中科创达软件股份有限公司2024年度财务决算报告中科创达软件股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度财务报告经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了编号为“众环审字(2025)0205504号”的标准无保留意见的审计报告。
一、主要财务数据
单位：人民币万元
| 项目 | 2024年度/2024年末 | 2023年度/2023年末 | 变动 |
| 营业收入 | 538,463.65 | 524,223.42 | 2.72% |
| 营业利润 | 44,548.32 | 42,798.87 | 4.09% |
| 净利润 | 40,256.47 | 39,470.76 | 1.99% |
| 归属于母公司普通股股东的净利润 | 40,745.72 | 46,618.62 | -12.60% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,307.13 | 75,472.19 | -0.22% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.8869 | 1.0171 | -12.80% |
| 加权平均净资产收益率 | 4.23% | 5.03% | -0.80% |
| 期末总股本（万股） | 46,001.20 | 45,996.51 | 0.01% |
| 资产总额 | 1,250,812.69 | 1,145,918.76 | 9.15% |
| 负债总额 | 240,954.42 | 170,392.50 | 41.41% |
| 归属于母公司普通股股东的所有者权益 | 977,333.24 | 956,253.45 | 2.20% |
注：以上财务数据均为合并报表数据。
二、公司财务状况
1、主要资产构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动 |
| 货币资金 | 318,487.75 | 462,697.15 | -31.17% |
| 应收账款 | 239,943.64 | 188,806.05 | 27.08% |
| 预付款项 | 15,875.04 | 9,619.23 | 65.03% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动 |
| 存货 | 85,044.40 | 84,445.80 | 0.71% |
| 其他流动资产 | 17,501.45 | 7,312.20 | 139.35% |
| 固定资产 | 72,547.56 | 36,556.70 | 98.45% |
| 在建工程 | 22,001.10 | 30,065.33 | -26.82% |
| 无形资产 | 150,894.73 | 96,353.60 | 56.61% |
| 开发支出 | 19,179.81 | 24,971.69 | -23.19% |
| 商誉 | 53,038.92 | 42,059.03 | 26.11% |
| 其他非流动资产及一年内到期的非流动资产 | 143,988.33 | 37,181.17 | 287.26% |
| 资产总额 | 1,250,812.69 | 1,145,918.76 | 9.15% |
报告期末公司资产总额1,250,812.69万元，较上年末增加 104,893.93万元，增长9.15%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）报告期末公司货币资金318,487.75万元，较上年末减少144,209.40万元，下降31.17%，主要系报告期购买大额存单增加，资金余额在其他非流动资产科目中列示所致。
（2）报告期末公司预付款项15,875.04万元，较上年末增加6,255.81万元，增长65.03%，主要系报告期末T2Mobile Limited纳入合并报表范围，预付款项增加所致。
（3）报告期末公司其他流动资产17,501.45万元，较上年末增加10,189.25万元，增长139.35%，主要系报告期购买短期大额存单增加、待抵扣进项税增加所致。
（4）报告期末公司固定资产72,547.56万元，较上年末增加35,990.86万元，增长98.45%，主要系报告期南京雨花项目在建工程竣工结转至固定资产所致。
（5）报告期末公司无形资产150,894.73万元，较上年末增加54,541.13万元，增长56.61%，主要系报告期自研软件增加所致。
（6）报告期末公司其他非流动资产及一年内到期的非流动资产143,988.33万元，较上年末增加106,807.16万元，增长287.26%，主要系报告期购买大额存单增加，资金余额在其他非流动资产、一年内到期的非流动资产科目中列示所致。
2、主要负债构成情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动 |
| 应付账款 | 97,445.13 | 33,419.26 | 191.58% |
| 合同负债 | 58,202.08 | 68,169.29 | -14.62% |
| 应付职工薪酬 | 34,976.15 | 25,090.85 | 39.40% |
| 应交税费 | 7,671.09 | 7,914.86 | -3.08% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动 |
| 其他应付款 | 11,732.86 | 8,124.33 | 44.42% |
| 一年内到期的非流动负债 | 4,434.77 | 5,593.50 | -20.72% |
| 其他流动负债 | 6,075.78 | 6,608.68 | -8.06% |
| 租赁负债 | 4,884.38 | 5,782.91 | -15.54% |
| 递延收益 | 4,711.94 | 3,228.24 | 45.96% |
| 负债总计 | 240,954.42 | 170,392.50 | 41.41% |
报告期末公司负债总额240,954.42万元，较上年末增加 70,561.92 万元，增长41.41%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）报告期末公司应付账款97,445.13万元，较上年末增加64,025.87万元，增长191.58%，主要系报告期末T2Mobile Limited纳入合并报表范围，应付账款增加所致。
（2）报告期末公司应付职工薪酬34,976.15万元，较上年末增加9,885.30万元，增长39.40%，主要系报告期T2Mobile Limited纳入合并报表范围，应付职工薪酬增加、公司员工总数增加所致。
（3）报告期末公司其他应付款11,732.86万元，较上年末增加3,608.53万元，增长44.42%，主要系报告期收购T2Mobile Limited产生的应付股权款所致。
