23,276.16 | 26,412.96 | -3,136.80 | -11.88% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,207.31 | -3,886.30 | 1,678.99 | 43.20% |
| 三、筹资活动产生的现金流量： |
第 7 页 共 8 页筹资活动现金流入小计
| 筹资活动现金流入小计 | - | - | - | - |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,148.38 | 1,450.90 | -302.52 | -20.85% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -1,148.38 | -1,450.90 | 302.52 | 20.85% |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | - | - | - | - |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 931.14 | -1,678.91 | 2,610.05 | 155.46% |
| 加：上年期末现金及现金等价物余额 | 604.72 | 2,283.63 | -1,678.91 | -73.52% |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,535.86 | 604.72 | 931.14 | 153.98% |
（1）2024年度经营活动产生的现金流量净流入比上年同期增加628.54万元，增幅17.18%, 主要是供应商货款、职工薪酬、各项费用支付减少所致；
（2）2024年度投资活动产生的现金流量净流出比上年同期增加1,678.98万元，增幅43.20%，主要是本年购买理财产品金额同比减少所致；
（3）2024年度筹资活动产生的现金流量净流出比上年同期增加302.52万元，增幅20.85%，主要是现金股利支付减少所致；
二、2025年度财务预算报告
公司根据制定的发展战略，审慎地进行投资，稳健地开展各项经营活动，持续提升经营管理水平，加强流程化建设，加强成本控制，加快存货、应收款项等的周转速度，开源节流控制业务费用，降本增效，确保公司财务健康，有充足现金流满足正常生产经营。
财务预算编制本着科学合理、求实、稳健的原则：
1、以市场为导向，以金融科技、金融行业转型发展为主线，持续研发投入，积极培育新的业务增长点，打造具有行业核心竞争力的同心多元化产品集群。持续金融业内控风险管理相关技术、产品在金融领域的应用研究和新市场开拓。
2、积极维护客户资源，持续地经营客户群体，拓展销售渠道，挖掘市场潜力；加强供应商的选择、培养和管理，建立良好的合作关系，完善上下游战略合作，增强服务能力；在重点客户和产品上加大投入，加强经营业绩的保障。
3、持续提升经营管理水平，完善公司治理和内部控制制度，加强RDM、CRM、WMS等流程体系的建设，提升公司运营质效。
4、完善人才队伍的建设，打造学习型组织，提高个人和组织创造价值能力，
大力推行“能力、承诺、贡献”的人才标准和绩效管理模式，提高运行效率，为公司培养和提升团队能力发挥重大作用。
三、特别提示
上述财务预算、经营计划、经营目标不代表公司对2025年度的盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、行业发展状况以及公司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
珠海汇金科技股份有限公司2025年4月22日