广州御银科技股份有限公司
2024年年度报告
2025年04月
2024年年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨文江、主管会计工作负责人陈国军及会计机构负责人（会计主管人员）陈国军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，只是对公司经营情况的预测，不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风险。
公司已在本报告中详细描述可能面临的风险与对策举措等，敬请投资者予以关注，详见本报告“第三节管理层讨论与分析，十一、公司未来发展的展望”部分的描述，敬请广大投资者审慎理性决策，注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以2024年12月31日的总股本761,191,294股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.01元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 管理层讨论与分析 ...... 9
第四节 公司治理 ...... 23
第五节 环境和社会责任 ...... 35
第六节 重要事项 ...... 37
第七节 股份变动及股东情况 ...... 46
第八节 优先股相关情况 ...... 50
第九节 债券相关情况 ...... 51
第十节 财务报告 ...... 52
备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他有关资料。
五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司 | 指 | 广州御银科技股份有限公司 |
| 御银有限 | 指 | 广州御银科技有限公司，公司改组为股份有限公司前的主体 |
| 元 | 指 | 中华人民共和国法定货币人民币元 |
| 广州御新 | 指 | 广州御新软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 自动柜员机技术 | 指 | 广州御银自动柜员机技术有限公司，公司下属全资子公司，通过广州御新持有其100%股权 |
| 御银智能科技 | 指 | 广州御银智能科技有限公司，原广州御银金融服务有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其80%股权，通过广州御新持有其20%股权，公司合共持有其100%股权 |
| 御银国际 | 指 | 御银（中国）科技国际有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权。截至本报告披露日，公司已完成其注销登记手续 |
| 自动柜员机科技 | 指 | 广州御银自动柜员机科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 御银香港 | 指 | 御银科技（香港）有限公司，公司下属全资子公司，通过御银国际持有其100%股权。截至本报告披露日，公司已完成其注销登记手续 |
| 上海博科 | 指 | 上海博科资讯股份有限公司，参股公司，公司通过广州御新持有其1.1174%股权 |
| 前海股交投资 | 指 | 前海股交投资控股（深圳）有限公司，参股公司，持有其7.64%股权 |
| 御新智合 | 指 | 北京御新智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 小炬人 | 指 | 广东小炬人创业园有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 天成智合 | 指 | 北京天成智合科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 同位素 | 指 | 广州同位素智能科技有限公司，公司下属全资子公司，直接持有其82.33%股权，通过小炬人持有其17.67%股权 |
| 御银产业园 | 指 | 广州御银产业园有限公司，原广州御银金融电子设备有限公司，公司下属全资子公司，通过自动柜员机科技持有其100%股权 |
| 十方软件 | 指 | 广州十方软件科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 御联软件 | 指 | 广州御联软件有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 御商信息 | 指 | 广州御商信息科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 广粤科技 | 指 | 北京广粤科技有限公司，公司下属全资子公司，持有其100%股权 |
| 御园物业 | 指 | 广州御园物业管理有限公司，公司下属全资子公司，通过御银产业园持有其100%股权 |
| 创芯园物业 | 指 | 广州创芯园物业管理有限公司，公司下属全资子公司，通过自动柜员机技术持有其100%股权 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 股票简称 | 御银股份 | 股票代码 | 002177 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 广州御银科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称 | 御银股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Guangzhou Kingteller Technology Co.,Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | KINGTELLER | ||
| 公司的法定代表人 | 杨文江 | ||
| 注册地址 | 广州市天河区高唐路234号901房 | ||
| 注册地址的邮政编码 | 510663 | ||
| 公司注册地址历史变更情况 | 公司上市时注册地址为广州市天河区五山路金山大厦26层06、10房；2014年5月23日变更为“广州市天河区五山路金山大厦26层2604、05房”；2015年2月12日变更为“广州市天河区五山路246、248、250号2602房自编04、05”；2017年5月31日变更为“广州市天河区高唐路234号901房”；2018年6月7日变更为“广州市天河区高唐路234号202房”；2022年6月16日变更为“广州市天河区高唐路234号803房”；2024年5月30日变更为“广州市天河区高唐路234号901房”。 | ||
| 办公地址 | 广州市天河区高唐路234号9层 | ||
| 办公地址的邮政编码 | 510663 | ||
| 公司网址 | http://www.kingteller.com.cn | ||
| 电子信箱 | zqb@kingteller.com.cn | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 谭骅 | 陈穗娟 |
| 联系地址 | 广州市天河区高唐路234号9层 | 广州市天河区高唐路234号9层 |
| 电话 | 020-29087848 | 020-29087848 |
| 传真 | 020-29087850 | 020-29087850 |
| 电子信箱 | zqb@kingteller.com.cn | zqb@kingteller.com.cn |
三、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的证券交易所网站 | 深圳证券交易所 http://www.szse.cn |
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
四、注册变更情况
| 统一社会信用代码 | 9144010172680151XE |
| 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） | 公司自上市以来，在围绕金融自助设备的相关业务基础上，主营业务增加自有不动产运营管理。 |
| 历次控股股东的变更情况（如有） | 无变更 |
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
| 会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 会计师事务所办公地址 | 福建省福州市鼓楼区湖东路152号中山大厦B座7-9楼 |
| 签字会计师姓名 | 游泽侯、张勇 |
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□适用 ?不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□适用 ?不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 | |
| 营业收入（元） | 66,874,744.79 | 70,058,989.82 | -4.55% | 68,057,326.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 | -29.40% | 54,166,778.27 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 9,839,626.08 | 8,787,893.34 | 11.97% | 22,920,298.64 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 34,003,963.78 | 24,995,782.69 | 36.04% | 35,671,388.53 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0143 | 0.0203 | -29.56% | 0.0712 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0143 | 0.0203 | -29.56% | 0.0712 |
| 加权平均净资产收益率 | 0.64% | 0.91% | -0.27% | 3.27% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 总资产（元） | 1,725,892,010.99 | 1,731,334,739.31 | -0.31% | 1,728,004,707.75 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,698,012,322.15 | 1,697,923,838.76 | 0.01% | 1,682,441,247.22 |
公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性
□是 ?否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□是 ?否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
| 第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
| 营业收入 | 16,991,452.20 | 16,968,676.95 | 17,312,677.06 | 15,601,938.58 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 5,672,129.30 | 3,944,614.83 | 2,943,416.11 | -1,653,246.84 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 5,270,806.36 | 2,776,599.68 | 4,138,168.95 | -2,345,948.91 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,680,708.24 | 8,025,895.39 | 8,251,411.31 | 8,045,948.84 |
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□是 ?否
九、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 2024年金额 | 2023年金额 | 2022年金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -338,618.68 | 20,700,696.90 | 490,635.32 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,299.89 | 1,088,800.00 | 968,715.84 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,135,268.30 | -19,568,633.46 | 12,785,987.86 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 54,400.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 404,554.92 | 2,277,573.50 | 699,760.34 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 72,608.25 | 493,443.95 | -2,709,433.95 | |
| 减：所得税影响额 | 264,225.36 | -1,668,961.43 | -19,010,814.22 | |
| 合计 | 1,067,287.32 | 6,660,842.32 | 31,246,479.63 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为增值税减免。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所处行业情况
1、产业园运营业务
作为驱动区域经济转型升级的重要载体，我国产业园区在促进产业集聚和技术创新中发挥了关键作用，其规模与贡献已在全国经济版图中占据重要地位。根据前瞻产业园区库数据显示，截至目前，我国产业园总数约8万家，产业园区域高度集中，广东（20%）、江苏（11%）、浙江（9%）位居前三；其中广东省通过深港联动和跨境产业链整合，在电子信息、生物医药、新能源汽车等领域形成全球化竞争优势。然而，当前产业园区发展面临多重挑战：一方面，政策驱动下的区域扩张导致新增园区面积总供应量持续增长；另一方面，同质化竞争导致结构性矛盾加剧，园区产业定位趋同化问题突出，传统招商模式效率低下、专业能力不足，加之技术转化与产业应用存在瓶颈等问题，亟需系统性改革与创新突破以构建高质量产业生态体系。广州作为大湾区核心引擎，各区立足本区特色引导和推动优质资源聚集和创新，加快建设特色产业园区。广州提出加快构建“12218”现代化产业体系，广州黄埔区发布新质生产力30条并推行“一个产业+一个龙头企业”模式等一系列政策措施，这为园区向专业化、特色化、数字化转型提供了清晰路径。未来产业园区将进一步激活存量，通过智慧赋能，产业生态圈构建逐步成为现代化经济体系的关键引擎，为高质量发展提供强劲支撑。
公司将顺应产业园行业发展趋势，结合政策导向与市场需求，系统性升级实现“专业化、数字化、生态化”的高质量发展。
2、智能金融设备行业相关运营服务
近年来，随着现金使用频率减少与移动支付普及加速，金融机构数字化转型对传统金融设备行业的需求缩减明显。根据中国人民银行《2024年支付体系运行总体情况》，2024年，我国非现金支付业务量保持持续增长，ATM机具数量与每万人保有量均同比下降，金融机具行业的市场形势依然严峻。在此背景下，公司作为深耕金融智能设备领域十余年的行业领先者，基于对市场趋势的前瞻判断，主动收缩传统金融设备业务规模。公司构建双轮驱动发展模式，以动态经营策略优化与市场机遇精准捕捉为引擎，系统推进转型路径：一是业务协同化，挖掘客户潜在需求，通过技术共享与资源整合实现存量业务价值增长；二是赛道多元化，基于对市场动态的持续洞察，延伸布局新产业赛道；最终形成内生深耕、外延拓展的可持续发展格局。
二、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司主要从事自有物业打造的产业园运营业务和智能金融设备行业相关运营服务业务。
1、产业园运营业务
目前，公司自有物业运营的三大产业园区，分别为御银科技园、小炬人创芯园及御银产业园。公司运营产业园的经营租赁，其利润来源于租金收入扣除物业成本后的余额。根据服务对象与功能定位的差异，产业园租赁业务分为两类：
一类是产业生态型租赁，以智慧园区为载体，深度融合区域产业规划及市场需求，通过产业链聚合、技术创新平台搭建及智能化管理手段，构建产业规划、空间匹配、服务集成的全周期运营体系；另一类配套服务型租赁，针对园区企业多元化需求，形成基础保障与增值服务的立体配套网络，满足园区企业不同的需求服务补充，涵盖有生活配套如人才公寓、商业餐饮、休闲娱乐设施等，商务配套如酒店、金融服务网点、共享办公空间等，产业配套如物流仓储、技术展示中心等。完善的配套服务能有效提升出租率、增强企业粘性，同时通过优质服务塑造园区口碑，形成招商良性循环。
2、智能金融设备相关运营服务业务
具体由ATM合作运营、ATM技术、金融服务组成。主要包括为银行类金融机构提供ATM合作运营服务、提供金融自助设备的维修保养技术服务。
三、核心竞争力分析
1、产业园区综合优势
公司三大产业园区均位于广州，均为自有产权资产，收益稳定且具备持续增值潜力。三大产业园区依托广州国家中心城市的战略地位，深度融入粤港澳大湾区发展格局，依托广州“国家中心城市+国际综合交通枢纽”双定位，形成天河智慧城科创策源与黄埔开发区智造赋能的协同布局。其中御银科技园位于天河智慧城核心区，天河智慧城现已构建起以新一代信息技术为主导产业，数字创意、人工智能、智能与新能源汽车等为优势产业的创新型现代产业体系；黄埔园区则受益于国家级开发区智能制造与集成电路产业集聚效应。公司坚持科技创新，持续对各产业园区进行数字化改造和智慧化升级，搭建智慧管理平台，形成多元化、智能化的运营服务体系，显著提升园区运营效能。公司积极提升产业配套服务，打造集办公、人才公寓、商业综合体配套于一体的多功能现代化产业园区。在构建空间服务同时提升资源协同赋能产业价值创造，为此提供了企业成长服务，入驻企业提供更专业化、定制化、灵活化的增值服务及全方位、全周期的一站式便捷性产业服务，助力企业加速成长和创新发展。
2、财务稳健、现金储备充沛
公司现金流充沛，资产负债率低，财务管理严谨审慎，财务结构健康安全，为可持续发展奠定了坚实基础。公司融资渠道多元通畅，能够运用多种融资工具，为业务拓展提供强有力的资金保障。充裕的现金储备和稳健的财务结构使公司具备较强的抗风险能力，同时能适时把握战略投资机遇，为高质量发展提供持续动力。
3、完善公司治理，提升企业价值
公司建立了科学规范的公司治理体系，构建了权力机构、执行机构、监督机构与管理层之间权责分明、各司其职、协同制衡的运行机制，确保了股东大会、董事会、监事会及管理层分别在决策、执行、监督和日常经营等环节的规范运作。公司持续梳理优化内部控制制度，不断完善内控体系，提升公司价值，切实维护广大投资者的合法权益。
4、厚积薄发，砥砺前行
公司精耕细作金融科技领域解决方案市场多年，凭借优质的产品和丰富的服务经验，成为智能化综合服务解决方案提供商，在市场上取得赢得了较高认可度。通过在智能金融设备领域行业拥有丰富经验、服务沉淀、客户关系等积累，实施灵活的经营策略来适应市场的变化，助力公司实施业务转型升级，寻找新的增长点。
四、主营业务分析
1、概述
2024年度，公司实现营业总收入66,874,744.79元，较上年同期下降4.55%；实现利润总额11,257,407.79元，较上年同期下降16.07%；归属上市公司股东的净利润为10,906,913.40元，较上年同期下降29.40%；归属上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为9,839,626.08元，较上年同期增长11.97%。
报告期，公司始终坚持审慎务实、稳步前进的发展思路。在公司管理层带领下，全体员工围绕年初制定的工作计划扎实推进各项工作，在保障主营业务稳健发展的同时，积极培育新的增长点。2024年公司开展的重点工作如下：
1、园区提质增效
在战略定位方面，公司以国家政策导向、区域经济特色和市场需求变化为指引，充分发挥各园区资源禀赋优势，深入开展产业园区市场研究分析，积极探索园区创新发展模式，加快推进产业链上下游资源整合，不断提升行业影响力和市场认可度，增强园区核心竞争力，着力塑造优质园区品牌，吸引更多优质企业集聚发展，推动园区实现高质量可持续增长。在空间规划方面，公司优化功能分区布局，完善公共配套设施和商业服务体系，打造产业高度集聚、配套功能完善、服务品质卓越的现代化产业园区，全方位满足入园企业发展需求。在招商体系方面，重点强化产业增值服务招商能力，深化核心客户战略合作，实施动态定价模型，确保园区出租率持续稳定提升。在运营体系方面，着力提升专业化运营水平，推进智慧园区建设，完善企业服务体系，不断增强园区抗风险能力和市场竞争优势；在服务生态方面，公司加强物业人才队伍建设，培育专业化自有物业管理团队，推动物业服务向精细化、特色化、品质化方向发展，提高客户满意度，增强可信度，打造具有差异化竞争优势的园区服务品牌。
御银科技园位于广州市天河区高唐路，总建筑面积约3.57万平方米；小炬人创芯园位于广州市黄埔区瑞发路，总建筑面积约3.25万平方米；御银产业园位于广州市黄埔区春分路，总建筑面积约6.19万平方米（以上总建筑面积均为不动产权证书建筑面积）。截至 2024年12月31日，上述园区分别对外出租经营面积(含停车位)约3.25万平方米、2.25万平方米、3.86万平方米，出租率分别约为91%、69%、62%。
2、持续推进转型发展
公司坚持“内生深耕、外延拓展”的发展思路，一方面主业精进，通过精益化管理提升经营效益，为战略转型提供现金流保障。另一方面积极寻求外延扩张，依托战略性并购实现赛道延伸目标，构建多元化利润池，增强价值捕获能力，创造股东价值红利。
3、优化资产结构、加强资产管理
公司立足发展实际，秉持“规范运作、防范风险、提高收益、安全高效”的经营理念。通过适时调整资源配置，持续提高现金资产、固定资产等核心资产的配置效率和资产运营质量，同步增强风险抵御能力与盈利水平，为实现公司高质量可持续发展奠定坚实基础。
4、建立健全公司治理制度
报告期内，公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规要求，结合公司经营管理现状及发展需求，对公司的内部控制制度进行全面梳理完善，完成了《公司章程》《董事会议事规则》《股东大会议事规则》《监事会议事规则》《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》《利润分配管理制度》等制度的修订工作。为切实维护股东利益，提高审计工作和财务信息的质量，公司依据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等法律、法规的有关规定，制定《会计师事务所选聘制度》，进一步健全投资者权益保护机制。通过持续优化公司治理结构和内控体系，有效提升了决策科学性，显著降低了经营风险，为增强市场竞争力、实现可持续发展奠定了制度基础。
2、收入与成本
（1） 营业收入构成
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | |||
| 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
| 营业收入合计 | 66,874,744.79 | 100% | 70,058,989.82 | 100% | -4.55% |
| 分行业 | |||||
| 专用设备制造业 | 7,173,907.54 | 10.73% | 9,087,501.49 | 12.97% | -21.06% |
| 产业园运营业务 | 59,700,837.25 | 89.27% | 60,971,488.33 | 87.03% | -2.08% |
| 分产品 | |||||
| ATM合作运营 | 187,368.47 | 0.28% | 419,795.79 | 0.60% | -55.37% |
| ATM技术、金融服务 | 6,986,539.07 | 10.45% | 8,667,705.70 | 12.37% | -19.40% |
| 经营租赁 | 59,700,837.25 | 89.27% | 60,971,488.33 | 87.03% | -2.08% |
| 分地区 | |||||
| 广州地区 | 57,143,868.67 | 85.45% | 58,388,230.87 | 83.34% | -2.13% |
| 广东省外地区 | 9,730,876.12 | 14.55% | 11,670,758.95 | 16.66% | -16.62% |
（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 专用设备制造业 | 7,173,907.54 | 2,280,645.03 | 68.21% | -21.06% | -41.89% | 11.40% |
| 产业园运营业务 | 59,700,837.25 | 28,985,022.58 | 51.45% | -2.08% | 9.05% | -4.96% |
| 分产品 | ||||||
| ATM合作运营 | 187,368.47 | 0.00 | 100.00% | -55.37% | 11.01% | |
| ATM技术、金融服务 | 6,986,539.07 | 2,280,645.03 | 67.36% | -19.40% | -41.19% | 12.10% |
| 经营租赁 | 59,700,837.25 | 28,985,022.58 | 51.45% | -2.08% | 9.05% | -4.96% |
| 分地区 | ||||||
| 广州地区 | 57,143,868.67 | 27,743,602.94 | 51.45% | -2.13% | 9.00% | -4.96% |
| 广东省外地区 | 9,730,876.12 | 3,522,064.67 | 63.81% | -16.62% | -30.26% | 7.09% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入
□是 ?否
（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况
□适用 ?不适用
（5） 营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
| 行业分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| 专用设备制造业 | 营业成本 | 2,280,645.03 | 7.29% | 3,924,470.94 | 12.87% | -41.89% |
| 产业园运营业务 | 营业成本 | 28,985,022.58 | 92.71% | 26,579,532.27 | 87.13% | 9.05% |
单位：元
| 产品分类 | 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
| ATM合作运营 | 营业成本 | 46,224.26 | 0.15% | |||
| ATM技术、金融服务 | 营业成本 | 2,280,645.03 | 7.29% | 3,878,246.68 | 12.71% | -41.19% |
| 经营租赁 | 营业成本 | 28,985,022.58 | 92.71% | 26,579,532.27 | 87.14% | 9.05% |
说明其中“经营租赁”营业成本构成项目如下：
| 成本要素 | 2024年 | 2023年 | 变动 |
| 折旧成本 | 69.35% | 74.59% | -5.24% |
| 维修工程成本 | 15.89% | 13.63% | 2.26% |
| 其他 | 14.76% | 11.78% | 2.98% |
| 合计 | 100.00% | 100.00% |
（6） 报告期内合并范围是否发生变动
?是 □否 1、截至本报告期，御银（中国）科技国际有限公司、御银科技（香港）有限公司的工商注销登记手续已办理完毕。公司于2024年4月25日、2024年8月27日分别披露《关于全资子公司注销完成的公告》，注销完成后，御银国际、御银香港不再纳入公司合并财务报表范围。
2、公司于2024年3月21日、2024年3月22日分别设立全资子公司广州御园物业管理有限公司、广州创芯园物业管理有限公司，注册资本均为人民币100万元，公司均持有100%股权。从成立日起，广州御园物业管理有限公司、广州创芯园物业管理有限公司纳入合并范围。
（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用 ?不适用
（8） 主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 26,553,369.42 |
| 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 39.72% |
| 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 0.00% |
公司前5大客户资料
| 序号 | 客户名称 | 销售额（元） | 占年度销售总额比例 |
| 1 | 客户一 | 8,049,555.16 | 12.04% |
| 2 | 客户二 | 7,038,787.74 | 10.53% |
| 3 | 客户三 | 4,861,915.67 | 7.27% |
| 4 | 客户四 | 3,568,332.22 | 5.34% |
| 5 | 客户五 | 3,034,778.63 | 4.54% |
| 合计 | -- | 26,553,369.42 | 39.72% |
主要客户其他情况说明
□适用 ?不适用
公司主要供应商情况
| 前五名供应商合计采购金额（元） | 4,480,353.55 |
| 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 61.99% |
| 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 7.93% |
公司前5名供应商资料
| 序号 | 供应商名称 | 采购额（元） | 占年度采购总额比例 |
| 1 | 供应商一 | 2,339,595.09 | 32.37% |
| 2 | 供应商二 | 623,768.83 | 8.63% |
| 3 | 供应商三 | 590,607.38 | 8.17% |
| 4 | 供应商四 | 573,171.25 | 7.93% |
| 5 | 供应商五 | 353,211.00 | 4.89% |
| 合计 | -- | 4,480,353.55 | 61.99% |
主要供应商其他情况说明
□适用 ?不适用
3、费用
单位：元
| 2024年 | 2023年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
| 销售费用 | 3,826,127.96 | 2,763,988.32 | 38.43% | 本期市场服务费增加所致 |
| 管理费用 | 22,693,853.38 | 23,068,077.54 | -1.62% | |
| 财务费用 | -19,863,429.71 | -7,459,105.16 | -166.30% | 本期利息收入增加所致 |
4、研发投入
□适用 ?不适用
5、现金流
单位：元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,597,766.62 | 91,483,506.38 | -8.62% |
| 经营活动现金流出小计 | 49,593,802.84 | 66,487,723.69 | -25.41% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,003,963.78 | 24,995,782.69 | 36.04% |
| 投资活动现金流入小计 | 705,760,553.12 | 1,173,482,947.72 | -39.86% |
| 投资活动现金流出小计 | 785,738,040.65 | 1,602,722,786.15 | -50.97% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -79,977,487.53 | -429,239,838.43 | 81.37% |
| 筹资活动现金流出小计 | 10,656,670.89 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,656,670.89 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,385,307.27 | -404,198,681.86 | 86.05% |
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用报告期内公司经营活动产生的现金流量净额比去年同期增长36.04%，主要原因是支出的税费减少所致；报告期内公司投资活动现金流入比去年同期下降39.86%，主要原因是金融资产处置减少所致；报告期内公司投资活动现金流出比去年同期下降50.97%，主要原因是购买的金融资产减少所致；报告期内公司投资活动产生的现金流量净额比去年同期增长81.37%，主要原因是购买的金融资产减少所致；报告期内公司筹资活动现金流出比去年同期增加10,656,670.89元，主要原因是本期分配股利所致；报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少10,656,670.89元，主要原因是本期分配股利所致；报告期内公司现金及现金等价物净增加额比去年同期增长86.05%，主要原因是投资活动产生的现金流量净额增加所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| 加：资产减值准备 | 11,944,451.21 | 1,730,061.16 |
| 信用减值损失 | -1,622,564.43 | 815,596.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,798,248.16 | 20,887,927.53 |
| 使用权资产折旧 | ||
| 无形资产摊销 | 1,268,344.92 | 1,317,522.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,288,422.92 | 2,498,000.74 |
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） | -11,863.02 | -20,860,854.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） | 408,310.91 | 160,157.83 |
| 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） | -7,678,525.21 | 29,087,116.14 |
| 财务费用（收益以“-”号填列） | -244,887.37 | -45,373.88 |
| 投资损失（收益以“-”号填列） | 6,485,427.70 | -9,511,055.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） | -3,318,593.95 | -7,168,630.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） | 3,295,290.95 | 582,190.88 |
| 存货的减少（增加以“-”号填列） | 895,288.57 | -13,147.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） | -10,304,579.15 | 4,596,494.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） | -1,105,721.83 | -14,528,959.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,003,963.78 | 24,995,782.69 |
五、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | -6,485,427.70 | -57.61% | 证券处置损益 | 否 |
| 公允价值变动损益 | 7,678,525.21 | 68.21% | 股权与证券公允价值变动 | 否 |
| 资产减值 | -11,944,451.21 | -106.10% | 投资性房地产与无形资产减值 | 否 |
| 营业外收入 | 1,467,228.66 | 13.03% | 提前退租保证金及逾期交租违约金 | 否 |
| 营业外支出 | 1,470,984.65 | 13.07% | 固定资产报废损失和材料、旧机报废损失 | 否 |
六、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| 2024年末 | 2024年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 19,788,473.60 | 1.15% | 76,173,780.87 | 4.40% | -3.25% | 本期购买定期存款、大额存单 |
| 应收账款 | 3,213,165.35 | 0.19% | 6,187,197.71 | 0.36% | -0.17% | 本期收回ATM相关业务款项 |
| 存货 | 1,689,085.01 | 0.10% | -0.10% | 本期存货跌价准备计提增加 | ||
| 投资性房地产 | 674,234,452.27 | 39.07% | 701,746,520.46 | 40.53% | -1.46% | |
| 长期股权投资 | 68,066.10 | 0.00% | 0.00% | 本期已处置广州青创科技企业孵化器有限公司全部股权 | ||
| 固定资产 | 17,289,329.13 | 1.00% | 17,789,993.16 | 1.03% | -0.03% | |
| 合同负债 | 24,854.73 | 0.00% | 0.00% | 期初合同负债结转收入 | ||
| 预付款项 | 210,622.44 | 0.01% | 91,939.25 | 0.01% | 0.00% | 本期预付服务费用 |
| 其他应收款 | 508,826.47 | 0.03% | 115,112.35 | 0.01% | 0.02% | 本期员工备用金借支增加 |
| 其他流动资产 | 14,826,085.56 | 0.86% | 285,691,441.64 | 16.50% | -15.64% | 本期定期存款到期 |
| 其他非流动资产 | 590,788,174.65 | 34.23% | 311,358,938.00 | 17.98% | 16.25% | 定期存款、大额存单本金及利息增加 |
| 应付账款 | 4,707,832.66 | 0.27% | 11,871,462.19 | 0.69% | -0.42% | 本期支付工程款 |
| 预收款项 | 1,296,094.11 | 0.08% | 2,061,462.48 | 0.12% | -0.04% | 本期预收租金减少 |
| 应付职工薪酬 | 2,356,359.87 | 0.14% | 1,673,455.48 | 0.10% | 0.04% | 本期期末计提的工资增加 |
| 递延所得税负债 | 4,065,616.38 | 0.24% | 770,325.43 | 0.04% | 0.20% | 期末持有的定期存款与大额存单增加 |
境外资产占比较高
□适用 ?不适用
2、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | ||||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 146,470,091.38 | 8,335,699.25 | 709,648,021.61 | 717,504,847.30 | -6,396,951.52 | 140,552,013.42 | ||
| 4.其他权益工具投资 | 89,769,613.73 | -657,174.04 | 89,112,439.69 | |||||
| 上述合计 | 236,239,705.11 | 7,678,525.21 | 709,648,021.61 | 717,504,847.30 | -6,396,951.52 | 229,664,453.11 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 | ||||||
其他变动的内容：主要是报告期发生的处置损益。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 400.00 | 证券户交易保证金 |
| 合计 | 400.00 |
七、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 12,181,854.42 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
?适用 □不适用
单位：元
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 会计计量模式 | 期初账面价值 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 报告期损益 | 期末账面价值 | 会计核算科目 | 资金来源 |
