读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
软控股份:2024年年度报告 下载公告
公告日期:2025-04-23

软控股份有限公司

2024年年度报告

2025年04月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人官炳政、主管会计工作负责人张垚及会计机构负责人(会计主管人员)廖永健声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

公司2024年年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质性承诺,敬请投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,注意投资风险。

公司可能存在的风险因素请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“十一、公司未来发展的展望”相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以2025年4月20日的总股本1,019,541,723股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 28

第五节 环境和社会责任 ...... 44

第六节 重要事项 ...... 52

第七节 股份变动及股东情况 ...... 67

第八节 优先股相关情况 ...... 74

第九节 债券相关情况 ...... 74

第十节 财务报告 ...... 75

备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有董事长官炳政先生签名的2024年年度报告文件原件。

五、以上备查文件的备置地点:公司证券部。

释义

释义项释义内容
本公司/公司/母公司/软控软控股份有限公司
会计师事务所/注册会计师中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
《公司法》《中华人民共和国公司法》
《证券法》《中华人民共和国证券法》
《公司章程》《软控股份有限公司章程》
中国证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
RFID射频识别
软控MCC橡胶行业专属软件平台
报告期2024年1月1日至2024年12月31日
元/万元人民币元/万元
软控机电青岛软控机电工程有限公司
益凯/益凯新材料益凯新材料有限公司
抚顺伊科思抚顺伊科思新材料有限公司
盘锦伊科思盘锦伊科思新材料有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称软控股份股票代码002073
变更前的股票简称(如有)深圳证券交易所
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称软控股份有限公司
公司的中文简称软控股份
公司的外文名称(如有)MESNAC Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)MESNAC
公司的法定代表人官炳政
注册地址山东省青岛市高新区新业路31号远创国际蓝湾创意园B区1号楼202室
注册地址的邮政编码266555
公司注册地址历史变更情况公司注册地址于2017年7月12日由青岛市保税区纽约路2号变更为山东省青岛市高新区新业路31号远创国际蓝湾创意园B区1号楼202室
办公地址山东省青岛市郑州路43号
办公地址的邮政编码266042
公司网址www.mesnac.com
电子信箱info@mesnac.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张垚孙志慧
联系地址山东省青岛市郑州路43号山东省青岛市郑州路43号
电话0532-840123870532-84012387
传真0532-840115170532-84011517
电子信箱info@mesnac.comsunzh@mesnac.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所(http://www.szse.cn)
公司披露年度报告的媒体名称及网址《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网:(http://www.cninfo.com.cn)
公司年度报告备置地点公司证券部

四、注册变更情况

统一社会信用代码913702007180555372
公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更
历次控股股东的变更情况(如有)无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址青岛市市南区东海西路39号世纪大厦27层
签字会计师姓名吕建幕、高宁

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构?适用 □不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间
国金证券股份有限公司上海市浦东新区芳甸路1088号紫竹国际大厦23楼江岚、高俊国金证券股份有限公司为软控股份2016 年度非公开发行股票的保荐机构,持续督导期截止至2017年12月31日,国金证券已于2018年5月出具了《关于软控股份有限公司非公开发行股票之保荐工作总结》。因2016年非公开发行股票募集的资金在报告期内使用完毕,保荐机构仍需对公司募集资金的使用和管理继续履行督导义务,持续督导义务将履行至本报告期公司募集资金使用完毕为止。

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2024年2023年本年比上年增减2022年
营业收入(元)7,178,293,586.515,647,595,165.9927.10%5,735,914,957.58
归属于上市公司股东的净利润(元)506,178,748.33333,149,674.1351.94%202,651,631.16
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)449,103,505.73262,711,422.4070.95%152,358,505.11
经营活动产生的现金流量净额(元)916,117,920.93231,404,747.57295.89%382,734,652.91
基本每股收益(元/股)0.49900.348643.14%0.2147
稀释每股收益(元/股)0.50850.355243.16%0.2170
加权平均净资产收益率9.26%6.63%2.63%4.37%
2024年末2023年末本年末比上年末增减2022年末
总资产(元)18,614,173,564.0415,961,879,130.5216.62%13,725,145,226.54
归属于上市公司股东的净资产(元)5,938,152,668.865,287,960,374.2212.30%4,811,090,771.69

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入1,464,361,159.781,760,691,091.171,653,493,205.402,299,748,130.16
归属于上市公司股东的净利润68,419,216.61123,560,074.86151,396,814.05162,802,642.81
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润55,829,543.21109,791,908.59140,047,717.59143,434,336.34
经营活动产生的现金流量净额79,002,639.02178,410,577.5593,653,147.85565,051,556.51

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

九、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目2024年金额2023年金额2022年金额说明
非流动性资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-38,223,160.781,439,983.317,854,081.29本期变动主要是由于处置资产较多所致
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)33,558,658.9432,553,445.6938,449,548.20
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益-9,712,107.650.00
委托他人投资或管理资产的损益34,503,892.8951,322,270.1236,411,282.16本期变动主要是由于理财收益减少所致
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回37,380,222.0710,638,414.26340,000.00主要系报告期内收回前期单项计提应收账款所致
债务重组损益-5,465,921.381,589,274.07-8,104,968.50本期变动主要是由于与客户进行的债权债务重组行为较多所致
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,696,721.97-89,289.14-1,176,507.36
减:所得税影响额10,123,040.2213,706,420.3511,907,540.40
少数股东权益影响额(税后)-747,869.113,597,318.5811,572,769.34
合计57,075,242.6070,438,251.7350,293,126.05--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求2024年,全球经济形势复杂多变,全球经济复苏分化,地缘政治事件的影响仍在持续,全球供应链的不确定性增加。中国、东南亚等制造业中心在"双循环"战略下保持增长动能,推动轮胎产业升级需求,带动高端橡胶机械采购增长,部分地区之间达成的贸易协定降低了关税壁垒,为橡胶机械行业的国际贸易创造了有利条件。橡胶机械企业能够更便捷地进入国际市场,扩大产品出口,增加市场份额。尽管宏观经济存在一定压力,但全球轮胎市场仍然保持相对稳定的需求。随着汽车保有量的增加和轮胎替换需求的存在,轮胎企业对橡胶机械的需求也维持在一定水平,特别是高性能轮胎、绿色轮胎的市场需求增长,促使轮胎企业对先进橡胶机械的需求增加。公司作为橡胶机械领域的龙头企业,凭借技术优势和客户结构的持续优化,国内市场签单完成率保持较高水平,海外市场的拓展亦取得了显著进展,国际团队的进一步完善也为公司全球化战略提供了有力支持。

2024年,国内化工行业的供需矛盾依然存在,尤其是在全球经济复苏乏力的背景下,下游需求的不确定性较大。然而,随着国内经济刺激政策的逐步落地,化工行业的需求有所回暖,部分化工产品价格出现上涨,行业景气度有所回升。报告期内,公司化工行业方面经营质量大幅改善,益凯新材料实现产销目标,运营能力持续提升;盘锦伊科思项目建设顺利推进,各项工作全面展开。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求主要原材料的采购模式

单位:元

主要原材料采购模式采购额占采购总额的比例结算方式是否发生重大变化上半年平均价格下半年平均价格
裂解碳五询价购买47.98%5,129.124,824.69
三异丁基铝询价购买0.35%80,391.9177,175.52
正己烷询价购买0.87%7,341.476,534.86
XD005询价购买0.05%5,005.04-
氯化钕询价购买0.19%239,675.51238,938.06
分散剂LY-50询价购买0.11%14,274.3415,044.25
乙腈询价购买0.01%-8,024.74
天然胶询价购买10.99%17,900.0019,312.00
合成胶询价购买12.39%14,700.0017,421.00
白炭黑询价购买3.49%5,900.005,448.00
炭黑询价购买3.14%11,700.0010,423.00
助剂询价购买4.31%16,119.0015,951.00

原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因无能源采购价格占生产总成本30%以上

□适用 ?不适用

主要能源类型发生重大变化的原因无

主要产品生产技术情况

主要产品生产技术所处的阶段核心技术人员情况专利技术产品研发优势
异戊橡胶规模生产公司拥有一批较高研发水平的科技人才,并持续开展研发项目,以对产品的生产工艺和技术进行持续改进、响应客 户需求。公司已获得多项发明专利及实用新型专利。公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,针对客户需求柔性化定制生产。
异戊二烯规模生产国内首套乙腈法碳五分离装置,公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,可针对客户需求柔性化定制生产。
间戊二烯规模生产国内首套乙腈法碳五分离装置,公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,可针对客户需求柔性化定制生产。
双环戊二烯规模生产国内首套乙腈法碳五分离装置,公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,可针对客户需求柔性化定制生产。
粗戊烯规模生产国内首套乙腈法碳五分离装置,公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,可针对客户需求柔性化定制生产。
环戊烯规模生产国内首套乙腈法碳五分离装置,公司设有研发专业的团队,不断攻克技术难关,可针对客户需求柔性化定制生产。
EVEC 胶正常生产与传统材料相比,本新材料产品具有以下竞争优势:应用该类产品可以使轮胎达到滚动阻力、干湿抓地、耐磨性能的均衡。具有更低的滚阻系数和高耐磨性能,比现客户配方同车同区域路试耐磨性能提高10%以上。

主要产品的产能情况

主要产品设计产能产能利用率在建产能投资建设情况
碳五分离产品15 万吨/年86.80%//
异戊橡胶4 万吨/年49.60%//
EVEC 胶一期 10.8 万吨78.22%//

主要化工园区的产品种类情况

主要化工园区产品种类
抚顺市高新技术开发区异戊橡胶、异戊二烯等
董家口产业园EVEC胶等
盘锦辽东湾新区异戊橡胶、异戊二烯等

报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况

□适用 ?不适用

报告期内上市公司出现非正常停产情形

□适用 ?不适用

相关批复、许可、资质及有效期的情况?适用 □不适用主要产品生产、销售已取得相关批复、许可、资质,按期年检。 公司无自己经营的运输车辆,故无此方面的许可。从事石油加工、石油贸易行业

□是 ?否

从事化肥行业

□是 ?否

从事农药行业

□是 ?否

从事氯碱、纯碱行业

□是 ?否

三、核心竞争力分析

1、研发创新优势

公司搭建了以中国、美国、斯洛伐克、日本为中心的全球研发体系,是国家创新型企业、国家技术创新示范企业、国家工业品牌示范企业、中国十大创新软件企业、资源节约型环境友好型企业,承建了国家橡胶与轮胎工程技术研究中心、轮胎先进装备与关键材料工程研究中心、数字化橡胶轮胎装备国际联合研究中心、国家企业技术中心、博士后科研工作站、山东省橡胶与轮胎技术创新中心、山东省高分子材料先进制造技术重点实验室等高能级研发创新平台,积极开展橡胶轮胎全系列智能装备、关键制造工艺技术、新一代智能技术的研发及产业化。软控入选国家智能制造系统解决方案供应商、国家工信部绿色工厂,国家鼓励的重点软件企业等称号,创新质量提升典型案例及工业领域数据要素应用场景分别获工信部典型案例认定。自主开发的“半钢子午线轮胎成型机”荣获国家制造业单项冠军产品,全自动小料称量配料系统入选2024年度山东省首台(套)技术装备。软控质联云平台及软控MCC等软件产品分别入选山东省软件产业高质量发展重点项目。截至2024年12月31日,公司拥有专利2230余项,获得国家科技进步奖1项、省部级科技奖励36项,起草国际标准5项、国家及行业标准87项,团体标准18项,承担国家各部委科技项目71项。

2、市场品牌优势

公司近年来持续稳步地推进中高端和国际化的战略,目前公司的营销网络已遍布欧、美、亚、非等多个国家和地区,海外本土化的技术和服务团队建设卓有成效,可辐射全球60多个国家和地区的500多家客户,并与众多高端轮胎企业建立了战略合作伙伴关系,客户对公司的认可和信任日益加深。公司在单机智能化、车间智能化和轮胎工厂智能化以及整体智能制造等方面的能力和水平不断提升。公司积极推进数字化、智能化设备的设计、制造与生产,突破高端市场,并根据国家“一带一路”战略,积极开拓海外市场,建立良好的合作伙伴关系。公司的品牌已为国内外中高端客户所熟悉,且售后服务品质已经为广大客户高度认可。

3、核心加工制造能力

公司先后建立了国际先进水平的信息化装备制造基地,物料输送与配料中心,并配备先进的数字化加工设备及精密测量器具,拥有CNAS认证实验室,实现了从原材料到客户端的全过程质量管控。公司充分运用先进的信息化管理手段,推进执行国际化标准,严格控制研发、设计、加工、装配等各个环节。同时与供应商深入合作,将公司先进的经营模式、管理模式与供应商的特点结合起来,实现各方的共同发展。

4、智能制造的优势

公司是全球领先轮胎生产整体解决方案提供商,是全球橡胶轮胎行业内唯一一家涵盖轮胎生产全生命周期关键装备的供应商。依托成熟的全球研发体系、先进的信息化手段,大量的项目实践,以标准引领智能制造,提供从智能装备到智能工厂的个性化、多维度解决方案,助力用户实现简化管理、提升品质、降本增效、绿色环保。公司以模块化为基础,围绕重点项目、关键课题推进研发平台建设,强抓制程质量与供应质量,建立精细化管控样板,简化操作难度,实现制程的自适应、自调整。

5、良好的企业文化和管理优势

公司拥有完整的管理团队梯队,高级管理人员拥有国际化视野和敏锐的行业洞察力,中级管理人员具有丰富的项目与产品管理经验,具备良好的创新精神与奋斗精神。20余年来骨干成员较为稳定,对公司的发展和战略落地的延续起到了至关重要的作用。公司上市后,良好的企业文化与前瞻的战略布局,吸引了一批行业内外的知名与专业人士作为事业合伙人加入,共谋发展。公司的各项制度与员工关怀举措,都为优化员工结构、提升员工效能、锻造团队优势做出了必要的贡献。

四、主营业务分析

1、概述

公司成立于2000年,致力于橡胶行业应用软件、信息化装备的研发与创新,为轮胎企业提供软硬结合、管控一体的智能化整体解决方案,推动工业智能化发展,并广泛涉足物联网、RFID、自动化物流、橡胶新材料等领域。公司的主营业务为轮胎橡胶装备与系统的研发与制造,目前已形成较完整的产品链,能够为轮胎生产的配料、密炼、压延、裁断、成型、硫化、检测各个环节提供智能化装备及系统软件服务。公司致力于“产学研”相结合的发展模式,重视新产品的研发,不断提升生产装备制造基地的水平和效率,同时在加强市场销售和售后服务的同时,保持对经营管理方面的深入探索,逐步形成了产、供、销高效衔接的经营模式。报告期内,公司在市场方面,销售规模稳定增长,出口订单占比扩大,国内攻坚项目均已落地,优势产品批量进入重点客户,战略产品不断突破海外高端客户,全球化能力进一步加强。产品与质量方面,以工业视觉为引领的智能方案取得批量化应用,以质联云为代表的厂外安调、外协质检、设备运维等场景已全面应用,积极推进配置式数字化研发平台建设;在各事业部引入SOP平台,实现了关键质控项可视化,通过记录关键质控点在外协、厂内、厂外过程执行的图片及视频,实现质量可追溯,以质量关键业务流程有效执行为突破点,深化质量管理体系融入业务、赋能业务。在生产运营方面,以专业化生产落地为核心抓手,通过专业化生产和物料管理课题的开展,聚焦产品痛点、卡点,切实推进模块化在生产端落地,持续打造专业、敏捷、安全、可持续的供应链体系,产供销协同强化,重点项目交付平稳。

2、收入与成本

(1) 营业收入构成

单位:元

2024年2023年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计7,178,293,586.51100%5,647,595,165.99100%27.10%
分行业
软件业227,434,015.573.17%214,180,155.253.79%6.19%
制造及安装业6,950,859,570.9496.83%5,433,415,010.7496.21%27.93%
分产品
橡胶装备系统4,753,198,653.0866.22%4,020,909,944.7571.20%18.21%
橡胶新材料2,385,825,363.6733.24%1,586,896,743.6428.10%50.35%
其他39,269,569.760.55%39,788,477.600.70%-1.30%
分地区
国内5,577,018,395.4477.69%4,250,295,118.0675.26%31.21%
国外1,601,275,191.0722.31%1,397,300,047.9324.74%14.60%
分销售模式
直销7,178,293,586.51100.00%5,647,595,165.99100.00%27.10%

(2) 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况?适用 □不适用公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增营业成本比上年同期增毛利率比上年同期增减
分行业
软件业227,434,015.5711,413,702.6694.98%6.19%-18.94%1.56%
制造及安装业6,950,859,570.945,484,507,253.7021.10%27.93%31.68%-2.25%
分产品
橡胶装备系统4,753,198,653.083,441,891,626.8827.59%18.21%21.28%-1.83%
橡胶新材料2,385,825,363.672,034,179,441.8114.74%50.35%54.23%-2.15%
其他39,269,569.7619,849,887.6749.45%-1.30%-10.89%5.43%
分地区
国内5,577,018,395.444,370,244,701.6221.64%31.21%37.15%-3.39%
国外1,601,275,191.071,125,676,254.7429.70%14.60%13.40%0.74%
分销售模式
直销7,178,293,586.515,495,920,956.3623.44%27.10%31.51%-2.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上

□是 ?否

(3) 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否

行业分类项目单位2024年2023年同比增减
软件业销售量11,413,702.6614,079,974.00-18.94%
生产量15,150,526.4816,415,087.84-7.70%
库存量25,160,422.9421,423,599.1217.44%
制造及安装业销售量5,484,507,253.704,190,594,913.0930.88%
生产量6,746,034,580.275,180,394,832.5730.22%
库存量6,596,003,508.575,334,476,182.0123.65%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用制造及安装业的销售量和生产量同比增长较大,主要由于本期橡胶装备业务持续增长,在产项目较多导致。