（4）报告期末公司递延收益4,711.94万元，较上年末增加1,483.70万元，增长45.96%，主要系报告期与资产相关政府补贴增加所致。
3、股东权益情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 变动 |
| 股本 | 46,001.20 | 45,996.51 | 0.01% |
| 资本公积 | 598,790.16 | 596,224.21 | 0.43% |
| 其他综合收益 | 36,560.11 | 44,434.21 | -17.72% |
| 盈余公积 | 14,399.32 | 12,705.55 | 13.33% |
| 未分配利润 | 281,582.45 | 258,544.45 | 8.91% |
| 归属于母公司股东权益 | 977,333.24 | 956,253.45 | 2.20% |
报告期末公司归属于母公司股东权益总额977,333.24万元，较上年末增加 21,079.79 万元，增长2.20%。
4、经营情况
单位：人民币万元
报告期归属于上市公司股东的净利润40,745.72万元，较上年末减少5,872.90万元，下降12.60%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）报告期公司其他收益10,569.67万元，较上年同期减少4,827.26万元，下降31.35%，主要系报告期进项税加计扣除、与收益相关的政府补贴减少所致。
（2）报告期公司投资收益19,318.59万元，较上年同期增加14,063.37万元，增长267.61%，主要系报告期取得T2Mobile Limited控制权，股权按公允价值重新计量产生的利得增加所致。
（3）报告期公司信用减值损失为1,348.41万元，较上年同期减少9,813.13万元，下降87.92%，主要系上年对风险客户计提单项减值损失所致。
（4）报告期公司所得税费用3,808.97万元，较上年同期增加898.41万元，增长30.87%，主要系报告期当期所得税增加所致。
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动 |
| 营业收入 | 538,463.65 | 524,223.42 | 2.72% |
| 营业成本 | 353,848.41 | 330,544.98 | 7.05% |
| 税金及附加 | 2,407.62 | 1,934.44 | 24.46% |
| 销售费用 | 19,970.75 | 19,889.08 | 0.41% |
| 管理费用 | 47,797.51 | 49,203.80 | -2.86% |
| 研发费用 | 102,816.30 | 95,063.83 | 8.16% |
| 财务费用 | -4,619.86 | -5,737.95 | 19.49% |
| 其他收益 | 10,569.67 | 15,396.93 | -31.35% |
| 投资收益 | 19,318.59 | 5,255.22 | 267.61% |
| 信用减值损失 | -1,348.41 | -11,161.54 | 87.92% |
| 所得税费用 | 3,808.97 | 2,910.56 | 30.87% |
| 净利润 | 40,256.47 | 39,470.76 | 1.99% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 40,745.72 | 46,618.62 | -12.60% |
5、现金流量情况
单位：人民币万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动 |
| 经营活动现金流入小计 | 619,603.79 | 620,971.12 | -0.22% |
| 经营活动现金流出小计 | 544,296.66 | 545,498.94 | -0.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,307.13 | 75,472.19 | -0.22% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,236,962.10 | 490,768.08 | 152.05% |
| 投资活动现金流出小计 | 1,436,797.33 | 557,075.13 | 157.92% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -199,835.23 | -66,307.04 | -201.38% |
| 筹资活动现金流入小计 | 9,902.96 | 13,862.30 | -28.56% |
| 筹资活动现金流出小计 | 28,841.14 | 26,970.25 | 6.94% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -18,938.18 | -13,107.95 | -44.48% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,170.00 | -421.48 | -177.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -144,636.28 | -4,364.29 | -3214.08% |
报告期现金及现金等价物净增加额-144,636.28万元，较上年末减少140,271.99 万元，下降3214.08%。变动幅度超过30%的主要项目说明如下：
（1）报告期公司收到其他与经营活动有关的现金19,704.13万元，较上年同期减少9,183.88万元，下降31.79%，主要系报告期收到政府补贴、收回保证金减少所致。
（2）报告期公司收回投资收到的现金1,230,080.52万元，较上年同期增加743,903.97万元，增长153.01%，主要系报告期收回大额存单、结构性存款增加。
（3）报告期公司取得投资收益收到的现金5,496.64万元，较上年同期增加2,814.03万元，增长104.90%，主要系报告期收到结构性存款、大额存单利息增加所致。
（4）报告期公司处置子公司及其他营业单位收到的现金净额471.31万元，较上年同期减少1,387.46万元，下降74.64%，主要系上年收到处置子公司辅易航的股权款所致。
（5）报告期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金104,464.59万元，较上年同期增加59,889.46万元，增长134.36%，主要系报告期开发支出、在建工程、无形资产投入增加所致。
（6）报告期公司投资支付的现金1,332,332.75万元，较上年同期增加819,832.75万元，增长
159.97%，主要系报告期购买结构性存款及大额存单增加所致。
中科创达软件股份有限公司董事会
2025年4月22日