| 基金 | 941341 | 如意宝15号 | 70,000,000.00 | 公允价值计量 | 70,207,646.67 | -207,646.67 | 71,311,582.31 | 1,103,935.64 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 基金 | 941410 | 如意宝10号 | 50,000,000.00 | 公允价值计量 | 30,666,666.66 | -666,666.66 | 30,569,872.66 | -96,794.00 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 基金 | 941965 | 如意宝29号 | 23,000,000.00 | 公允价值计量 | 23,361,098.05 | -361,098.05 | 23,664,372.43 | 303,274.38 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 境内外股票 | 002683 | 广东宏大 | 16,989,537.00 | 公允价值计量 | 12,017,880.00 | 8,470,099.21 | 11,868,213.03 | -149,666.97 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 基金 | SXL836 | 省心享卓识兴泰伟业十五号 | 6,000,000.00 | 公允价值计量 | 5,800,800.00 | 199,200.00 | 5,418,600.00 | -382,200.00 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 境内外股票 | 600150 | 中国船舶 | 5,939,733.00 | 公允价值计量 | 4,416,000.00 | 349,798.00 | 4,804,769.28 | 388,769.28 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | ||
| 债券 | 204001/204007 | 国债逆回购 | 90,000,000.00 | 公允价值计量 | 516,147,000.00 | 516,303,688.74 | 154,638.21 | 0.00 | 交易性金融资产 | 自有资金 | |||
| 合计 | 261,929,270.00 | -- | 146,470,091.38 | 7,783,685.83 | 0.00 | 516,147,000.00 | 663,941,098.45 | 1,321,956.54 | 0.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | 2024年04月23日 | ||||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期（如有） | 2024年05月20日 | ||||||||||||
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
八、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
九、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 子公司 | 货币专用设备制造；电子元器件与机电组件设备制造；电子专用设备制造等 | 50,000,000.00 | 702,063,941.39 | 147,145,267.08 | 11,536,520.28 | 9,905,443.71 | 7,655,633.62 |
| 广州御新软件有限公司 | 子公司 | 计算机系统服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务等 | 1,000,000.00 | 71,184,862.15 | 71,182,598.42 | 0.00 | 82,079.39 | 80,366.04 |
| 御银科技（香港）有限公司 | 子公司 | 贸易 | 10,000港元 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -33,500.77 | -33,500.77 |
| 御银（中国）科技国际有限公司 | 子公司 | 贸易 | 1,000,000美元 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 2,293,772.11 | 2,293,772.11 |
| 广州御银智能科技有限公司 | 子公司 | 软件开发；信息系统集成服务；信息技术咨询服务等 | 30,000,000.00 | 207,352,888.72 | -21,200,625.06 | 6,937,460.31 | 4,971,731.62 | 3,915,290.44 |
| 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 子公司 | 工程和技术研究和试验发展；电子元器件批发；软件销售等 | 3,000,000.00 | 850,732,087.77 | 176,753,686.77 | 44,653.98 | 9,705,112.73 | 9,150,925.73 |
| 北京御新智合科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术服务、技术研究、软件开发、系统集成服务、销售电子产品、计算机软件及辅助设备 | 30,000,000.00 | 27,008,258.08 | 26,860,019.99 | 582,857.13 | -286,661.30 | -286,661.30 |
| 广东小炬人创业园有限公司 | 子公司 | 商标代理；版权代理；科技中介服务；集成电路芯片设计及服务等 | 3,000,000.00 | 5,090,464.99 | 4,495,856.78 | 1,173,207.63 | 113,938.01 | 108,151.37 |
| 北京天成智合科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术咨询、技术服务；软件开发；计算机系统服务；产品设计；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品 | 30,000,000.00 | 27,366,008.93 | 27,197,008.93 | 508,571.41 | -295,545.53 | -295,545.53 |
| 广州十方软件科技有限公司 | 子公司 | 信息系统集成服务；数据处理和存储支持服务；集成电路设计；信息技术咨询服务；网络与信息安全软件开发；软件外包服务；软件开发；软件销售；物业管理；非居住房地产租赁；住房租 | 25,000,000.00 | 30,387,769.69 | 29,868,664.33 | 2,442,092.60 | 1,730,562.29 | 1,644,050.13 |
| 赁；以自有资金从事投资活动 | ||||||||
| 广州御银产业园有限公司 | 子公司 | 电子专用设备制造；电子元器件与机电组件设备制造；专用设备制造（不含许可类专业设备制造）；电工机械专用设备制造等 | 315,000,000.00 | 300,795,923.06 | 297,673,704.23 | 12,869,158.64 | -1,502,266.74 | -1,192,862.16 |
| 广州同位素智能科技有限公司 | 子公司 | 技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广等 | 28,300,000.00 | 31,958,061.98 | 31,444,490.66 | 2,264,566.56 | 1,526,257.87 | 1,449,903.48 |
| 广州御商信息科技有限公司 | 子公司 | 信息系统运行维护服务；计算机系统服务；软件开发等 | 18,500,000.00 | 22,403,108.25 | 22,266,819.43 | 1,276,344.90 | 643,781.80 | 643,760.10 |
| 广州御联软件有限公司 | 子公司 | 信息系统集成服务；数据处理和存储服务；集成电路设计；信息技术咨询服务；软件测试服务；软件零售；软件批发；计算机技术开发、技术服务；商品信息咨询服务；科技信息咨询服务；科技项目代理服务 | 11,000,000.00 | 15,444,554.55 | 15,444,554.55 | 0.00 | -4,608.85 | -4,708.85 |
| 北京广粤科技有限公司 | 子公司 | 技术开发、技术服务、技术咨询、技术推广；软件开发；计算机系统服务；销售电子产品、计算机软硬件及辅助设备 | 1,000,000.00 | 12,646,723.86 | -9,064,104.81 | 280,790.50 | -1,402,578.14 | -1,363,530.52 |
| 广州御园物业管理有限公司 | 子公司 | 非居住房地产租赁；住房租赁；园林绿化工程施工等 | 1,000,000.00 | 184,885.60 | 75,893.70 | 466,291.26 | 75,468.50 | 75,893.70 |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 子公司 | 物业管理；家政服务；园林绿化工程施工等 | 1,000,000.00 | 701,502.74 | 470,457.93 | 721,549.77 | 492,605.01 | 470,457.93 |
| 前海股交投资控股（深圳）有限公司 | 参股公司 | 区域股权市场运营机构的投资及管理；开发区域股权市场中介机构；提供融资、并购、资本运作等服务；提供与前述业务相关的查询、信息服务、培训、咨询、评级、财务顾问服务；委托投资；项目投资、投资管理；提供跨境人民币业务服务；其它相关业务（法律法规规定应经审批的，未获审批前不得经营） | 1,177,400,000.00 | 1,378,179,159.68 | 1,357,180,344.48 | 15,768,793.76 | 9,232,182.71 | 7,239,961.71 |
报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 广州御园物业管理有限公司 | 新设 | 无 |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 新设 | 无 |
| 御银（中国）科技国际有限公司 | 注销 | 本次注销完成后，御银国际将不再纳入上市公司合并财务报表范围，不会对上市公司合并财务报表及上市公司整体业务发展和盈利水平产生实质性影响，不存在损害上市公司及股东利益的情形。 |
| 御银科技（香港）有限公司 | 注销 | 本次注销完成后，御银香港不再纳入公司合并财务报表范围，不会对公司整体业务的发展和经营成果产生实质性影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。 |
主要控股参股公司情况说明
1、广州御银自动柜员机技术有限公司营业收入、营业利润和净利润分别较上年同期下降34.18%、42.54%、41.90%，主要原因是是公司自有物业对外出租减少所致。
2、广州御银智能科技有限公司总资产较上年末增加1,744.49%，主要原因是公司期末持有的银行大额存单增加所致；营业利润和净利润分别较上年同期增长323.08%、124.94%，主要原因是公司购买的银行定期存款、大额存单利息收入增加所致。
3、广州御银自动柜员机科技有限公司总资产较上年末增加51.66%，主要原因是公司期末持有的银行定期存款、大额存单增加所致；营业收入较上年同期增长55.05%，主要原因是ATM业务收入增加所致；营业利润和净利润分别较上年同期增长477.54%、46.25%，主要原因是公司购买的银行定期存款、大额存单利息收入增加所致。
4、广州御银产业园有限公司营业收入、营业利润和净利润分别较上年同期增长108.73%、75.30%、80.26%，主要原因是公司自有物业对外出租增加所致。
5、前海股交投资控股（深圳）有限公司营业收入较上年同期下降75.58%，主要原因是手续费及佣金收入减少所致；营业利润和净利润分别较上年同期增长170.06%、186.58%，主要原因是证券公允价值变动收益增加与计提的信用减值损失减少所致。
十、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十一、公司未来发展的展望
（一）未来发展规划及2025年主要经营计划
2025年，公司将持续保持战略定力，深化高质量发展路径。强化核心业务护城河，动态构建市场适应机制，积极寻求发展新机遇。
1、夯实主业，强化经营
面对日益激烈的市场竞争，公司将以三大核心策略全面提升产业园的运营质量与市场竞争力。首先，在招商运营端实施动态优化机制，通过组建专业化招商团队、梳理关键业务流程，采取动态定价模型、按目标客户群体的核心诉求制定差异化租赁方案等方式，从而确保园区业态与区域产业升级方向高度契合，缩短去化周期，激活产业园的整体活力。与此同时，公司将持续推进精益化运营，通过更为规范化和标准化的日常管理精准响应客户需求，优化资源利用效率，并借助智能管理平台实现资源的高效调配，实施举措共同构建起园区运营的敏捷响应能力与可持续发展基底。其次，在产城融合领域优化布局产业园生态，如通过对御银产业园的部分楼层改造成人才公寓已成功纳入广州市保障性租赁住房体系，该改造不仅实现存量资产增值，通过人才安居、社区功能迭代，显著提升空间产品力，还提高了园区客户留存率。针对企业服务维度，公司构建全生命周期赋能体系，提供一站式服务如创业培训、战略咨询、投融资服务、政策申报咨询、线上信息发布服务、产研平台交流服务等，从而全方位满足租户需求。最后，在客户维系方面建立前瞻机制管理，通过对租户建立健康度评估，对合约到期客户提前启动需求诊断，提供空间弹性解决方案，降低空置风险，实现园区资源的高效利用和长期稳定发展。
2、洞悉机遇，把握未来
在金融科技深化变革的背景下，智能金融设备行业的转型升级与高质量发展已成为市场关注的重点。基于对宏观经济形势、行业竞争格局及公司自身定位的综合研判，公司实施业务结构调整，一方面对金融机具相关业务采取战略收缩决策，集中优势资源深耕产业园运营，形成空间服务产品化与产业赋能增值链；另一方面通过战略性并购布局新市场，培育新的业绩增长点。公司将持续聚焦产业园运营业务，巩固现有业务的盈利基础，为转型提供稳定支撑；同时深入研判未来市场趋势，积极寻求优质并购标的，通过资源整合提升综合竞争力，最终实现健康长远发展。
3、优化资产结构、加强资产管理
公司将对闲置资金进行科学配置，在确保流动性的前提下提高资金收益。通过完善现金流管理、加强应收账款回收，减少资金沉淀，并合理运用低风险理财工具实现保值增值，确保资金使用效率最大化。通过建立动态监控机制，实时跟踪资金流向，为公司决策提供数据支持，助力稳健经营和战略布局。
4、建立健全公司治理制度
公司将严格遵循《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等法律法规及的相关要求，结合公司经营管理现状及发展需求，对公司的内部控制制度进行全面梳理完善，提高公司治理水平，进一步规范公司运作。
（二）风险及应对措施
1、宏观环境风险
宏观环境对产业园发展的影响深远且多维度。国际环境的变化带来产业链重组和技术竞争，既带来产业转移风险，也孕育新的发展机遇；经济周期波动直接制约产业需求与投资活力；政策环境在创造发展机遇的同时也带来合规挑战；社会因素促使产业园区向生活配套完善和可持续发展转型。面对复杂的宏观环境，公司着力构建更具韧性的服务体系，通过灵活租赁方案、产业生态培育和精准政策对接，帮助入驻企业应对宏观环境的不确定性，同时公司加强自身对宏观经济的研判能力，动态调整产业定位和招商策略，以在变局中把握新的发展机遇。
2、市场风险
目前，产业园发展普遍面临主导产业趋同，竞争日益激烈、企业集聚效应不足等挑战。为求突破发展，公司多措并举推动产业园高质量发展，公司将重塑以空间服务为核心的企业服务体系，优化园区功能布局，持续推进产城融合，完善公共配套、商业体系，打造产业高度聚集、协作配套功能完善的产业园，满足园区企业多样化需求。在招商方面，加强上下游产业链的辐射力度，强化关键客户维系能力，制定更灵活有弹性租赁策略，实现出租率稳步提升。在运营方面，提升运营管理能力的专业度，建设智慧园区实现高效管理，做好企业服务，增强园区的韧性和竞争力；在物业管理方面，公司提升物业团队建设，培育自有物业管理团队，推动物业管理公司做专做精，打造专业化差异化特色化产品，提升服务品质。公司将升级精益管理体系，深度挖掘客户价值，构建健康可持续发展。
3、证券投资、委托理财收益不确定性风险
公司合理使用部分闲置自有资金进行证券投资及委托理财业务，受市场波动、投资决策、资金配置等多重因素影响，相关投资存在投资收益不确定性，可能面临收益不及预期的风险。为有效管控风险，公司在确保主营业务资金需求的前提下，采取审慎灵活的投资管理策略：一方面合理控制财务投资的资金规模，持续优化内控流程和风险管控制度，建立多层次风险防范体系；另一方面根据市场环境变化适时调整资产配置，择机布局银行定期存款和定期大额存单等低风险金融产品。报告期内，公司严格遵循法律法规的相关要求开展证券投资、委托理财业务，持续密切关注宏观经济形势与金融市场动态，对市场波动保持高度敏感，科学调整证券投资及委托理财的资产配置比例，有效提升了闲置资金使用效率。
十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
| 2024年05月09日 | 深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目 | 网络平台线上交流 | 个人、机构、其他 | 线上参与公司2023年度网上业绩说明会的投资者 | 公司未来发展战略及利润分配情况 | 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《2023年度网上业绩说明会投资者关系活动记录表》 |
| 2024年09月12日 | 公司通过全景网“投资者关系互动平台” （https://ir.p5w.net）采用网络远程的方式召开业绩说明会 | 网络平台线上交流 | 个人、机构、其他 | 以网络远程的方式参加业绩说明会的投资者 | 公司转型方向、主营业务及未来发展规划等 | 具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）《投资者关系活动记录表》 |
十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
公司是否制定了市值管理制度。
□是 ?否
公司是否披露了估值提升计划。
□是 ?否
十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求规范运作，对《公司章程》《董事会议事规则》《股东大会议事规则》《监事会议事规则》等内部控制制度进行全面、系统的梳理，并对有关条款进行更新修订，制定了《会计师事务所选聘制度》不断优化公司治理结构，建立健全公司治理及内部控制的各项规章制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。同时，加强信息披露，积极开展投资者关系管理，维护公司及股东的利益，确保公司规范、健康发展。公司治理的实际状况符合法律法规及中国证监会、深圳证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件规定，公司治理的实际状况与相关文件要求不存在差异。报告期内，公司治理各项具体工作如下：
1、关于股东与股东大会
公司平等对待全体股东，依法保障全体股东的合法权益，确保股东对公司重大事项享有知情权、参与权和表决权。报告期内，公司共召开1次股东大会，为年度股东大会，报告期内股东大会所审议案均表决通过。公司严格按照《上市公司股东大会规则》《公司章程》《股东大会议事规则》等规定和要求召集、召开股东大会，规范表决程序；聘请律师对会议召集、出席人员资格、召集人资格、表决程序及表决结果等进行现场见证并出具法律意见书；积极以网络投票、累积投票等方式确保股东特别是中小股东能充分行使其权利，平等对待所有股东，确保股东能够充分行使其权利，不存在损害股东特别是中小股东合法权益的情形。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东严格规范自己的行为，依法行使股东权利并承担相应义务，无超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为；公司在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东。控股股东不存在占用上市公司资金行为，公司也不存在为控股股东及其关联方提供担保的情形。
3、关于董事与董事会
公司董事会由5名董事组成，其中独立董事2名，董事会成员的人数、人员构成、任职资格符合法律法规和《公司章程》的要求，选聘程序公平、公开、公正。报告期内，公司共召开4次董事会，均以现场方式召开，报告期内董事会所审议案均表决通过；董事会会议的召集、召开和表决程序符合《股票上市规则》《公司章程》及《董事会议事规则》的相关规定。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》等规则要求认真履行工作职责，诚实守信，认真出席董事会和股东大会，执行股东大会决议，并依法行使职权。独立董事按照《上市公司独立董事管理办法》《独立董事工作制度》等规定独立客观开展工作，在公司的现场工作时间不少于十五日，保障公司及股东合法权益。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会和提名委员会四个专门委员会，各尽其责，为董事会决策提供专业、客观、科学的意见和建议。全体董事积极参加交易所和监管机构组织的相关培训，熟悉法律法规的有关要求，了解董事的权利和义务，做到勤勉尽责，进一步维护公司和全体股东的利益。
4、关于监事与监事会
公司监事会由3名监事组成，其中股东监事2名、职工代表监事1名，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，选聘程序公平、公开、公正。报告期内，公司共召开4次监事会，均以现场方式召开，报告期内监事会所审议案均表决通过；监事会的召集、召开及形成决议程序规范、合法。监事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》《股票上市规则》的要求履行职责，认真出席监事会，列席股东大会、董事会，监事会独立的行使监督职权，各位监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责情况进行监督，对全体股东负责。
5、关于绩效评价和激励约束机制
公司根据自身业务、经营情况，建立了合理的绩效评价与激励体系，将经营管理层和员工的收入与企业经营业绩相挂钩，公司高级管理人员的聘任公开、透明，董事会薪酬与考核委员会负责对公司的董事、高级管理人员进行考核，现有考核及激励约束机制符合公司的发展现状。
6、关于相关利益者
公司在注重企业经营的同时，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，诚信对待供应商和客户，加强与各方的沟通和合作，努力实现公司、股东、员工、客户、供应商、最终用户、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健发展。
7、关于信息披露与透明度
公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律法规及《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》等制度的要求，真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务。公司指定《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的报纸和网站，通过网上说明会、深交所互动易、电话接听、专用电子信箱、接待投资者和调研机构的来访和咨询等多种方式，与投资者进行沟通、交流，提高公司运作的公开性和透明度，确保公司所有股东以平等的机会获取公司信息。
8、内部审计制度
公司设立了内审部，配置了专职审计人员，在董事会审计委员会的指导下对公司及子公司的经济运行质量、经济效益、内控的制度和执行、各项费用的使用以及资产情况进行审计和监督。报告期内，结合公司的实际情况，按照各项规章制度的规定，在内部审计制度的指导下，顺利完成了本年度的内部审计工作。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异
□是 ?否
公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况
报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求规范运作，公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。公司所有的经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由经营层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东的情形。
1、业务独立情况：公司具有面向市场独立开展业务的能力，具有独立完整的业务体系及管理机制、决策机制。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争以及严重影响独立性或者有失公允的关联交易。
2、人员独立情况：公司人员、劳动、人事及工资关系完全独立。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳动用工和人事管理制度，拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东干涉的现象。公司董事、监事、高级管理人员的任职，均严格按照《公司法》《公司章程》的有关规定经选举产生和聘任。公司高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的任何职务，未在控股股东及其控制的其他企业领取薪酬。
3、资产独立情况：公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在任何产权纠纷。公司具有完整独立的法人财产，公司对所有的资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害公司利益的情况。
4、机构独立情况：公司根据《公司法》《公司章程》及其他有关法律法规的规定，建立健全的法人治理机构、组织结构，设立了股东大会、董事会、监事会以及经营管理层，并制定了相关议事规则和工作细则，形成了完善的法人治理结构和规范化的运作体系、独立运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在机构混同的情形。
5、财务独立情况：公司设有独立的财务会计部门，配备独立的财务会计人员，并制定了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策；公司开设了独立银行账户，独立支配自有资金和资产，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。不存在控股股东任意干预公司资金运用及占用公司资金的情况。
三、同业竞争情况
□适用 ?不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2023年年度股东大会 | 年度股东大会 | 16.44% | 2024年05月20日 | 2024年05月21日 |
具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》上的《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号2024-025）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
五、董事、监事和高级管理人员情况
1、基本情况
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 其他增减变动（股） | 期末持股数（股） | 股份增减变动的原因 |
| 杨文江 | 男 | 53 | 董事、董事长、总经理 | 现任 | 2023年07月06日 | 2027年05月19日 | 122,641,574 | 0 | 7,611,800 | 0 | 115,029,774 | 个人资金需求 |
| 谭骅 | 男 | 53 | 董事 | 现任 | 2012年03月09日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 谭骅 | 男 | 53 | 副总经理、董事会秘书 | 现任 | 2023年07月06日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 梁行 | 男 | 52 | 外部董事 | 现任 | 2013年05月14日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 张华 | 男 | 60 | （原）独立董事 | 离任 | 2018年11月29日 | 2025年02月24日 | ||||||
| 朱维彬 | 男 | 64 | 独立董事 | 现任 | 2023年12月29日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 郑蕾 | 女 | 47 | 独立董事 | 现任 | 2025年02月24日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 李克福 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 2023年07月06日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 张成虎 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 2010年11月29日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 邱淼 | 女 | 36 | 监事 | 现任 | 2021年06月28日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 陈国军 | 男 | 47 | 财务总监 | 现任 | 2012年08月27日 | 2027年05月19日 | ||||||
| 合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 122,641,574 | 0 | 7,611,800 | 0 | 115,029,774 | -- |
报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否
张华先生于2025年2月24日因任期届满离任辞去独立董事职务。
公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张华 | 独立董事 | 任期满离任 | 2025年02月24日 | 个人原因 |
| 郑蕾 | 独立董事 | 被选举 | 2025年02月24日 | 个人原因 |
2、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事
（1）杨文江先生：1972年生，中国香港籍，管理学硕士，公司创始人和控股股东、实际控制人。曾任广东省金安汽车工业制造有限公司副总经理，广州市宝龙特种汽车股份有限公司总经理，公司董事长、总经理，广州杰萃投资有限公司执行董事、经理。现任公司董事长、总经理。
（2）谭骅先生：1972年生，武汉大学工商管理硕士，经济师。曾任职于中国农业银行；曾任广州花都稠州村镇银行股份有限公司、佛山海晟金融租赁股份有限公司董事。2011年5月加入广州御银科技股份有限公司，期间历任副总经理、董事会秘书、董事、董事长、总经理。现任公司董事、副总经理兼董事会秘书，深圳市联建光电股份有限公司独立董事,广州金逸影视传媒股份有限公司独立董事。
（3）梁行先生：1973年生，工商管理硕士。现任公司董事，广州艾范思家具有限公司副总经理，广州金色农业发展有限公司运营主管。
（4）朱维彬先生：1961年生，高级会计师。中央党校函授学院经济专业本科，中山大学岭南学院工商管理硕士。曾任中国核工业总公司711矿财务处会计，广州民润岛内价连锁商业有限公司财务部会计经理，广州轻工工贸集团有限公司、广州纺织工贸企业集团有限公司、广州珠江啤酒集团有限公司专职监事，广州珠江啤酒股份有限公司财务副总监、财务总监、董事会秘书，永信国际有限公司执行董事兼财务负责人，广州从化珠江啤酒分装有限公司董事长，新丰珠江啤酒分装有限公司董事长，广州珠江小额贷款股份有限公司监事，广州珠江啤酒集团有限公司董事，广州大学会计专业硕士研究生指导教师，广州珠江啤酒股份有限公司资深财务顾问，广东魅视科技股份有限公司独立董事，广东省管理会计师协会代秘书长，广州市浪奇实业股份有限公司特聘顾问，广州华新集团有限公司财务副总监，广州华新农产品发展集团有限公司副总经理，湖南点石家居装饰集团有限公司资财顾问，广州市香雪制药股份有限公司董事、副总经理及财务总监，广东上市公司协会财务总监专业委员会副主任委员。现任中喜会计师事务所（特殊普通合伙）副所长、佰聆数据股份有限公司独立董事、广州图腾信息科技股份有限公司独立董事、中船海洋与防务装备股份有限公司外部监事、广州微亚生物科技有限公司监事。
（5）郑蕾女士： 1978年生，工商管理博士，会计师。曾任广东风华高新科技股份有限公司结算中心主管，本公司副总经理兼董事会秘书，博济医药科技股份有限公司副总经理、董事会秘书，深圳市物明博济股权投资管理合伙企业（有限合伙）投委会委员。现任广州和生创业投资管理有限公司总经理、执行董事。
2、监事
（1）李克福先生：1968年生，本科学历。2003年4月加入公司，曾任公司行政主管、行政经理、行政总监、公共事务部总监、副总经理。现任公司股东代表监事、监事会主席，董事长助理。
（2）张成虎先生：1975年生，高中学历。曾于广州宝龙集团有限公司行政部任职。现任公司物业管理部副经理、职工代表监事。
（3）邱淼女士：1989年生，大专学历。曾任广州杰萃投资有限公司融资部经理、广州智萃信息科技有限公司运营经理；现任公司股东代表监事，公司运营部总监。
3、高级管理人员
（1）杨文江先生：公司总经理（简历见前述董事介绍）
（2）谭骅先生：公司副总经理兼董事会秘书（简历见前述董事介绍）
（3）陈国军先生：1978年生，本科学历，中国注册会计师。曾任中山大学达安基因股份有限公司财务主管，广东大地电影院线有限公司财务经理，公司董事。现任公司财务总监。在股东单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
| 邱淼 | 广州智萃信息科技有限公司 | 运营经理 | 2023年12月01日 | 2024年04月19日 | 是 |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | ||||
在其他单位任职情况?适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
| 谭骅 | 深圳市联建光电股份有限公司 | 独立董事 | 2022年11月23日 | 是 | |
| 谭骅 | 广州金逸影视传媒股份有限公司 | 独立董事 | 2023年05月23日 | 是 | |
| 陈国军 | 广州御银智能科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年03月08日 | 2024年11月18日 | 否 |
| 陈国军 | 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年03月07日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 陈国军 | 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年02月14日 | 2024年11月28日 | 否 |
| 陈国军 | 广东小炬人创业园有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年02月20日 | 否 | |
| 陈国军 | 广州同位素智能科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年02月22日 | 否 | |
| 陈国军 | 广州御银产业园有限公司 | 执行董事 | 2023年12月26日 | 2024年12月04日 | 否 |
| 陈国军 | 广州御新软件有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年02月21日 | 否 | |
| 陈国军 | 御银（中国）科技国际有限公司 | 执行董事 | 2015年01月16日 | 2024年03月07日 | 否 |
| 陈国军 | 御银科技（香港）有限公司 | 执行董事 | 2015年01月15日 | 2024年08月02日 | 否 |
| 陈国军 | 广州御商信息科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2018年09月05日 | 否 | |
| 陈国军 | 广州十方软件科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年05月26日 | 否 | |
| 陈国军 | 广州御联软件有限公司 | 执行董事兼经理 | 2017年08月25日 | 否 | |
| 陈国军 | 北京御新智合科技有限公司 | 监事 | 2020年04月28日 | 否 | |
| 陈国军 | 北京天成智合科技有限公司 | 监事 | 2020年04月28日 | 否 | |
| 梁行 | 广州艾范思家具有限公司 | 副总经理 | 2023年05月21日 | 是 | |
| 梁行 | 广州金色农业发展有限公司 | 运营主管 | 2024年01月02日 | 2025年04月01日 | 是 |
| 朱维彬 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | 副所长 | 2023年04月01日 | 否 | |
| 朱维彬 | 佰聆数据股份有限公司 | 独立董事 | 2021年09月01日 | 是 | |
| 朱维彬 | 广州图腾信息科技股份有限公司 | 独立董事 | 2022年06月16日 | 是 | |
| 朱维彬 | 中船海洋与防务装备股份有限公司 | 外部监事 | 2020年10月23日 | 是 | |
| 朱维彬 | 广州微亚生物科技有限公司 | 监事 | 2021年08月01日 | 否 | |
| 郑蕾 | 广州和生创业投资管理有限公司 | 执行董事兼经理 | 2022年06月01日 | 是 | |
| 张成虎 | 广州同位素智能科技有限公司 | 监事 | 2016年11月24日 | 否 | |
| 张成虎 | 广东小炬人创业园有限公司 | 监事 | 2016年08月30日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御银产业园有限公司 | 监事 | 2017年02月27日 | 2024年12月04日 | 否 |
| 张成虎 | 广州御银产业园有限公司 | 董事 | 2024年12月04日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州十方软件科技有限公司 | 监事 | 2017年05月26日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 监事 | 2017年08月17日 | 2024年11月26日 | 否 |
| 张成虎 | 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 董事 | 2024年11月26日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御联软件有限公司 | 监事 | 2017年08月25日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御商信息科技有限公司 | 监事 | 2018年09月05日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御银智能科技有限公司 | 监事 | 2023年10月17日 | 2024年11月18日 | 否 |
| 张成虎 | 广州御银智能科技有限公司 | 董事 | 2024年11月18日 | 否 | |
| 张成虎 | 北京御新智合科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2020年04月28日 | 否 | |
| 张成虎 | 北京天成智合科技有限公司 | 执行董事兼经理 | 2020年04月28日 | 否 | |
| 张成虎 | 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 董事 | 2024年11月28日 | 否 | |
| 李克福 | 广州御银产业园有限公司 | 经理 | 2023年12月26日 | 2024年12月04日 | 否 |
| 李克福 | 广州御新软件有限公司 | 监事 | 2006年01月12日 | 否 | |
| 李克福 | 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 监事 | 2011年12月13日 | 2024年11月28日 | 否 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | ||||
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□适用 ?不适用
3、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事的薪酬方案经董事会薪酬与考核委员会审议确认提交董事会后及监事的薪酬方案经监事会审议后，均提交股东大会审议通过；公司高级管理人员的薪酬方案经薪酬与考核委员会审议确认后，提交董事会审议通过。在公司担任具体职务的董事，监事、高级管理人员根据其在公司担任具体管理职务按公司相关薪酬规定领取薪酬，按经营绩效与个人绩效考核指标确定，按月发放。未在公司担任除非独立董事外的其他任何职务的非独立董事和独立董事领取固定职务津贴，每年12万元（含税）。报告期内，经公司董事会薪酬与考核委员会审核，公司董事、监事、高级管理人员薪酬标准符合《董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度》《董事、监事及高级管理人员薪酬方案 》，薪酬实际发放情况与该薪酬方案不存在差异。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
| 姓名 | 性别 | 年龄 | 职务 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 杨文江 | 男 | 53 | 董事、董事长兼总经理 | 现任 | 0 | 否 |
| 谭骅 | 男 | 53 | 董事、副总经理兼董事会秘书 | 现任 | 87.16 | 否 |