(4) 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

(5) 营业成本构成

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2024年2023年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
软件业营业成本11,413,702.660.21%14,079,974.000.33%-18.94%
制造及安装业营业成本5,484,507,253.7099.79%4,190,594,913.0999.67%30.88%

单位:元

产品分类项目2024年2023年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
橡胶装备系统营业成本3,441,891,626.8862.63%2,863,455,812.6468.10%20.20%
橡胶新材料营业成本2,034,179,441.8137.01%1,318,944,541.7531.37%54.23%
其他营业成本19,849,887.670.36%22,274,532.700.53%-10.89%

说明

产品成本合计橡胶装备系统橡胶新材料及其他
项目2024年2023年2024年2023年2024年2023年
材料成本75.4%74.6%81.5%79.3%65.1%64.5%
人工费用7.7%7.4%7.8%7.5%7.5%7.1%
制造费用8.1%8.8%8.2%10.5%8.0%5.2%
折旧3.7%4.1%1.4%1.5%7.5%9.6%
能源4.4%4.3%0.5%0.5%10.9%12.4%
运费0.7%0.7%0.6%0.5%1.0%1.0%

(6) 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

与上年相比本期新增合并单位6家,具体包括软控联合科技(越南)有限公司、软控联合科技(柬埔寨)有限公司、抚顺伊科思橡胶贸易有限公司、 軟控(香港)有限公司、MJ技研株式会社、四川华控时代能源产业发展有限公司,均系本年新投资成立的公司。与上年相比本期减少合并单位1家,具体为深圳市众源达智能装备有限公司,因公司清算注销减少。

(7) 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

(8) 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)3,454,244,010.26
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例48.13%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例37.77%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一2,711,309,733.0937.77%
2客户二264,717,441.753.69%
3客户三259,575,402.003.62%
4客户四115,388,948.901.61%
5客户五103,252,484.521.44%
合计--3,454,244,010.2648.13%

主要客户其他情况说明

?适用 □不适用除上述客户一与公司存在关联关系外,其他客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中不直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)1,169,141,364.90
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例18.91%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一625,389,380.4610.12%
2供应商二202,355,245.173.27%
3供应商三162,860,053.712.63%
4供应商四106,093,862.221.72%
5供应商五72,442,823.341.17%
合计--1,169,141,364.9018.91%

主要供应商其他情况说明?适用 □不适用公司前五名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中不直接或者间接拥有权益。

3、费用

单位:元

2024年2023年同比增减重大变动说明
销售费用129,012,367.17131,515,723.70-1.90%
管理费用482,209,070.90458,119,027.045.26%
财务费用33,997,109.7765,061,912.58-47.75%主要系汇率变动所致
研发费用406,479,512.61358,585,068.8313.36%

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
两次法农用胎成型机两次法农用胎成型机从设备的布局、正反包等技术的创新应用,新型供料的应用,自动裁断功能的研发创新等,本产品是基于轮胎制造工艺基础上的完全创新,减少客户现场操作人员的工作量。批量化应用具备量产上市条件为公司实现全系列产品的覆盖奠定坚实基础。
半钢二次法成型机一人机本机型优化时序,提高生产效率,操作人数由2人减少为1人操作,实现全自动化生产并实现自动上胎圈功能,是一款自动化、智能化产品。批量化应用具备量产上市条件产品升级换代,进一步提高产品竞争力。
成型机测试平台研发一台用来验证主要关键零部件解决方案的可靠性机台,测试新型伺服控制系统、低压电器、传感器、精密减速机、变频电机等关键零部件。批量化应用具备量产上市条件储备产品与技术,实现高端装备自主可控的能力。
纤维帘布针对中高端市场、海外市场,研发新一代90度纤维帘批量化具备量产面对高端市场,产品升
裁断生产线布裁断生产线,从效率、可靠性、自动化等多方面突破,为软控高质量发展储备关键产品。应用上市条件级换代,提升竞争力。
智慧节能气力输送系统软控致力于成为物料处理领域的领导者,智慧、节能、大能力的气力输送是物料处理过程中的重要一环,能够提供满足中高端轮胎客户的输送,也对公司的战略进行有效支撑。批量化应用具备量产上市条件智能化升级,降低客户的成本及人员能力要求,提升产品竞争力。
在线热取样项目不停机在线热取样装置是用于橡胶行业炼胶工序胶片冷却生产线中胶片进行根据车次抽取取样,以实现对前端物料质量把控,进而保证成品产品质量。此研发项目是采用不停机在线取样的方式,使生产过程自动化程度进一步提高,取样根据工艺设定自动完成准确度更高,连续运行设备稳定性提高、产能更大。同时降低操作人员的劳动强度,避免高温烟气等对操作人员引起的伤害。批量化应用具备量产上市条件新产品技术研发,可助力公司产品突破市场、拉开与顶端友商产品间差距。
半钢一次法气动反包成型机聚焦公司战略客户和重点区域客户,研发一台在轮胎成型质量、接头质量、动均质量等方面均有显著提升的半钢一次法气动反包成型机,并在部分关键技术点确立领先优势。。测试验证阶段具备量产上市条件产品升级换代,完善产品线布局,进一步提高产品竞争力。
半钢鼓式三角胶生产线实现半钢胎圈三角胶制品的自动化、高质量、高稳定性的生产,使半钢胎圈三角胶制品的生产效率进一步提高;同时降低半钢三角胶设备的物理损耗、能量消耗及操作人员的劳动强度,改善半钢三角胶设备周围的工作环境。客户现场测试具备量产上市条件拓展其他细分市场,完善产品线产品,提升公司综合竞争力
橡胶轮胎机器人激光打标刻字项目橡胶轮胎机器人激光打标刻字项目使用创新的机器人激光刻字工艺取代原有的钢制号牌、硫化条码等工艺。用新技术代替旧工艺,降低了返修率,提升了产品品相;彻底告别了周期牌、钢小票工艺导致的材料、人工及纠错成本,提高了硫化机的使用率,实现了降本增效;可以与生产MES系统自动交互,自动产生数据,打通MES和WMS系统提升了数字化智能化水平。批量化应用具备量产上市条件智能技术研发储备,丰富公司智能化设备的数量和产品品类,填补公司在智能化机器人激光打标刻字领域的空白。同时可以扩展机器人和激光技术在轮胎领域的应用范围,可以衍生出更多的关于机器人和激光器与视觉技术类的轮胎制造智能设备,提升公司在设备智能化高端化产品的形象。
软控质联云平台软控质联云平台将软控装备制作标准化指导知识库,为客户提供设备操作教程、设备运维、故障指导、专家在线等服务,解决客户在使用产品过程中出现的问题。增强客户对品牌的认同感,提升客户的信任感和满意度,从而形成用户口碑,为企业树立良好的品牌形象。批量化应用具备量产上市条件为客户工厂减员增效,提高对客户端问题的响应速度进而提高客户满意度。增加软控橡胶机械设备产品的竞争力。

公司研发人员情况

2024年2023年变动比例
研发人员数量(人)1,0169971.91%
研发人员数量占比22.18%24.54%-2.36%
研发人员学历结构
本科4854791.25%
硕士15713516.30%
大专及以下374383-2.35%
研发人员年龄构成
30岁以下5064991.40%
30~40岁2162074.35%
40 岁以上2942911.03%

公司研发投入情况

2024年2023年变动比例
研发投入金额(元)406,479,512.61358,585,068.8313.36%
研发投入占营业收入比例5.66%6.35%-0.69%
研发投入资本化的金额(元)0.000.00
资本化研发投入占研发投入的比例0.00%0.00%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位:元

项目2024年2023年同比增减
经营活动现金流入小计10,457,310,380.457,843,702,867.3733.32%
经营活动现金流出小计9,541,192,459.527,612,298,119.8025.34%
经营活动产生的现金流量净额916,117,920.93231,404,747.57295.89%
投资活动现金流入小计2,738,741,774.693,089,477,862.22-11.35%
投资活动现金流出小计3,361,020,911.323,915,132,471.11-14.15%
投资活动产生的现金流量净额-622,279,136.63-825,654,608.8924.63%
筹资活动现金流入小计1,685,505,124.151,570,161,165.287.35%
筹资活动现金流出小计2,009,379,546.571,028,037,955.2695.46%
筹资活动产生的现金流量净额-323,874,422.42542,123,210.02-159.74%
现金及现金等价物净增加额-28,923,501.74-57,175,228.5749.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用经营活动现金流入较同期增长33.32%,主要系报告期内业务规模增长所致;经营活动产生的现金流量净额较同期增长295.89%,主要系经营活动现金流入较多所致;筹资活动现金流出较同期增长95.46%,主要系报告期内偿还借款较多所致;筹资活动产生的现金流量净额较同期下降159.74%,主要系筹资活动现金流出较多所致;现金及现金等价物净增加额较同期增长49.41%,主要系经营活动现金流入较多所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用详细情况见“现金流量表补充资料”。

五、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益46,165,083.697.31%主要系理财收益及其他权益工具投资分红
资产减值-102,131,947.72-16.18%主要系订单规模增长,存货跌价准备计提带来的影响
营业外收入12,410,978.901.97%主要系无需支付的款项和罚款收入
营业外支出14,353,209.812.27%主要系资产报废损失和赔偿金
其他收益68,906,040.8910.91%主要系与企业日常活动相关的政府补助
信用减值损失54,979,928.798.71%主要系本期回款情况较好,冲回坏账准备所致

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2024年末2024年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金3,617,369,470.9019.43%2,955,647,872.5518.52%0.91%
应收账款1,036,504,318.515.57%1,165,564,469.537.30%-1.73%主要系本期回款情况较好所致
存货6,949,578,439.5837.33%5,673,274,874.1235.54%1.79%主要系业务规模增长,在产项目增多所致
长期股权投资130,298,483.050.70%128,164,823.580.80%-0.10%
固定资产2,813,082,897.1815.11%2,221,675,441.5613.92%1.19%
在建工程54,366,206.800.29%580,504,540.033.64%-3.35%主要系子公司厂房建设完工,结转至固定资产所致
使用权资产73,416,063.250.39%46,236,259.580.29%0.10%主要系厂房租赁增加所致
短期借款274,787,820.811.48%688,978,350.004.32%-2.84%主要系短期流动性贷款偿还所致
合同负债5,428,373,997.8729.16%4,168,545,556.6726.12%3.04%主要系业务规模增长,预收客户款项较多所致
长期借款1,170,538,631.716.29%943,004,370.305.91%0.38%
租赁负债19,789,233.530.11%29,234,874.640.18%-0.07%
交易性金融资产1,125,001,001.036.04%650,001,001.004.07%1.97%主要系结构性存款增加所致
应收款项融资167,080,244.660.90%176,770,743.911.11%-0.21%
应付票据1,693,596,539.649.10%1,242,093,084.117.78%1.32%主要系业务规模增长,票据开具量增加所致
预付款项257,119,622.991.38%176,284,198.511.10%0.28%
其他应收款46,596,297.160.25%45,788,981.720.29%-0.04%
其他非流动资产24,289,371.320.13%35,795,813.600.22%-0.09%
其他流动负债518,663,932.462.79%565,062,731.973.54%-0.75%

境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)650,001,001.003,063,609,000.032,588,609,000.001,125,001,001.03
3.其他债权投资50,165,616.4450,165,616.440.00
4.其他权益工具投资482,323,893.45-14,528,183.8245,314,154.51422,481,555.12
金融资产小计1,182,490,510.890.00-14,528,183.820.003,063,609,000.032,684,088,770.950.001,547,482,556.15
应收款项融资176,770,743.91167,080,244.66
上述合计1,359,261,254.800.00-14,528,183.820.003,063,609,000.032,684,088,770.950.001,714,562,800.81
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金1,991,996,437.08保证金和受限存款等
应收票据699,088,141.86质押用于开立银行承兑汇票
固定资产131,339,980.18抵押用于借款
无形资产165,880,339.84抵押用于借款
合计2,988,304,898.96

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
42,128,838.18363,891,235.78-88.42%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

?适用 □不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
软控联合科技(越南)有限公司同营业执照的“营业范围”新设21,722,940.00100.00%自有资金不适用长期股权已完成172,380.772024年06月12日2024-025《关于全资子公司在越南投资建厂的公告》
合计----21,722,940.00------------0.00172,380.77------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、金融资产投资

(1) 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

(1) 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位:万元

募集年份募集方式证券上市日期募集资金总额募集资金净额本期已使用募已累计使用募报告期末募集报告期内变更累计变更用途累计变更用途尚未使用募集尚未使用募集闲置两年以上
(1)集资金总额集资金总额(2)资金使用比例(3)=(2)/(1)用途的募集资金总额的募集资金总额的募集资金总额比例资金总额资金用途及去向募集资金金额
2016年非公开发行A股股票2016年11月04日126,894.37124,582.057,606.52135,415.84108.70%0122,154.9498.05%00
合计----126,894.37124,582.057,606.52135,415.84108.70%0122,154.9498.05%0--0
募集资金总体使用情况说明
根据中国证券监督管理委员会2016年6月22日《关于核准软控股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2016]1367号),公司获准非公开发行人民币普通股(A股)股票总数不超过127,000,000股。公司实际非公开发行人民币普通股(A股)股票123,198,417股,每股面值1元,发行价为每股10.30元,募集资金总额为人民币1,268,943,695.10元,扣除含税发行费用23,123,198.42元后,募集资金净额为人民币1,245,820,496.68元。其中,计入股本人民币123,198,417.00元,其他股本溢价计入资本公积人民币1,122,622,079.68元。上述募集资金已于2016年10月11日全部到位,已经中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并由其出具“中兴华验字[2016]第SD03-0011号”验资报告,本公司对募集资金已采取了专项账户存储管理。 公司于2023年8月28日召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十三次会议,分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司及子公司使用不超过15,000万元(含本数)暂时闲置募集资金进行现金管理,购买安全性高、流动性好、风险较低、能够提供保本承诺的具有合法经营资格的金融机构销售的理财类产品或存款类产品,投资期限为自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。在上述额度和期限内,资金可以滚动使用,并对前次超过授权期限使用暂时闲置募集资金现金管理的情况进行了追认。 截至2024年12月31日,公司本年度募集资金投入金额为7,606.52万元,实际已累计投入相关项目的募集资金款项共计44,325.84万元,募集资金已使用完毕。

(2) 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位:万元

承诺投资项目和超募资金投向证券上市日期项目性质是否已变更项目(含部分变更)募集资金承诺投资总额调整后投资总额(1)本报告期投入金额截至期末累计投入金额(2)截至期末投资进度(3)=(2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本报告期实现的效益截止报告期末累计实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
轮胎装备智能制造基地2016年11月4日生产建设48,956.620091,090.00(该金额为终止的两个募投项目合不适用不适用不适用不适用不适用
工业及服务机器人、智能物流系统产业化基地二期2016年11月4日生产建设37,002.6400计85,959.26万元及所形成的利息收入、理财收入)不适用不适用不适用不适用不适用
轮胎智慧工厂研发中心2016年11月4日生产建设24,306.09002,427.11不适用不适用不适用不适用不适用
智能轮胎应用技术中心2016年11月4日生产建设14,316.7000不适用不适用不适用不适用不适用
碳五低碳综合利用绿色新材料项目2016年11月4日生产建设-40,888.777,606.5241,898.73(该金额为40,888.77万元及所形成的利息收入、理财收入)100%375.1375.1
承诺投资项目小计--124,582.0540,888.777,606.52135,415.84----375.1375.1----
超募资金投向
合计--124,582.0540,888.777,606.52135,415.84----375.1375.1----
分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因(含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因)1、公司取消了“工业及服务机器人、智能物流系统产业化基地二期”、“轮胎装备智能制造基地”两个募投项目,并将其募集资金及利息收入、理财收入变更用途,用于偿还公司债券及银行贷款。 2、公司取消了“轮胎智慧工厂研发中心”、“智能轮胎应用技术中心”两个募投项目,并将其募集资金及利息收入、理财收入变更用途,用于碳五低碳综合利用绿色新材料项目。 3、公司募投项目“碳五低碳综合利用绿色新材料项目”2024年度实现营业收入26,218.13万元,净利润375.10万元。本项目于2024年9月进入投产试运行阶段,鉴于设备刚刚投入使用,整个系统及各项工作尚处于调适优化期,因此目前产出效益处于相对低位。
项目可行性发生重大变化的情况说明1、因公司及全资子公司转让科捷机器人86.34%的股权,科捷机器人系“工业机器人及智能物流系统产业化基地二期”项目实施主体,因此公司于2017年11月22日召开第六届董事会第十二次会议,以7票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于签署股权转让协议暨取消“工业机器人及智能物流系统产业化基地二期”募投项目的议案》,该项议案已经2017年第四次临时股东大会审议通过,独立董事也发表了同意的独立意见。“工业机器人及智能物流系统产业化基地二期”募投项目取消。 2、经过多年的较快增长,我国橡胶机械行业的增长速度近几年放缓。2018年以来经济全球化遭遇波折、中美贸易摩擦不断、国内经济增速持续放缓、国内汽车产销量较上年出现下滑,橡胶机械行业面临了诸多压力。在当前行业发展趋势和客观环境下,若盲目加大投入,资产加重,将导致公司折旧摊销费用等大幅增加,较大影响公司经营业绩。因此公司于2019年2月22日召开第六届董事会第二十次会议,以7票同意,0票反对,0票弃权审议通过了《关于终止部分募投项目并变更部分募集资金用于偿还公司债券及银行贷款的议案》,该项议案已经2019年第一次临时股东大会审议通过,独立董事也发表了同意的独立意见。“轮胎装备智能制造基地”募投项目取消,同时将“工业及服务机器人、智能物流系统产业化基地二期”、“轮胎装备智能制造基地”募投项目的募集资金及利息收入、理财收入所形成的全部金额(以资金转出当日银行结息后实际
金额为准)用于偿还公司债券及银行贷款。其中公司将变更后募集资金中的59,959.26万元及利息收入、理财收入所形成的全部金额偿还“16软控01”公司债;变更后募集资金中的26,000.00万元及利息收入、理财收入所形成的全部金额用于偿还公司部分银行贷款。 3、经济全球化遭遇波折、中美贸易摩擦不断、国内经济增速持续放缓、国内汽车产销量较往年出现下滑,橡胶机械行业面临了诸多压力。在当前行业发展趋势和客观环境下,若盲目加大投入,资产加重,将导致公司折旧摊销费用等大幅增加,较大影响公司经营业绩。因此公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十九次会议及第七届监事会第十七次会议,审议通过《关于变更募集资金用途的议案》,终止使用募集资金投入“轮胎智慧工厂研发中心”项目及“智能轮胎应用技术中心”项目。原项目剩余未使用的募集资金将用于投入开展“碳五低碳综合利用绿色新材料项目”。
超募资金的金额、用途及使用进展情况不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况适用
以前年度发生
原募投项目的实施地点为山东青岛,变更后的募投项目实施地点为辽宁盘锦辽滨沿海经济技术开发区。
募集资金投资项目实施方式调整情况适用
以前年度发生
公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十九次会议及第七届监事会第十七次会议,审议通过《关于变更募集资金用途的议案》,终止使用募集资金投入“轮胎智慧工厂研发中心”项目及“智能轮胎应用技术中心”项目。原项目剩余未使用的募集资金将用于投入开展“碳五低碳综合利用绿色新材料项目”。
募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因不适用
尚未使用的募集资金用途及去向截至2024年12月31日,募集资金已使用完毕。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况公司于2022年5月27日召开第八届董事会第一次会议和第八届监事会第一次会议,分别审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,该次使用募集资金进行现金管理的授权有效期为第八届董事会第一次会议授权之日起12个月内有效。在上述有效期之外,在未经董事会授权情况下,公司使用部分暂时闲置募集资金15,000万元进行现金管理,公司于2023年8月28日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十三次会议审议《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》,董事会对超过授权期限使用暂时闲置募集资金现金管理的情况进行了追认,《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理及追认使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

