成都唐源电气股份有限公司2024年度财务决算报告成都唐源电气股份有限公司（以下简称“公司”）严格按照《企业会计准则》的相关规定进行了财务核算。2024年度财务报表经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）认为公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。为便于更全面、详细地了解公司2024年的财务状况和经营成果，现将2024年度财务决算报告情况汇报如下:
一、2024年度主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 本年较上年 增减 |
| 营业收入（元） | 639,787,065.75 | 639,429,333.94 | 0.06% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 72,875,895.94 | 107,881,056.26 | -32.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 66,167,481.68 | 102,005,719.26 | -35.13% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -20,172,402.31 | 104,337,135.12 | -119.33% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5093 | 0.7614 | -33.11% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5091 | 0.7565 | -32.70% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.22% | 11.49% | -4.27% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末较上年末增减 |
| 资产总额（元） | 1,625,971,630.87 | 1,486,440,290.45 | 9.39% |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,035,471,448.72 | 985,078,198.92 | 5.12% |
2024年度，公司围绕年度经营计划及目标，有序开展各项工作，公司实现营业收入63,978.71万元，较上年同期增长0.06%；归属于上市公司股东的净利润7,287.59万元，较上年同期减少32.45%；归属于上市公司股东的所有
者权益103,547.14万元，较上年同期增长5.12%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润6,616.75万元，较上年同期减少35.13%。
二、2024年度财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）报告期资产构成及变动情况：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 期末较期初增减 | ||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | ||
| 货币资金 | 209,136,631.16 | 12.86% | 301,784,026.99 | 20.30% | -30.70% |
| 交易性金融资产 | 2,347,249.73 | 0.14% | 42,290,094.52 | 2.85% | -94.45% |
| 应收票据 | 9,071,295.25 | 0.56% | 11,583,381.99 | 0.78% | -21.69% |
| 应收账款 | 607,449,695.62 | 37.36% | 475,748,444.46 | 32.01% | 27.68% |
| 应收款项融资 | 14,305,793.93 | 0.88% | 29,128,990.65 | 1.96% | -50.89% |
| 预付款项 | 127,191,016.20 | 7.82% | 101,280,868.06 | 6.81% | 25.58% |
| 其他应收款 | 8,146,399.03 | 0.50% | 5,339,164.21 | 0.36% | 52.58% |
| 存货 | 204,159,853.29 | 12.56% | 202,984,197.06 | 13.66% | 0.58% |
| 合同资产 | 37,048,341.31 | 2.28% | 35,366,349.65 | 2.38% | 4.76% |
| 其他流动资产 | 3,667,959.39 | 0.23% | 4,188,910.17 | 0.28% | -12.44% |
| 其他权益工具投资 | 1,000,000.00 | 0.06% | 1,000,000.00 | 0.07% | 0.00% |
| 投资性房地产 | 3,539,895.04 | 0.22% | 4,018,252.12 | 0.27% | -11.90% |
| 固定资产 | 149,522,377.80 | 9.20% | 141,625,502.42 | 9.53% | 5.58% |
| 在建工程 | 953,225.84 | 0.06% | 0.00 | 0.00% | |
| 使用权资产 | 7,435,721.14 | 0.46% | 5,090,425.46 | 0.34% | 46.07% |
| 无形资产 | 7,805,457.20 | 0.48% | 8,138,676.61 | 0.55% | -4.09% |