| 梁行 | 男 | 52 | 董事 | 现任 | 11.24 | 否 |
| 朱维彬 | 男 | 64 | 独立董事 | 现任 | 11.24 | 否 |
| 张华 | 男 | 60 | 独立董事 | 离任 | 11.24 | 否 |
| 李克福 | 男 | 57 | 监事会主席 | 现任 | 43.52 | 否 |
| 张成虎 | 男 | 50 | 监事 | 现任 | 20.73 | 否 |
| 邱淼 | 女 | 36 | 监事 | 现任 | 22.89 | 否 |
| 陈国军 | 男 | 47 | 财务总监 | 现任 | 70.29 | 否 |
| 合计 | -- | -- | -- | -- | 278.31 | -- |
其他情况说明
□适用 ?不适用
六、报告期内董事履行职责的情况
1、本报告期董事会情况
| 会议届次 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 第七届董事会第二十一次会议 | 2024年04月23日 | 2024年04月25日 | 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《第七届董事会第二十一次会议决议公告》（公告编号:2024-004号） |
| 第八届董事会第一次会议 | 2024年05月20日 | 2024年05月21日 | 具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《第八届董事会第一次会议决议公告》（公告编号:2024-026号） |
| 第八届董事会第二次会议 | 2024年08月15日 | 2024年08月17日 | 公司第八届董事会第二次会议审议通过《关于2024年半年度报告及其摘要的议案》，具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2024年半年度报告》及《2024年半年度报告摘要》（公告编号:2024-035号） |
| 第八届董事会第三次会议 | 2024年10月29日 | 2024年10月30日 | 公司第八届董事会第三次会议审议通过《关于2024年第三季度报告的议案》，具体内容详见公司于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2024年三季度报告》（公告编号:2024-038号） |
2、董事出席董事会及股东大会的情况
| 董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
| 董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
| 杨文江 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 谭骅 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 梁行 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 张华 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
| 朱维彬 | 4 | 4 | 0 | 0 | 0 | 否 | 1 |
3、董事对公司有关事项提出异议的情况
董事对公司有关事项是否提出异议
□是 ?否
报告期内董事对公司有关事项未提出异议。
4、董事履行职责的其他说明
董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规及《公司章程》《董事会议事规则》的规定，勤勉尽责地履行职责。报告期内，公司董事积极出席公司召开的董事会及股东大会，根据公司的实际情况，对各项议案进行认真研究和深入谈论，对公司的重大治理和经营决策提出了相关的意见，并监督与推动董事会决议的执行，确保决策科学、及时、高效，切实维护全体股东尤其是中小股东的合法权益。报告期内，不存在董事对公司有关建议不被采纳的情况。
七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
| 委员会名称 | 成员情况 | 召开会议次数 | 召开日期 | 会议内容 | 提出的重要意见和建议 | 其他履行职责的情况 | 异议事项具体情况（如有） |
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年01月11日 | 审议《审计部2023年第四季度工作审计报告》《审计部2023年度内部审计工作报告》《2024年度审计部工作计划》《2023年度业绩预告》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，报告内容务必做到真实、准确、完整。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年04月22日 | 与会计师就年审事项进行第二次见面沟通；审议《关于2023年度财务决算报告的议案》《向董事会提交2023年年度审计报告》《关于2023年年度报告及其摘要的议案》《关于2023年度内部控制评价报告的议案》《关于2023年度证券投资情况的专项说明》《关于续聘2024年度审计机构的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，并同 意将相关议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 《向董事会提交2024年第一季度报告》《审计部2024年第一季度工作审计报告》 | |||||||
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年05月20日 | 审议《关于选举朱维彬先生为第八届董事会审计委员会主任委员的议案》《关于聘任公司财务总监的议案》《关于聘任公司审计部负责人的议案》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，并同 意将相关议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年07月08日 | 审议《2024年半年度业绩预告的议案》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，报告内容务必做到真实、准确、完整。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年08月02日 | 审议《向董事会提交2024年半年度报告及摘要的议案》《审计部2024年第二季度工作审计报告》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，并同 意将相关议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 审计委员会 | 朱维彬、张华、梁行 | 6 | 2024年10月18日 | 审议《向董事会提交2024年第三季度报告的议案》《审计部2024年第三季度工作审计报告》 | 审计委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，经过充分沟通讨论，审议并通过了相关议案，并同 意将相关议案提交董事会审议。 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 张华、朱维彬、杨文江 | 2 | 2024年04月22日 | 审议《关于提名公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》《关于提名公司第八届董事会独立董事候选人的议案》 | 提名委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会提名委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
| 提名委员会 | 张华、朱维彬、杨文江 | 2 | 2024年05月20日 | 审议《关于选举委员及主任委员的议案》《关于提名杨文江先生为公司总经理的议案》《关于提名谭骅先生为公司副总经理的议案》《关于提名陈国军先生为公司财务总监的议案》《关于提名谭骅先生为公司董事会秘书的议案》 | 通过对被提名人学历背景、工作履历等审查，一致认为杨文江先生、谭骅先生、陈国军先生具备担任上市公司高级管理人员的任职资格和能力，具备履行职责所必需的专业知识、工作经验以及相关素质，能够胜任相关岗位职责的要求，任职资格符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定。 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 张华、朱维彬、谭骅 | 2 | 2024年04月22日 | 审议《关于公司董事、监事和高级管理人员2023年度薪酬的议案》《关于2024年度董事薪酬方案的议案》《关于2024年度高级管理人员薪酬方案的议案》《关于修订<董事、监事、高级管理人员薪酬管理制度>的议案》《关于监事薪酬方案的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
| 薪酬与考核委员会 | 张华、朱维彬、谭骅 | 2 | 2024年05月20日 | 审议《关于选举委员及主任委员的议案》 | 薪酬与考核委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
| 战略委员会 | 杨文江、张华、谭骅 | 2 | 2024年04月22日 | 审议《关于2023年度总经理工作报告的议案》《关于2023年度董事会工作报告的议案》《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》《关于使用闲置自有资金进行证券投资的议案》《关于全资子公司减资的议案》《关于变更公司注册地址、修订<公司章程>的议案》《关于公司2024年度公司发展战略及年度经营计划的议案》 | 战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会战略委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
| 战略委员会 | 杨文江、张华、谭骅 | 2 | 2024年05月20日 | 《关于选举委员及主任委员的议案》 | 战略委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》《董事会战略委员会工作细则》等相关制度的规定开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，一致通过所有议案。 | 无 | 无 |
八、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□是 ?否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
| 报告期末母公司在职员工的数量（人） | 28 |
| 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） | 75 |
| 报告期末在职员工的数量合计（人） | 103 |
| 当期领取薪酬员工总人数（人） | 103 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数（人） |
| 生产人员 | 0 |
| 销售人员 | 0 |
| 技术人员 | 28 |
| 财务人员 | 7 |
| 行政人员 | 68 |
| 合计 | 103 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 4 |
| 本科 | 29 |
| 专科 | 45 |
| 其他 | 25 |
| 合计 | 103 |
2、薪酬政策
公司严格遵循国家劳动法律法规，参照行业惯例，结合公司实际经营情况，制定科学合理的薪酬管理体系。本着薪酬与个人能力和工作业绩相匹配的原则，构建等级化薪酬体系，将岗位价值、个人能力与市场水平相结合，通过设立明确的职级晋升通道，激发员工工作积极性。公司严格按照薪酬管理制度进行绩效考核与薪资核算，考核结果直接应用于奖金分配、薪酬调整、职位晋升等环节，绩效奖金根据员工绩效考核结果动态调整。公司重视员工权益保障，依法依规为员工缴纳五险一金，并提供带薪年假、节日福利、餐费津贴、生日礼金、团队活动费用、年度旅游、结婚礼金、生育礼金等完善福利待遇，在保障员工合法权益的同时，持续增强员工的归属感和幸福感。
3、培训计划
公司高度重视员工培训与发展，始终将人才视为公司可持续发展的核心动力。为适应行业发展和业务需求，公司立足现状，制定了系统化的人才培养计划，采用内外结合的模式，全面提升员工能力。对内，通过入职培训、专业技能提升等途径，帮助员工快速适应并持续成长；对外，积极引入优质课程和先进管理经验，拓宽员工视野，增强核心竞争力。
内部培训夯实基础，外部培训拓展视野，二者有机结合，形成良性循环。公司鼓励员工在实践中学以致用，实现个人成长与企业进步的同频共振。公司的培养体系不仅能提升团队整体素质，还能为公司的可持续发展提供强有力的人才支撑。
4、劳务外包情况
?适用 □不适用
| 劳务外包的工时总数（小时） | 51,983.00 |
| 劳务外包支付的报酬总额（元） | 3,028,427.04 |
十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用公司分红政策的制定及执行符合《公司章程》《利润分配管理制度》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责并充分发挥了作用，公司的利润分配预案均提交股东大会进行审议，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。
经第八届董事会第五次会议研究决定，公司2024年度利润分配预案：以总股本761,191,294为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.01元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。
| 现金分红政策的专项说明 | |
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： | 是 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰： | 是 |
| 相关的决策程序和机制是否完备： | 是 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： | 是 |
| 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措： | 是 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： | 是 |
| 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： | 不适用 |
公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□适用 ?不适用
本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0.01 |
| 分配预案的股本基数（股） | 761,191,294 |
| 现金分红金额（元）（含税） | 761,191.29 |
| 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） | 0.00 |
| 现金分红总额（含其他方式）（元） | 761,191.29 |
| 可分配利润（元） | 657,794,333.30 |
| 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 | 100% |
| 本次现金分红情况 | |
| 其他 | |
| 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
| 拟以2024年12月31日的总股本761,191,294股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.01元（含税），共分配现金红利761,191.29元，剩余未分配利润结转以后年度。不送红股，不以公积金转增股本。 | |
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
1、内部控制建设及实施情况
公司根据《企业内部控制基本规范》等相关规定，对内部控制体系进行适时的更新和完善，建立一套设计科学、运行有效的内部控制体系。公司在董事会下设立审计委员会，指导内部审计部门有效运作，对公司内部控制的建立和实施等情况进行检查监督，并对公司经济活动进行系统的内部审计监督。报告期内，内部审计部负责监督公司内部控制制度体系的建立与运行情况，评价公司风险控制情况，对公司内部控制有效性进行评价。公司明确了内部控制缺陷认定的标准、整改程序及内部控制自我评价程序等各项工作，形成了有效的内部控制监督体系。
2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□是 ?否
十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
| 公司名称 | 整合计划 | 整合进展 | 整合中遇到的问题 | 已采取的解决措施 | 解决进展 | 后续解决计划 |
| 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
1、内控评价报告
| 内部控制评价报告全文披露日期 | 2025年04月23日 | |
| 内部控制评价报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn | |
| 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
| 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
| 缺陷认定标准 | ||
| 类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
| 定性标准 | 财务报告重大缺陷的迹象包括： ①控制环境无效； ②公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为； ③外部审计发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报； ④已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正； ⑤审计委员会和审计部门对内部控制的监督无效。 财务报告重要缺陷的迹象包括： ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制； ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、完整的目标。 | 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。 如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷； 如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷； 如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 |
| 一般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。 | ||
| 定量标准 | 定量标准以合并报表的营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 ①一般缺陷：错报＜营业收入的2%； ②重要缺陷：营业收入的2%≤错报＜营业收入的4%； ③重大缺陷:营业收入的4%≤错报。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 ①一般缺陷：错报＜资产总额的1%； ②重要缺陷：资产总额的1%≤错报＜资产总额的2%； ③重大缺陷:资产总额2%≤错报。 | 定量标准以合并报表的营业收入、资产总额作为衡量指标。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。 ①一般缺陷：错报＜营业收入的2%； ②重要缺陷：营业收入的2%≤错报＜营业收入的4%； ③重大缺陷:营业收入的4%≤错报。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。 ①一般缺陷：错报＜资产总额的1%； ②重要缺陷：资产总额的1%≤错报＜资产总额的2%； ③重大缺陷:资产总额2%≤错报。 |
| 财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重大缺陷数量（个） | 0 | |
| 财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
| 非财务报告重要缺陷数量（个） | 0 | |
2、内部控制审计报告
?适用 □不适用
| 内部控制审计报告中的审议意见段 | |
| 我们认为，御银股份于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 | |
| 内控审计报告披露情况 | 披露 |
| 内部控制审计报告全文披露日期 | 2025年04月23日 |
| 内部控制审计报告全文披露索引 | http://www.cninfo.com.cn |
| 内控审计报告意见类型 | 标准无保留意见 |
| 非财务报告是否存在重大缺陷 | 否 |
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□是 ?否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
不适用。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 ?否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
| 公司或子公司名称 | 处罚原因 | 违规情形 | 处罚结果 | 对上市公司生产经营的影响 | 公司的整改措施 |
| 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 |
参照重点排污单位披露的其他环境信息公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在环境污染的情况。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 ?不适用
未披露其他环境信息的原因
公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位，不存在环境污染的情况。公司严格按照法律法规的相关规定，依法切实履行环境保护的责任与义务，一直秉持绿色发展理念，高度重视环境保护工作，不断提高完善环境保护、能源消耗的管理水平，采取措施降低能耗，减少污染，积极履行环境保护、和谐发展的使命，承担企业的社会责任。
二、社会责任情况
1、投资者权益保护
公司重视投资者及债权人的合法权益，严格按照《公司法》《证券法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》《投资者关系管理制度》的有关规定，及时认真地履行信息披露义务，确保信息披露内容的真实、准确、完整。
在与投资者互动交流方面，公司始终贯彻执行公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，通过投资者热线电话、邮箱、深交所互动易平台等多渠道、多形式耐心解答投资者咨询，与投资者保持顺畅沟通，增进投资者对公司的了解。为确保所有股东充分行使其权力，公司严格按照中国证监会及深交所的有关要求召集、召开股东大会。报告期内，公司共召开4次股东大会，均以现场和网络投票相结合方式召开，为中小股东参与股东大会提供便利，保证股东充分行使其参与权、表决权，切实保障股东特别是中小股东的各项权益。
2、职工权益保护
公司注重员工权益保护，严格遵守《劳动法》《劳动合同法》等有关法律法规，与员工签订《劳动合同》，在用工、社会保障等方面严格按照国家规定执行。公司依法合理用工，为员工缴纳各项保险，按规定执行休息和休假制度，建立完善薪酬体系，切实维护员工权益。
公司秉承“以人为本”的经营管理理念，与员工互相尊重、互相成长。为构建和谐的劳动关系，公司通过组织各种文体活动、发放节假日福利等多种举措营造轻松融洽、友爱互助的工作氛围，丰富员工精神文化生活，提升员工幸福感和归属感，增强员工凝聚力。为促进公司与员工共同健康成长，公司对新员工进行入职培训，并不定期对员工进行综合素质培训、知识培训、技能培训等各项培训，挖掘员工各项潜能，助力员工成长，从而有效提升公司整体管理水平，实现员工与公司共同发展。
3、供应商、客户和消费者权益保护
公司注重供应商、客户和消费者的权益保护。在日常经营过程中，公司自觉遵守法律法规和市场秩序，严格按照内控管理制度与有关各方开展业务活动，且本着诚实守信、互惠互利、共同发展的原则，与各方保持沟通互动，充分听取各方意见及建议，提升管理和服务水平，积极保护供应商、客户及消费者的合法权益，切实履行公司对供应商、客户、
消费者的社会责任。报告期内，公司与供应商、客户合同履约良好，各方的权益都得到了高度的重视和应有的保护，与供应商、客户和消费者建立了稳定的战略合作伙伴关系。
4. 环境保护与可持续发展
公司严格遵守《环境保护法》等环保法律法规，自觉履行环境保护义务。公司高度重视环境保护工作，将绿色发展理念与公司核心价值相融合，在运营管理过程中，为防止资源浪费，公司坚持循环经济，合理充分地利用各项资源，减少环境污染和生态破坏，切实履行环境保护社会责任。报告期内，为培养员工环境保护意识，增强员工对保护环境的责任感和使命感，公司不断深化环境管理工作，加强环境文明建设，通过开展环境保护宣传教育等方式，营造保护环境的良好氛围，提升公司和员工的生态文明素养，树立良好的公司形象，确保公司绿色、健康、可持续发展。
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
不适用。
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、截至本承诺函出具日，本人及本人控制的经营实体与上市公司之间不存在显失公平的关联交易。 二、本次交易完成后，在本人作为上市公司关联方期间，本人及本人控制的经营实体将规范并尽量避免或减少与上市公司及其下属子公司之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证不通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。 三、本次交易完成后，在本人作为上市公司股东期间，本人将继续严格按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的有关规定行使股东权利；在上市公司股东大会对有关涉及本人的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。 四、在本人作为上市公司股东期间，本人保证按照有关法律法规、规范性文件以及上市公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务。本人保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非关联股东的利益，不以任何方式违法违规占用上市公司的资金、资产。 五、本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司及其下属子公司造成的经济损失、索赔责任及额外的费用支出，本人将依法承担相应的赔偿责任。 六、本承诺函自签署日起生效，本承诺函一经签署即对本人构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且本人作为上市公司关联方期间持续有效，不可撤销。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 一、本公司与交易对手之间不存在关联关系。二、截至本承诺函出具日，本公司与交易对手之间不存在任何直接或间接的股权或其他权益关系。三、就本次交易，本公司未通过且将来亦不会通过口头或者书面形式及其他任何形式与交易对手达成任何导致利益输送或者损害上市公司及其股东合法权益的协议、安排或行为。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | 1.本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与上市公司及其控股子公司相同、相似业务的情形。2.本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与上市公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与上市公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务。3.如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与上市公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在上市公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如上市公司进一步要求，上市公司并享有上述业务在同等条件下的优先受让权。4.如本人违反上述承诺，上市公司及上市公司其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿上市公司及上市公司其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归上市公司所有。5.本承诺函自签署日起生效，本承诺函一经签署即对本人构成有效的、合法的、具有约束力的责任，且本人作为上市公司控股股东、实际控制人期间持续有效。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 其他承诺 | 一、本公司已依法履行对标的公司的全部出资义务，出资资产均为本公司合法拥有的自有资产，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反作为标的公司股东所应承担的义务及责任的行为。二、标的股份权属清晰；本公司合法拥有标的股份的完整权利；标的股份不存在任何现实或潜在的权属纠纷或争议，不存在信托持股、委托持股或通过任何其他方式代他人持股的情形，不会出现任 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 何第三方以任何方式就本公司所持标的股份提出任何权利主张。三、标的股份不存在质押、抵押、其他担保或第三方权益限制情形，也不存在被司法查封、冻结、拍卖等限制其转让情形；在本次交易实施完毕之前，本公司保证不就标的股份设置抵押、质押等任何第三人权利。四、在相关法律法规和先决条件得到适当履行的情形下，办理标的股份过户不存在法律障碍，本次交易亦不涉及相关债权债务处理或变更事项。五、如本公司违反上述承诺，本公司将依法承担因违反上述声明和承诺的法律责任。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 其他承诺 | 1.承诺不越权干预上市公司的经营管理活动，不侵占上市公司利益。2.自本承诺出具日至上市公司本次重组完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，本人承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具补充承诺。 3.本人承诺切实履行上市公司制定的有关填补被摊薄即期回报措施以及本承诺，若违反本承诺或拒不履行本承诺而给上市公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担相应的补偿责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 其他承诺 | 1.进一步加强经营管理及内部控制，提升经营效率本次交易完成后，本公司将严格按照《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，确保股东能够充分行使股东权利，董事会能够按照公司章程的规定行使职权，做出科学决策，独立董事能够独立履行职责，保护公司尤其是中小投资者的合法权益，为公司的持续稳定发展提供科学有效的治理结构和制度保障。同时，本公司将进一步加强企业经营管理，提高本公司日常运营效率，降低本公司运营成本，全面有效地控制本公司经营和管理风险，提升经营效率。2.严格执行利润分配政策，强化投资者回报机制根据中国证监会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》及《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》的相关规定，本公司已在《公司章程》中规定了利润分配的决策程序和机制、现金分红政策的具体内容、利润分配形式等，重视提高现金分红水平，提升对股东的回报。本次交易完成后，本公司将严格执行法律法规以及《公司章程》等规定，继续实行可持续、稳定、积极的利润分配政策，并结合本公司实际情况和投资者意愿，广泛听取投资者尤其是中小投资者的意见和建议，强化中小投资者权益保障机制，给予投资者合理回报。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 其他承诺 | 一、本公司为依法设立、有效存续的股份有限公司，截至本承诺函出具日，不存在根据法律、行政法规、规章、规范性文件或者本公司章程需要终止或解散的情形。二、截至本承诺函出具日，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查、正被其他有权部门调查等情形。三、本公司及本公司董事、监事、高级管理人员最近三年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚的情况，不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁情况，不存在任何尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。本公司及本公司董事、监事、高级管理人员最近三年内不存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。四、就广东南海产业集团有限公司对本次交易的资金来源，本公司或本公司利益相关方未提供财务资助、补偿、承诺收益，上市公司及其关联方未通过任何直接或间接方式为广东南海产业集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、截至本承诺函出具日，本公司不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。六、如因违反上述承诺，给投资者造成损失的，本公司将依法承担赔偿责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈国军;李克福;梁晓芹;梁行;邱淼;谭骅;张成虎;张华;周用芳 | 其他承诺 | 一、本人承诺，本人及本人控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。二、经自查，本人及本人控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查，最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情况。本人及本人控制的机构不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组情形。三、本人若违反上述承诺，将依法承担因此而给上市公司和投资者造成的实际损失。四、本人不因在上市公司所任职务变更或离职等原因而放弃履行前述承诺。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 其他承诺 | 一、本人为具有完全民事行为能力的自然人，截至本承诺函出具日，不存在根据法律、行政法规、规章、规范性文件或者上市公司章程不能担任上市公司股东的情形。二、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）立案调查、正被其他有权部门调查等情形；三、本人最近五年未受过刑事处罚或行政处罚（与证券市场明显无关的除外），未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁；本人最近五年内不存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责的情形，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。四、本人与本次重组的交易对方不存在关联关系、一致行动关系或其他利益安排。就广东南海产业集团有限公司对本次交易的资金来源，本人或本人利益相关方未提供财务资助、补偿、承诺收益，本人及本人关联方未通过任何直接或间接方式为广东南海产业集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、上市公司最近三年不存在资金被本人或本人关联方违规占用的情形，亦不存在违规对外担保的情形。六、截至本承诺函出具日，本人不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。七、如因违反上述承诺，给投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 其他承诺 | 一、本人承诺，本人及本人控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。二、经自查，本人及本人控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查，最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑事责任的情况。本人及本人控制的机构不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组情形。三、本人若违反上述承诺，将依法承担因此而给上市公司和投资者造成的实际损失。四、本人不因持股变化不再是上市公司控股股东等原因而放弃履行前述承诺。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 其他承诺 | 1.本公司保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本公司将依法承担个别及连带责任。2.本公司保证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本公司保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.本公司保证，如违反上述声明和承诺，愿意承担由此产生的个别和连带的法律责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈国军;李克福;梁晓芹;梁行;邱淼;谭骅;张成虎;张华;周用芳 | 其他承诺 | 1.本人保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担个别及连带责任。2.本人保证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与其原始资料或原件一致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本人保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证券监督管理委员会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在本公司拥有权益的股份（如有）。5.本人保证，如违反上述声明和承诺，愿意承担由此产生的个别和连带的法律责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 其他承诺 | 一、本人承诺，本次重组完成后，本人及本人控制的其他企业不会利用上市公司控股股东、实际控制人的身份影响上市公司独立性，与上市公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面相互独立。二、本承诺函自本人正式签署之日起生效并不可撤销，于本人担任公司控股股东、实际控制人期间持续有效。本人保证切实履行本承诺，且上市公司有权对本承诺函的履行进行监督；本人若违反上述承诺，将依法承担相应的法律责任并将依法承担因此给上市公司和投资者造成的实际损失。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 陈国军;李克福;梁行;谭骅;张华;周用芳 | 其他承诺 | 1.承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2.承诺对职务消费行为进行约束；3.承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4.承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；5.承诺如公司拟实施股权激励，拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补被摊薄即期回报措施的执行情况相挂钩；6.自本承诺出具日至公司本次重组完成前，若国家及证券监管部门作出关于上市公司填补被摊薄即期回报措施的其他新的监管规定的，且本承诺不能满足国家及证券监管部门的该等规定时，承诺届时将按照国家及证券监管部门的最新规定出具补充承诺；7.作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反本承诺或拒不履行本承诺，本人同意国家或证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 杨文江 | 其他承诺 | 1.本人保证本次重组所提供的信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担个别及连带责任。2.本人保证向参与本次交易的中介机构所提供的资料均为真实、原始的书面资料或副本资料，该等资料副本或复印件与正本或原件一致，是准确和完整的，所有文件的签名、印章均是真实的，该等文件的签署人已经合法授权并有效签署该文件，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3.根据本次重组的进程，需要继续提供相关文件及相关信息时，本人保证继续提供的文件和信息仍然符合真实、准确、完整、及时、有效的要求。4.如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在案件调查结论明确之前，本人将暂停转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息并申请锁定；董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本人的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。5.本人保证，如违反上述声明和承诺，愿意承担由此产生的个别和连带的法律责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 资产重组时所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 其他承诺 | 一、本公司承诺，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及控制的机构不存在泄露上市公司本次重组事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。二、经自查，本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及上述主体控制的机构不存在因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或者立案侦查，最近36个月内不存在被中国证监会作出行政处罚或者司法机关依法追究刑 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 事责任的情况。本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及上述主体控制的机构不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十三条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组情形。三、本公司若违反上述承诺，将依法承担相应的法律责任并将依法承担因此给投资者造成的实际损失。 | ||||||