(3) 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
青岛软控机电工程有限公司子公司同营业执照的"营业范围"1,200,000,000.0011,251,538,253.302,802,104,518.073,168,990,935.26230,318,357.20213,867,681.77
浙江软控智能科技股份有限公司子公司同营业执照的"营业范围"50,000,000.001,639,391,791.42189,599,574.86670,587,483.2671,794,885.0264,450,487.95

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
深圳市众源达智能装备有限公司注销无重大影响
抚顺伊科思橡胶贸易有限公司新设成立无重大影响
软控联合科技(越南)有限公司新设成立无重大影响
软控联合科技(柬埔寨)有限公司新设成立无重大影响
軟控(香港)有限公司新设成立无重大影响
MJ技研株式会社新设成立无重大影响
四川华控时代能源产业发展有限公司新设成立无重大影响

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

公司2025整体目标及重点工作2025年工作目标:公司在橡胶机械业务上面向高质量发展,经营保持稳步增长,确保领先的市场地位,加大对新兴业务的投入,打造多赛道全球品牌。

1、市场方面:充分发挥市场龙头引领作用,拉动产品和内部管理迭代升级。为更好的面向客户、面向国际化、面向高质量战略发展,公司对市场层面做了战略性组织架构和人员调整,要加快推进相关工作落地。

2、研发方面:加强产品攻难、做精、创优的落地执行,加强智能技术赋能产品增值力度,加强数字化研发平台提效。贴近产品、贴近市场、贴近用户,加速智能技术落地应用,持续强化研发平台对产品和技术的支撑效力。

3、质量方面:坚持问题导向,立足体系建设,切实把质量工作做实、做细。聚焦客户现场,消灭产品显性问题。明标准、拉红线,明确质量底线。

4、服务方面:勇于暴露客户现场问题,助推产品质量提升,提高客户满意度,加速组建高质量服务监察团队。

5、运营方面:聚焦专业化生产和价值采购,充分发挥和挖掘制造中心和采购中心平台功能,打造重点且透明规范的平台管控能力。丰富一线作业的专业化场景,提升数智化仓储的管配能力,搭建规范、可控、有效的项目管控体系。

6、新兴业务方面:新兴业务在保持稳健增长的同时,要开发新产品,拓展新领域,融入国际化,实现在海外市场的可持续发展。

7、组织人文方面:深化干部管理体系,面向业务,重点解决国际化、一线人才密度等结构性人才问题。

2025公司经营目标实现的主要风险因素以及应对措施

1、宏观市场经济环境风险及应对措施

面对近几年整体较为严峻的国内外宏观环境,国内外经济形势及政策不断变化,可能会影响到公司产品的销售和收入的增长。公司会及时制定应对国内外经济环境变化的有效防范机制,同时依托各项优势勤练内功,争取创造新的业绩增长点,并且密切关注宏观经营环境和政策的变化,积极快速的处理与应对其带来的风险和挑战。

2、市场竞争风险及应对措施

随着轮胎行业步入新的发展周期,市场竞争日趋激烈,会对公司带来一定风险。作为轮胎橡胶装备与系统的研发与制造的优势企业,公司在技术水平、市场份额、产销规模等方面与国内竞争对手相比具有比较强的竞争优势,抓住智能制造机遇,积极为构建智慧工厂提供解决方案,稳步推进橡胶机械装备板块中高端、国际化的发展战略。

3、应收账款回收的风险及应对措施

公司按相关会计准则规定,对应收账款足额计提坏账准备,符合历年经营规律,受市场竞争日趋激烈及环保政策等宏观环境影响,可能存在个别客户因资金周转等原因拖欠公司的货款。对此,公司将进一步依法完善应收账款管理办法,降低应收账款回收风险,持续优化公司资产质量。

4、汇率波动风险及应对措施

近几年,伴随海外业务的不断拓展,公司产品出口量呈逐年上升趋势,故人民币对国际主要货币的汇率大幅或持续性波动给公司带来的汇兑损益,可能对公司利润产生一定影响,公司将运用金融市场工具来降低汇率波动产生的汇兑损失风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2024年04月08日深圳证券交易所“互动易平台”http://irm.cninfo.com.cn“云访谈”栏目网络平台线上交流个人-公司战略、内部管理及运营情况2023年年度网上业绩说明会
2024年05月08日公司实地调研机构国金证券股份有限公司研究所等公司战略、内部管理及运营情况详见公司投资者活动记录表(2024-002)
2024年05月13日公司实地调研机构光大证券、国信证券、东北证券、中银国际证券、长盛基金公司战略、内部管理及运营情况详见公司投资者活动记录表(2024-003)
2024年05月30日公司实地调研机构财通证券、天风证券公司战略、内部管理及运营情况详见公司投资者活动记录表(2024-004)
2024年09月19日公司实地调研机构广发证券、中金证券等公司战略、内部管理及运营情况详见公司投资者活动记录表(2024-005)
2024年11月28日中国证券报中证网(https://www.cs.com.cn)提供的平台网络平台线上交流个人-公司战略、内部管理及运营情况2024年青岛辖区上市公司投资者网上集体接待日活动暨2024年第三季度业

绩说明会

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是 □否公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

市值管理的主要目的是通过制定正确战略规划、完善公司治理、规范经营管理、可持续地创造公司价值,引导公司的市场价值与内在价值趋同,以及通过法律、法规及中国证监会、深圳证券交易所等监管机构允许的方式,提升公司市场形象与品牌价值,达到公司整体利益最大化和股东财富增长并举的目标,建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持,实现公司市值与内在价值的动态均衡。公司聚焦主业,提升经营效率和盈利能力,同时可以结合自身情况,综合运用下列方式促进公司投资价值合理反映公司质量:(一)并购重组;(二)股权激励、员工持股计划;(三)现金分红;(四)投资者关系管理;(五)信息披露;(六)股份回购;(七)其他合法合规的方式。当公司股价短期连续或者大幅下跌情形时,应组织及时收集信息,研判股价大幅波动原因。若主要由于舆情原因导致股价波动,则按照公司《舆情管理制度》及时采取应对措施,若由于其他原因或多种因素导致股价大幅波动,则应根据实际情况及法律法规的规定,选择通过加强与投资者的沟通、发布澄清公告、制定市值管理方案等适当方式予以应对和解决。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及中国证监会、深交所发布的有关上市公司治理的规范性文件要求,不断完善公司治理结构,建立健全内部控制体系,稳步提升信息披露和投资者关系管理工作,并进一步规范公司运作,努力提高公司治理水平。

1、关于股东与股东大会:股东大会是公司最高权力机构。报告期内公司共召开3次股东大会,会议均采取现场投票和网络投票相结合的方式进行。各次股东大会均按照《公司法》《公司章程》及《股东大会议事规则》的相关规定规范运行,并聘请律师现场全程见证。股东大会对公司聘请会计师事务所、年度利润分配预案、对外担保等事项作出有效决议。公司能够确保所有股东享有平等地位并充分行使股东权利。

2、关于公司与控股股东:公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》规范股东行为,通过股东大会行使股东权利,未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。公司与控股股东、实际控制人及其关联人的人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算、独立承担责任和风险。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。

3、关于董事和董事会:公司董事会设董事7名,其中独立董事3名(包括一名会计专业人士),董事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。报告期内公司共召开9次董事会,均能按照《公司章程》《公司董事会议事规则》《公司独立董事工作制度》《公司独立董事专门会议工作制度》的相关规定规范运行。各位董事均按要求出席董事会,关注董事会审议事项的决策程序,特别关注相关事项的提议程序、决策权限、表决程序和回避事宜,认真审议各项议案,勤勉尽责。独立董事独立公正地履行职责,不受上市公司主要股东、实际控制人或其他与公司存在利害关系的单位和个人的影响,切实维护上市公司和全体股东的利益。董事会下设薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会和审计委员会作为董事会常设机构,一方面提高了董事会的工作效率,有效发挥其功能,另一方面也提高了董事会的专业化程度,保障了董事会决策的科学性和程序性,维护了公司整体利益和中小股东利益。

4、关于监事和监事会:公司监事会设监事3名,其中职工监事1名,监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。公司监事会应当向全体股东负责,对公司财务以及公司董事、总裁及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。报告期内公司共召开8次监事会,均能按照《公司章程》《公司监事会议事规则》的相关规定规范运行。公司监事能够本着对股东负责的态度,认真履行监事职责。

5、关于信息披露及透明度:公司根据《公司章程》《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会及深交所的相关法律法规的要求,认真履行信息披露义务,真实、准确、及时、完整地披露有关信息。公司制定《信息披露制度》《投资者关系管理制度》《外部信息报送和使用管理制度》和《年报披露重大差错责任追究制度》等一系列信息披露相关的制度,并指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询,确保真实、准确、完整、及时地披露信息。协调公司与投资者的关系,接待股东来访,并根据制度要求披露《投资者关系活动记录表》。通过业绩说明会、上市公司投资者网上集体接待日、及时回复投资者关系互动平台的问题,确保所有投资者可以平等地获取同一信息。

6、关于相关利益者:公司具有较强的社会责任感,充分尊重和维护相关利益者的合法权益,协调平衡公司、股东、员工、社会等各方利益,积极与利益相关者合作,共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于党建工作:2024年软控党建工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,持续推进党建工作在公司生产经营工作中发挥政治引领、战略执行、持续创新、文化推进、人才培养、联系群众等作用,坚持以服务中心工作为工作方向,紧紧围绕公司生产经营战略目标,全面把握企业发展对党建工作提质增效的各项要求,深化推进政委工作体系建设,强化党业融合,持续推进党建工作系统化、体系化,围绕公司战略重点开展了重大项目党员揭榜挂帅、质量管理专项攻关、党员先锋岗创建助力公司生产经营;党纪学习教育、廉洁文化建设筑牢廉洁自律思想防线;志愿服务月、青年文化节、党建文化节强化员工思想文化教育。为公司生产经营提供了坚强的政治引领、完善的组织保障、及时的先锋支撑。公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况公司自成立以来,严格按照《公司法》《公司章程》和其他规范文件的规定,在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立,公司具有独立完整的业务运作及自主经营能力。

1、业务独立情况:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售体系,独立开展业务,不依赖于控股股东或其它任何关联方。

2、人员独立情况:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬。

3、资产独立情况:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,资产结构独立完整。

4、机构独立情况:公司设立了健全的组织机构体系,内部机构完整独立并有效运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属关系。

5、财务独立情况:公司有独立的财务会计部门,独立开设银行账户,独立纳税。按照相关法律法规建立健全了独立的会计核算体系和财务管理制度。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2023年年度股东大会年度股东大会20.69%2024年05月17日2024年05月18日《2023年度股东大会决议公告》(公告编号:2024-020)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
2024年第一次临时股东大会临时股东大会20.22%2024年07月29日2024年07月30日《2024年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2024-034)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
2024年第二次临时股东大会临时股东大会20.26%2024年12月27日2024年12月28日《2024年第二次临时股东大会决议公告》(公告编号:2024-069)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名性别年龄职务任职状态任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
官炳政50董事长现任2021年01月29日2025年05月27日7,000,0000007,000,000-
官炳政50董事现任2021年01月29日2025年05月27日7,000,0000007,000,000
官炳政50总裁现任2015年10月27日2025年05月27日7,000,0000007,000,000
杨慧丽47董事现任2021年02月24日2025年05月27日2,200,0000002,200,000-
杨慧丽47副总裁现任2020年08月24日2025年05月27日2,200,0000002,200,000
李云涛43董事现任2021年02月24日2025年05月27日1,200,0000001,200,000-
张垚37董事现任2022年05月27日2025年05月27日2,200,0000002,200,000-
张垚37董事会秘书现任2021年08月26日2025年05月27日2,200,0000002,200,000
张垚37财务总监现任2020年02月03日2025年05月27日2,200,0000002,200,000
班耀波64独立董事现任2022年05月27日2025年05月27日00000-
张伟49独立董事现任2022年05月27日2025年05月27日00000-
王荭59独立董事现任2022年05月27日2025年05月27日00000-
张秀梅51监事会主席现任2023年05月08日2025年05月27日00000-
李永连47监事现任2020年01月22日2025年05月27日00000-
周丹丹43监事现任2012年11月01日2025年05月27日00000-
向坤宏52副总裁现任2011年04月21日2025年05月27日200,000000200,000-
刘峰45副总裁现任2013年04月18日2025年05月27日200,000000200,000-
武守涛43副总裁现任2020年08月24日2025年05月27日200,000000200,000-
王志明47副总裁现任2020年08月24日2025年05月27日200,000000200,000-
丁振堂55副总裁现任2024年12月10日2025年05月27日00000-
俞一航42副总裁现任2024年12月10日2025年05月27日430,000000430,000-
鲁丽娜45副总裁离任2013年04月18日2024年12月05日272,800000272,800-
合计------------14,102,80000014,102,800--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否

因工作调整,鲁丽娜女士申请辞去公司副总裁职务,其辞职后仍在公司担任其他职务。《关于高级管理人员变动的公告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
鲁丽娜副总裁离任2024年12月05日工作调动
丁振堂副总裁聘任2024年12月10日工作调动
俞一航副总裁聘任2024年12月10日工作调动

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

董事长、董事、总裁:官炳政先生,中国籍,无境外居留权,1974年出生,本科。自1998年加入公司以来,先后担任公司配料系统事业部总经理、市场营销总监、公司副总裁。现任公司董事长、董事、总裁。

董事、副总裁:杨慧丽女士,中国籍,无境外居留权,1977年出生,本科。曾任公司技术部经理,战略产品研发部总经理。现任公司研究院院长、公司董事、副总裁。

董事、董事会秘书、财务总监:张垚先生,中国籍,无境外居留权,1987年出生,硕士。曾任普华永道中天会计师事务所高级审计员,公司监事会主席、公司证券法务部、战略发展部经理。现任公司董事、董事会秘书、财务总监、营销中心大中华区总经理。

董事:李云涛先生,中国籍,无境外居留权,1981年出生,硕士。2006年加入公司,现任公司董事、抚顺伊科思新材料有限公司总经理。

独立董事:班耀波先生,中国籍,无境外居留权,1960年出生,博士研究生。曾任中融金控(青岛)集团公司董事、总经理。 现担任公司独立董事。

独立董事:张伟先生,中国籍,无境外居留权,1976年出生,博士研究生。现任青岛科技大学副教授、公司独立董事。

独立董事:王荭女士,中国籍,无境外居留权,1965年出生,博士研究生。现任中国海洋大学管理系教授、公司独立董事。

2、监事

监事会主席:张秀梅女士,中国籍,无境外居留权,1973年出生,大专。先后担任公司采购部财务经理、检测事业部财务经理、鼓事业部财务经理。现任公司财务部资产管理经理,监事会主席。