| 长期待摊费用 | 1,343,095.76 | 0.08% | 781,539.12 | 0.05% | 71.85% |
| 递延所得税资产 | 16,196,007.12 | 1.00% | 15,185,841.96 | 1.02% | 6.65% |
| 其他非流动资产 | 215,651,616.06 | 13.26% | 100,905,625.00 | 6.79% | 113.72% |
| 资产总计 | 1,625,971,630.87 | 100.00% | 1,486,440,290.45 | 100.00% | 9.39% |
1、报告期末货币资金较期初减少30.7%,主要是报告期存入定期存款增加所致。
2、报告期末交易性金融资产较期初减少94.45%,主要是报告期赎回结构性存款所致。
3、报告期末应收款项融资较期初减少50.89%,主要是报告期银行承兑汇票到期托收、支付货款增加所致。
4、报告期末其他应收款较期初增加52.58%,主要是报告期支付保证金增加所致。
5、报告期末在建工程较期初增加95.32万元,主要是报告期子公司增加固定资产投资所致。
6、报告期末使用权资产较期初增加46.07%,主要是报告期新增租赁房产所致。
7、报告期末长期待摊费用较期初增加71.85%,主要是报告期增加装修费用所致。
8、报告期末其他非流动资产较期初增加113.72%,主要是报告期长期大额存单及利息所致。
（二）报告期负债构成及变动情况：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 期末较期初增减 | ||
| 金额 | 占总负债比例 | 金额 | 占总负债比例 | ||
| 短期借款 | 41,582,400.18 | 7.57% | 13,850,000.00 | 2.94% | 200.23% |
| 应付票据 | 195,786,493.69 | 35.64% | 165,792,013.16 | 35.15% | 18.09% |
| 应付账款 | 165,790,327.84 | 30.18% | 138,611,695.83 | 29.39% | 19.61% |
| 合同负债 | 59,585,003.56 | 10.85% | 53,343,051.83 | 11.31% | 11.70% |
| 应付职工薪酬 | 9,048,215.01 | 1.65% | 26,364,023.60 | 5.59% | -65.68% |
| 应交税费 | 17,081,243.73 | 3.11% | 10,393,851.84 | 2.20% | 64.34% |
| 其他应付款 | 4,787,784.18 | 0.87% | 5,337,633.67 | 1.13% | -10.30% |
| 一年内到期的非流动负债 | 3,913,758.15 | 0.71% | 2,635,012.67 | 0.56% | 48.53% |
| 其他流动负债 | 2,434,986.97 | 0.44% | 1,927,081.64 | 0.41% | 26.36% |
| 租赁负债 | 3,568,059.67 | 0.65% | 2,554,527.54 | 0.54% | 39.68% |
| 递延收益 | 25,746,000.00 | 4.69% | 30,400,000.00 | 6.45% | -15.31% |
| 递延所得税负债 | 15,558,444.07 | 2.83% | 18,156,754.11 | 3.85% | -14.31% |
| 其他非流动负债 | 4,400,000.00 | 0.80% | 2,256,400.00 | 0.48% | 95.00% |
| 负债合计 | 549,282,717.05 | 100.00% | 471,622,045.89 | 100.00% | 16.47% |
1、报告期末短期借款较期初增加200.23%,主要是报告期主要受已贴现未到期的票据影响所致。
2、报告期末应付职工薪酬较期初减少65.68%,主要是报告期计提职工薪酬减少所致。
3、报告期末应交税费较期初增加64.34%,主要是报告期末应交增值税增加所致。
4、报告期末一年内到期的非流动负债较期初增加48.53%,主要是报告期新增租赁房产，一年内到期的租赁负债增加所致。
5、报告期末租赁负债较期初增加39.68%,主要是报告期新增租赁房产所致。
6、报告期末其他非流动负债较期初增加95%,主要是报告期预计回购子公司少数股东的股权回购款增加所致。
（三）股东权益情况：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年末 | 2024年初 | 期末较期初增减 | ||
| 金额 | 占股东权益比例 | 金额 | 占股东权益比例 | ||
| 股本 | 143,720,076.00 | 13.35% | 109,369,397.00 | 10.78% | 31.41% |
| 资本公积 | 332,917,231.91 | 30.92% | 357,468,822.81 | 35.22% | -6.87% |
| 盈余公积 | 43,597,335.79 | 4.05% | 42,291,032.77 | 4.17% | 3.09% |
| 未分配利润 | 515,236,805.02 | 47.85% | 475,948,946.34 | 46.90% | 8.25% |
| 少数股东权益 | 41,217,465.10 | 3.83% | 29,740,045.64 | 2.93% | 38.59% |
| 股东权益合计 | 1,076,688,913.82 | 100.00% | 1,014,818,244.56 | 100.00% | 6.10% |