| 资产重组时所作承诺 | 陈国军;李克福;梁晓芹;梁行;邱淼;谭骅;张成虎;张华;周用芳 | 其他承诺 | 一、截至本承诺函出具日，本人不存在《中华人民共和国公司法》等法律法规、行政法规和规范性文件以及《广州御银科技股份有限公司章程》规定的不得担任上市公司董事、监事、高级管理人员的情形，亦不存在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）确定为市场禁入者且禁入尚未解除的情形。二、截至本承诺函出具日，本人不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或者涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查、正被其他有权部门调查等情形。三、本人最近三年内不存在受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，不存在涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况，不存在任何尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁及行政处罚案件。本人最近三年内不存在被中国证监会采取行政监管措施、受到证券交易所纪律处分或公开谴责的情形，不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺等重大失信行为。四、本人与本次重组的交易对方不存在关联关系、一致行动关系或其他利益安排。就广东南海产业集团有限公司对本次交易的资金来源，本人或本人利益相关方未提供财务资助、补偿、承诺收益，本人及本人关联方未通过任何直接或间接方式为广东南海产业集团有限公司支付本次交易的对价提供资金。五、截至本函出具之日，本人不存在对本次重组造成或可能造成重大影响的事实或情形。六、如因违反上述承诺，给上市公司及投资者造成损失的，本人将依法承担赔偿责任。 | 2022年08月26日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 杨文江 | 关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺 | （1）本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与发行人相同、相似业务的情形。除发行人及发行人的控股子公司外，本人目前并未直接或间接控制任何其他企业；（2）在本人直接或间接持有发行人股权的相关期间内，本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与发行人现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使本人控制的其他企业（如有）比照前述规定履行不竞争的义务；（3）如因国家政策调整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业（如有）将来从事的业务与发行人之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则本人将在发行人提出异议后及时转让或终止上述业务或促使本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；如发行人进一步要求，发行人并享有上述业务在同等条件下的优先受让权；（4）如本人违反上述承诺，发行人及发行人其他股东有权根据本承诺书依法申请强制本人履行上述承诺，并赔偿发行人及发行人其他股东因此遭受的全部损失；同时本人因违反上述承诺所取得的利益归发行人所有。 | 2007年10月19日 | 长期有效 | 正在履行中 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 广州御银科技股份有限公司 | 分红承诺 | 在公司盈利状态良好且现金流能够满足公司正常经营和可持续发展的前提下，如无重大投资计划或重大现金支出等事项发生，公司原则上应当采取现金方式分配股利，公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。 | 2012年05月31日 | 经营期间 | 正在履行中 |
| 承诺是否按时履行 | 是 | |||||
| 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 | |||||
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明
□适用 ?不适用
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 ?不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 ?不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 ?不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用财政部于2023年10月25日发布了《企业会计准则解释第 17号》（财会〔2023〕 21号），规定对“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的解释内容自2024年1月1日起施行。公司于2024年4月23日召开第七届董事会第二十一次会议、第七届监事会第十三次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意于上述文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则解释。
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
本次变更后，公司将按照财政部发布的解释第 17 号相关规定执行。其他未变更部分，仍按照原会计政策相关规定执行。
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用
1. 报告期内新纳入合并范围的子公司
| 子公司名称 | 变更原因 |
| 广州御园物业管理有限公司 | 新设 |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 新设 |
2. 报告期内不再纳入合并范围的子公司
| 公司名称 | 变更原因 |
| 御银（中国）科技国际有限公司 | 注销 |
| 御银科技（香港）有限公司 | 注销 |
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
| 境内会计师事务所名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬（万元） | 130 |
| 境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 3 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 游泽侯、张勇 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 3、2 |
当期是否改聘会计师事务所
□是 ?否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用
内部控制审计会计师事务所：本年度，公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计机构，内控审计费用为30万元。
九、年度报告披露后面临退市情况
□适用 ?不适用
十、破产重整相关事项
□适用 ?不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□适用 ?不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 ?不适用
十四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 ?不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 ?不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 ?不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 ?不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
?适用 □不适用租赁情况说明
| 项目 | 租赁资产价值 |
| 房屋 | 674,234,452.27 |
| 合计 | 674,234,452.27 |
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
□适用 ?不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□适用 ?不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 64,850.00 | 65,200.00 | 0 | 0 |
| 券商理财产品 | 自有资金 | 19,000.10 | 14,000.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 83,850.10 | 79,200.00 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□适用 ?不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、其他重大事项的说明
?适用 □不适用
1、公司根据业务实际情况，对经营范围进行变更；同时为规范公司运作，进一步完善公司治理体系，相应修改《公司章程》部分内容。截至目前，公司已办理完成相关工商变更登记及《公司章程》备案手续，并取得广州市市场监督管理局出具的《准予变更登记（备案）通知书》。具体内容详见公司于2024年2月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-003）等相关公告。
2、公司分别于2024年4月23日、2024年5月20日召开第七届董事会第二十一次会议与2023年年度股东大会，审议通过《关于变更公司注册地址、修订〈公司章程〉的议案》，同意公司变更注册地址、修订《公司章程》及部分制度。截至目前，公司已办理完成注册地址工商变更登记及《公司章程》备案手续。具体内容详见公司于2024年6月5日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于变更公司办公地址、注册地址、修订〈公司章程〉及部分制度的公告》（公告编号：2024-013）《关于完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-028）等相关公告。
3、根据整体经营发展战略规划及下属全资子公司实际经营情况，为进一步整合资源，优化业务结构，降低经营管理成本，提高资产运营效率，提升公司经营质量。公司于2023年6月19日召开第七届董事会第十三次会议审议通过了《关于注销全资子公司的议案》。截至本报告披露日，御银国际、御银香港的注销登记手续已办理完毕。本次注销手续完成后，上述全资子公司不再纳入公司合并财务报表范围，但不会对公司整体业务的发展和经营成果产生实质性影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。2024年4月25日及2024年8月27日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于全资子公司注销完成的公告》（公告编号2024-024、2024-036）等相关公告。
4、公司于2024年4月23日召开的第七届董事会第二十一次会议及第七届监事会第十三次会议以现场表决方式审议通过了《关于全资子公司减资的议案》。截至本报告披露日，广州御新、自动柜员机科技、小炬人已完成工商变更登记。本次减资完成后，广州御新、自动柜员机科技、小炬人仍为公司的全资子公司。
2025年1月20日，公司召开第八届董事会第四次会议审议通过《关于对全资子公司取消减少注册资本的议案》，决定对上述减资事宜取消，御银智能科技注册资本仍为人民币3,000万元。
上述事项具体内容详见公司于2024年4月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上刊登的《关于全资子公司减资的公告》（公告编号：2024-011）、《关于子公司完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-032-033）、《关于对全资子公司减资及注销的进展公告》（公告编号2025-006）等相关公告。
十七、公司子公司重大事项
□适用 ?不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 91,981,180 | 12.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91,981,180 | 12.08% |
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | |||||||||
| 其中：境内法人持股 | |||||||||
| 境内自然人持股 | |||||||||
| 4、外资持股 | 91,981,180 | 12.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91,981,180 | 12.08% |
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | 91,981,180 | 12.08% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 91,981,180 | 12.08% |
| 二、无限售条件股份 | 669,210,114 | 87.92% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 669,210,114 | 87.92% |
| 1、人民币普通股 | 669,210,114 | 87.92% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 669,210,114 | 87.92% |
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、股份总数 | 761,191,294 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 761,191,294 | 100.00% |
股份变动的原因
□适用 ?不适用
股份变动的批准情况
□适用 ?不适用
股份变动的过户情况
□适用 ?不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用 ?不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 ?不适用
2、限售股份变动情况
□适用 ?不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□适用 ?不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□适用 ?不适用
3、现存的内部职工股情况
□适用 ?不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 103,741 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 97,790 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||||
| 持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | ||||||||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||||||||
| #杨文江 | 境外自然人 | 15.11% | 115,029,774 | -7,611,800 | 91,981,180 | 23,048,594 | 质押 | 11,300,000 | |||||||
| 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 | 其他 | 0.79% | 5,982,700 | 5,982,700 | 0 | 5,982,700 | 不适用 | 0 | |||||||
| 周婷 | 境内自然人 | 0.76% | 5,807,500 | 3,301,400 | 0 | 5,807,500 | 不适用 | 0 | |||||||
| UBS AG | 境外法人 | 0.72% | 5,491,906 | 5,234,238 | 0 | 5,491,906 | 不适用 | 0 | |||||||
| #汤长松 | 境内自然人 | 0.51% | 3,881,500 | -2,634,600 | 0 | 3,881,500 | 不适用 | 0 | |||||||
| MORGAN STANLEY&CO.INTERNATIONAL PLC. | 境外法人 | 0.39% | 2,935,434 | 2,555,611 | 0 | 2,935,434 | 不适用 | 0 | |||||||
| #张柱明 | 境内自然人 | 0.33% | 2,523,200 | 120,900 | 0 | 2,523,200 | 不适用 | 0 | |||||||
| J.P.Morgan Securities PLC-自有资金 | 境外法人 | 0.30% | 2,247,768 | 1,667,408 | 0 | 2,247,768 | 不适用 | 0 | |||||||
| 何科 | 境内自然人 | 0.28% | 2,151,900 | 0 | 0 | 2,151,900 | 不适用 | 0 | |||||||
| 宋国勋 | 境内自然人 | 0.27% | 2,026,220 | 909,920 | 0 | 2,026,220 | 不适用 | 0 | |||||||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 不适用 | ||||||||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||||||||||
| 上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用 | ||||||||||||||
| 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10） | 不适用 | ||||||||||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） | |||||||||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |||||||||||||
| 股份种类 | 数量 | ||||||||||||||
| #杨文江 | 23,048,594 | 人民币普通股 | 23,048,594 | |
| 中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易型开放式指数证券投资基金 | 5,982,700 | 人民币普通股 | 5,982,700 | |
| 周婷 | 5,807,500 | 人民币普通股 | 5,807,500 | |
| UBS AG | 5,491,906 | 人民币普通股 | 5,491,906 | |
| #汤长松 | 3,881,500 | 人民币普通股 | 3,881,500 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 2,935,434 | 人民币普通股 | 2,935,434 | |
| #张柱明 | 2,523,200 | 人民币普通股 | 2,523,200 | |
| J. P. Morgan Securities PLC－自有资金 | 2,247,768 | 人民币普通股 | 2,247,768 | |
| 何科 | 2,151,900 | 人民币普通股 | 2,151,900 | |
| 宋国勋 | 2,026,220 | 人民币普通股 | 2,026,220 | |
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东杨文江通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 92,112,055股，通过普通证券账户持有本公司股票22,917,719股，合计持有本公司股票 115,029,774股，占本公司总股本的15.11%；公司股东汤长松通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 3,856,500股，通过普通证券账户持有本公司股票 25,000股，合计持有本公司股票 3,881,500股，占本公司总股本的0.51%；公司股东张柱明通过信用交易担保证券账户持有本公司股票 1,289,900股，通过普通证券账户持有本公司股票 1,233,300股，合计持有本公司股票2,523,200股，占本公司总股本的0.33%。 | |||
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 ?不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 ?不适用
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 ?否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：外商控股控股股东类型：自然人
| 控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 杨文江 | 中国香港 | 是 |
| 主要职业及职务 | 控股股东及实际控制人、董事长兼总经理 | |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 | |
控股股东报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境外自然人实际控制人类型：自然人
| 实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
| 杨文江 | 本人 | 中国香港 | 是 |
| 主要职业及职务 | 控股股东及实际控制人、董事长兼总经理 | ||
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 无 | ||
实际控制人报告期内变更
□适用 ?不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 ?不适用
4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%
□适用 ?不适用
5、其他持股在10%以上的法人股东
□适用 ?不适用
6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□适用 ?不适用
四、股份回购在报告期的具体实施情况
股份回购的实施进展情况
□适用 ?不适用
采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 ?不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 ?不适用
报告期公司不存在优先股。
第九节 债券相关情况
□适用 ?不适用
第十节 财务报告
一、审计报告
| 审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
| 审计报告签署日期 | 2025年04月21日 |
| 审计机构名称 | 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 审计报告文号 | 华兴审字[2025]24012930017号 |
| 注册会计师姓名 | 游泽侯、张勇 |
审计报告正文广州御银科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了广州御银科技股份有限公司（以下简称“御银股份”或“公司”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了御银股份2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于御银股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一）收入确认
相关信息披露详见第十节财务报告五、27、31和附注七、30。
1、事项描述
2024年度，御银股份的营业收入为66,874,744.79元。由于营业收入是御银股份的关键业绩指标，为合并利润表重要组成部分，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的风险，因此我们将营业收入的确认作为关键审计事项。
2、审计应对
针对营业收入的确认，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取公司销售合同样本，评价收入确认时点是否符合企业会计准则规定，对比同行业上市公司收入确认政策，复核相关会计政策是否得到一贯执行；
（3）结合公司产品类型及客户情况，对收入以及毛利情况执行分析性复核程序，并与同行业毛利率进行比较，分析本期营业收入和毛利率变动的原因和合理性；
（4）实施收入细节测试，从营业收入明细中选取样本，核对销售合同或订单等业务凭据；
（5）结合对应收账款的审计，抽样选取主要客户函证当期销售额，验证收入的真实性；
（6）通过查验公司银行资金流水和对主要新增客户进行访谈的方式，核实交易的真实性情况；
（7）对收入执行截止性测试，以确认收入是否计入正确的会计期间。
（二）其他非流动金融资产的公允价值
相关信息披露详见第十节财务报告五、11和附注七、10。
1、事项描述
御银股份其他非流动金融资产为其持有的非上市公司权益工具投资，以公允价值计量且其变动计入当期损益，截至2024年12月31日，御银股份持有的其他非流动金融资产为89,112,439.69元。由于其他非流动金融资产金额重大，且公允价值需要管理层作出判断，因此我们将其确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对其他非流动金融资产公允价值的确认，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解和评价御银股份对外投资相关内部控制设计和运行的有效性；
（2）查阅了御银股份对外投资的股东大会、董事会决议和相关的会议纪要等资料；
（3）获取御银股份确定公允价值计量的方法和依据，分析判断其恰当性；
（4）借助外部专家工作对投资标的的价值进行评估，复核评估报告中所使用的重要的假设和方法，以及取用的关键参数的相关性和合理性，分析验证公允价值测试模型的计算准确性；
（5）评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；评价评估专家的工作结果或结论的相关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性。
（三）投资性房地产的减值
相关信息披露详见第十节财务报告五、17和附注七、11。
1、事项描述
御银股份投资性房地产系其为赚取租金而持有的房地产，以成本模式计量，截至2024年12月31日，御银股份持有的投资性房地产为674,234,452.27元，本期计提投资性房地产减值准备10,727,123.57元。由于投资性房地产金额重大，且减值迹象需要管理层作出判断和估计，因此我们将其确定为关键审计事项。
2、审计应对
针对投资性房地产减值准备的计提，我们主要执行了以下审计程序：
（1）了解和评价御银股份与投资性房地产相关的内部控制设计和运行的有效性；
（2）通过对投资性房地产实施监盘程序，确认投资性房地产的实物状况；
（3）了解并评估御银股份管理层对投资性房地产减值迹象的判断及其依据，分析判断其恰当性；
（4）借助外部专家工作对投资标的的价值进行评估，复核评估报告中所使用的重要的假设和方法，以及取用的关键参数的相关性和合理性，分析验证投资性房地产估值的计算准确性；
（5）评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性；评价评估专家的工作结果或结论的相关性和合理性，工作结果或结论与其他审计证据的一致性。
四、其他信息
御银股份管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括御银股份2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估御银股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算御银股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督御银股份的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对御银股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致御银股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就御银股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：广州御银科技股份有限公司
2024年12月31日
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 19,788,473.60 | 76,173,780.87 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 140,552,013.42 | 146,470,091.38 |
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 3,213,165.35 | 6,187,197.71 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 210,622.44 | 91,939.25 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 508,826.47 | 115,112.35 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 1,689,085.01 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 81,977,277.40 | |
| 其他流动资产 | 14,826,085.56 | 285,691,441.64 |
| 流动资产合计 | 261,076,464.24 | 516,418,648.21 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 68,066.10 | |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 89,112,439.69 | 89,769,613.73 |
| 投资性房地产 | 674,234,452.27 | 701,746,520.46 |
| 固定资产 | 17,289,329.13 | 17,789,993.16 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 47,728,159.42 | 50,747,700.68 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 4,403,462.28 | 5,494,323.61 |
| 递延所得税资产 | 41,259,529.31 | 37,940,935.36 |
| 其他非流动资产 | 590,788,174.65 | 311,358,938.00 |
| 非流动资产合计 | 1,464,815,546.75 | 1,214,916,091.10 |
| 资产总计 | 1,725,892,010.99 | 1,731,334,739.31 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 4,707,832.66 | 11,871,462.19 |
| 预收款项 | 1,296,094.11 | 2,061,462.48 |
| 合同负债 | 24,854.73 | |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,356,359.87 | 1,673,455.48 |
| 应交税费 | 2,351,224.48 | 3,324,531.97 |
| 其他应付款 | 11,615,220.90 | 11,768,971.27 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | 1,487,340.44 | 1,915,837.00 |
| 流动负债合计 | 23,814,072.46 | 32,640,575.12 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 4,065,616.38 | 770,325.43 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 4,065,616.38 | 770,325.43 |
| 负债合计 | 27,879,688.84 | 33,410,900.55 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 761,191,294.00 | 761,191,294.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 31,113,833.00 | 31,113,833.00 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 161,759.12 | |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,257,313.61 | 94,257,313.61 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 811,449,881.54 | 811,199,639.03 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,698,012,322.15 | 1,697,923,838.76 |
| 少数股东权益 | ||
| 所有者权益合计 | 1,698,012,322.15 | 1,697,923,838.76 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,725,892,010.99 | 1,731,334,739.31 |
法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 7,156,650.12 | 3,498,284.71 |
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 207,057.85 | 10,329,613.00 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 289,400.14 | 45,892.67 |
| 其他应收款 | 926,932,286.47 | 928,178,229.40 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 1,681,388.36 | |
| 其中：数据资源 | ||
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 637,954.37 | 2,530.77 |
| 流动资产合计 | 935,223,348.95 | 943,735,938.91 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 269,722,178.33 | 306,460,704.43 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | 87,088,700.00 | 87,821,100.00 |
| 投资性房地产 | 251,936,804.16 | 266,792,957.02 |
| 固定资产 | 4,171,922.12 | 5,046,066.47 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 3,002,005.36 | |
| 无形资产 | 28,978,867.70 | 31,575,633.72 |
| 其中：数据资源 | ||
| 开发支出 | ||
| 其中：数据资源 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,406,100.67 | 881,366.33 |
| 递延所得税资产 | 34,893,700.33 | 30,078,194.27 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 681,200,278.67 | 728,656,022.24 |
| 资产总计 | 1,616,423,627.62 | 1,672,391,961.15 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 2,164,030.28 | 2,036,271.20 |
| 预收款项 | 823,475.51 | 1,694,213.82 |
| 合同负债 | 16,993.20 | |
| 应付职工薪酬 | 1,089,699.79 | 1,119,154.53 |
| 应交税费 | 1,354,241.98 | 2,362,016.29 |
| 其他应付款 | 62,383,118.75 | 99,113,195.57 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 1,353,268.36 | |
| 其他流动负债 | 1,376,377.97 | 1,679,709.10 |
| 流动负债合计 | 70,544,212.64 | 108,021,553.71 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 1,772,139.73 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 750,501.34 | |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 2,522,641.07 | |
| 负债合计 | 73,066,853.71 | 108,021,553.71 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 761,191,294.00 | 761,191,294.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 30,113,833.00 | 30,113,833.00 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 94,257,313.61 | 94,257,313.61 |
| 未分配利润 | 657,794,333.30 | 678,807,966.83 |