监事:李永连先生,中国籍,无境外居留权,1977年出生,本科。现任公司全钢系统事业部财务负责人、公司监事。

监事:周丹丹女士,中国籍,无境外居留权,1981年出生,本科。现任公司工会主席、公司监事。

3、高级管理人员

董事长、董事、总裁:官炳政先生,简历详见“董事的任职情况”。

副总裁:向坤宏先生,中国籍,1972年出生,无境外居留权,硕士。中国注册会计师,国际注册内部审计师。曾任公司财务管理部副部长、财务管理部部长。现任公司副总裁。

副总裁:刘峰先生,中国籍,无境外居留权,1979年出生,本科。曾任公司经营管理中心主任、总裁助理。现任公司副总裁,兼任青岛软控机电工程有限公司总经理。

副总裁:武守涛先生,中国籍,无境外居留权,1981年出生,本科。曾任公司成型系统事业部常务副总经理。现任公司副总裁,营销中心美洲区总经理。

副总裁:王志明先生,中国籍,无境外居留权,1977年出生,本科。曾任公司AI区营销总经理。现任公司副总裁,兼任公司配料系统事业部总经理,营销中心亚非区总经理。

董事、董事会秘书、财务总监:张垚先生,简历详见“董事的任职情况”。

董事、副总裁:杨慧丽女士,简历详见“董事的任职情况”。副总裁:丁振堂先生,中国籍,无境外居留权,1969年出生,硕士。曾任青岛双星股份有限公司生产设备总经理,双星橡机公司技术质量总经理及总工程师。现任公司副总裁、兼任硫化系统事业部总经理。

副总裁:俞一航先生,中国籍,无境外居留权,1982年出生,大专。曾任软控股份有限公司技术服务中心主任助理、副主任,服务中心总监。现任公司副总裁,兼任成型鼓事业部总经理,青岛软控机电工程有限公司副总经理、综合部部长。在股东单位任职情况

□适用 ?不适用

在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
张伟青岛科技大学副教授
王荭中国海洋大学教授
王荭青岛双星股份有限公司独立董事2024年03月18日2026年03月18日
王荭中科合成油技术股份有限公司独立董事2022年04月01日2025年04月01日
王荭山东力久电机股份有限公司独立董事2024年01月01日2027年01月01日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事会薪酬与考核委员会制订和管理公司高级管理人员薪酬方案,评估高级管理人员业绩指标的专门机构,主要负责公司高级管理人员薪酬制度制订、管理与考核的专门机构,向董事会报告工作并对董事会负责。依据相关法律、法规及《公司章程》的规定或董事会授权,薪酬委员会也可以拟订有关董事和非职工代表监事的薪酬制度或薪酬方案。薪酬委员会制定的高级管理人员工作岗位职责、业绩考核体系与业绩考核指标须经公司董事会批准后执行。薪酬委员会拟订的董事和股东代表出任的监事薪酬方案须经董事会审议后报股东大会批准,薪酬委员会制订的高级管理人员薪酬方案直接报董事会批准。

公司董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据:在公司任职的内部董事、监事和高级管理人员按其行政岗位职务,根据公司现行的工资制度领取薪酬,高级管理人员实行年薪制、年薪与年度经营指标完成情况挂钩。

2024年4月1日公司召开第八届董事会第十六次会议及第八届监事会第十七次会议,审议通过了《关于2024年度董事及高级管理人员薪酬方案的议案》《关于2024年度监事薪酬方案的议案》,具体内容详见指定信息披露媒体巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名性别年龄职务任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
官炳政50董事长、董事、总裁现任86.27
杨慧丽47董事、副总裁现任72.55
李云涛43董事现任50
张垚37董事、董事会秘书、财务总监现任80
班耀波64独立董事现任6
张伟49独立董事现任6
王荭59独立董事现任6
张秀梅51监事会主席现任24.48
李永连47监事现任37.47
周丹丹43监事现任26.45
向坤宏52副总裁现任75.28
刘峰45副总裁现任73.54
武守涛43副总裁现任73.34
王志明47副总裁现任70.43
丁振堂55副总裁现任40.98
俞一航42副总裁现任47.46
鲁丽娜45副总裁离任72.43
合计--------848.68--

其他情况说明

□适用 ?不适用

六、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第八届董事会第十六次会议2024年04月01日2024年04月03日《第八届董事会第十六次会议决议公告》(公告编号:2024-003)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第十七次会议2024年04月26日-详见《第八届董事会第十七次会议决议》
第八届董事会第十八次会议2024年06月11日2024年06月12日《第八届董事会第十八次会议决议公告》(公告编号:2024-024)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第十九次会议2024年07月11日2024年07月12日《第八届董事会第十九次会议决议公告》(公告编号:2024-029)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第二十次会议2024年08月19日2024年08月20日《第八届董事会第二十次会议决议公告》(公告编号:2024-036)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第二十一次会议2024年09月27日2024年09月28日《第八届董事会第二十一次会议决议公告》(公告编号:2024-043)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第二十二次会议2024年10月10日2024年10月11日《第八届董事会第二十二次会议决议公告》(公告编号:2024-050)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体
第八届董事会第二十三次会议2024年10月24日-详见《第八届董事会第二十三次会议决议》
第八届董事会第二十四次会议2024年12月10日2024年12月11日《第八届董事会第二十四次会议决议公告》(公告编号:2024-061)详见巨潮资讯网及公司指定的信息披露媒体

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
官炳政990003
张垚990003
李云涛990002
杨慧丽990003
班耀波990003
张伟990003
王荭990003

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明公司董事会董事均能按照《公司章程》《公司董事会议事规则》《公司独立董事工作制度》《独立董事专门会议工作制度》的相关规定规范运行。各位董事均按要求出席董事会,关注董事会审议事项的决策程序,特别关注相关事项的提议程序、决策权限、表决程序和回避事宜,认真审议各项议案,勤勉尽责。

七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
审计委员会王荭、张伟、李云涛42024年03月29日审议《公司2023年年度报告及其摘要》《关于公司内审部2023年审计报告的议案》《关于公司续聘中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2024年年度审计机构的议案》《公司2023年年度内部控制自我评价报告》《公司2023年年度财务决算报告》《关于2023年年度计提资产减值准备的议案》《关于制订<会计师事务所选聘制度>的议案》《会计师事务所2023年年度履职情况评估报告暨审计委员会履行监督职责情况的报告》《关于开展外汇套期保值业务的议案》议案全票通过
审计委员会王荭、张伟、李云涛42024年04月24日审议《公司2024年第一季度报告》议案全票通过
审计委员会王荭、张伟、李云涛42024年08月17日审议《公司2024年半年度报告全文及其摘要》议案全票通过
审计委员会王荭、张伟、李云涛42024年10月21日审议《公司2024年第三季度报告》议案全票通过
薪酬与考核委员会班耀波、杨慧丽、32024年03月29日审议《关于2023年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的议案》《关于购买董监高议案全票通过
王荭责任险的议案》
薪酬与考核委员会班耀波、杨慧丽、王荭32024年09月24日审议《关于公司2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》议案全票通过
薪酬与考核委员会班耀波、杨慧丽、王荭32024年10月08日审议《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权进行注销的议案》议案全票通过
战略委员会官炳政、张伟、王荭22024年06月11日审议《关于全资子公司在越南投资建厂的议案》《关于全资子公司在柬埔寨投资建厂的议案》议案全票通过
战略委员会官炳政、张伟、王荭22024年12月05日审议《关于向全资子公司增资暨公司在墨西哥投资建厂的议案》议案全票通过
提名委员会班耀波、张伟、官炳政12024年12月05日审议《关于聘任公司高级管理人员的议案》议案全票通过

八、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)1,575
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)3,005
报告期末在职员工的数量合计(人)4,580
当期领取薪酬员工总人数(人)4,580
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)30
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员3,001
销售人员148
技术人员1,016
财务人员127
行政人员288
合计4,580
教育程度
教育程度类别数量(人)
硕士323
本科1,517
大专1,630
大专以下1,110
合计4,580

2、薪酬政策

公司为员工提供有市场竞争力的薪酬水平,确保对人才的吸引与保留。通过岗位价值评估设置分配档次,以价值贡献为参照拉开收入差距,以市场水准为依据充分体现薪酬激励,实现薪酬制度的有理有据,公平、公正、透明。

3、培训计划

公司立足组织能力提升和员工个人成长,将人才发展工作作为公司持续发展、战略实现的重要保障之一。在夯实培训体系搭建的基础上,探索并形成了关键人才培养项目的新模式。

在人才培养项目方面。首先,面向干部培养,公司依据领导力素质模型及现状盘点,结合软控实际需要,面向高级管理者和中级管理者制定出相应的学习地图,并形成项目化的培养方案,培养一批人,激活一个班子,从而影响一个组织。其次,面向关键群体,如营销序列人员、研发设计人员、生产管理人员及校招新员工,均有针对性的策划出相应的培养方案,形成可迭代可沉淀的人才培养项目,持续助推人员的高效成长。

在人才发展体系建设上面。公司在保障内训师队伍持续健康发展的基础上,立足于企业核心价值观深植,组建企业内部体验式引导师团队,注入体验式引导的新活力,引入线上线下相结合的混合式学习模式,有效促进人才培养的效果落地,推动公司人才队伍的立体化发展。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况?适用 □不适用

2024年4月1日召开第八届董事会第十六次会议及第八届监事会第十七次会议,审议通过《公司2023年年度利润分配的预案》,经中兴华事务所审计,母公司2023年度实现的净利润为63,243,855.27元,根据《公司章程》规定,本年度计提法定盈余公积6,324,385.53元,支付利润分配普通股股利44,523,155.00元,加上上年度转入本年度的可供股东分配利润2,233,587,256.65元,母公司本年度的可供股东分配的利润累计为2,245,983,571.39元。根据《公司章程》关于利润分配政策的相关规定,公司拟进行2023年度利润分配,具体分配预案为:以公司2023年12月31日总股本1,012,096,504股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。

公司2023年年度利润分配预案是依据公司经营发展的实际情况制订,该利润分配预案有利于公司长远发展,不存在损害公司和股东利益的情形,符合《公司章程》中现金分红的规定:公司应优先采用现金分红的方式进行利润分配,最近三年以现金累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。《公司2023年年度利润分配的预案》已经2023年年度股东大会审议通过。详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
公司未进行现金分红的,应当披露具体原因,以及下一步为增强投资者回报水平拟采取的举措:不适用
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:不适用

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况?适用 □不适用

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.00
分配预案的股本基数(股)1,019,541,723
现金分红金额(元)(含税)101,954,172.30
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)101,954,172.30
可分配利润(元)2,229,157,578.61
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
经中兴华事务所审计,母公司2024年度实现的净利润为94,075,881.36元,根据《公司章程》规定,本年度计提法定盈余公积9,407,588.14元,支付利润分配普通股股利101,494,286.00元,加上上年度转入本年度的可供股东分配利润2,245,983,571.39元,母公司本年度的可供股东分配的利润累计为2,229,157,578.61元。 根据《公司章程》关于利润分配政策的相关规定,公司拟进行2024年度利润分配,具体分配预案为:以公司2025年4月20日总股本1,019,541,723股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。 如在利润分配预案披露之日起至权益分派实施股权登记日期间,因股份回购、股权激励行权等原因导致公司可参与权益分派的总股本发生变化的,公司将按照每股分配金额不变的原则,相应调整分配总额。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况?适用 □不适用

1、股权激励

2022年股票期权与限制性股票激励计划:

1、2022年8月4日,公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事就本激励计划相关议案发表了同意的意见。同日,公司召开了第八届监事会第二次会议审议通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核查公司2022年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单的议案》。

2、2022年8月5日至2022年8月15日,公司对《软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划激励对象名单》在公司内部进行了公示。公示期满,监事会未收到任何异议。公司于2022年8月17日披露了《软控股份有限公司第八届监事会第三次会议决议公告》(公告编号:2022-052)。

3、2022年8月22日,公司召开2022年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。

同时,公司就本激励计划内幕信息知情人及激励对象在本激励计划草案公开披露前6个月内买卖公司股票的情况进行了自查,并于2022年8月23日披露了《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2022-055)。

4、2022年8月22日,公司召开第八届董事会第三次会议和第八届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》。根据公司2022年第一次临时股东大会的授权,董事会确定本激励计划的授权日/授予日为2022年8月22日,向符合条件的251名激励对象授予2,388.00万份股票期权,行权价格为6.17元/股;向符合条件的245名激励对象授予1,592.00万股限制性股票,授予价格为3.86元/股。公司独立董事对此发表了同意意见,公司监事会对授予的激励对象名单及授予事项进行审核并发表了核查意见。

5、2022年10月10日,公司披露了《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划股票期权授予登记完成的公告》(公告编号:2022-060)、《关于2022年股票期权与限制性股票激励计划限制性股票授予登记完成的公告》(公告编号:

2022-061)。至此,公司完成了本次激励计划股票期权和限制性股票的授予登记工作,向251名激励对象授予2,388.00万份股票期权,行权价格为6.17元/股,股票期权授予登记完成日为2022年9月30日;向245名激励对象授予1,592.00万股限制性股票,授予价格为3.86元/股,限制性股票上市日期为2022年10月13日。

6、2023年4月10日,公司召开第八届董事会第六次会议与第八届监事会第七次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因3名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计10,000股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计200,000份予以注销。2023年5月8日,公司召开2022年度股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。截至2023年07月18日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销以及股票期权的注销手续,并于同日披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》(公告编号:2023-041)。

7、2023年9月20日,公司召开第八届董事会第十二次会议和第八届监事会第十四次会议,审议通过了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件成就及调整行权价格的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为本次激励计划第一个行权期行权条件及第一个解除限售期解除限售条件已经成就,本次符合行权条件的激励对象共248人,可行权的股票期权数量为

947.20万份;本次符合解除限售条件的激励对象共244人,可解除限售的限制性股票数量为636.40万股。公司监事会对相关事项并发表了核查意见。

8、2023年12月13日,公司召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因2名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计151,200股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计226,800份予以注销。2023年12月29日,公司召开2023年第三次临时股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。截至2024

年3月16日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销以及股票期权的注销手续,并披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》(公告编号:2024-002)。

9、2024年7月11日,公司召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因公司2022年股票期权与限制性股票激励计划有3名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计26,700股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计69,300份予以注销。2024年7月29日,公司召开2024年第一次临时股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。目前,上述限制性股票的回购注销以及股票期权的注销手续尚未完成。10、2024年9月27日,公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为本次激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件已经成就,本次符合行权条件的激励对象共243人,可行权的股票期权数量为6,955,950份;本次符合解除限售条件的激励对象共239人,可解除限售的限制性股票数量为4,684,050股。监事会对相关事项并发表了核查意见。

11、2024年10月10日,公司召开第八届董事会第二十二次会议与第八届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权进行注销的议案》,因公司《激励计划》股票期权的第一个行权期已于2024年9月27日到期,截止到期日有29名激励对象获授的股票期权在本行权期内未行权,公司对未行权的股票期权1,758,601份予以注销。截至2024年10月16日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述股票期权的注销手续,并披露了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权注销完成的公告》(公告编号:2024-055)。

12、2024年12月10日,公司召开第八届董事会第二十四次会议与第八届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因公司《激励计划》3名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计100,200股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计112,800份予以注销。2024年12月27日,公司召开2024年第二次临时股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。

2023年限制性股票激励计划:

1、2023年7月13日,公司第八届董事会第九次会议审议通过了《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。独立董事就本激励计划相关议案发表了同意意见。

同日,公司召开了第八届监事会第十次会议审议通过了《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》及《关于核查〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单〉的议案》,监事会对本次激励计划的激励对象进行了核查,认为激励对象的主体资格合法、有效。

2、2023年7月17日至2023年7月27日,公司对《软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划激励对象名单》在公司内部进行了公示。公示期满,监事会未收到任何异议。公司于2023年8月11日披露了《软控股份有限公司第八届监事会第十一次会议决议公告》(公告编号:2023-042)《监事会关于2023年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见的公告》(公告编号:2023-043)。

3、2023年8月15日,公司召开2023年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。

公司就本激励计划内幕信息知情人及激励对象在本激励计划草案公开披露前6个月内买卖公司股票的情况进行了自查,并于2023年8月16日披露了《关于2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:2023-046)。

4、2023年8月28日,公司召开第八届董事会第十一次会议和第八届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》。根据公司2023年第一次临时股东大会的授权,董事会确定本激励计划的授予日为

2023年8月28日,向符合条件的51名激励对象授予3,750.00万股限制性股票,授予价格为4.00元/股。公司独立董事对此发表了同意意见,公司监事会对授予的激励对象名单及授予事项进行审核并发表了核查意见。

5、2023年10月19日,公司披露了《关于2023年限制性股票激励计划限制性股票授予登记完成的公告》(公告编号:2023-064)。至此,公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作,向51名激励对象授予3,750.00万股限制性股票,授予价格为4.00元/股,授予的限制性股票于2023年10月20日上市。

6、2024年9月27日,公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已成就,本次符合解除限售条件的激励对象共51人,可解除限售的限制性股票数量为1,875.00万股。监事会对相关事项并发表了核查意见。

7、2024年12月10日,公司召开第八届董事会第二十四次会议与第八届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,因公司《激励计划》1名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票200,000股予以回购注销。2024年12月27日,公司召开2024年第二次临时股东大会,审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》。