报告期末股东权益较期初增加6.10%，无重大变化。其中股本较期初增加
31.41%，主要是报告期资本公积转增股本所致；少数股东权益较期初增加
38.59%,主要是报告期收到少数股东投资款所致，增强其核心竞争力与持续盈利能力。
（四）经营情况：
单位:人民币元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减 |
| 一、营业收入 | 639,787,065.75 | 639,429,333.94 | 0.06% |
| 减：营业成本 | 409,537,610.76 | 380,051,863.37 | 7.76% |
| 税金及附加 | 4,722,256.40 | 4,629,419.70 | 2.01% |
| 销售费用 | 31,032,552.71 | 30,570,312.93 | 1.51% |
| 管理费用 | 47,719,673.76 | 48,204,544.38 | -1.01% |
| 研发费用 | 73,809,393.97 | 74,917,399.71 | -1.48% |
| 财务费用 | -2,093,493.49 | -3,203,821.47 | 34.66% |
| 加：其他收益 | 23,153,936.94 | 20,128,917.59 | 15.03% |
| 投资收益 | 4,846,150.98 | 4,158,555.48 | 16.53% |
| 公允价值变动收益 | 57,155.21 | -277,122.61 | 120.62% |
| 信用减值损失 | -22,111,901.89 | -11,267,056.51 | 96.25% |
| 资产减值损失 | -1,870,900.06 | -1,388,926.13 | 34.70% |
| 二、营业利润 | 79,133,512.82 | 115,613,983.14 | -31.55% |
| 加：营业外收入 | 2,000.00 | 6,194.69 | -67.71% |
| 减：营业外支出 | - | 218,152.26 | -100.00% |
| 三、利润总额 | 79,135,512.82 | 115,402,025.57 | -31.43% |
| 减：所得税费用 | 3,021,893.15 | 3,844,891.82 | -21.40% |
| 四、净利润 | 76,113,619.67 | 111,557,133.75 | -31.77% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 72,875,895.94 | 107,881,056.26 | -32.45% |
1、报告期财务费用同比增加34.66%,主要是本报告期存款利息收入减少所致。
2、报告期公允价值变动收益同比增加120.62%,主要是本报告期交易性金融资产将公允价值变动所致。
3、报告期信用减值损失同比增加96.25%,主要是本报告期根据公司信用政
策计提的坏账准备增加所致。
4、报告期资产减值损失同比增加34.7%,主要是本报告期计提存货跌价准备增加所致。
5、报告期营业外收入同比减少67.71%,主要是本报告期收到研发物料处置收入减少所致。
6、报告期营业外支出同比减少100%,主要是上年对外捐赠支出所致。
（五）报告期内现金流量变化情况：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 同比增减 |
| 经营活动现金流入小计 | 758,663,253.24 | 660,346,359.10 | 14.89% |
| 经营活动现金流出小计 | 778,835,655.55 | 556,009,223.98 | 40.08% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -20,172,402.31 | 104,337,135.12 | -119.33% |
| 投资活动现金流入小计 | 70,476,406.82 | 371,232,930.48 | -81.02% |
| 投资活动现金流出小计 | 163,430,018.16 | 341,815,835.64 | -52.19% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -92,953,611.34 | 29,417,094.84 | -415.99% |
| 筹资活动现金流入小计 | 60,632,375.71 | 25,814,515.56 | 134.88% |
| 筹资活动现金流出小计 | 40,724,274.69 | 29,183,552.95 | 39.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 19,908,101.02 | -3,369,037.39 | 690.91% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -93,217,912.63 | 130,385,192.57 | -171.49% |
1、报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少119.33%,主要是本报告期采购支付现金规模有所增加，同时去年同期公司收到了1亿元的货币资金解除冻结款项，导致经营活动现金流量净额出现下降。
2、报告期投资活动产生的现金流量净额同比减少415.99%,主要是本报告期固定资产购建增加以及收回的理财资金减少所致。
3、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比大幅增长690.91%，主要系本报告期内收到的股东投资款项和借款增加所致。
成都唐源电气股份有限公司2025年4月22日