| 所有者权益合计 | 1,543,356,773.91 | 1,564,370,407.44 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,616,423,627.62 | 1,672,391,961.15 |
法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 66,874,744.79 | 70,058,989.82 |
| 其中：营业收入 | 66,874,744.79 | 70,058,989.82 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 46,578,941.43 | 59,097,948.92 |
| 其中：营业成本 | 31,265,667.61 | 30,504,003.21 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 8,656,722.19 | 10,220,985.01 |
| 销售费用 | 3,826,127.96 | 2,763,988.32 |
| 管理费用 | 22,693,853.38 | 23,068,077.54 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | -19,863,429.71 | -7,459,105.16 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 19,685,771.89 | 7,490,604.50 |
| 加：其他收益 | 82,286.67 | 1,595,623.59 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -6,485,427.70 | 9,511,055.11 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,427.57 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 7,678,525.21 | -29,087,116.14 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 1,622,564.43 | -815,596.20 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,944,451.21 | -1,730,061.16 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 11,863.02 | 20,860,854.73 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 11,261,163.78 | 11,295,800.83 |
| 加：营业外收入 | 1,467,228.66 | 2,291,833.70 |
| 减：营业外支出 | 1,470,984.65 | 174,418.03 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 11,257,407.79 | 13,413,216.50 |
| 减：所得税费用 | 350,494.39 | -2,035,519.16 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| 2.少数股东损益 | ||
| 六、其他综合收益的税后净额 | -161,759.12 | 33,855.88 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -161,759.12 | 33,855.88 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -161,759.12 | 33,855.88 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -161,759.12 | 33,855.88 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | 10,745,154.28 | 15,482,591.54 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 10,745,154.28 | 15,482,591.54 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | ||
| 八、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | 0.0143 | 0.0203 |
| （二）稀释每股收益 | 0.0143 | 0.0203 |
法定代表人：杨文江 主管会计工作负责人：陈国军 会计机构负责人：陈国军
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 30,465,229.65 | 30,513,339.85 |
| 减：营业成本 | 12,408,068.00 | 9,232,894.46 |
| 税金及附加 | 4,509,549.92 | 4,558,014.49 |
| 销售费用 | 1,329,558.46 | 334,642.09 |
| 管理费用 | 16,247,883.62 | 15,039,052.25 |
| 研发费用 | ||
| 财务费用 | 13,897.26 | -1,304,190.07 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 69,083.53 | 1,272,832.25 |
| 加：其他收益 | 6,565.25 | 582,953.26 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,770,449.11 | 47,804,654.72 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -7,427.57 | |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -732,400.00 | -24,463,438.17 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 975,157.79 | -635,656.41 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -11,841,721.23 | -1,599,273.63 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 101,368.82 | 518,005.59 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -13,764,307.87 | 24,860,171.99 |
| 加：营业外收入 | 766,960.81 | 1,215,399.93 |
| 减：营业外支出 | 1,423,393.80 | 106,643.83 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -14,420,740.86 | 25,968,928.09 |
| 减：所得税费用 | -4,063,778.22 | -5,142,310.85 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,356,962.64 | 31,111,238.94 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -10,356,962.64 | 31,111,238.94 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 |
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | ||
| 7.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | -10,356,962.64 | 31,111,238.94 |
| 七、每股收益 | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 76,698,724.37 | 83,351,120.54 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 6,899,042.25 | 8,132,385.84 |
| 经营活动现金流入小计 | 83,597,766.62 | 91,483,506.38 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 9,833,993.96 | 14,812,968.24 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,666,713.17 | 15,737,703.28 |
| 支付的各项税费 | 12,786,001.94 | 21,373,973.34 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 10,307,093.77 | 14,563,078.83 |
| 经营活动现金流出小计 | 49,593,802.84 | 66,487,723.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,003,963.78 | 24,995,782.69 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 704,172,114.86 | 1,117,354,689.24 |
| 取得投资收益收到的现金 | 181,750.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,588,438.26 | 55,946,508.48 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 705,760,553.12 | 1,173,482,947.72 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,402,341.40 | 14,991,171.20 |
| 投资支付的现金 | 773,335,699.25 | 1,587,731,614.95 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 785,738,040.65 | 1,602,722,786.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -79,977,487.53 | -429,239,838.43 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,656,670.89 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 10,656,670.89 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -10,656,670.89 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 244,887.37 | 45,373.88 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -56,385,307.27 | -404,198,681.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 76,173,380.87 | 480,372,062.73 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 19,788,073.60 | 76,173,380.87 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 42,685,278.59 | 40,018,435.66 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 842,179.64 | 2,981,584.57 |
| 经营活动现金流入小计 | 43,527,458.23 | 43,000,020.23 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 5,620,017.29 | 6,848,258.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,744,675.84 | 7,152,774.17 |
| 支付的各项税费 | 7,063,550.88 | 10,877,087.70 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 43,366,705.15 | 751,218,240.76 |
| 经营活动现金流出小计 | 63,794,949.16 | 776,096,361.21 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,267,490.93 | -733,096,340.98 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 35,997,392.64 | 640,857,428.99 |
| 取得投资收益收到的现金 | 39,000,000.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,563,176.34 | 721,349.79 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 2,931,677.01 | 50,014,967.54 |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 40,492,245.99 | 730,593,746.32 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,849,397.28 | 182,014.10 |
| 投资支付的现金 | 408,412,019.11 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 4,849,397.28 | 408,594,033.21 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 35,642,848.71 | 321,999,713.11 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 10,656,670.89 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,126,039.81 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 11,782,710.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -11,782,710.70 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 65,718.33 | 66,178.79 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 3,658,365.41 | -411,030,449.08 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 3,497,884.71 | 414,528,333.79 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 7,156,250.12 | 3,497,884.71 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 161,759.12 | 94,257,313.61 | 811,199,639.03 | 1,697,923,838.76 | 1,697,923,838.76 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 161,759.12 | 94,257,313.61 | 811,199,639.03 | 1,697,923,838.76 | 1,697,923,838.76 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -161,759.12 | 250,242.51 | 88,483.39 | 88,483.39 | |||||||||||
| （一）综合收益总额 | -161,759.12 | 10,906,913.40 | 10,745,154.28 | 10,745,154.28 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所 | |||||||||||||||
| 有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 94,257,313.61 | 811,449,881.54 | 1,698,012,322.15 | 1,698,012,322.15 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 127,903.24 | 91,146,189.72 | 798,862,027.26 | 1,682,441,247.22 | 1,682,441,247.22 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 127,903.24 | 91,146,189.72 | 798,862,027.26 | 1,682,441,247.22 | 1,682,441,247.22 | ||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 33,855.88 | 3,111,123.89 | 12,337,611.77 | 15,482,591.54 | 15,482,591.54 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | 33,855.88 | 15,448,735.66 | 15,482,591.54 | 15,482,591.54 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投 | |||||||||||||||
| 入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,111,123.89 | -3,111,123.89 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,111,123.89 | -3,111,123.89 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变 |
| 动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 761,191,294.00 | 31,113,833.00 | 161,759.12 | 94,257,313.61 | 811,199,639.03 | 1,697,923,838.76 | 1,697,923,838.76 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2024年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 94,257,313.61 | 678,807,966.83 | 1,564,370,407.44 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 94,257,313.61 | 678,807,966.83 | 1,564,370,407.44 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -21,013,633.53 | -21,013,633.53 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -10,356,962.64 | -10,356,962.64 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -10,656,670.89 | -10,656,670.89 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 94,257,313.61 | 657,794,333.30 | 1,543,356,773.91 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2023年度 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 91,146,189.72 | 650,807,851.78 | 1,533,259,168.50 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 91,146,189.72 | 650,807,851.78 | 1,533,259,168.50 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,111,123.89 | 28,000,115.05 | 31,111,238.94 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 31,111,238.94 | 31,111,238.94 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 3,111,123.89 | -3,111,123.89 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,111,123.89 | -3,111,123.89 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 761,191,294.00 | 30,113,833.00 | 94,257,313.61 | 678,807,966.83 | 1,564,370,407.44 |
三、公司基本情况
1、公司概述
广州御银科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身广州御银科技有限责任公司由杨文江、增城市御银实业有限公司共同出资组建，注册资本人民币15,000,000.00元，于2001年4月26日取得广州市工商行政管理局核发的企业法人营业执照（注册号为：4401011108228），2009年11月4日工商变更登记，注册号变更为440101000034373。
公司经广州市经济委员会穗经[2003]88号《关于同意设立广州御银科技股份有限公司的批复》批准，以公司截至2003年2月28日经审计净资产30,200,000.00元按1：1比例折股，整体变更为股份公司。改制后，公司的股本总额为30,200,000.00元。
2007年10月10日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]号350文核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）19,000,000.00股，本公司于2007年10月22日向社会公众投资者定价发行19,000,000.00股，并于2007年11月在深圳证券交易所上市。经此发行，公司的股本总额为74,568,000.00元。
截至本报告期末，本公司累计发行股本总数76,119.1294万股，注册资本为76,119.1294万元。
2、注册地址
广东省广州市天河区高唐路234号901房。
3、总部地址
广东省广州市天河区高唐路234号9层。
4、公司的法定代表人
杨文江。
5、实际从事的主要经营活动
公司主要从事智能金融设备行业相关运营服务和自有物业打造的产业园运营业务。
6、财务报告批准报出日
本财务报表及财务报表附注业经公司第八届董事会第五次会议于2025年4月21日批准。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2023年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的重大因素。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见第十节财务报告“五、17投资性房地产”、“五、18固定资产”、 “五、21无形资产”、“五、27收入”、“五、31租赁”等。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币，本财务报表以人民币列示。
5、重要性标准确定方法和选择依据
?适用 □不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 重要在建工程项目本期变动情况 | 单个项目的预算大于1000万人民币且期末余额达到200万元 |
| 重要的合营企业或联营企业 | 对单个被投资单位的长期股权投资账面价值占集团净资产的10%以上，或长期股权投资权益法下投资损益占集团合并净利润的10%以上 |
| 重要的账龄超过1年的应付账款 | 单项应付账款期末余额大于150万人民币 |
| 重要的投资活动现金流量 | 单项投资活动现金流量金额超过资产总额10%的投资活动现金流量 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(2)非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
(3)企业合并中相关费用的处理：为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
（1）控制的判断标准及合并报表编制范围
控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。是否控制被投资方，本公司判断要素包括：
①拥有对被投资方的权力，有能力主导被投资方的相关活动；
②对被投资方享有可变回报；
③有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
除非有确凿证据表明本公司不能主导被投资方相关活动，下列情况，本公司对被投资方拥有权力:
①持有被投资方半数以上的表决权的；
②持有被投资方半数或以下的表决权，但通过与其他表决权持有人之间的协议能够控制半数以上表决权的。
对于持有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后，判断持有的表决权足以有能力主导被投资方相关活动的，视为本公司对被投资方拥有权力：
①持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小，以及其他投资方持有表决权的分散程度；
②和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权，如可转换公司债券、可执行认股权证等；
③其他合同安排产生的权利；
④被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。
本公司基于合同安排的实质而非回报的法律形式对回报的可变性进行评价。
本公司以主要责任人的身份行使决策权，或在其他方拥有决策权的情况下，其他方以本公司代理人的身份代为行使决策权的，表明本公司控制被投资方。
一旦相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的，本公司将进行重新评估。
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
（2）合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并财务报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并财务报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的长期股权投资在权益法核算下的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。对于购买日之前持有的被购买方的其他权益工具投资，该权益工具投资在购买日之前累计在其他综合收益的公允价值变动转入留存损益。
②处置子公司以及业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与子公司直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因原有子公司相关的除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在丧失控制权时转为当期损益。
B.分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入当期损益或其他综合收益。
④外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
④现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。
11、金融工具
当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产的分类、确认依据和计量方法
公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分或根据《企业会计准则第14号——收入》规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。
①以摊余成本计量的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2）金融负债的分类、确认依据和计量方法
公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
公司在金融负债初始确认时，被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产转移的确认
| 情形 | 确认结果 |
| 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) |
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
| 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 放弃了对该金融资产的控制 | |
| 未放弃对该金融资产的控制 | 按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关资产和负债 | |
| 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 | 继续确认该金融资产,并将收到的对价确认为金融负债 | |
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
①金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
②转移金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，应当将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价（包括获得的所有新资产减去承担的所有新负债），与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及部分转移的金融资产为《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融负债的终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况：
①公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。
②公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产减值
①减值准备的确认方法
公司对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和租赁应收款以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。此外，对合同资产、贷款承诺及财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认减值损失。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，公司在每个资产负债表日评估相关金融资产的信用风险自初始确认后是否已显著增加。如果信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，本公司按照相当于该金融资产未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果金融资产自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融资产整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。
未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融资产的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融资产违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融资产，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融资产，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。
②已发生减值的金融资产
本公司对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
A.发行方或债务人发生重大财务困难；
B.债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
C.债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；
D.债务人很可能破产或进行其他财务重组；
E.发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
F.以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
③购买或源生的已发生信用减值的金融资产
公司对购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。
④信用风险显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，以确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
⑤评估金融资产预期信用损失的方法
本公司基于单项和组合评估金融资产的预期信用损失。对信用风险显著不同的金融资产单项评估信用风险，如：已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
⑥金融资产减值的会计处理方法
公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，直接减记该金融资产的账面余额。已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
（7）财务担保合同
财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。
（8）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
①公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的；
②公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少所有者权益。发放的股票股利不影响所有者权益总额。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收账款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
除单项评估信用风险的应收账款外，本公司基于客户类别、账龄等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 应收合并范围内关联方 | 应收合并范围内关联方的应收款项，以账龄作为类似信用风险特征划分 |
| 一般客户 | 应收一般客户的应收款项，以账龄作为类似信用风险特征划分 |
对于划分为一般客户的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为关联方客户和其他组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收账款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收账款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收账款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
13、其他应收款
除单项评估信用风险的其他应收款外，本公司基于其他应收款交易对手关系、款项性质等作为共同风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
| 组合名称 | 确定组合的依据 |
| 其他应收款组合1 | 应收利息 |
| 其他应收款组合2 | 应收股利 |
| 其他应收款组合3 | 应收合并范围内关联方款项 |
| 其他应收款组合4 | 根据预期信用损失测算，信用风险极低的金融资产组合 |
对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
本公司对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的其他应收款（如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的其他应收款；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的其他应收款等）单独进行减值测试，确认预期信用损失，计算单项减值准备。
14、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。
（2）合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“第十节财务报告五、11、(6)金融资产减值”。
15、存货
（1）存货的分类
公司存货分为原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
（5）存货跌价准备的确认标准和计提方法
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。对于产成品、发出商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额来确定材料的可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，本公司按照存货类别计提存货跌价准备。
16、长期股权投资
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位
具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；
③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（2）初始投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资
A.同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本溢价或股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。B.非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（3）后续计量和损益确认方法
①成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
②权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照本会计政策之第18项固定资产和第21项无形资产的规定，对投资性房地产进行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
18、固定资产
（1） 确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。
（2） 折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 40年 | 5% | 2.375% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