公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况?适用 □不适用

单位:股

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)期末持有股票期权数量报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
官炳政董事长、总裁1,200,0000840,00006.024720,0008.266,500,0001,250,00005,250,000
张垚董事、董事会秘书、财务总监300,0000210,00006.024180,0008.261,900,000250,00001,650,000
杨慧丽董事、副总裁300,0000210,00006.024180,0008.261,900,000250,00001,650,000
李云涛董事300,0000210,00006.024180,0008.261,150,000250,0000900,000
向坤宏副总裁300,0000210,00006.024180,0008.26150,00000150,000
刘峰副总裁300,0000210,00006.024180,0008.26150,00000150,000
鲁丽娜副总裁300,0000210,00006.024180,0008.26204,60000204,600
武守涛副总裁300,0000210,00006.024180,0008.26150,00000150,000
王志明副总裁300,0000210,00006.024180,0008.26150,00000150,000
俞一航副总裁150,000078,00033,0006.02490,0008.26860,000430,0000430,000
合计--3,750,00002,598,00033,000--2,250,000--13,114,6002,430,0000--10,684,600
备注(如有)

高级管理人员的考评机制及激励情况

公司建立了完善的人力资源管理体系,包括招聘、培训、薪酬福利和绩效评估体系等。公司高级管理人员的收入与工作业绩直接挂钩。在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的报酬,依据《公司管理干部绩效考核办法》及《员工绩效考核管理办法》予以确定。薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况进行考评,制定薪酬方案,并报公司董事会审议。2024年公司高级管理人员能够严格按照《公司法》《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会和董事会相关决议,认真履行工作职责。公司各项考评及激励机制执行情况良好,发挥了应有的激励和约束作用。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司根据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规,建立健全和有效实施内部控制,合理保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果。公司及时修订、补充和完善日常经营管理规定,内控运行机制有效,达到了内部控制预期目标,保障了公司及全体股东的利益,为公司健康、快速的发展奠定了良好的制度基础。公司《2024年度内部控制自我评价报告》全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况,报告期公司不存在内部控制重大缺陷和重要缺陷。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
不适用不适用不适用不适用不适用不适用不适用

十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告

1、内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年04月23日
内部控制评价报告全文披露索引《2024年年度内部控制自我评价报告》详见"巨潮资讯网"(www.cninfo.com.cn)
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1、重大缺陷的迹象包括:控制环境无效;公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期财务报告中的重大错报;审计委员会和审计部门对公司的对外财务报告和财务报告内部控制监督无效;其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。 2、重要缺陷的迹象包括:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 3、一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业务流程有效性的影响程度、发生的可能性作判定。如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
定量标准重大缺陷:潜在错报金额≥资产总额1%;重要缺陷:资产总额0.5%≤潜在错报金额<资产总额1%;一般缺陷:潜在错报金额<资产总额0.5%重大缺陷:1000万元以上;重要缺陷:500万元-1000万元;一般缺陷:500万元(含500万元)以下
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段
我们认为,公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况披露
内部控制审计报告全文披露日期2025年04月23日
内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网:(http://www.cninfo.com.cn)
内控审计报告意见类型标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准国家法律法规及文件:

《中华人民共和国环境保护法》;《中华人民共和国环境影响评价法》;《中华人民共和国水污染防治法》;《中华人民共和国大气污染防治法》;《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》;《中华人民共和国噪声污染防治法》;《中华人民共和国放射性污染防治法》;《中华人民共和国节约能源法》;《中华人民共和国清洁生产促进法》;《城镇污水排入排水管网许可管理办法》;《企业事业单位环境信息公开办法》;《新化学物质环境管理办法》;《放射环境管理办法》;《电磁辐射环境保护管理办法》;《放射性同位素与射线装置安全和防护条例》;《放射性同位素与射线装置安全许可管理办法》;《放射工作人员健康管理规定》;《放射事故管理规定》;《建设项目环境影响登记表备案管理办法》;《建设项目环境影响后评价管理办法》;《危险废物转移联单管理办法》;《排污许可管理条例(2021版)》;《企业环境信息依法披露管理办法》;《重点区域大气污染防治“十二五”规划》;《打赢蓝天保卫战三年行动计划》(国发[2018]22号);《挥发性有机物(VOCs)污染防治技术政策》;《重点行业挥发性有机物综合治理方案》;《“十三五”挥发性有机物污染防治工作方案》;《石化行业挥发性有机污染物综合整治方案》;《石化行业泄漏检测与修复技术指南》;《石化行业VOCs 污染源排查工作指南》。

地方法规和文件:

《辽宁省“十三五”挥发性有机物污染防治与削减工作实施方案》;《辽宁省大气污染防治行动计划实施方案》;

《辽宁省人民政府办公厅关于蓝天工程的实施意见》;《辽宁省环境保护条例》(2010.7.30修正);《挥发性有机物排污收费试点办法》石化行业VOCs排放量计算办法财税[2015]71号;《关于〈抚顺市“十三五”挥发性有机物污染防治与削减工作实施的方案〉的通知》;《辽宁省打赢蓝天保卫战三年行动方案(2018-2020)的通知》;《辽宁省大气污染防治行动计划实施方案的通知》;《辽宁省深入打好污染防治攻坚战实施方案》;《山东省环境保护条例》;《山东省大气污染防治条例》;《山东省水污染防治条例》;《山东省实施〈中华人民共和国固体废物污染环境防治法〉办法》;《山东省实施〈中华人民共和国大气污染防治法〉办法》;《山东省环境噪声污染防治条例》;《山东省环境污染行政责任追究办法》;《山东省防治环境污染设施监督管理办法》;《山东省实施〈中华人民共和国环境影响评价法〉办法》;《山东省固体废物污染环境防治条例》;《青岛市大气污染防治条例》;《青岛市环境噪声管理规定》;《生活饮用水卫生监督管理办法》。

技术规范和行业规范:

《建设项目环境风险评价技术导则》;《一般工业固体废物贮存、处置场污染控、处置场污染控制标准》;《危险废物贮存污染控制标准》;《危险废物填埋污染控制标准》;《危险废物识别标志设置技术规范》;《国家危险废物名录》;《污水排入城市下水道水质标准》;《挥发性有机物无组织排放控制准标》;《排污单位自行监测技术指南总则》;《石化行业VOCs污染源排查工作指南》;《石化企业泄漏检测与修复工作指南》;《泄漏和敞开液面排放的挥发性有机物检测技术导则》;《石化行业挥发性有机物治理实用手册》;《挥发性有机物综合治理一厂一策编制技术指南》;《石油炼制工业废气治理工程技术规范》;《石化行业建设项目挥发性有机物(VOCs)排放量估算方法技术指南(试行)》;《石化装置挥发性有机化合物泄漏检测规范》;《固定源废气监测技术规范》;《石油化工行业VOCs 排放量计算方法》(试行);《泄漏和敞开液面排放的挥发性有机物检测技术导则》;《大气污染物综合排放标准》;《石油炼制工业污染物排放标准》;

《石油化学工业污染物排放标准》;《恶臭污染物排放标准》;《辽宁省污水综合排放标准》;《挥发性有机物无组织排放控制标准》;《锅炉大气污染物排放标准》;《工业企业厂界环境噪声排放标准》;《建筑施工场界环境噪声排放标准》。环境保护行政许可情况软控机电:

《排污许可证》有效期2023年11月24日-2028年11月23日。

益凯新材料:

2017年益凯新材料有限公司委托青岛华益环保科技有限公司编制《高性能橡胶新材料循环经济绿色一体化——13.3万吨/年 EVE 胶项目环境影响报告书》并取得环评批复,文号为“青环审黄【2017】2号” 并于2019年委托青岛华益环保科技有限公司对以上环评涉及的建设项目进行环保验收,验收工作已完成

2020年益凯新材料有限公司委托青岛华益环保科技有限公司编制《高性能橡胶新材料循环经济绿色一体化项目环境影响报告书》并取得环评批复,文号为“青环西新审【2020】397号”,并于2023年委托青岛菲优特环境检测有限公司对以上环评涉及的建设项目进行环保验收,验收工作已完成。

现有项目已取得排污许可证,现有排污许可证有效期为2024年3月27日至2029年3月26日。

抚顺伊科思:

2010年企业委托辽宁省环境科学研究院编制《抚顺伊科思新材料有限公司15万吨/年裂解碳五分离联产4万吨/年异戊橡胶项目环境影响报告书》并取得环评批复,文号为“辽环函【2010】579号”;

2017年企业委托辽宁唐龙技术咨询有限公司编制《抚顺伊科思新材料有限公司15万吨/年裂解碳五分离联产4万吨/年异戊橡胶项目环境影响补充说明》,并于2017年委托辽宁省环境监测实验中心对以上两部分环评涉及的建设项目进行环保验收,验收文号“抚环验【2017】26号”;

2018年企业委托辽宁时代泽远科技有限公司编制《抚顺伊科思新材料有限公司异戊橡胶装置节能改造及产品结构优化项目环境影响报告环境影响报告书》并取得环评批复,批复文号“抚环审【2018】29号”,该项目已正常投产,验收工作正在进行;

2019年企业委托铁岭市天祥环境科技有限公司编制《抚顺伊科思新材料有限公司碳五分离装置产品结构优化生产环戊烷/异戊烷项目环境影响报告》并取得环评批复,批复文号“抚环审【2019】57号”,该项目未投产;

2023年11月份对排污许可证提出变更申请,2024年1月6日取证,有效期2024.01.06至2029.01.05。行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司名称主要污染物及特征污染物的种类主要污染物及特征污染物的名称排放方式排放口数量排放口分布情况排放浓度/强度执行的污染物排放标准排放总量核定的排放总量超标排放情况
青岛软控机电工程有限公司大气环境VOCs有机废气有组织1个软控产业园东园区2.0mg/m?70mg/m36.79吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废水化学需氧量污水处理厂1总排口78mg/L《辽宁省污水综合排放标准》16.8吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废水氨氮污水处理厂1总排口3.8mg/L(DB21/1627-2008)300mg/L2.582吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废气非甲烷总烃经过RCO处理设施后,通过DA001达标排放。1后处理废气排放口DA00128.6mg/m?《石油化学工业污染物排放标准》(GB31571-2024)处理率97%6.262吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废气颗粒物经过DA006排放口达标排放1DA006排气筒3.3mg/m?《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)0.39吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废气二氧化硫经过DA006排放口达标排放1DA006排气筒3Lmg/m?0.001吨/
抚顺伊科思新材料有限公司废气氮氧化物经过DA006排放口达标排放1DA006排气筒52.4mg/m?1.654吨/
益凯新材料有限公司大气污染物颗粒物有组织5H3排气筒、P2排气筒、P11排气筒、P7排气筒、P12排气筒2.1-4.2mg/m3山东省区域性大气污染物综合排放标准; 区域性大气污染物综合排放标准;7.38t/
益凯新材料有限公司大气污染物正己烷有组织2P7排气筒、H2排气筒0.005-0.285 mg/m3挥发性有机物排放标准第6部分:有机化工行业0.0125t/
益凯新材料有限公司大气污染物挥发性有机物有组织3H2排气筒、P7排气筒、P12排气筒3.35-5.6 mg/m345.86t/
益凯新材料有限公司大气污染物二氧化硫有组织3H2排气筒、P7排气筒、P12排气筒未检出区域性大气污染物综合排放标准0/
益凯新材料有限公司大气污染物氮氧化物有组织3H2排气筒、P7排气筒、P12排气筒未检出0/
益凯新废水污COD间断排2有机废水17.2橡胶制0.397t/
材料有限公司染物放,排放期间流量稳定排放口、无机废水排放口mg/L品工业污染物排放标准
益凯新材料有限公司废水污染物氨氮间断排放,排放期间流量稳定2有机废水排放口、无机废水排放口0.24 mg/L0.002t/
益凯新材料有限公司废水污染物总氮间断排放,排放期间流量稳定2有机废水排放口、无机废水排放口2.84mg/L0.083t/
益凯新材料有限公司废水污染物总磷间断排放,排放期间流量稳定2有机废水排放口、无机废水排放口0.86mg/L0.003t/

对污染物的处理软控机电:

喷漆线作业产生的有机废气采用活性炭吸附+催化燃烧的方式进行处理,VOCs废气处理设备可实现减少甲苯、二甲苯有机废气的排放,有组织排放有机废气排放达标。

抚顺伊科思:

设置污水预处理单元,预处理单元全部封闭进行废气收集及集中处理,安装一套尾气回收系统,碱洗塔+活性炭吸附设施。在污水总排口安装在线监测设备,每两小时做样一次,装置区安装冷凝回收装置,均平稳运行。后处理有组织废气通过RCO处理设施后达标排放,现已经通过环保验收,处理效率97%.非甲烷总烃减排大约15吨左右。2023年11月在污水预处理单元废气收集中增加一个除湿设备,提高废气中水含量,减轻后端活性炭使用活性,2023年12月对804常压罐区的储罐进行废气收集改造,实现了储罐统一收集,集中排放至油气回收系统,2024年将污水预处理有机废气排放口接到RCO处理设施后达标排放减少排放口数量,管理规范化。

益凯新材料:

分类车间名称产污环节污染物种类排放方式处理方式
有组织废气ATCMT装置区后处理过程VOCs、正己烷有组织由引风机引入RTO系统处理后通过1根23m高排气筒H2排放
白炭黑输送颗粒物有组织经2台布袋除尘器处理后经1根25m高排气筒H3排放
AB装置区白炭黑缓存料仓颗粒物有组织经设置于仓顶的覆膜式袋式除尘器处理后通过 排放 23m 高的 P2 排气筒
双螺杆挤出VOCs、正己烷有组织经“冷冻+水喷淋+两级过滤+RTO”装置处理后通过 30m 高 P7 排气筒排放
D1装置区混炼、挤出、风冷正己烷、VOCs、颗粒物有组织风冷废气经 “水喷淋+除雾”装置处理后通过30m 高 P7 排气筒排放,炼胶废气经“磁吸式四面全包高效软集气罩”收集后引至 “水喷淋+三级过滤+沸石床吸附/脱附-RTO”装置处理后汇入 P7 排气筒排放
E1装置区上辅机投料颗粒物有组织经“三面围挡、一面半围挡”式固定式集气罩收集,经袋式除尘器处理后通过 29m 高的 P11 排气筒排放
混炼、挤出、开 炼、压片、风冷VOCs、颗粒物有组织风冷废气收集经 “水喷淋+除雾”处理后通过 29m 高 P12 排气筒排放,炼胶废气经“磁吸式四面全包高效软集气罩”收集经 “喷石灰粉+布袋除尘+三级过滤+沸石转轮+RTO”处理后汇入 P12 排气筒排放
无组织废气ATCMT中试装置、AB装置区、D1车间、E1车间VOCs、颗粒物、臭气浓度无组织
废水全厂离子交换树脂再生废水、冷却塔循环排污水、开停车汽提废水、异戊橡胶脱水蒸汽冷凝水、初期雨水、分析化验室清洗废水、生活污水COD、氨氮、总氮、动植物油、SS、溶解性总固体、石油类、BOD5项目废水经“一企一管”进入青岛中法水务污水处理厂处理。
噪声全厂各车间风机、泵类等设备运行噪声噪声源布设在室内,采用消声、减振等措施

突发环境事件应急预案软控机电:

青岛软控机电工程有限公司《突发环境事件应急预案》已报备青岛市生态环境局胶州分局,对现有污染防治措施安全评估,并严格按照预案内容定期演练。

抚顺伊科思:

抚顺伊科思已编制《抚顺伊科思新材料有限公司突发环境事件应急预案》并在抚顺市生态环境局备案。备案号:

2104031814。

益凯新材料:

益凯新材料已编制《益凯新材料有限公司突发环境事件应急预案》并在青岛市生态环境局西海岸新区分局备案。备案号: 370211-2024-09013-H。环境自行监测方案软控机电:

青岛软控机电工程有限公司规范按照排污许可证执行报告规定进行季度、年报,上传全国排污许可证管理信息平台。2024年5月,公司委托青岛顺昌检测评价有限公司进行环境检测,严格按照排污许可证规定项目执行检测频次,各项检测结果均达标。

抚顺伊科思:

抚顺伊科思已委托辽宁鑫铭环保科技有限公司进行环境检测,检测项目包括:废水、废气、噪声等,检测结果均达标。污水总排口安装在线监测设施并上传至辽宁省环境监测站监控平台。按照规范要求定期进行LDAR检测。后处理有组织废气已安装在线监测设备,现已经联网,在线设备已经通过验收。

益凯新材料:

益凯新材料有限公司已委托青岛菲优特环境检测有限公司进行环境检测,检测项目包括:废气、废水和噪声等,2024年全年我单位按照环境自行监测方案进行监测,检测结果均达标。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况软控机电:

2024年环境治理和保护的投入约150万。

抚顺伊科思:

2024年污水预处理有机废气排放口接到RCO处理设施后达标排放,改造使用费用约50万元。因废水需要统一排放至高新区污水处理厂,不属于直接排放,天然气锅炉项目新增废气污染因子已经按照环保税相关要求缴纳第二季度、第三季度、第四季度环保税。

益凯新材料:

2024年益凯新材料有限公司环境保护税应缴2267.88元,实缴2267.88元。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用抚顺伊科思:

废气治理设施排放的废气温度过高,增加余热锅炉进行换热,每小时产1吨蒸汽。

益凯新材料:

2024年益凯新材料光伏项目建成,实现2024年减碳量2321.06t。报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求上市公司发生环境事故的相关情况无

二、社会责任情况

《软控股份有限公司2024年年度环境、社会和公司治理报告》刊登于2025年4月23日巨潮资讯网站(http://www.cninfo.com.cn)。

公司历来把企业的发展战略和企业的社会责任相结合,将社会责任的发展规划和实践同公司自身的发展目标相结合。深入贯彻科学发展观,积极带动当地经济和社会的发展,继续倡导节能减排、绿色环保,致力于维护公司全体员工的利

益,加强与利益相关方进行沟通合作,奋力推进公司可持续发展,大力发展循环经济,为建设环境友好型和资源节约型社会做出应有的贡献,努力实现企业的社会价值和自身价值的有机统一。

报告期内,公司按照《上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司规范运作》等相关规定,积极维护公司股东、债权人、供应商、客户、员工权益保护;积极落实安全生产、节能减排、环境保护工作,同时积极参与社会公益活动,公司在报告期内基本完成了上一年度承诺的社会责任。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求无

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司截止2024年度暂未开展巩固脱贫攻坚成果、乡村振兴相关工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项?适用 □不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
首次公开发行或再融资时所作承诺袁仲雪避免同业竞争承诺不投资与软控股份有限公司已经或拟订生产、经营产品相同或相似的产品的生产、经营活动,不为其他第三方从事相同或相似产品的生产经营活动,放弃竞争。2006年10月18日长期严格履行
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明?适用 □不适用

1、会计政策变更原因和实施日期

2023 年 10 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 17 号》(财会〔2023〕21 号),规定了“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”的相关内容,该解释规定自 2024年 1 月 1 日起施行。2024 年 12 月,财政部发布了《企业会计准则解释第 18 号》(财会〔2024〕24 号),规定了“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的内容,该解释规定自印发之日起施行,允许企业自发布年度提前执行。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后,公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第 17 号》及《企业会计准则解释第 18 号》的相关规定执行。

除上述会计政策变更外,其他未变更部分,公司仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明?适用 □不适用

与上年相比本期新增合并单位6家,具体包括软控联合科技(越南)有限公司、软控联合科技(柬埔寨)有限公司、四川华控时代能源产业发展有限公司、抚顺伊科思橡胶贸易有限公司、軟控(香港)有限公司、MJ技研株式会社,均系本年新投资成立的公司。

与上年相比本期减少合并单位1家,具体为深圳市众源达智能装备有限公司,因公司清算注销减少。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)130
境内会计师事务所审计服务的连续年限6
境内会计师事务所注册会计师姓名吕建幕、高宁
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限1;4
境外会计师事务所名称(如有)CliftonLarsonAllen LLP、Ing.Vladimír Holi?ka
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)55.52
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)6;1

当期是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用报告期内公司聘任中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司内部控制审计机构。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
赛轮集团股份有限公司及其控股子公司公司实际控制人袁仲雪先生担任赛轮轮胎董事向关联人销售产品、商品设备、模具、软件、备件等市场公允定价市场价格152,825.6629.35%152,000依照合同约定结算市场价格2023年12月14日详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
向关联人销售产品、商品合成橡胶市场公允定价市场价格130,903.9148.56%150,000依照合同约定结算市场价格2023年12月14日
青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司实际控制人袁仲雪先生系青岛国向关联人销售产品、商品合成橡胶、备件等市场公允定价市场价格3,558.511.32%0依照合同约定结算市场价格-
向关设备市场市场414.50.08%0依照市场-
橡宜稳橡胶科技有限公司的实际控制人联人销售产品、商品公允定价价格合同约定结算价格
青岛国橡航泰科技有限公司实际控制人袁仲雪先生系青岛国橡航泰科技有限公司的实际控制人向关联人提供劳务服务劳务服务市场公允定价市场价格0.30.00%0依照合同约定结算市场价格-
赛轮集团股份有限公司及其控股子公司公司实际控制人袁仲雪先生担任赛轮轮胎董事向关联人购买产品、商品胶料、试剂助剂等市场公允定价市场价格2,872.270.41%2,500依照合同约定结算市场价格2023年12月14日详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)
向关联人获取劳务服务劳务服务市场公允定价市场价格4490.06%0依照合同约定结算市场价格-
向关联人获取租赁服务房屋租赁、水电费市场公允定价市场价格13.960.00%0依照合同约定结算市场价格-
合计----291,038.11--304,500----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)公司与关联方的2024年年度关联交易预计是业务部门基于当时的业务开展情况、产销计划、市场需求和价格进行评估和测算后的初步判断,本年度日常关联交易实际发生额在日常关联交易预计的审批范围内,但因实际市场情况与客户要求变化等影响,公司关联交易预计个别业务分类与实际发生情况存在差异,属于正常的经营行为。
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用)不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□适用 ?不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年08月22日258.91连带责任保证--14个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年10月07日393.76连带责任保证--12个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日3,000连带责任保证--12个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日2,066.4连带责任保证--11个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日2,210.4连带责任保证--14个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日3,163.8连带责任保证--13个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日526.2连带责任保证--10个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日551.07连带责任保证--13个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日529.71连带责任保证--25个月
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日846.42连带责任保证--20个月
青岛软2022年709,9912023年582连带责--18个月
控机电工程有限公司05月27日12月22日任保证
青岛软控机电工程有限公司2022年05月27日709,9912023年12月22日1,509连带责任保证--13个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年01月31日736.8连带责任保证--20个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年01月31日379.2连带责任保证--10个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年03月14日15,000连带责任保证--6个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年03月26日33连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年03月26日60连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年03月26日80连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年03月26日90连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2023年05月08日775,0402024年05月06日72.41连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年06月19日725.82连带责任保证--12个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年06月20日1,105.26连带责任保证--9个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年06月20日640.73连带责任保证--10个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年06月27日26.62连带责任保证--8个月
青岛软控机电2024年05月17843,4002024年06月2733.74连带责任保证--8个月
工程有限公司
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年07月02日11连带责任保证--18个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年07月02日20.48连带责任保证--18个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年07月02日117.8连带责任保证--18个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年07月30日4.71连带责任保证--8个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年09月24日20.02连带责任保证--5个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年07月02日136.87连带责任保证--10个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年10月29日256.33连带责任保证--3个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年11月06日19.81连带责任保证--37个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年11月08日241.5连带责任保证--12个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年11月22日153连带责任保证--5个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年11月22日246连带责任保证--5个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年12月06日97.6连带责任保证--19个月
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年12月12日29.6连带责任保证--8个月
青岛软控机电工程有2024年05月17日843,4002024年12月27日264连带责任保证--5个月
限公司
青岛软控机电工程有限公司2024年05月17日843,4002024年12月27日512连带责任保证--8个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2022年05月27日709,9912023年12月04日1,448.83连带责任保证--19个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2022年05月27日709,9912023年12月11日153.29连带责任保证--19个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2022年05月27日709,9912023年12月15日548.1连带责任保证--12个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2022年05月27日709,9912023年12月22日312.72连带责任保证--14个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2022年05月27日709,9912023年12月22日810.23连带责任保证--15个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2023年05月08日775,0402024年04月03日138.19连带责任保证--10个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2023年05月08日775,0402024年04月11日158.75连带责任保证--10个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2023年05月08日775,0402024年04月17日160.83连带责任保证--14个月
软控欧洲研发和技术中心有2024年05月17日843,4002024年05月29日607.97连带责任保证--14个月
限责任公司
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年07月08日146.34连带责任保证--20个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年07月08日145.41连带责任保证--14个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年07月08日306.94连带责任保证--13个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年08月06日781.43连带责任保证--9个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年10月06日782.67连带责任保证--12个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年10月06日78.27连带责任保证--12个月
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司2024年05月17日843,4002024年10月29日1,994.03连带责任保证--9个月
浙江软控智能科技股份有限公司2023年05月08日775,0402024年01月24日1,800连带责任保证--6个月
浙江软控智能科技股份有限公司2023年05月08日775,0402024年03月15日2,010连带责任保证--6个月
浙江软控智能科技股2024年05月17日843,4002024年05月24日1,018连带责任保证--6个月
份有限公司
浙江软控智能科技股份有限公司2024年05月17日843,4002024年10月28日2,193.23连带责任保证--6个月
浙江软控智能科技股份有限公司2024年05月17日843,4002024年12月20日116.63连带责任保证--6个月
益凯新材料有限公司2020年06月30日80,0002020年12月31日46,309.41连带责任保证--132个月
益凯新材料有限公司2020年06月30日80,0002022年04月02日1,923.97连带责任保证--109个月
益凯新材料有限公司2020年06月30日80,0002022年05月18日779.74连带责任保证--108个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年06月27日489.59连带责任保证--107个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年06月27日407.27连带责任保证--41个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年07月27日708.29连带责任保证--106个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年08月25日557.49连带责任保证--105个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年09月29日182.67连带责任保证--104个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年10月28日0连带责任保证--25个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年11月02日928.43连带责任保证--103个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年11月29日1,948.76连带责任保证--30个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年11月30日845.6连带责任保证--78个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年11月30日0连带责任保证--24个月
益凯新材料有限公司2022年05月27日709,9912022年12月02日1,613.69连带责任保证--101个月
益凯新材料有限公司2023年05月08日775,0402023年06月13日3,700连带责任保证--24个月
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)843,400报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)24,877.32
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)3,226,944报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)108,807.62
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年09月26日977.25连带责任保证--72个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年09月28日642.3连带责任保证--72个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年10月17日1,771.91连带责任保证--72个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年11月02日360.81连带责任保证--71个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年11月15日961.25连带责任保证--71个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年11月29日379.2连带责任保证--70个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年12月26日1,108.53连带责任保证--69个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002023年12月27日1,392.05连带责任保证--69个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年01月09日921.05连带责任保证--68个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年01月17日1,385.94连带责任保证--68个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年02月01日409.77连带责任保证--67个月
盘锦伊2023年40,0002024年243.91连带责--66个月
科思新材料有限公司04月12日03月08日任保证
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年03月15日325.83连带责任保证--66个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年03月25日2,058连带责任保证--65个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年04月12日112.18连带责任保证--65个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年04月23日473.68连带责任保证--64个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年04月28日476.19连带责任保证--64个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年05月16日757.89连带责任保证--64个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年06月25日1,046.77连带责任保证--62个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年07月04日486.84连带责任保证--62个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年09月18日488.1连带责任保证--60个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年10月14日2,262.73连带责任保证--59个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年10月24日486.84连带责任保证--58个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年11月14日1,120.21连带责任保证--58个月
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年11月27日486.84连带责任保证--57个月
盘锦伊科思新2023年04月1240,0002024年12月19500连带责任保证--57个月
材料有限公司
盘锦伊科思新材料有限公司2023年04月12日40,0002024年12月27日1,035.49连带责任保证--56个月
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)40,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)8,733.72
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)40,000报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)16,667.49
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)883,400报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)33,611.04
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)3,266,944报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)125,475.11
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例21.13%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)108,807.62
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)108,807.62
对未到期担保合同,报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)不适用
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)不适用

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1) 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金145,000112,50000
合计145,000112,50000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

(2) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

?适用 □不适用

1、公司于2024年6月11日召开第八届董事会第十八次会议,审议通过《关于全资子公司在越南投资建厂的议案》,公司的全资子公司青岛软控机电工程有限公司在越南投资建设软控联合科技(越南)有限公司项目,项目投资总额约10,681万元人民币。目前项目如期推进。《关于全资子公司在越南投资建厂的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

2、公司于2024年6月11日召开第八届董事会第十八次会议,审议通过《关于全资子公司在柬埔寨投资建厂的议案》,公司的全资子公司青岛软控机电工程有限公司在柬埔寨投资建设软控联合科技(柬埔寨)有限公司项目,项目投资总额约2,797万元人民币。目前项目如期推进。《关于全资子公司在柬埔寨投资建厂的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

3、公司于2024年12月10日召开第八届董事会第二十四次会议,审议通过《关于向全资子公司增资暨公司在墨西哥投资建厂的议案》,为了更好地服务和开拓海外市场,进一步完善公司的国际化布局,公司及全资子公司软控(香港)有限公司在墨西哥投资建设生产服务基地,项目投资总额不超过2,000万美元。公司以自有资金向软控香港增资不超过1,980万美元,本次增资软控香港款项全部用于建设墨西哥生产基地。《关于向全资子公司增资暨公司在墨西哥投资建厂的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

4、公司于2022年4月22日召开第七届董事会第十九次会议,审议通过《关于对外投资的议案》,在盘锦建设碳五低碳综合利用绿色新材料项目。《关于对外投资的公告》详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)及《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。该项目于2024年9月正式投产运营。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份54,780,6005.41%000-25,811,950-25,811,95028,968,6502.84%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股54,778,2005.41%000-25,810,750-25,810,75028,967,4502.84%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股54,778,2005.41%000-25,810,750-25,810,75028,967,4502.84%
4、外资持股2,4000.00%000-1,200-1,2001,2000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股2,4000.00%000-1,20001,2000.00%
二、无限售条件股份957,315,90494.59%00033,157,66933,157,669990,473,57397.16%
1、人民币普通股957,315,90494.59%00033,157,66933,157,669990,473,57397.16%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其00.00%0000000.00%
三、股份总数1,012,096,504100.00%0007,345,7197,345,7191,019,442,223100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用2024年3月16日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因2名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计151,200股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计226,800份予以注销。2024年9月26日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因3名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计26,700股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计69,300份予以注销。

2024年10月12日,公司披露了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售股份上市流通的公告》,本次解除限售的限制性股票上市流通日为2024年10月16日,本次符合解除限售条件的激励对象为239人,本次解除限售的限制性股票上市流通数量为4,684,050股。

2024年10月16日,公司披露了《公司关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权注销完成的公告》,公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权起止日为2023年10月13日至2024年9月27日。截至行权有效期届满,29名激励对象持有的1,758,601份股票期权到期未行权,公司对以上已到期未行权的股票期权进行注销。

2024年10月19日,公司披露了《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通的公告》,本次解除限售的限制性股票上市流通日为2024年10月23日,本次符合解除限售条件的激励对象为51人,本次解除限售的限制性股票上市流通数量为1,875万股。

2024年10月22日,公司披露了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》,本次激励计划第二个可行权期自2024年10月23日起至2025年9月29日止,本次符合行权条件的激励对象为243人,本次可行权的股票期权数量为6,955,950股。截止至2025年12月31日,已行权的股份数为4,910,050股。

2024年11月19日,公司披露了《关于公司2021年限制性股票激励计划第三个解除限售期解除限售股份上市流通的公告》,本次解除限售的限制性股票上市流通日为2024年11月21日,本次符合解除限售条件的激励对象为20人,本次解除限售的限制性股票上市流通数量为588.00万股。股份变动的批准情况?适用 □不适用

2024年7月11日,公司召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,因3名激励对象离职,同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计26,700股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计69,300份予以注销。2024年7月30日,公司召开2024年第一次临时股东大会,审议通过《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。截至2024年9月26日,公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成上述限制性股票的回购注销以及股票期权的注销手续,并于同日披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》(公告编号:2024-042)。

2024年9月27日,公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为公司2023年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件已成就,本次符合解除限售条件的激励对象共51人,可解除限售的限制性股票数量为1,875.00万股。监事会对相关事项并发表了核查意见。

2024年9月27日,公司召开第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期期权行权条件成就及调整行权价格的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,董事会认为本次激励计划第二个行权期行权条件及第二个解除限售期解除限售条件已经成就,本次符合行权条件的激励对象共243人,可行权的股票期权数量

为6,955,950份;本次符合解除限售条件的激励对象共239人,可解除限售的限制性股票数量为4,684,050股。监事会对相关事项并发表了核查意见。

2024年10月10日,公司召开第八届董事会第二十二次会议和第八届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权进行注销的议案》,因公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划》股票期权(期权简称:软控JLC2,期权代码:037292)的第一个行权期已于2024年9月27日到期,截止到期日有29名激励对象获授的股票期权在本行权期内未行权,根据公司《激励计划》及《上市公司股权激励管理办法》的相关规定,公司将对未行权的股票期权1,758,601份予以注销。股份变动的过户情况?适用 □不适用

2024年3月16日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因3名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计151,200股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计226,800份予以注销。

2024年9月26日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因3名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计26,700股予以回购注销,其已获授但尚未行权的股票期权合计69,300份予以注销。

2024年10月16日,公司披露了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权注销完成的公告》,因公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划》股票期权(期权简称:软控JLC2,期权代码:

037292)的第一个行权期已于2024年9月27日到期,截止到期日有29名激励对象获授的股票期权在本行权期内未行权,根据公司《激励计划》及《上市公司股权激励管理办法》的相关规定,公司完成了对未行权的股票期权1,758,601份予以注销。股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期
官炳政6,500,00001,250,0005,250,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
杨慧丽1,900,0000250,0001,650,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
张垚1,900,0000250,0001,650,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
李云涛1,150,0000250,000900,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
向坤宏150,00000150,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
刘峰150,00000150,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
武守涛150,00000150,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
王志明150,00000150,000股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
鲁丽娜204,60000204,600股权激励限售股 高管锁定股按照股权激励解锁日期及高管法定解锁日期解除限售
核心业务人员和骨干员工(17人)4,920,00004,920,0000股权激励限售股按照股权激励解锁日期解除限售
核心业务人员和骨干员工(230人)8,106,000-177,9003,964,0503,964,050股权激励限售股按照股权激励解锁日期解除限售
核心业务人员和骨干员工(47人)29,500,000014,750,00014,750,000股权激励限售股按照股权激励解锁日期解除限售
合计54,780,600-177,90025,634,05028,968,650----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

?适用 □不适用

2024年3月16日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因2名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计151,200股予以回购注销。2024年9月26日,公司披露了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票完成的公告》,因3名激励对象离职,公司完成了对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计26,700股予以回购注销。2024年10月16日,公司披露了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权注销完成的公告》,《2022年股票期权与限制性股票激励计划》第一个行权期已于2024年9月27日到期,截止到期日有29名激励对象获授的股票期权在本行权期内未行权,公司完成了对未行权的股票期权1,758,601份予以注销。2024年10月22日,公司披露了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告》,截止至2024年12月31日,已行权的股份数为4,910,050股。