| ATM柜员机 | 年限平均法 | 8年 | 5% | 11.875% |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5年 | 5% | 19% |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
19、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时结转为固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：
（1）固定资产的实体建造（包括安装）或生产工作已全部完成或实质上已全部完成；
（2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
（3）继续发生在购建或生产的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
（4）所购建或生产的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。各类别在建工程结转为固定资产的时点：
| 类别 | 结转为固定资产时点 |
| 房屋建筑物 | (1)主体建设工程及配套工程已实质上完工;(2)建造工程在达到预定设计要求，经勘察、设计、施工、监理等单位完成验收;(3)经消防、国土、规划等外部部门验收:(4)建设工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程实际造价按预估价值转入固定资产。 |
| 需安装调试的机器设备 | (1)相关设备及其他配套设施已安装完毕;(2)设备经过调试可在一段时间内保持正常稳定运行;(3)生产设备能够在一段时间内稳定的产出合格产品;(4)设备经过资产管理人员和使用人员验收。 |
20、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已发生；
③为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
21、无形资产
（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无
形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
各类使用寿命有限的无形资产的摊销方法、使用寿命及确定依据、残值率：
| 类别 | 摊销方法 | 使用寿命（年） | 确定依据 | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 直线法 | 50年 | 合同规定与法律规定孰低的原则 | 0.00 |
| 软件系统 | 直线法 | 5-10年 | 合同规定与法律规定孰低的原则、行业情况及企业历史经验 | 0.00 |
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。
公司将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本会计政策之第（二十二）项长期资产减值。
（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
研发支出为企业研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、直接投入费用、折旧费用与长期待摊费用、设计费用、装备调试费、无形资产摊销费用、委托外部研究开发费用、其他费用等。研发支出的归集和计算以相关资源实际投入研发活动为前提，研发支出包括费用化的研发费用与资本化的开发支出。
研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。
公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。
24、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。
25、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
①设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：
A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。
C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第A和B项计入当期损益；第C项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理；除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。
26、预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
27、收入
按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入的确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。履约义务是指合同中向客户转让可明确区分商品的承诺，本公司在合同开始日对合同进行评估以识别合同所包含的各单项履约义务。同时满足下列条件的，作为可明确区分商品：
①客户能够从该商品本身或从该商品与其他易于获得资源一起使用中受益；
②向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺可单独区分。
下列情形通常表明向客户转让该商品的承诺与合同中其他承诺不可单独区分：
①需提供重大的服务以将该商品与合同中承诺的其他商品整合成合同约定的组合产出转让给客户；
②该商品将对合同中承诺的其他商品予以重大修改或定制；
③该商品与合同中承诺的其他商品具有高度关联性。
交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于客户取得商品控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。因转让商品而有权向客户收取的对价是非现金形式时，本公司按照非现金对价在合同开始日的公允价值确定交易价格。非现金对价公允价值不能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。本公司预期将退还给客户的款项，除了为自客户取得其他可明确区分商品外，将该应付对价冲减交易价格。应付客户对价超过自客户取得的可明确区分商品公允价值的，超过金额作为应付客户对价冲减交易价格。自客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，本公司将应付客户对价全额冲减交易价格。在对应付客户对价冲减交易价格进行会计处理时，本公司在确认相关收入与支付（或承诺支付）客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格发生后续变动的,本公司按照在合同开始日所采用的基础将该后续变动金额分摊至合同中的履约义务。对于因合同开始日之后单独售价的变动不再重新分摊交易价格。
满足下列条件之一的，本公司属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；
③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司会考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已占有该商品实物；
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；
⑤客户已接受该商品。
本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
本公司向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括：
①企业自第三方取得商品或其他资产控制权后，再转让给客户；
②企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务；
③企业自第三方取得商品控制权后，通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。
在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时，本公司综合考虑所有相关事实和情况，这些事实和情况包括：
①企业承担向客户转让商品的主要责任；
②企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险；
③企业有权自主决定所交易商品的价格；
④其他相关事实和情况。
（2）各业务类型收入具体确认方法
公司收入主要来源于ATM技术、金融服务和经营租赁。
ATM技术、金融服务按照合同约定的单价根据实际维保数量与服务时间确认收入。
经营租赁收入的具体确认方法详见“第十节财务报告五、31租赁”。
同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况
28、合同成本
合同成本包括取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本 (如销售佣金等) 。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。
为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
（3）该成本预期能够收回。
合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）企业因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
29、政府补助
（1）政府补助的类型
政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（2）政府补助的确认原则和确认时点
政府补助的确认原则：
①公司能够满足政府补助所附条件；
②公司能够收到政府补助。
政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量；
②政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。
（4）政府补助的会计处理方法
①与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
②与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。
B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
③对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。
④与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
⑤已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理：
A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。
C.属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
①公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：a该项交易不是企业合并；b交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：a暂时性差异在可预见的未来很可能转回；b未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
①除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：a商誉的初始确认；b同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：a投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；b该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）递延所得税资产和递延所得税负债的净额抵销列报
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1） 作为承租方租赁的会计处理方法
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本公司不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。
①使用权资产
在租赁期开始日，本公司作为承租人将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
A.租赁负债的初始计量金额；
B.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
C.发生的初始直接费用；
D.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，属于为生产存货而发生的除外。
本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量，对各类使用权资产采用年限平均法计提折旧。
本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。如果使用权资产发生减值，本公司按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值，进行后续折旧。
本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见本会计政策之第22项长期资产减值。
②租赁负债
在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。
在计算租赁付款额的现值时，本公司作为承租人采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。
本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。
租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。
③短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
（2） 作为出租方租赁的会计处理方法
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
①经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
②融资租赁会计处理
在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。
本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值参见本会计政策之第11项金融工具。
未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）售后租回交易
本公司按照本会计政策之第27项收入的规定评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
①作为承租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。
②作为出租人
售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按照资产购买进行相应会计处理，并根据租赁准则对资产出租进行会计处理。
如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者本公司未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预收租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为本公司向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按市场价格调整租金收入。
售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司确认一项与转让收入等额的金融资产。
32、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
?适用 □不适用
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 2023年8月，财政部发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号）（以下简称“数据资源暂行规定”），自2024年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 详见其他说明① | |
| 2023年11月，财政部发布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号）（以下简称“解释第17号”），自2024年1月1日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 详见其他说明② | |
| 2024年12月，财政部发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号）（以下简称“解释第18号”），自印发之日起施行。本公司自规定之日起开始执行。 | 详见其他说明③ |
①财政部于2023年8月21日发布数据资源暂行规定，本公司自2024年1月1日起施行。适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。在首次执行本规定时，
应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。本公司执行数据资源暂行规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②财政部于2023年11月9日发布了解释第17号，本公司自2024年1月1日起施行。A.关于流动负债与非流动负债的划分解释第17号明确了贷款安排中的“契约条件”对流动性划分的影响，在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。在首次执行本解释的规定时，应当按照本解释的规定对可比期间信息进行调整。
B.关于供应商融资安排的披露解释第17号明确了企业供应商融资安排的范围和在现金流量表以及根据金融工具准则的相关风险信息披露要求。企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。在首次执行本解释的规定时，无需披露可比期间相关信息。
C.关于售后租回交易的会计处理解释第17号明确了承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。在首次执行本解释的规定时，应当对《企业会计准则第21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。本公司执行解释第17号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③财政部于2024年12月31日发布了解释第18号，本公司自印发之日起施行。A.关于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产的后续计量解释第18号明确了保险公司对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产，在符合投资性房地产准则有关采用公允价值模式进行后续计量的相关规定时，可以选择全部采用公允价值模式或者全部采用成本模式对其进行后续计量，且选择采用公允价值模式后不得转为成本模式。对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原已采用公允价值模式进行后续计量的，不得转为成本模式，且应当对在浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产全部采用公允价值模式计量。除上述情况外的其余投资性房地产应当按照有关规定，只能从成本模式和公允价值模式中选择一种计量模式进行后续计量，不得同时采用两种计量模式，且采用公允价值模式计量需要符合投资性房地产准则有关采用公允价值模式进行后续计量的规定。执行《企业会计准则第25号——保险合同》的企业在首次执行本解释的规定时，对于浮动收费法下作为基础项目持有的投资性房地产原来按照成本模式进行后续计量，在首次执行本解释时转为公允价值模式的，应当作为会计政策变更进行追溯调整。
B.关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理解释第18号明确了不属于单项履约义务的保证类质量保证应当按照或有事项准则的规定确认预计负债，在对保证类质量保证确认预计负债时，借方科目为“主营业务成本”、 “其他业务成本”等科目，并在利润表中的“营业成本”项目列示，规范了预计负债在资产负债表中的列报，应当根据情况区分流动性，在“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。在首次执行本解释的规定时，应当作为会计政策变更进行追溯调整。
本公司执行解释第18号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 ?不适用
（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 ?不适用
33、其他
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
持续经营损益和终止经营损益在利润表中分别列示。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营，本公司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应税收入 | 13%、9%、6%、5%、3% |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 7% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 广州御银科技股份有限公司 | 25% |
| 广州御新软件有限公司 | 25% |
| 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 25% |
| 广州御银智能科技有限公司 | 25% |
| 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 25% |
| 北京天成智合科技有限公司 | 20% |
| 广东小炬人创业园有限公司 | 20% |
| 北京御新智合科技有限公司 | 20% |
| 广州十方软件科技有限公司 | 20% |
| 广州同位素智能科技有限公司 | 20% |
| 广州御银产业园有限公司 | 25% |
| 广州御联软件有限公司 | 20% |
| 广州御商信息科技有限公司 | 20% |
| 北京广粤科技有限公司 | 20% |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 20% |
| 广州御园物业管理有限公司 | 20% |
2、税收优惠
（1）流转税及附加
①依据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告（国家税务总局公告2016年第16号），一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收率计算应纳税额。
②根据《财政部税务总局关于增值税小规模纳税人减免增值税政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第19号）的规定，对月销售额10万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税；增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税；适用3%预征率的预缴增值税项目，减按1%预征率预缴增值税。
③《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）规定：“自2023年1月1日至2027年12月31日，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税（不含水资源税）、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。”
（2）所得税
①根据《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》（财政部税务总局公告2023年第12号）的规定，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。
②根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税〔2018〕76号）规定：“当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格（以下统称“资格”）的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，是指当年具备资格的企业，其前5个年度无论是否具备资格，所发生的尚未弥补完的亏损。2018年具备资格的企业，无论2013年至2017年是否具备资格，其2013年至2017年发生的尚未弥补完的亏损，均准予结转以后年度弥补，最长结转年限为10年。2018年以后年度具备资格的企业，依此类推，进行亏损结转弥补税务处理。”
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 141,640.30 | 130,640.30 |
| 银行存款 | 19,620,779.38 | 72,579,271.14 |
| 其他货币资金 | 26,053.92 | 3,463,869.43 |
| 合计 | 19,788,473.60 | 76,173,780.87 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 325,474.77 |
其他说明：
货币资金2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少56,385,307.27元，幅度为74.02%，主要系本期购买定期存款、大额存单所致。
截至报告期期末，其他货币资金主要系存放在证券账户、支付宝等第三方支付平台中的款项。
截至报告期期末，货币资金所有权受限制的情况见“第十节财务报告七、17、所有权或使用权受到限制的资产 ”。
2、交易性金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 140,552,013.42 | 146,470,091.38 |
| 其中： | ||
| 债务工具投资 | 140,552,013.42 | 130,036,211.38 |
| 权益工具投资 | 16,433,880.00 | |
| 其中： | ||
| 合计 | 140,552,013.42 | 146,470,091.38 |
3、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,392,318.84 | 5,034,005.45 |
| 1至2年 | 10,980.97 | 311,123.70 |
| 2至3年 | 179,231.99 | 2,408,266.33 |
| 3年以上 | 432,721.89 | 796,674.49 |
| 3至4年 | 432,721.89 | 796,674.49 |
| 合计 | 4,015,253.69 | 8,550,069.97 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 534,875.43 | 13.32% | 534,875.43 | 100.00% | 176,577.12 | 2.07% | 176,577.12 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 3,480,378.26 | 86.68% | 267,212.91 | 7.68% | 3,213,165.35 | 8,373,492.85 | 97.93% | 2,186,295.14 | 26.11% | 6,187,197.71 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 3,480,378.26 | 86.68% | 267,212.91 | 7.68% | 3,213,165.35 | 8,373,492.85 | 97.93% | 2,186,295.14 | 26.11% | 6,187,197.71 |
| 合并范围内关联方组合 | ||||||||||
| 合计 | 4,015,253.69 | 100.00% | 802,088.34 | 19.98% | 3,213,165.35 | 8,550,069.97 | 100.00% | 2,362,872.26 | 27.64% | 6,187,197.71 |
按单项计提坏账准备：534,875.43
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 176,577.12 | 176,577.12 | 176,577.12 | 176,577.12 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 单位二 | 173,388.23 | 173,388.23 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位三 | 85,232.16 | 85,232.16 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位四 | 5,415.00 | 5,415.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位五 | 18,000.00 | 18,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位六 | 8,047.34 | 8,047.34 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位七 | 5,588.50 | 5,588.50 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位八 | 5,891.58 | 5,891.58 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位九 | 168.00 | 168.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十 | 11,789.00 | 11,789.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十一 | 6,000.00 | 6,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十二 | 31,027.00 | 31,027.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十三 | 2,750.50 | 2,750.50 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十四 | 1,101.00 | 1,101.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位十五 | 3,900.00 | 3,900.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 176,577.12 | 176,577.12 | 534,875.43 | 534,875.43 | ||
按组合计提坏账准备：267,212.91
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其中：1年以内（含1年） | 3,370,738.26 | 168,536.91 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | |||
| 2-3年（含3年） | |||
| 3年以上 | 109,640.00 | 98,676.00 | 90.00% |
| 合计 | 3,480,378.26 | 267,212.91 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 2,362,872.26 | 1,615,183.92 | 54,400.00 | 802,088.34 | ||
| 合计 | 2,362,872.26 | 1,615,183.92 | 54,400.00 | 802,088.34 | ||
应收账款2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少 4,534,816.28元,变动幅度为 53.04%,主要系本年收回ATM相关业务款项所致。截至报告期期末，应收账款余额中不存在应收持有公司5%（含5%）表决权股份的股东的款项，存在应收其他关联方余额14,574.94元，详见“第十节财务报告十三、6”。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 2,120,370.39 | 2,120,370.39 | 52.81% | 106,018.52 | |
| 单位二 | 552,609.78 | 552,609.78 | 13.76% | 27,630.49 | |
| 单位三 | 176,577.12 | 176,577.12 | 4.40% | 176,577.12 | |
| 单位四 | 173,388.23 | 173,388.23 | 4.32% | 173,388.23 | |
| 单位五 | 124,195.20 | 124,195.20 | 3.09% | 6,209.76 | |
| 合计 | 3,147,140.72 | 3,147,140.72 | 78.38% | 489,824.12 |
4、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 508,826.47 | 115,112.35 |
| 合计 | 508,826.47 | 115,112.35 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 480,437.00 | 152,273.20 |
| 押金及保证金 | 33,000.00 | 28,000.00 |
| 往来款 | 53,169.81 | |
| 合计 | 566,606.81 | 180,273.20 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 532,006.81 | 54,800.00 |
| 1至2年 | 20,731.30 | |
| 2至3年 | 1,900.00 | 84,799.98 |
| 3年以上 | 32,700.00 | 19,941.92 |
| 3至4年 | 32,700.00 | 19,941.92 |
| 合计 | 566,606.81 | 180,273.20 |
3） 按坏账计提方法分类披露?适用 □不适用
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备 | 8,000.00 | 1.41% | 8,000.00 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 558,606.81 | 98.59% | 49,780.34 | 8.91% | 508,826.47 | 180,273.20 | 100.00% | 65,160.85 | 36.15% | 115,112.35 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 558,606.81 | 98.59% | 49,780.34 | 8.91% | 508,826.47 | 180,273.20 | 100.00% | 65,160.85 | 36.15% | 115,112.35 |
| 低风险组合 | ||||||||||
| 合计 | 566,606.81 | 100.00% | 57,780.34 | 10.20% | 508,826.47 | 180,273.20 | 100.00% | 65,160.85 | 36.15% | 115,112.35 |
按单项计提坏账准备：8,000.00
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 8,000.00 | 8,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||||
按组合计提坏账准备：49,780.34
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 558,606.81 | 49,780.34 | 8.91% |
| 合计 | 558,606.81 | 49,780.34 | |
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 65,160.85 | 65,160.85 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| ——转入第三阶段 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 本期计提 | 8,000.00 | 8,000.00 | ||
| 本期转回 | 7,380.51 | 7,380.51 | ||
| 2024年12月31日余额 | 49,780.34 | 8,000.00 | 57,780.34 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 65,160.85 | 7,380.51 | 57,780.34 | |||
| 合计 | 65,160.85 | 7,380.51 | 57,780.34 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 备用金 | 300,000.00 | 1年以内 | 52.95% | 15,000.00 |
| 单位二 | 备用金 | 100,000.00 | 1年以内 | 17.65% | 5,000.00 |
| 单位三 | 往来款 | 33,467.61 | 1年以内 | 5.91% | 1,673.38 |
| 单位四 | 备用金 | 33,200.00 | 1年以内 | 5.86% | 1,660.00 |
| 单位五 | 押金及保证金 | 20,000.00 | 3年以上 | 3.53% | 18,000.00 |
| 合计 | 486,667.61 | 85.89% | 41,333.38 |
6） 公司无因资金集中管理而列报于其他应收款
其他说明：
其他应收款2024年12月31日余额比2023年12月31日余额增加386,333.61元,增加幅度为214.30%，主要系2024年员工备用金借支增加所致。
截至报告期期末，存在应收持有公司5%（含5%）表决权股份的股东款项300,000.00元，存在应收其他关联方的款项100,000.00元，详见“第十节财务报告十三、6”。
5、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 210,622.44 | 100.00% | 91,939.25 | 100.00% |
| 合计 | 210,622.44 | 91,939.25 | ||
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
预付款项2024年12月31日余额比2023年12月31日余额增加118,683.19元,幅度为129.09%,主要系本年预付服务费用。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至2024年12月31日，公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额210,622.44元，占预付款项期末余额合计数的比例为100.00%
截至报告期期末，预付款项余额中不存在预付持有公司5%（含5%）表决权股份的股东或其他关联方的款项。
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否
（1） 存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 210,684.83 | 210,684.83 | 202,543.24 | 194,846.59 | 7,696.65 | |
| 库存商品 | 137,419.23 | 137,419.23 | 137,419.23 | 123,677.31 | 13,741.92 | |
| 半成品 | 1,525,096.91 | 1,525,096.91 | 3,472,820.67 | 1,805,174.23 | 1,667,646.44 | |
| 合计 | 1,873,200.97 | 1,873,200.97 | 3,812,783.14 | 2,123,698.13 | 1,689,085.01 | |
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 194,846.59 | 15,838.24 | 210,684.83 | |||
| 库存商品 | 123,677.31 | 13,741.92 | 137,419.23 | |||
| 半成品 | 1,805,174.23 | 764,216.28 | 1,044,293.60 | 1,525,096.91 | ||
| 合计 | 2,123,698.13 | 793,796.44 | 1,044,293.60 | 1,873,200.97 | ||
存货2024年12月31日账面价值比2023年12月31日账面价值减少1,689,085.01元,幅度为100.00%，主要系2024年存货跌价准备计提增加所致。
7、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的大额存单本金及利息 | 81,977,277.40 | |
| 合计 | 81,977,277.40 |
（1） 一年内到期的债权投资
□适用 ?不适用
（2） 一年内到期的其他债权投资
□适用 ?不适用
8、其他流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 14,823,554.79 | 15,131,319.31 |
| 预缴企业所得税 | 1,317.59 | |
| 定期存款本金及利息 | 270,556,273.97 | |
| 其他 | 2,530.77 | 2,530.77 |
| 合计 | 14,826,085.56 | 285,691,441.64 |
其他说明：
其他流动资产2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少270,865,356.08元，幅度为94.81%，主要系本期定期存款到期所致。
9、长期股权投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一、合营企业 | ||||||||||||
| 二、联营企业 | ||||||||||||
| 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 68,066.10 | 68,066.10 | ||||||||||
| 小计 | 68,066.10 | 68,066.10 | ||||||||||
| 合计 | 68,066.10 | 68,066.10 | ||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
其他说明：
长期股权投资2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少68,066.10元,幅度为100%，主要系2024年已处置广州青创科技企业孵化器有限公司全部股权。
10、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 89,112,439.69 | 89,769,613.73 |
| 合计 | 89,112,439.69 | 89,769,613.73 |
11、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 820,437,010.38 | 820,437,010.38 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,241,334.07 | 4,241,334.07 | ||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | 4,241,334.07 | 4,241,334.07 | ||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | 107,000.00 | 107,000.00 | ||
| （1）处置 | 107,000.00 | 107,000.00 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 824,571,344.45 | 824,571,344.45 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 118,170,398.66 | 118,170,398.66 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,993,099.10 | 20,993,099.10 | ||
| （1）计提或摊销 | 19,401,612.89 | 19,401,612.89 | ||
| （2）固定资产转入 | 1,591,486.21 | 1,591,486.21 | ||
| 3.本期减少金额 | 73,820.41 | 73,820.41 | ||
| （1）处置 | 73,820.41 | 73,820.41 | ||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 139,089,677.35 | 139,089,677.35 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 520,091.26 | 520,091.26 | ||
| 2.本期增加金额 | 10,727,123.57 | 10,727,123.57 | ||
| （1）计提 | 10,727,123.57 | 10,727,123.57 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 |
| 4.期末余额 | 11,247,214.83 | 11,247,214.83 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 674,234,452.27 | 674,234,452.27 | ||
| 2.期初账面价值 | 701,746,520.46 | 701,746,520.46 |
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数 | 关键参数的确定依据 |
| 房屋建筑物1 | 291,518,151.72 | 746,060,300.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 房屋建筑物2 | 91,055,436.20 | 171,577,700.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 房屋建筑物3 | 259,063,789.52 | 325,276,000.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 房屋建筑物4 | 678,556.80 | 8,413,800.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 房屋建筑物5 | 21,280,415.55 | 13,586,900.00 | 7,693,515.55 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 |
| 房屋建筑物6 | 6,344,864.96 | 3,887,900.00 | 2,456,964.96 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 |
| 房屋建筑物7 | 1,238,551.32 | 748,800.00 | 489,751.32 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 |
| 房屋建筑物8 | 49,143,360.76 | 79,626,500.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 房屋建筑物9 | 1,270,970.42 | 1,184,078.68 | 86,891.74 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 |
| 房屋建筑物10 | 10,023,232.21 | 19,133,100.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 公允价值、处置费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 合计 | 731,617,329.46 | 1,369,495,078.68 | 10,727,123.57 |
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
其他说明：
上述账面价值含土地价值。
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 ?不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
其他说明：
截至报告期期末，公司不存在未办妥产权证书的投资性房地产。截至报告期期末，公司不存在投资性房地产所有权受到限制的情况。公司于报告期期末对各项投资性房地产进行检查，对部分存在减值的投资性房地产计提减值准备。
12、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 17,289,329.13 | 17,789,993.16 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 17,289,329.13 | 17,789,993.16 |
（1） 固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | ATM柜员机 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 18,414,845.06 | 5,629,700.82 | 9,533,795.96 | 9,016,224.07 | 5,077,348.51 | 47,671,914.42 |
| 2.本期增加金额 | 3,250,039.34 | 390,000.00 | 509,515.62 | 4,149,554.96 | ||
| （1）购置 | 3,250,039.34 | 390,000.00 | 509,515.62 | 4,149,554.96 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 4,245,434.07 | 5,211,594.84 | 1,592,978.85 | 9,016,224.07 | 525,556.33 | 20,591,788.16 |
| （1）处置或报废 | 4,100.00 | 5,211,594.84 | 1,592,978.85 | 9,016,224.07 | 525,556.33 | 16,350,454.09 |
| （2）转投资性房地产 | 4,241,334.07 | 4,241,334.07 | ||||
| 4.期末余额 | 17,419,450.33 | 418,105.98 | 8,330,817.11 | 5,061,307.80 | 31,229,681.22 | |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 5,328,048.15 | 4,634,484.29 | 8,990,535.05 | 6,522,904.57 | 1,369,560.65 | 26,845,532.71 |
| 2.本期增加金额 | 480,989.71 | 23,438.60 | 50,258.88 | 841,948.08 | 1,396,635.27 | |
| （1）计提 | 480,989.71 | 23,438.60 | 50,258.88 | 841,948.08 | 1,396,635.27 | |
| （2）转投资性房地产 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 1,595,381.21 | 4,334,518.88 | 1,513,329.91 | 6,522,904.57 | 397,886.01 | 14,364,020.58 |
| （1）处置或报废 | 3,895.00 | 4,334,518.88 | 1,513,329.91 | 6,522,904.57 | 397,886.01 | 12,772,534.37 |
| （2）转投资性房地产 | 1,591,486.21 | 1,591,486.21 | ||||
| 4.期末余额 | 4,213,656.65 | 323,404.01 | 7,527,464.02 | 1,813,622.72 | 13,878,147.40 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 870,192.08 | 2,166,196.47 | 3,036,388.55 | |||
| 2.本期增加金额 | 39,961.38 | 39,961.38 | ||||
| （1）计提 | 39,961.38 | 39,961.38 | ||||
| 3.本期减少金额 | 847,948.77 | 2,166,196.47 | 3,014,145.24 | |||
| （1）处置或报废 | 847,948.77 | 2,166,196.47 | 3,014,145.24 | |||
| 4.期末余额 | 39,961.38 | 22,243.31 | 62,204.69 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 13,165,832.30 | 72,458.66 | 803,353.09 | 3,247,685.08 | 17,289,329.13 | |
| 2.期初账面价值 | 13,086,796.91 | 125,024.45 | 543,260.91 | 327,123.03 | 3,707,787.86 | 17,789,993.16 |
（2） 公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况
其他说明：
截至报告期期末，公司不存在固定资产受到限制的情况。公司于报告期期末对各项固定资产进行检查，对部分存在减值的固定资产计提减值准备。可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定：
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数及其确定依据 |
| 房屋建筑物1 | 2,685,961.38 | 2,646,000.00 | 39,961.38 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 |
| 房屋建筑物2 | 321,272.98 | 3,983,800.00 | |||
| 房屋建筑物3 | 5,561,028.19 | 11,275,800.00 | |||
| 房屋建筑物4 | 4,637,531.13 | 16,106,300.00 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似房地产交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：与资产处置有关的法律费用、搬运费、相关税费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 | |
| 合计 | 13,205,793.68 | 34,011,900.00 | 39,961.38 |
（3） 固定资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
13、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件系统 | 高尔夫球会籍 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 60,824,708.58 | 40,985,317.78 | 4,766,000.00 | 106,576,026.36 | ||
| 2.本期增加金额 | 20,305.56 | 20,305.56 | ||||
| （1）购置 | 20,305.56 | 20,305.56 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | 2,486,000.00 | 2,486,000.00 | ||||
| （1）处置 | 2,486,000.00 | 2,486,000.00 | ||||
| 4.期末余额 | 60,824,708.58 | 41,005,623.34 | 2,280,000.00 | 104,110,331.92 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,936,158.36 | 28,223,280.55 | 41,159,438.91 | |||
| 2.本期增加金额 | 1,232,796.60 | 35,548.32 | 1,268,344.92 | |||
| （1）计提 | 1,232,796.60 | 35,548.32 | 1,268,344.92 | |||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,168,954.96 | 28,258,828.87 | 42,427,783.83 | |||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 12,675,988.67 | 1,992,898.10 | 14,668,886.77 | |||
| 2.本期增加金额 | 383,569.82 | 383,569.82 | ||||
| （1）计提 | 383,569.82 | 383,569.82 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,098,067.92 | 1,098,067.92 | ||||
| （1）处置 | 1,098,067.92 | 1,098,067.92 | ||||
| 4.期末余额 | 12,675,988.67 | 1,278,400.00 | 13,954,388.67 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 46,655,753.62 | 70,805.80 | 1,001,600.00 | 47,728,159.42 | ||
| 2.期初账面价值 | 47,888,550.22 | 86,048.56 | 2,773,101.90 | 50,747,700.68 |
（2） 确认为无形资产的数据资源
□适用 ?不适用
（3） 公司不存在未办妥产权证书的土地使用权情况
其他说明：
截至报告期期末，公司不存在无形资产所有权受到限制的情况。公司于报告期期末对各项无形资产进行检查，对部分存在减值的无形资产计提减值准备。
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定：
| 项目 | 账面价值 | 可收回金额 | 减值金额 | 公允价值和处置费用的确定方式 | 关键参数及其确定依据 |
| 高尔夫球会籍 | 1,385,169.82 | 1,001,600.00 | 383,569.82 | 公允价值采用市场法、处置费用为与处置资产有关的费用 | 1、公允价值：评估基准日附近类似高尔夫会籍交易价格进行适当的修正； 2、处置费用：转让费和相关税费。 |
| 合计 | 1,385,169.82 | 1,001,600.00 | 383,569.82 |
（4） 无形资产的减值测试情况
□适用 ?不适用
14、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 5,494,323.61 | 1,197,561.59 | 2,288,422.92 | 4,403,462.28 | |
| 合计 | 5,494,323.61 | 1,197,561.59 | 2,288,422.92 | 4,403,462.28 |
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 27,796,321.86 | 6,949,080.49 | 22,263,101.84 | 5,565,775.46 |
| 内部交易未实现利润 | 725,662.94 | 181,415.74 | 831,857.92 | 207,964.48 |
| 可抵扣亏损 | 34,604,832.30 | 8,651,208.08 | 18,470,784.44 | 4,617,696.11 |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 9,019,097.20 | 2,254,774.30 | ||
| 非流动金融资产公允价值变动 | 101,911,300.00 | 25,477,825.00 | 101,178,900.04 | 25,294,725.01 |
| 合计 | 165,038,117.10 | 41,259,529.31 | 151,763,741.44 | 37,940,935.36 |
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 交易性金融资产公允价值变动 | 552,013.42 | 138,003.36 | 1,235,411.40 | 308,852.85 |
| 大额存单、定期存款应收利息 | 15,710,452.05 | 3,927,613.02 | 1,845,890.32 | 461,472.58 |
| 合计 | 16,262,465.47 | 4,065,616.38 | 3,081,301.72 | 770,325.43 |
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 41,259,529.31 | 37,940,935.36 | ||
| 递延所得税负债 | 4,065,616.38 | 770,325.43 |
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 6,967,816.29 | 6,960,566.18 |
| 可抵扣亏损 | 71,770,365.51 | 88,215,739.74 |
| 合计 | 78,738,181.80 | 95,176,305.92 |
（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2024年 | 19,003,266.97 | ||
| 2025年 | 8,435,437.76 | 8,727,915.95 | |
| 2026年 | 31,591,247.35 | 40,643,004.46 | |
| 2027年 | 12,182,303.30 | 12,182,303.30 | |
| 2028年 | 7,659,249.06 | 7,659,249.06 | |
| 2029年 | 11,902,128.04 | ||
| 合计 | 71,770,365.51 | 88,215,739.74 |
16、其他非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程款 | 14,321.63 | 14,321.63 | ||||
| 定期存款、大额存单本金及利息 | 590,788,174.65 | 590,788,174.65 | 311,344,616.37 | 311,344,616.37 | ||
| 合计 | 590,788,174.65 | 590,788,174.65 | 311,358,938.00 | 311,358,938.00 | ||
其他说明：
其他非流动资产2024年12月31日余额比2023年12月31日余额增加279,429,236.65元，幅度为89.75%，主要系定期存款、大额存单本金及利息增加所致。
17、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 400.00 | 400.00 | 其他货币资金 | 证券户交易保证金 | 400.00 | 400.00 | 其他货币资金 | 证券户交易保证金 |
| 合计 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | 400.00 | ||||
18、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 2,718,121.29 | 5,865,723.14 |
| 1-2年（含2年） | 100,853.54 | 4,112,223.85 |
| 2-3年（含3年） | 211,387.60 | 238,531.61 |
| 3年以上 | 1,677,470.23 | 1,654,983.59 |
| 合计 | 4,707,832.66 | 11,871,462.19 |
（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 单位一 | 1,633,027.08 | 未结清 |
| 合计 | 1,633,027.08 |
其他说明：
应付账款2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少7,163,629.53元,幅度为60.34%,主要系本年支付工程款所致。
19、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应付款 | 11,615,220.90 | 11,768,971.27 |
| 合计 | 11,615,220.90 | 11,768,971.27 |
（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金及保证金 | 9,822,355.86 | 9,629,243.16 |
| 往来款 | 1,628,366.46 | 1,973,389.33 |
| 暂估费用 | 79,672.98 | 93,897.18 |
| 其他 | 84,825.60 | 72,441.60 |
| 合计 | 11,615,220.90 | 11,768,971.27 |
20、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租金 | 1,296,094.11 | 2,061,462.48 |
| 合计 | 1,296,094.11 | 2,061,462.48 |
21、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收合同款 | 24,854.73 | |
| 合计 | 24,854.73 |
22、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 1,663,248.69 | 16,649,261.06 | 15,973,495.15 | 2,339,014.60 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 10,206.79 | 993,677.07 | 986,538.59 | 17,345.27 |
| 合计 | 1,673,455.48 | 17,642,938.13 | 16,960,033.74 | 2,356,359.87 |
（2） 短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,656,154.19 | 15,539,286.31 | 14,863,740.35 | 2,331,700.15 |
| 2、职工福利费 | 360,435.23 | 360,435.23 | ||
| 3、社会保险费 | 3,969.50 | 386,810.78 | 386,090.83 | 4,689.45 |
| 其中：医疗保险费 | 2,916.20 | 355,548.74 | 354,776.75 | 3,688.19 |
| 工伤保险费 | 287.80 | 22,551.82 | 22,518.34 | 321.28 |
| 生育保险费 | 765.50 | 8,710.22 | 8,795.74 | 679.98 |
| 4、住房公积金 | 3,125.00 | 280,295.00 | 280,795.00 | 2,625.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 82,433.74 | 82,433.74 | ||
| 合计 | 1,663,248.69 | 16,649,261.06 | 15,973,495.15 | 2,339,014.60 |
（3） 设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 9,762.16 | 958,477.47 | 951,398.47 | 16,841.16 |
| 2、失业保险费 | 444.63 | 35,199.60 | 35,140.12 | 504.11 |
| 合计 | 10,206.79 | 993,677.07 | 986,538.59 | 17,345.27 |
23、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 221,777.36 | 198,693.97 |
| 企业所得税 | 308,119.79 | 1,531,019.80 |
| 个人所得税 | 339,928.74 | 46,608.17 |
| 城市维护建设税 | 17,782.28 | 18,255.57 |
| 教育费附加及地方教育附加 | 12,196.78 | 12,922.07 |
| 印花税 | 15,377.90 | 17,213.63 |
| 房产税 | 1,436,041.63 | 1,499,818.76 |
| 合计 | 2,351,224.48 | 3,324,531.97 |
24、其他流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,487,340.44 | 1,915,837.00 |
| 合计 | 1,487,340.44 | 1,915,837.00 |
25、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 761,191,294.00 | 761,191,294.00 | |||||
26、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 30,279,289.00 | 30,279,289.00 | ||
| 其他资本公积 | 834,544.00 | 834,544.00 | ||
| 合计 | 31,113,833.00 | 31,113,833.00 |
27、其他综合收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 161,759.12 | 161,759.12 | -161,759.12 | |||||
| 外币财务报表折算差额 | 161,759.12 | 161,759.12 | -161,759.12 | |||||
| 其他综合收益合计 | 161,759.12 | 161,759.12 | -161,759.12 | |||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少161,759.12元，幅度为100.00%，主要系外币财务报表折算差额减少所致。
28、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 92,935,026.64 | 92,935,026.64 | ||
| 任意盈余公积 | 1,322,286.97 | 1,322,286.97 | ||
| 合计 | 94,257,313.61 | 94,257,313.61 |
29、未分配利润
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 811,199,639.03 | 798,862,027.26 |
| 调整后期初未分配利润 | 811,199,639.03 | 798,862,027.26 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,111,123.89 | |
| 应付普通股股利 | 10,656,670.89 | |
| 期末未分配利润 | 811,449,881.54 | 811,199,639.03 |
30、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 66,874,744.79 | 31,265,667.61 | 70,058,989.82 | 30,504,003.21 |
| 合计 | 66,874,744.79 | 31,265,667.61 | 70,058,989.82 | 30,504,003.21 |
经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值
□是 ?否
其他说明：
（1）业务分产品明细
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 主营业务收入 | 66,874,744.79 | 31,265,667.61 | 70,058,989.82 | 30,504,003.21 |
| 其中：ATM合作运营 | 187,368.47 | 419,795.79 | 46,224.26 | |
| ATM技术、金融服务 | 6,986,539.07 | 2,280,645.03 | 8,667,705.70 | 3,878,246.68 |
| 经营租赁 | 59,700,837.25 | 28,985,022.58 | 60,971,488.33 | 26,579,532.27 |
| 其他业务收入 | ||||
| 合计 | 66,874,744.79 | 31,265,667.61 | 70,058,989.82 | 30,504,003.21 |
（2）业务分地区
| 地区名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 营业收入 | 营业成本 | 营业收入 | 营业成本 | |
| 广州地区 | 57,143,868.67 | 27,743,602.94 | 58,388,230.87 | 25,453,403.04 |
| 广东省外地区 | 9,730,876.12 | 3,522,064.67 | 11,670,758.95 | 5,050,600.17 |
| 合计 | 66,874,744.79 | 31,265,667.61 | 70,058,989.82 | 30,504,003.21 |
（3）公司前五名客户的营业收入情况
| 客户名称 | 营业收入总额 | 占公司全部营业收入的比例(%) |
| 第一名 | 8,049,555.16 | 12.04 |
| 第二名 | 7,038,787.74 | 10.53 |
| 第三名 | 4,861,915.67 | 7.27 |
| 第四名 | 3,568,332.22 | 5.34 |
| 第五名 | 3,034,778.63 | 4.54 |
| 合计 | 26,553,369.42 | 39.72 |
31、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 155,653.86 | 192,096.71 |
| 教育费附加 | 110,492.80 | 136,462.09 |
| 房产税 | 7,914,737.76 | 8,985,335.27 |
| 土地使用税 | 210,002.35 | 210,150.40 |
| 车船使用税 | 19,890.00 | 32,190.00 |
| 印花税 | 245,945.42 | 88,600.62 |
| 土地增值税 | 576,149.92 | |
| 合计 | 8,656,722.19 | 10,220,985.01 |
32、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资劳务费 | 13,314,665.82 | 12,298,640.86 |
| 折旧摊销费 | 2,292,541.28 | 2,609,716.64 |
| 咨询费 | 3,968,495.40 | 4,775,472.32 |
| 维修费 | 194,025.93 | 186,344.40 |
| 差旅费 | 1,284,794.52 | 843,811.98 |
| 水电费及物业管理费 | 669,129.65 | 1,003,403.52 |
| 招待费 | 313,795.59 | 530,403.32 |
| 办公费 | 546,491.46 | 657,888.80 |
| 其他 | 109,913.73 | 162,395.70 |
| 合计 | 22,693,853.38 | 23,068,077.54 |
33、销售费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资福利费 | 119,329.81 | |
| 经营办公费 | 697.62 | |
| 市场服务费 | 3,816,103.55 | 2,607,497.99 |
| 其他 | 10,024.41 | 36,462.90 |
| 合计 | 3,826,127.96 | 2,763,988.32 |
其他说明：
销售费用2024年度较2023年度增加1,062,139.64元，幅度为38.43%，主要系本期市场服务费增加所致。
34、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 手续费 | 67,229.55 | 76,873.22 |
| 利息收入 | -19,685,771.89 | -7,490,604.50 |
| 汇兑损益 | -244,887.37 | -45,373.88 |
| 合计 | -19,863,429.71 | -7,459,105.16 |
其他说明：
财务费用2024年度较2023年度减少12,404,324.55元，幅度为166.30%，主要系利息收入增加所致。
35、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,299.89 | 1,088,800.00 |
| 进项税加计抵减 | 430,575.71 | |
| 增值税减免 | 72,608.25 | 62,868.24 |
| 个税手续费 | 6,378.53 | 13,379.64 |
| 合计 | 82,286.67 | 1,595,623.59 |
36、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 8,335,699.25 | -4,156,008.79 |
| 按公允价值计量的其他非流动金融资产 | -657,174.04 | -24,931,107.35 |
| 合计 | 7,678,525.21 | -29,087,116.14 |
其他说明：
公允价值变动收益2024年度较2023年度增加36,765,641.35元，幅度为126.40%，主要系上年处置交易性金融资产产生亏损所致。
37、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,427.57 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 51,933.90 | |
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | 181,750.00 | |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | -6,537,361.60 | 9,336,732.68 |
| 合计 | -6,485,427.70 | 9,511,055.11 |
其他说明：
投资收益2024年度较2023年度减少15,996,482.81元，幅度为168.19%，主要系本年处置交易性金融资产所致。
38、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 1,615,183.92 | -785,397.27 |
| 其他应收款坏账损失 | 7,380.51 | -30,198.93 |
| 合计 | 1,622,564.43 | -815,596.20 |
其他说明：
信用减值损失2024年度较2023年度增加2,438,160.63元，幅度为298.94%，主要系本年收回长账龄应收款所致。
39、资产减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -793,796.44 | -1,220,012.90 |
| 三、投资性房地产减值损失 | -10,727,123.57 | -420,948.26 |
| 四、固定资产减值损失 | -39,961.38 | |
| 九、无形资产减值损失 | -383,569.82 | -89,100.00 |
| 合计 | -11,944,451.21 | -1,730,061.16 |
其他说明：
资产减值损失2024年度较2023年度减少10,214,390.05元，幅度为590.41%，主要系本期投资性房地产计提减值准备所致。40、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 非流动资产处置利得 | 53,555.14 | 20,026,779.73 |
| 其他 | -41,692.12 | 834,075.00 |
| 合计 | 11,863.02 | 20,860,854.73 |
41、营业外收入
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 提前退租保证金及逾期交租违约金 | 1,390,184.19 | 1,597,822.75 | 1,390,184.19 |
| 其他 | 77,044.47 | 694,010.95 | 77,044.47 |
| 合计 | 1,467,228.66 | 2,291,833.70 | 1,467,228.66 |
其他说明：
营业外收入2024年度较2023年度减少824,605.04元，幅度为35.98%，主要系提前退租保证金及逾期交租违约金和其他减少所致。
42、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产报废损失合计 | 408,310.91 | 160,157.83 | 408,310.91 |
| 其中：固定资产报废损失 | 408,310.91 | 160,157.83 | 408,310.91 |
| 材料、旧机报废损失 | 906,765.81 | 3,105.37 | 906,765.81 |
| 对外捐赠 | 1,000.00 | 1,000.00 | |
| 滞纳金 | 148,110.78 | 50.40 | 148,110.78 |