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数59,708年度报告披露日前上一月末普通股股东总数62,388报告期末表决权恢复的优先股股东总数0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况(不含通过转融通出借股份)
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动持有有限售条件的持有无限售条件的股份质押、标记或冻结情况
情况股份数量数量股份状态数量
袁仲雪境内自然人14.25%145,308,48600145,308,486质押115,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司国有法人3.26%33,254,5000033,254,500不适用0
青岛高等学校技术装备服务总部国有法人2.05%20,890,2360020,890,236冻结16,200,000
吕强境内自然人1.16%11,818,5743,320,374011,818,574不适用0
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划其他1.06%10,846,600-362,000010,846,600不适用0
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划其他1.05%10,695,533-196,100010,695,533不适用0
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划其他1.05%10,681,500-512,400010,681,500不适用0
黄晔境内自然人1.02%10,378,500963,100010,378,500不适用0
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划其他0.99%10,071,900-374,200010,071,900不适用0
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划其他0.85%8,702,700-18,10008,702,700不适用0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)
上述股东关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明不适用
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)不适用
前10名无限售条件股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股)
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
袁仲雪145,308,486人民币普通股145,308,486
中央汇金资产管理有限责任公司33,254,500人民币普通股33,254,500
青岛高等学校技术装备服务总部20,890,236人民币普通股20,890,236
吕强11,818,574人民币普通股11,818,574
大成基金-农业银行-大成中证金融资产管理计划10,846,600人民币普通股10,846,600
银华基金-农业银行-银华中证金融资产管理计划10,695,533人民币普通股10,695,533
南方基金-农业银行-南方中证金融资产管理计划10,681,500人民币普通股10,681,500
黄晔10,378,500人民币普通股10,378,500
广发基金-农业银行-广发中证金融资产管理计划10,071,900人民币普通股10,071,900
博时基金-农业银行-博时中证金融资产管理计划8,702,700人民币普通股8,702,700
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知以上股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人
前10名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有)(参见注4)吕强通过信用证券账户持有公司股份7,105,374股

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股控股股东类型:自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权
袁仲雪中国
主要职业及职务现任国家橡胶与轮胎工程技术研究中心主任,轮胎先进装备与关键材料国家工程研究中心副主任,中国橡胶工业协会高级副会长、企业执行主席,山东省橡胶工业协会专家委员会主任委员,青岛国橡工程技术研究中心有限公司执行董事,青岛煜明投资中心(有限合伙)执行事务合伙人,瑞元鼎实投资有限公司执行董事、经理,青岛瑞元鼎辉控股有限公司执行董事、经理,青岛瑞元鼎华投资控股有限公司执行董事、经理,青岛海湾化学股份有限公司独立董事,赛轮集团股份有限公司党委书记、董事、名誉董事长。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况除控股本公司外,目前还控股的上市公司为赛轮集团股份有限公司(为上海证券交易所的上市公司)。

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名与实际控制人关系国籍是否取得其他国家或地区居留权
袁仲雪本人中国
主要职业及职务现任国家橡胶与轮胎工程技术研究中心主任,轮胎先进装备与关键材料国家工程研究中心副主任,中国橡胶工业协会高级副会长、企业执行主席,山东省橡胶工业协会专家委员会主任委员,青岛国橡工程技术研究中心有限公司执行董事,青岛煜明投资中心(有限合伙)执行事务合伙人,瑞元鼎实投资有限公司执行董事、经理,青岛瑞元鼎辉控股有限公司执行董事、经理,青岛瑞元鼎华投资控股有限公司执行董事、经理,青岛海湾化学股份有限公司独立董事,赛轮集团股份有限公司党委书记、董事、名誉董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况除控股本公司外,目前还控股的上市公司为赛轮集团股份有限公司(为上海证券交易所的上市公司)。

实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2025年04月21日
审计机构名称中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号中兴华审字(2025)第030243号
注册会计师姓名吕建幕、高宁

审计报告正文软控股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了软控股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表,2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2024年12月31日合并及母公司的财务状况以及2024年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)收入的确认

1、事项描述

如贵公司财务报表附注五、28及附注七、43所示,于2024年度,贵公司合并财务报表中的主营业务收入为6,974,264,967.97元,其中绝大部分为机械设备的销售收入,根据销售合同约定,通常以产品完成安装调试并验收合格后确认销售收入。

由于收入是贵公司的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,因此我们将贵公司收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

①了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;

②从销售合同中选取样本进行检查,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价贵公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求;

③从本年记录的收入交易中选取样本,核对销售合同及验收单等支撑性文件,评价相关收入确认是否符合贵公司收入确认的会计政策;

④从本年记录的收入交易中选取样本,函证相应客户的营业收入金额及应收账款余额,确认双方对产品的验收合格是否达成一致,计量是否准确;

⑤从资产负债表日前后记录的收入交易中选取样本,核对验收单及其他支持性文件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间;

⑥选取本年度符合特定风险标准的收入会计分录,检查相关支持性文件。

(二)在产品账面价值的确认

1、事项描述

如贵公司财务报表附注五、13及附注七、8所示,2024年12月31日贵公司合并财务报表中存货账面余额7,226,025,130.44元,其中在产品账面余额6,281,667,346.19元,占比86.93%。

贵公司的在产品的主要构成为针对不同客户进行设计制造的橡胶装备,橡胶装备间的可替代性弱,具有定制性强、生产安装调试周期长等特性,因此我们将贵公司在产品账面价值的确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

①了解管理层与存货管理相关的内部控制,并评价这些内部控制的设计和运行的有效性;

②获取期末在产品余额明细表,结合本年度的新签订单和验收订单,分析在产品的数量变动是否与订单的签订和验收情况相匹配;

③结合对期末在产品的监盘、以及客户现场走访,核实合同的执行情况和在产品的状况;

④获取长期未验收的在产品明细表,了解未验收原因,结合已收到的项目进度款,判断在产品项目是否已发生了减值;

⑤获取存货跌价准备计算表,检查是否按公司相关会计政策执行,检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况等,分析存货跌价准备计提是否充分;

⑥与管理层和治理层就计提存货跌价准备计提的依据和结果进行了讨论。

四、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2024年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:吕建幕

(项目合伙人)中国·北京 中国注册会计师:高宁2025年4月21日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:软控股份有限公司

2024年12月31日

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金3,617,369,470.902,955,647,872.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产1,125,001,001.03650,001,001.00
衍生金融资产
应收票据1,004,066,516.10857,690,796.59
应收账款1,036,504,318.511,165,564,469.53
应收款项融资167,080,244.66176,770,743.91
预付款项257,119,622.99176,284,198.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款46,596,297.1645,788,981.72
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货6,949,578,439.585,673,274,874.12
其中:数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产4,622,259.86
其他流动资产251,497,932.90167,441,875.11
流动资产合计14,459,436,103.6911,868,464,813.04
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款42,872,607.06
长期股权投资130,298,483.05128,164,823.58
其他权益工具投资422,481,555.12482,323,893.45
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产2,813,082,897.182,221,675,441.56
在建工程54,366,206.80580,504,540.03
生产性生物资产
油气资产
使用权资产73,416,063.2546,236,259.58
无形资产391,715,840.52402,822,325.50
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用21,731,511.272,610,077.17
递延所得税资产180,482,924.78193,281,143.01
其他非流动资产24,289,371.3235,795,813.60
非流动资产合计4,154,737,460.354,093,414,317.48
资产总计18,614,173,564.0415,961,879,130.52
流动负债:
短期借款274,787,820.81688,978,350.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,693,596,539.641,242,093,084.11
应付账款2,540,952,763.132,051,788,569.31
预收款项
合同负债5,428,373,997.874,168,545,556.67
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬175,993,451.78167,317,294.06
应交税费49,644,408.8934,329,736.60
其他应付款208,514,094.48283,134,120.55
其中:应付利息
应付股利2,564,996.64635,444.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债177,894,785.99113,079,254.13
其他流动负债518,663,932.46565,062,731.97
流动负债合计11,068,421,795.059,314,328,697.40
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,170,538,631.71943,004,370.30
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债19,789,233.5329,234,874.64
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债27,087,307.3123,012,334.20
递延收益38,895,884.8066,073,107.96
递延所得税负债27,538,059.4642,711,121.78
其他非流动负债
非流动负债合计1,283,849,116.811,104,035,808.88
负债合计12,352,270,911.8610,418,364,506.28
所有者权益:
股本1,019,442,223.001,012,096,504.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,388,593,460.402,270,909,631.57
减:库存股90,521,561.70201,131,504.00
其他综合收益-10,176,429.9532,491,276.60
专项储备53,236,442.3138,455,862.10
盈余公积347,714,947.21338,307,359.07
一般风险准备
未分配利润2,229,863,587.591,796,831,244.88
归属于母公司所有者权益合计5,938,152,668.865,287,960,374.22
少数股东权益323,749,983.32255,554,250.02
所有者权益合计6,261,902,652.185,543,514,624.24
负债和所有者权益总计18,614,173,564.0415,961,879,130.52

法定代表人:官炳政 主管会计工作负责人:张垚 会计机构负责人:廖永健

2、母公司资产负债表

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金281,742,688.20628,286,154.81
交易性金融资产380,000,000.00300,000,000.00
衍生金融资产
应收票据3,879,888.9911,820,659.80
应收账款817,811,708.01803,527,004.95
应收款项融资3,513,476.0067,540,969.34
预付款项12,622,102.0710,137,413.05
其他应收款406,316,988.47395,141,504.10
其中:应收利息
应收股利
存货33,260,274.0327,977,968.88
其中:数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,459,068.836,667,880.20
流动资产合计1,945,606,194.602,251,099,555.13
非流动资产:
债权投资73,881,120.0078,162,360.00
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资4,885,405,062.274,845,782,827.66
其他权益工具投资399,716,000.00399,716,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产20,819,813.8225,803,677.87
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产23,017,581.0430,909,323.20
无形资产6,538,763.047,512,482.25
其中:数据资源
开发支出
其中:数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产51,638,894.9660,744,584.90
其他非流动资产
非流动资产合计5,461,017,235.135,448,631,255.88
资产总计7,406,623,429.737,699,730,811.01
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款163,753,436.38141,980,040.31
预收款项
合同负债23,083,166.6330,401,356.07
应付职工薪酬27,535,873.4627,519,265.53
应交税费5,214,697.344,986,170.04
其他应付款848,734,056.741,420,080,101.34
其中:应付利息
应付股利2,564,996.64635,444.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债11,694,913.66109,541,991.66
其他流动负债2,375,679.837,424,688.93
流动负债合计1,082,391,824.041,741,933,613.88
非流动负债:
长期借款255,000,000.00109,188,235.29
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债11,376,919.3816,862,207.65
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债6,229,465.328,612,357.38
递延收益13,044,748.5012,006,748.50
递延所得税负债7,711,152.168,479,413.48
其他非流动负债
非流动负债合计293,362,285.36155,148,962.30
负债合计1,375,754,109.401,897,082,576.18
所有者权益:
股本1,019,442,223.001,012,096,504.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,530,176,133.212,412,492,304.37
减:库存股90,521,561.70201,131,504.00
其他综合收益-5,100,000.00-5,100,000.00
专项储备
盈余公积347,714,947.21338,307,359.07
未分配利润2,229,157,578.612,245,983,571.39
所有者权益合计6,030,869,320.335,802,648,234.83
负债和所有者权益总计7,406,623,429.737,699,730,811.01

3、合并利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业总收入7,178,293,586.515,647,595,165.99
其中:营业收入7,178,293,586.515,647,595,165.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本6,581,328,967.105,253,780,456.18
其中:营业成本5,495,920,956.364,204,674,887.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加33,709,950.2935,823,836.94
销售费用129,012,367.17131,515,723.70
管理费用482,209,070.90458,119,027.04
研发费用406,479,512.61358,585,068.83
财务费用33,997,109.7765,061,912.58
其中:利息费用67,836,800.9673,661,316.99
利息收入37,713,711.0530,950,637.44
加:其他收益68,906,040.8937,369,532.27
投资收益(损失以“-”号填列)46,165,083.6981,225,239.72
其中:对联营企业和合营企业的投资收益4,133,659.473,599,970.02
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)54,979,928.7919,146,358.66
资产减值损失(损失以“-”号填列)-102,131,947.72-100,107,800.90
资产处置收益(损失以“-”号填列)-31,584,207.90-2,345,212.50
三、营业利润(亏损以“-”号填列)633,299,517.16429,102,827.06
加:营业外收入12,410,978.902,690,759.36
减:营业外支出14,353,209.8120,498,497.96
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)631,357,286.25411,295,088.46
减:所得税费用55,703,358.4315,922,343.61
五、净利润(净亏损以“-”号填列)575,653,927.82395,372,744.85
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)575,653,927.82395,372,744.85
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润506,178,748.33333,149,674.13
2.少数股东损益69,475,179.4962,223,070.72
六、其他综合收益的税后净额-42,477,152.74-21,047,646.01
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-42,667,706.55-20,981,853.26
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-43,007,546.14-20,010,468.85
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-43,007,546.14-20,010,468.85
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益339,839.59-971,384.41
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额339,839.59-971,384.41
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额190,553.81-65,792.75
七、综合收益总额533,176,775.08374,325,098.84
归属于母公司所有者的综合收益总463,511,041.78312,167,820.87
归属于少数股东的综合收益总额69,665,733.3062,157,277.97
八、每股收益
(一)基本每股收益0.49900.3486
(二)稀释每股收益0.50850.3552

法定代表人:官炳政 主管会计工作负责人:张垚 会计机构负责人:廖永健

4、母公司利润表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、营业收入256,722,974.62228,639,882.62
减:营业成本33,934,648.0518,433,016.40
税金及附加3,168,402.463,258,589.24
销售费用19,501,631.9520,527,019.81
管理费用92,346,238.8896,496,881.39
研发费用83,771,843.7376,970,505.28
财务费用5,740,909.8711,587,692.42
其中:利息费用10,881,197.3514,898,144.72
利息收入5,008,091.532,551,927.00
加:其他收益19,198,774.4920,657,464.96
投资收益(损失以“-”号填列)28,668,617.6238,232,160.93
其中:对联营企业和合营企业的投资收益767,816.68978,709.95
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)36,048,055.776,680,400.12
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,170,620.20-454,914.21
资产处置收益(损失以“-”号填列)-1,294,736.22
二、营业利润(亏损以“-”号填列)100,004,127.3665,186,553.66
加:营业外收入980,248.9040,378.60
减:营业外支出1,563,212.89653,610.69
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)99,421,163.3764,573,321.57
减:所得税费用5,345,282.011,329,466.30
四、净利润(净亏损以“-”号填列)94,075,881.3663,243,855.27
(一)持续经营净利润(净亏损以94,075,881.3663,243,855.27
“-”号填列)
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额94,075,881.3663,243,855.27
七、每股收益
(一)基本每股收益0.09490.069
(二)稀释每股收益0.09360.0684

5、合并现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,715,559,977.036,560,088,037.13
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还86,019,289.9288,989,186.31
收到其他与经营活动有关的现金1,655,731,113.501,194,625,643.93
经营活动现金流入小计10,457,310,380.457,843,702,867.37
购买商品、接受劳务支付的现金5,851,475,612.765,117,005,144.36
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金877,296,565.18710,681,979.83
支付的各项税费190,562,166.08153,628,886.31
支付其他与经营活动有关的现金2,621,858,115.501,630,982,109.30
经营活动现金流出小计9,541,192,459.527,612,298,119.80
经营活动产生的现金流量净额916,117,920.93231,404,747.57
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金2,681,600,745.212,962,209,777.06
取得投资收益收到的现金49,769,509.3370,861,653.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,131,778.40918,666.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额55,487,765.48
收到其他与投资活动有关的现金6,239,741.75
投资活动现金流入小计2,738,741,774.693,089,477,862.22
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金297,411,911.29526,042,471.11
投资支付的现金3,063,609,000.033,389,090,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3,361,020,911.323,915,132,471.11
投资活动产生的现金流量净额-622,279,136.63-825,654,608.89
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金44,059,021.24185,536,403.47
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金1,641,446,102.911,384,624,761.81
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计1,685,505,124.151,570,161,165.28
偿还债务支付的现金1,819,401,685.78921,462,502.36
分配股利、利润或偿付利息支付的现金159,748,314.40106,575,452.90
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金30,229,546.39
筹资活动现金流出小计2,009,379,546.571,028,037,955.26
筹资活动产生的现金流量净额-323,874,422.42542,123,210.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,112,136.38-5,048,577.27
五、现金及现金等价物净增加额-28,923,501.74-57,175,228.57
加:期初现金及现金等价物余额1,654,296,535.561,711,471,764.13
六、期末现金及现金等价物余额1,625,373,033.821,654,296,535.56

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2024年度2023年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金293,052,775.39311,492,551.14
收到的税费返还17,191,178.5516,903,333.61
收到其他与经营活动有关的现金64,073,642.6936,726,822.95
经营活动现金流入小计374,317,596.63365,122,707.70
购买商品、接受劳务支付的现金29,174,827.2130,913,804.43
支付给职工以及为职工支付的现金125,144,737.64115,192,727.26
支付的各项税费27,134,008.4024,807,803.86
支付其他与经营活动有关的现金110,339,049.1537,218,425.57
经营活动现金流出小计291,792,622.40208,132,761.12
经营活动产生的现金流量净额82,524,974.23156,989,946.58
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金605,000,000.00448,287,892.35
取得投资收益收到的现金22,828,286.1119,799,336.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额61,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金2,000,484,448.633,023,816,230.83
投资活动现金流入小计2,628,312,734.743,552,903,459.48
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,506,550.501,636,120.00
投资支付的现金680,000,000.00987,090,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金2,214,515,600.002,360,500,490.68
投资活动现金流出小计2,896,022,150.503,349,226,610.68
投资活动产生的现金流量净额-267,709,415.76203,676,848.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金44,059,021.24181,129,489.52
取得借款收到的现金609,509,937.39359,496,104.44
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计653,568,958.63540,625,593.96
偿还债务支付的现金558,688,235.29346,811,764.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金107,168,110.4156,437,227.53
支付其他与筹资活动有关的现金210,500,000.00
筹资活动现金流出小计876,356,345.70403,248,992.24
筹资活动产生的现金流量净额-222,787,387.07137,376,601.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-24,854.98-13,643.46
五、现金及现金等价物净增加额-407,996,683.58498,029,753.64
加:期初现金及现金等价物余额605,617,006.22107,587,252.58
六、期末现金及现金等价物余额197,620,322.64605,617,006.22