| 其他 | 6,797.15 | 11,104.43 | 6,797.15 |
| 合计 | 1,470,984.65 | 174,418.03 | 1,470,984.65 |
其他说明：
营业外支出2024年度较2023年度增加1,296,566.62元，幅度为743.37%，主要系固定资产报废损失和材料、旧机报废损失增加所致。
43、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 373,797.39 | 4,550,920.07 |
| 递延所得税费用 | -23,303.00 | -6,586,439.23 |
| 合计 | 350,494.39 | -2,035,519.16 |
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 11,257,407.79 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 2,814,351.96 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -789,128.63 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 1,226.50 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | -92,450.70 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -4,560,849.28 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,977,344.54 |
| 所得税费用 | 350,494.39 |
44、其他综合收益
详见附注第十节财务报告七、27。
45、现金流量表项目
（1） 与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,299.89 | 1,088,800.00 |
| 利息收入 | 5,821,210.18 | 5,644,714.16 |
| 往来款 | 1,074,532.18 | 1,398,871.68 |
| 合计 | 6,899,042.25 | 8,132,385.84 |
支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用 | 10,151,185.84 | 14,548,818.63 |
| 营业外支出 | 155,907.93 | 14,260.20 |
| 合计 | 10,307,093.77 | 14,563,078.83 |
（2） 与投资活动有关的现金
收到的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 赎回基金回收的现金 | 283,731,947.50 | |
| 赎回定期存款收到的现金 | 200,000,000.00 | |
| 收回长期股权投资收到的现金 | 120,000.00 | |
| 合计 | 200,120,000.00 | 283,731,947.50 |
支付的重要的与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买基金支付的现金 | 283,720,377.43 | |
| 购买定期存款支付的现金 | 200,000,000.00 | |
| 购买大额存单支付的现金 | 200,000,000.00 | |
| 合计 | 683,720,377.43 |
46、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量 | ||
| 净利润 | 10,906,913.40 | 15,448,735.66 |
| 加：资产减值准备 | 10,321,886.78 | 2,545,657.36 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,798,248.16 | 20,887,927.53 |
| 使用权资产折旧 |
| 无形资产摊销 | 1,268,344.92 | 1,317,522.97 |
| 长期待摊费用摊销 | 2,288,422.92 | 2,498,000.74 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -11,863.02 | -20,860,854.73 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 408,310.91 | 160,157.83 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -7,678,525.21 | 29,087,116.14 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | -244,887.37 | -45,373.88 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | 6,485,427.70 | -9,511,055.11 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -3,318,593.95 | -7,168,630.11 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 3,295,290.95 | 582,190.88 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 895,288.57 | -13,147.68 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -10,304,579.15 | 4,596,494.45 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -1,105,721.83 | -14,528,959.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 34,003,963.78 | 24,995,782.69 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 19,788,073.60 | 76,173,380.87 |
| 减：现金的期初余额 | 76,173,380.87 | 480,372,062.73 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -56,385,307.27 | -404,198,681.86 |
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 19,788,073.60 | 76,173,380.87 |
| 其中：库存现金 | 141,640.30 | 130,640.30 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 19,620,779.38 | 72,579,271.14 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 25,653.92 | 3,463,469.43 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 19,788,073.60 | 76,173,380.87 |
47、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 0.05 | 7.1884 | 0.36 |
| 合计 | 0.05 | 0.36 |
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 ?不适用
48、租赁
（1） 本公司作为承租方
?适用 □不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
□适用 ?不适用
简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用?适用 □不适用
| 项目 | 金额 |
| 租赁负债的利息费用 | |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用 | 56,241.90 |
| 计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外） | 100,542.86 |
| 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 | |
| 其中：售后租回交易产生部分 | |
| 与租赁相关的总现金流出 | 156,784.76 |
| 售后租回交易产生的相关损益 | |
| 售后租回交易现金流入 | |
| 售后租回交易现金流出 | |
| 其他 |
（2） 本公司作为出租方
作为出租人的经营租赁?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 租赁收入 | 其中：未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入 |
| 经营租赁 | 59,700,837.25 | |
| 合计 | 59,700,837.25 |
作为出租人的融资租赁
□适用 ?不适用
未来五年每年未折现租赁收款额
□适用 ?不适用
未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
（3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用 ?不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 ?否
2、同一控制下企业合并
3、处置子公司
本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□是 ?否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 ?否
4、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
| 子公司名称 | 变动原因 |
| 御银(中国)科技国际有限公司 | 工商注销 |
| 御银科技(香港)有限公司 | 工商注销 |
| 广州御园物业管理有限公司 | 本期新设 |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 本期新设 |
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
单位：元
| 子公司名称 | 注册资本 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 广州御新软件有限公司 | 1,000,000.00 | 广州 | 广州市天河区高唐路 234 号 902 房 | 商务服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州御银智能科技有限公司 | 30,000,000.00 | 广州 | 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编四栋第二层 | 批发业 | 80.00% | 20.00% | 直接设立 |
| 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 3,000,000.00 | 广州 | 广州市萝岗区瑞发路 12 号自编一栋首层 | 研究和试验发展 | 100.00% | 直接设立 | |
| 北京御新智合科技有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京市西城区西直门外大街 18 号楼 5 层 6 单元 603-5 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广东小炬人创业园有限公司 | 3,000,000.00 | 广州 | 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编一栋首层（仅限办公） | 房地产业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 北京天成智合科技有限公司 | 30,000,000.00 | 北京 | 北京市西城区西直门外大街 18 号楼 5 层 6 单元 605-1 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州御联软件有限公司 | 11,000,000.00 | 广州 | 广州市黄埔区瑞发路 12 号自编二栋第二层 | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州十方软件科技有限公司 | 25,000,000.00 | 广州 | 广州市天河区高唐路 234 号 802 房（仅限办公） | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州同位素智能科技有限公司 | 28,300,000.00 | 广州 | 广州市天河区高唐路 234 号 902 房（仅限办公用途） | 科技推广和应用服务业 | 82.33% | 17.67% | 直接设立 |
| 广州御商信息科技有限公司 | 18,500,000.00 | 广州 | 广州市天河区高唐路 234 号 901 房（仅限办公） | 软件和信息技术服务业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 北京广粤科技有限公司 | 1,000,000.00 | 北京 | 北京市西城区西直门外大街 18 号楼 5 层 6 单元 603-3 | 科技推广和应用服务业 | 100.00% | 同一控制下企业合并 | |
| 广州御银产业园有限公司 | 315,000,000.00 | 广州 | 广州高新技术产业开发区瑞发路12号自编一栋第三层 | 专用设备制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州御银自动柜员机技术有限公司 | 50,000,000.00 | 广州 | 广州市萝岗区瑞发路12号自编一栋首层 | 专用设备制造业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州创芯园物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 广州 | 广州市黄埔区瑞发路12号自编四栋第六层 | 房地产业 | 100.00% | 直接设立 | |
| 广州御园物业管理有限公司 | 1,000,000.00 | 广州 | 广州市黄埔区春分路88号自编1栋301房 | 房地产业 | 100.00% | 直接设立 |
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | 68,066.10 | |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -7,427.57 | |
| --综合收益总额 | -7,427.57 |
十、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用 ?不适用
未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用 ?不适用
2、涉及政府补助的负债项目
□适用 ?不适用
3、计入当期损益的政府补助
?适用 □不适用
单位：元
| 会计科目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 2017年度高新技术企业认定通过奖励天河区区级配套资金 | 480,000.00 | |
| 2023年中央财政城镇保障性安居工程补助资金 | 508,800.00 | |
| 2021年“两高四新”入库扶持资金 | 100,000.00 | |
| 稳岗补贴 | 3,299.89 | |
| 合计 | 3,299.89 | 1,088,800.00 |
十一、与金融工具相关的风险
1、金融工具产生的各类风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。
本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。
本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款和其他应收款等，于资产负债表日，本公司金融资产的账面价值已代表其最大信用风险敞口；
本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。
此外，对于应收账款、其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
（二）流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
（三）市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
本公司持有的计息金融工具如下：
| 类型 | 本期数 | 上期数 |
| 金融资产 | ||
| 其中：交易性金融资产 | ||
| 定期存款 | 47,276,616.44 | 270,556,273.97 |
| 大额存单 | 625,488,835.61 | 311,344,616.37 |
| 合计 | 672,765,452.05 | 581,900,890.34 |
2.汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司持续监控外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
3.其他价格风险
其他价格风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险。本公司其他价格风险主要产生于各类权益工具投资，存在权益工具价格变动的风险。
十二、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （一）交易性金融资产 | 140,552,013.42 | 140,552,013.42 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 140,552,013.42 | 140,552,013.42 | ||
| （1）债务工具投资 | 140,552,013.42 | 140,552,013.42 | ||
| （二）其他非流动金融资产 | 89,112,439.69 | 89,112,439.69 | ||
| 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 89,112,439.69 | 89,112,439.69 | ||
| （1）权益工具投资 | 89,112,439.69 | 89,112,439.69 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 140,552,013.42 | 89,112,439.69 | 229,664,453.11 | |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司持有的交易性金融资产中的上市公司股票投资，年末公允价值按资产负债表日公开交易市场的收盘价确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
| 项目 | 期末公允价值 | 估值技术 | 重要参数 | |
| 定性信息 | 定量信息 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产——基金、理财产品 | 140,552,013.42 | 市场法 | 非活跃市场相同资产的报价 | 资产负债表日单位净值 |
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息持续第三层次公允价值计量的其他非流动金融资产系本公司持有的非上市公司权益投资。本公司获取被投资企业的财务报表、资产评估报告等，考虑被投资企业经营环境和经营情况、财务状况，以被投资企业的期末净资产和评估价值为基础确定期末公允价值。
十三、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
公司无母公司本企业最终控制方是杨文江。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节财务报告九、在其他主体中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 本公司参股的企业，2024年12月已转让 |
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 广州杰萃投资有限公司 | 本公司控股股东控股 |
| 广州智萃电子科技有限公司 | 本公司控股股东控股 |
| 广州智萃信息科技有限公司 | 本公司控股股东控股 |
| 广州粤心安物业管理有限公司 | 本公司控股股东控股公司的控股子公司 |
| 广州专驾汽车融资租赁有限公司 | 本公司控股股东控股公司的控股子公司 |
| 杨文江 | 公司控股股东 |
| 谭骅 | 关键管理人员 |
| 陈国军 | 关键管理人员 |
| 李克福 | 关键管理人员 |
| 张华 | 关键管理人员 |
| 梁行 | 关键管理人员 |
| 张成虎 | 关键管理人员 |
| 邱淼 | 关键管理人员 |
| 朱维彬 | 关键管理人员 |
| 郑蕾 | 关键管理人员 |
| 其他说明：独立董事张华已于2025年2月到期离任，由郑蕾于2025年2月担任新的独立董事。 | |
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 广州粤心安物业管理有限公司 | 接受劳务 | 573,171.25 | 1,000,000.00 | 否 | 469,189.76 |
（2） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 房屋建筑物 | 767,334.06 | 727,564.42 |
| 广州专驾汽车融资租赁有限公司 | 房屋建筑物 | 203,423.90 | |
| 广州粤心安物业管理有限公司 | 水电费 | 3,349.98 | |
| 广州杰萃投资有限公司 | 房屋建筑物 | 708,097.77 | |
| 广州智萃信息科技有限公司 | 房屋建筑物 | 150,305.09 | |
| 合计 | 917,639.15 | 1,642,436.07 |
（3） 关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 2,782,984.81 | 2,470,120.48 |
| 合计 | 2,782,984.81 | 2,470,120.48 |
| 其他说明：关键管理人员薪酬主要为在职人员的年薪和离职人员任期内薪酬。 | ||
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 广州杰萃投资有限公司 | 2,053.98 | 102.70 | ||
| 应收账款 | 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 6,558.54 | 327.93 | ||
| 应收账款 | 广州粤心安物业管理有限公司 | 8,016.40 | 400.82 | 1,539.38 | 76.97 |
| 其他应收款 | 杨文江 | 300,000.00 | 15,000.00 | ||
| 其他应收款 | 李克福 | 100,000.00 | 5,000.00 | ||
| 其他应收款 | 张成虎 | 5,841.92 | 5,257.73 | ||
（2） 应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 预收款项 | 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 63,906.92 |
十四、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 ?不适用
十五、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺报告期内，公司不存在需披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
报告期内，公司不存在需披露的重大或有事项。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十六、资产负债表日后事项
1、利润分配情况
| 拟分配每10股派息数（元） | 0.01 |
| 经审议批准宣告发放的每10股派息数（元） | 0.01 |
| 利润分配方案 | 以2024年12月31日的总股本761,191,294股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.01元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 |
2、其他资产负债表日后事项说明
（一）分部信息
公司不存在独立承担不同于其他组成部分风险和报酬、可区分的业务分部或区域分部。
（二）截止至本报告批准报出日，公司不存在需披露的其他重要事项。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 223,847.21 | 421,792.63 |
| 1至2年 | 10,980.97 | 8,729,507.95 |
| 2至3年 | 2,654.87 | 2,402,266.33 |
| 3年以上 | 282,035.39 | |
| 3至4年 | 282,035.39 | |
| 合计 | 519,518.44 | 11,553,566.91 |
（2） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 301,562.81 | 58.05% | 301,562.81 | 100.00% | ||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 217,955.63 | 41.95% | 10,897.78 | 5.00% | 207,057.85 | 11,553,566.91 | 100.00% | 1,223,953.91 | 10.59% | 10,329,613.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 217,955.63 | 41.95% | 10,897.78 | 5.00% | 207,057.85 | 2,735,789.47 | 23.68% | 1,223,953.91 | 44.74% | 1,511,835.56 |
| 合并范围内关联方 | 8,817,777.44 | 76.32% | 8,817,777.44 | |||||||
| 合计 | 519,518.44 | 100.00% | 312,460.59 | 60.14% | 207,057.85 | 11,553,566.91 | 100.00% | 1,223,953.91 | 10.59% | 10,329,613.00 |
按单项计提坏账准备：301,562.81
单位：元
| 名称 | 期初余额 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单位一 | 173,388.23 | 173,388.23 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位二 | 85,232.16 | 85,232.16 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位三 | 5,415.00 | 5,415.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位四 | 18,000.00 | 18,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位五 | 8,047.34 | 8,047.34 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位六 | 5,588.50 | 5,588.50 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 单位七 | 5,891.58 | 5,891.58 | 100.00% | 预计无法收回 | ||
| 合计 | 301,562.81 | 301,562.81 | ||||
按组合计提坏账准备：10,897.78
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 其中：1年以内（含1年） | 217,955.63 | 10,897.78 | 5.00% |
| 1-2年（含2年） | |||
| 2-3年（含3年） | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 217,955.63 | 10,897.78 | |
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：
□适用 ?不适用
（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 坏账准备 | 1,223,953.91 | 965,893.32 | 54,400.00 | 312,460.59 | ||
| 合计 | 1,223,953.91 | 965,893.32 | 54,400.00 | 312,460.59 | ||
应收账款2024年12月31日余额比2023年12月31日余额减少11,034,048.47元,幅度为95.50%,主要系本年收回合并范围内关联方应收账款所致。截至报告期期末，应收账款余额中不存在应收持有公司5%（含5%）表决权股份的股东的款项，不存在应收合并范围内关联方余额，应收其他关联方余额14,574.94元。
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例 | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
| 单位一 | 173,388.23 | 173,388.23 | 33.37% | 173,388.23 | |
| 单位二 | 85,232.16 | 85,232.16 | 16.41% | 85,232.16 | |
| 单位三 | 50,210.93 | 50,210.93 | 9.66% | 2,510.55 | |
| 单位四 | 44,427.96 | 44,427.96 | 8.55% | 2,221.40 | |
| 单位五 | 22,539.05 | 22,539.05 | 4.34% | 1,126.95 | |
| 合计 | 375,798.33 | 375,798.33 | 72.33% | 264,479.29 |
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 926,932,286.47 | 928,178,229.40 |
| 合计 | 926,932,286.47 | 928,178,229.40 |
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 450,500.00 | 111,041.92 |
| 往来款 | 41,365.26 | |
| 押金及保证金 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合并范围内关联方 | 926,463,014.47 | 928,099,045.21 |
| 合计 | 926,974,879.73 | 928,230,087.13 |
2） 按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内（含1年） | 403,486,005.66 | 902,617,886.95 |
| 1至2年 | 502,298,874.07 | 3,723,036.10 |
| 2至3年 | 534,416.33 | |
| 3年以上 | 21,190,000.00 | 21,354,747.75 |
| 3至4年 | 21,190,000.00 | 21,354,747.75 |
| 合计 | 926,974,879.73 | 928,230,087.13 |
3） 按坏账计提方法分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 926,974,879.73 | 100.00% | 42,593.26 | 0.00% | 926,932,286.47 | 928,230,087.13 | 100.00% | 51,857.73 | 0.01% | 928,178,229.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 511,865.26 | 0.06% | 42,593.26 | 8.32% | 469,272.00 | 131,041.92 | 0.01% | 51,857.73 | 39.57% | 79,184.19 |
| 合并范围内关联方组合 | 926,463,014.47 | 99.94% | 926,463,014.47 | 928,099,045.21 | 99.99% | 928,099,045.21 | ||||
| 合计 | 926,974,879.73 | 100.00% | 42,593.26 | 0.00% | 926,932,286.47 | 928,230,087.13 | 100.00% | 51,857.73 | 0.01% | 928,178,229.40 |
按组合计提坏账准备：42,593.26
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 账龄组合 | 511,865.26 | 42,593.26 | 8.32% |
| 合并范围内关联方组合 | 926,463,014.47 | ||
按预期信用损失一般模型计提坏账准备：
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2024年1月1日余额 | 51,857.73 | 51,857.73 | ||
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| 本期转回 | 9,264.47 | 9,264.47 | ||
| 2024年12月31日余额 | 42,593.26 | 42,593.26 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 ?不适用
4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
| 账龄组合 | 51,857.73 | 9,264.47 | 42,593.26 | |||
| 合计 | 51,857.73 | 9,264.47 | 42,593.26 | |||
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 单位一 | 往来款 | 550,228,874.07 | 0-2年 | 59.36% | |
| 单位二 | 往来款 | 324,769,400.00 | 1年以内 | 35.04% | |
| 单位三 | 往来款 | 29,314,740.40 | 1年以内 | 3.16% | |
| 单位四 | 往来款 | 21,610,000.00 | 0-3年 | 2.33% | |
| 单位五 | 往来款 | 540,000.00 | 1年以内 | 0.06% | |
| 合计 | 926,463,014.47 | 99.95% |
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 269,722,178.33 | 269,722,178.33 | 306,392,638.33 | 306,392,638.33 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 68,066.10 | 68,066.10 | ||||
| 合计 | 269,722,178.33 | 269,722,178.33 | 306,460,704.43 | 306,460,704.43 | ||
（1） 对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 广州御新软件有限公司 | 30,000,000.00 | 29,000,000.00 | 1,000,000.00 | |||||
| 广州御银智能科技有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | ||||||
| 御银（中国）科技国际有限公司 | 670,460.00 | 670,460.00 | ||||||
| 广州御银自动柜员机科技有限公司 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||||
| 北京御新智合科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 广东小炬人创业园有限公司 | 10,000,000.00 | 7,000,000.00 | 3,000,000.00 | |||||
| 北京天成智合科技有限公司 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | ||||||
| 广州御联软件有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||||
| 广州十方软件科技有限公司 | 25,049,750.00 | 25,049,750.00 | ||||||
| 广州同位素智能科技有限公司 | 23,349,750.00 | 23,349,750.00 | ||||||
| 广州御商信息科技有限公司 | 22,322,678.33 | 22,322,678.33 | ||||||
| 合计 | 306,392,638.33 | 36,670,460.00 | 269,722,178.33 | |||||
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | ||||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||||
| 广州青创科技企业孵化器有限公司 | 68,066.10 | 68,066.10 | |||||||||||
| 小计 | 68,066.10 | 68,066.10 | |||||||||||
| 合计 | 68,066.10 | 68,066.10 | |||||||||||
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用 ?不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用 ?不适用
4、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 30,465,229.65 | 12,408,068.00 | 30,513,339.85 | 9,232,894.46 |
| 合计 | 30,465,229.65 | 12,408,068.00 | 30,513,339.85 | 9,232,894.46 |
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 39,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -7,427.57 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,764,553.80 | 7,045,357.73 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,895.31 | 1,766,724.56 |
| 合计 | 1,770,449.11 | 47,804,654.72 |
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益 | -338,618.68 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 3,299.89 |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 1,135,268.30 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 54,400.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 404,554.92 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 72,608.25 | |
| 减：所得税影响额 | 264,225.36 | |
| 合计 | 1,067,287.32 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
?适用 □不适用其他符合非经常性损益定义的损益项目为增值税减免。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.64% | 0.0143 | 0.0143 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.58% | 0.0143 | 0.0143 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 ?不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
□适用 ?不适用