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,012,096,504.002,270,909,631.57201,131,504.0032,491,276.6038,455,862.10338,307,359.071,796,831,244.885,287,960,374.22255,554,250.025,543,514,624.24
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,012,096,504.002,270,909,631.57201,131,504.0032,491,276.6038,455,862.10338,307,359.071,796,831,244.885,287,960,374.22255,554,250.025,543,514,624.24
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,345,719.00117,683,828.83-110,609,942.30-42,667,706.5514,780,580.219,407,588.14433,032,342.71650,192,294.6468,195,733.30718,388,027.94
(一)综合收益总额-4,912,238.03506,178,748.33501,266,510.3069,665,733.30570,932,243.60
(二)所有者投入和减少资本7,345,719.00117,683,828.83-110,609,942.30235,639,490.13235,639,490.13
1.所有者投入的普通股7,345,719.0037,526,324.8644,872,043.8644,872,043.86
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额80,157,503.97-110,609,942.30190,767,446.27190,767,446.27
4.其他
(三)利润分配9,407,588.14-110,901,874.14-101,494,286.00-1,470,000.00-102,964,286.00
1.提取盈余公积9,407,588.14-9,407,588.14
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-101,494,286.00-101,494,286.00-1,470,000.00-102,964,286.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转-37,755,468.5237,755,468.52
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-37,755,468.5237,755,468.52
6.其他
(五)专项储备14,780,580.2114,780,580.2114,780,580.21
1.本期提取25,450,363.2425,450,363.2425,450,363.24
2.本期使用10,669,783.0310,669,783.0310,669,783.03
(六)其他
四、本期期末余额1,019,442,223.002,388,593,460.4090,521,561.70-10,176,429.9553,236,442.31347,714,947.212,229,863,587.595,938,152,668.86323,749,983.326,261,902,652.18

上期金额

单位:元

项目2023年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利其他小计
优先永续其他
收益准备
一、上年期末余额969,506,674.002,023,632,169.4491,439,200.0053,473,129.8629,324,846.55331,982,973.541,494,610,178.304,811,090,771.69282,479,054.295,093,569,825.98
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额969,506,674.002,023,632,169.4491,439,200.0053,473,129.8629,324,846.55331,982,973.541,494,610,178.304,811,090,771.69282,479,054.295,093,569,825.98
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,589,830.00247,277,462.13109,692,304.00-20,981,853.269,131,015.556,324,385.53302,221,066.58476,869,602.53-26,924,804.27449,944,798.26
(一)综合收益总额-1,062,920.28333,149,674.13332,086,753.8562,157,277.97394,244,031.82
(二)所有者投入和减少资本42,589,830.00248,960,588.41109,692,304.00181,858,114.414,376,776.39186,234,890.80
1.所有者投入的普通股42,589,830.00138,602,928.92181,192,758.924,376,776.39185,569,535.31
2.其他权益工具持有
者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额110,357,659.49109,692,304.00665,355.49665,355.49
4.其他
(三)利润分配6,324,385.53-50,847,540.53-44,523,155.00-44,523,155.00
1.提取盈余公积6,324,385.53-6,324,385.53
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-44,523,155.00-44,523,155.00-44,523,155.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转-19,918,932.9819,918,932.98
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积
转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-19,918,932.9819,918,932.98
6.其他
(五)专项储备9,131,015.559,131,015.559,131,015.55
1.本期提取22,725,471.7022,725,471.7022,725,471.70
2.本期使用13,594,456.1513,594,456.1513,594,456.15
(六)其他-1,683,126.28-1,683,126.28-93,458,858.63-95,141,984.91
四、本期期末余额1,012,096,504.002,270,909,631.57201,131,504.0032,491,276.6038,455,862.10338,307,359.071,796,831,244.885,287,960,374.22255,554,250.025,543,514,624.24

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2024年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,012,096,504.002,412,492,304.37201,131,504.00-5,100,000.00338,307,359.072,245,983,571.395,802,648,234.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,012,096,504.002,412,492,304.37201,131,504.00-5,100,000.00338,307,359.072,245,983,571.395,802,648,234.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)7,345,719.00117,683,828.84-110,609,942.309,407,588.14-16,825,992.78228,221,085.50
(一)综合收益总额94,075,881.3694,075,881.36
(二)所有者投入和减少资本7,345,719.00117,683,828.84-110,609,942.30235,639,490.14
1.所有者投入的普通股7,345,719.0037,526,324.8644,872,043.86
2.其他权
益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额80,157,503.98-110,609,942.30190,767,446.28
4.其他
(三)利润分配9,407,588.14-110,901,874.14-101,494,286.00
1.提取盈余公积9,407,588.14-9,407,588.14
2.对所有者(或股东)的分配-101,494,286.00-101,494,286.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,019,442,223.002,530,176,133.2190,521,561.70-5,100,000.00347,714,947.212,229,157,578.616,030,869,320.33

上期金额

单位:元

项目2023年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额969,506,674.002,164,171,152.7591,439,200.00-5,100,000.00331,982,973.542,233,587,256.655,602,708,856.94
:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额969,506,674.002,164,171,152.7591,439,200.00-5,100,000.00331,982,973.542,233,587,256.655,602,708,856.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)42,589,830.00248,321,151.62109,692,304.006,324,385.5312,396,314.74199,939,377.89
(一)综合收益总额63,243,855.2763,243,855.27
(二)所有者投入和减少资本42,589,830.00248,321,151.62109,692,304.00181,218,677.62
1.所有者投入的普通股42,589,830.00138,602,928.92181,192,758.92
2.其他权益工具持有者投入资本0.00
3.股份支付计入所有者110,357,659.44109,692,304.00665,355.44
权益的金额
4.其他-639,436.74-639,436.74
(三)利润分配6,324,385.53-50,847,540.53-44,523,155.00
1.提取盈余公积6,324,385.53-6,324,385.53
2.对所有者(或股东)的分配-44,523,155.00-44,523,155.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,012,096,504.002,412,492,304.37201,131,504.00-5,100,000.00338,307,359.072,245,983,571.395,802,648,234.83

三、公司基本情况

1、公司注册地、组织形式和总部地址

软控股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身为2000年4月4日成立的青岛时代网络工程有限公司,2000年10月更名为青岛高校软控有限公司,2010年3月公司更名为软控股份有限公司。2000年12月22日公司经青岛市人民政府批准(青股改字[2000]12号批准证书),根据青岛市经济体制改革委员会《关于青岛高校软控股份有限公司获准设立的通知》(青体改发[2000]186号),在原青岛高校软控有限公司基础上整体变更设立为股份有限公司。2006年10月13日,公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]75号文核准,向社会公众发行人民币普通股1,800万股,并于2006年10月18日在深圳证券交易所中小板(目前合并为深圳证券交易所主板)上市交易,目前注册资本为101,944.2223万元。公司在青岛市工商行政管理局登记注册,统一社会信用代码:913702007180555372,公司注册地为山东省青岛市高新区新业路31号远创国际蓝湾创意园B区1号楼202室,总部地址:青岛市郑州路43号。法定代表人:官炳政。

2、公司的业务性质和主要经营活动

本公司属专用设备制造业。

经营范围: 机械设备、模具、计算机软硬件、大规模集成电路、自动化系统、网络及监控工程设计、开发、生产、销售、安装、调试、维护;信息化系统的集成、销售、安装、调试、维护;以上业务的技术服务、咨询及培训;自营和代理各类商品和技术的进出口(国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

公司主要产品或提供的劳务:密炼机上辅机系统、小料配料称量系统、轮胎企业管控网络、炼胶系统、内衬层、裁断机、成型机、硫化机、模具、动平衡试验机系统、均匀性试验机、自动化物流系统、工业机器人、粉料输送线、溶剂输送线、浆料输送线、搅拌机、高速分散机等软件产品和相关硬件的配套生产和销售、橡胶新材料的研发、生产和销售。

3、财务报告的批准报出

本财务报表已经本公司董事会于2025年4月21日决议批准报出。

4、合并报表范围

截至2024年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号单位名称简称
1软控股份有限公司软控股份
2青岛软控机电工程有限公司软控机电
3北京敬业机械设备有限公司敬业机械
4天津敬业园机械设备有限公司敬业园
5北京敬业机电科技发展有限公司敬业机电
6大连软控机电有限公司大连软控
7青岛优享供应链有限公司优享供应链
8软控联合科技(越南)有限公司软控(越南)
9软控联合科技(柬埔寨)有限公司软控(柬埔寨)
10青岛软控计量检测技术有限公司计量检测
11青岛海威物联科技有限公司海威物联
12青岛软控海科科技有限公司海科科技
13软控联合科技有限公司联合科技
14青岛科捷自动化设备有限公司科捷自动化
15艾优信(山东)计量检测有限公司艾优信
16青岛华控能源科技有限公司华控能源
17青岛朗控清洁能源有限公司朗控清洁
18青岛睿诚新能源有限公司青岛睿诚
19青岛优尼斯通国际贸易有限公司优尼斯通
20青岛智控零碳科技有限公司智控零碳
21菏泽智控能源发展有限公司菏泽智控
22青岛华控赛联新能源科技有限公司华控赛联
23HKZQ ENERGY AND TECHNOLOGY CO., LTD.华中能源
24德州智控新能源发展有限公司德州智控
25四川华控时代能源产业发展有限公司华控时代
26抚顺伊科思新材料有限公司抚顺伊科思
27抚顺伊科思橡胶贸易有限公司伊科思贸易
28盘锦伊科思新材料有限公司盘锦伊科思
29益凯新材料有限公司益凯新材料
30软控(诸暨)智能装备有限公司软控诸暨
31浙江软控智能科技股份有限公司软控科技
32青岛云纵智能科技有限公司青岛云纵
33浙江叁晟信息科技有限公司浙江叁晟
34软控欧洲研发和技术中心有限责任公司软控欧研
35软控(美洲)有限公司软控(美洲)
36WYKO TireTechnology(UK) Ltd.WYKO
37DavianEnterprises LLCDavian
38軟控(香港)有限公司軟控(香港)
39MJ技研株式会社MJ技研

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、合并范围的变更”和“十、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2023年修订)的规定编制。根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本财务报表以持续经营为基础列报,本公司自报告期末起至少12个月具有持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、“收入”、“无形资产”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、“重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况及2024年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2023年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、欧元、英镑、日元及越南盾为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目重要性标准
重要的单项计提坏账准备的应收款项公司将单项计提坏账准备的应收账款金额超过资产总额0.5%的认定为重要的单项计提坏账准备的应收账款。
重要的应收账款坏账准备收回或转回公司将单项应收账款坏账准备收回或转回金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要的应收账款坏账准备收回或转回。
重要的核销应收账款公司将单项应收账款核销金额超过资产总额0.5%的应收账款认定为重要的核销应收账款。
重要的在建工程项目公司将单项在建工程预算超过1亿元的在建工程认定为重要在建工程。
重要的非全资子公司子公司净利润占集团净利润10%或营业收入占集团营业收入10%以上的认定为重要的非全资子公司。
重要的合营企业或联营企业对单个被投资单位的长期股权投资账面价值超过资产总额0.5%或账面价值高于5000万元的认定为重要的合营企业或联营企业

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、

负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

(1)控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。通常包括母公司拥有其半数以上的表决权的被投资单位和公司虽拥有其半数以下的表决权但通过与被投资单位其他投资者之间的协议,拥有被投资单位半数以上表决权;根据公司章程或协议,有权决定被投资单位的财务和经营决策;有权任免被投资单位的董事会的多数成员;在被投资单位董事会占多数表决权。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企

业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、“长期股权投资”或本附注五、“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、长期股权投资)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

8、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

9、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率的近似汇率折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额(该差额计入其他综合收益,直至净投资被处置才被确认为当期损益)以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(6)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(7)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。

金融资产减值

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资,主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认和计量

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。

本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

除了对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产以及始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备的金融资产之外,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加。

如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2)信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。除特殊情形外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,以确定自初始确认后信用风险是否已显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

1) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

2) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

3) 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

4) 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

5) 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(3)已发生信用减值的金融资产的判断标准

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

1) 发行方或债务人发生重大财务困难;

2) 债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组;

5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(4)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,本公司采用的共同信用风险特征包括:金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等,在组合的基础上评估信用风险。

(5)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

(6)各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
银行承兑汇票承兑人为信用风险较小的银行
商业承兑汇票与“应收账款”组合划分相同

②应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收账款,单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收账款或当单项应收账款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

项 目确定组合的依据
合并范围内关联方合并报表范围内公司间应收款项(个别报表)
采用账龄的组合合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项,本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
采用个别认定的组合管理手段可以用个别现金流量来判断,包括境外公司的单位或个人,以及对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项 目确定组合的依据
合并范围内关联方合并报表范围内公司间应收款项(个别报表)
采用账龄的组合合并报表范围外的境内各公司账面的应收款项,本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。
采用个别认定的组合管理手段可以用个别现金流量来判断,包括境外公司的单位或个人,以及对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项,单独进行减值测试

12、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、金融资产减值。

13、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、周转材料等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。

14、持有待售资产

本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按

比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

15、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权

投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

① 成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

② 权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。

③ 收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④ 处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

16、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

17、固定资产

(1) 确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20-4054.75--2.375
机器设备年限平均法10-250-59.50--4.00
电子设备年限平均法6515.83
运输设备年限平均法6515.83
办公设备年限平均法6515.83
其他年限平均法6515.83

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

(3) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法

固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。

(4) 融资租入固定资产的认定依据及计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

(5) 其他说明

与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。

当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

18、在建工程

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。

19、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

20、无形资产

(1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

类别使用寿命摊销方法备注
非专利技术2-15年受益年限
软件2-15年受益年限
土地使用权50年土地使用年限

专利权

专利权2-15年受益年限

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(3) 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、“长期资产减值”。

21、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

22、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

23、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

24、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划为设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3) 辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

(1)亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同,且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的,将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失(如有)的部分,确认为预计负债。

(2)重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划,在满足前述预计负债的确认条件的情况下,按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务,只有在本公司承诺出售部分业务(即签订了约束性出售协议时),才确认与重组相关的义务。

26、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司合并范围内,另一在本公司合并范围外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司合并范围内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

(1)永续债和优先股等的区分

本公司发行的永续债和优先股等金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外,本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。

本公司发行的金融工具为复合金融工具的,按照负债成分的公允价值确认为一项负债,按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额,确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用,在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。

(2)永续债和优先股等的会计处理方法

归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具,其相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,除符合资本化条件的借款费用(参见本附注四、18“借款费用”)以外,均计入当期损益。

归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本公司作为权益的变动处理,相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。

本公司不确认权益工具的公允价值变动。

28、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

(1)一般原则

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

(2)收入确认具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

①机械设备收入的确认原则:根据销售合同约定,通常以产品完成安装调试并验收合格后确认销售收入。

②自行开发研制的软件产品销售收入确认原则:自行开发研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权,销售时不转让所有权的软件产品。

本公司自行开发的软件产品主要通过嵌入硬件设备销售,软件产品于安装完成后,买方取得软件产品控制权时确认收入。

③系统集成收入的确认原则:系统集成收入是指与客户订立软件产品销售的同时,为其提供软件嵌入所需的设备配件和安装服务。

对于系统集成业务,如果软件收入与设备配件及安装服务收入能分开核算,则软件收入按上述软件产品销售的原则进行确认;如果软件收入与设备配件及安装服务收入不能分开核算,则将其一并核算,系统集成于安装完成后买方取得软件产品控制权时确认收入。

④系统维护收入的确认原则:系统维护收入,主要是指按合同要求向客户提供售后服务的业务。

售后服务业务是指超过合同规定的免费服务期限后的版本升级、系统维护、培训等有偿服务。在服务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认服务收入。

⑤橡胶材料销售收入的确认原则:根据销售合同约定,通常以买方取得产品控制权时确认收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中化工行业的披露要求

29、合同成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产,如果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。30、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并

在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。

同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助,调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

31、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32、租赁

(1) 作为承租方租赁的会计处理方法

本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物等。

①初始计量

在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用承租人增量借款利率作为折现率。

②后续计量

本公司自租赁期开始的次月对使用权资产计提折旧,能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

③短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(2) 作为出租方租赁的会计处理方法

本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

① 经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

② 融资租赁

于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③ 租赁变更

经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分下列情形对变更后的租赁进行处理:

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;

? 假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

33、其他重要的会计政策和会计估计

(1)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。

终止经营的会计处理方法参见本附注五、“持有待售资产和处置组”相关描述。

(2)回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

34、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

?适用 □不适用

单位:元

会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额
自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第17号》“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。无影响0.00
自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表有影响。根据财政部要求,公司采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应调整。销售费用-25,472,637.92
自2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会营业成本25,472,637.92

计政策变更对公司财务报表有影响。根据财政部要求,公司采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应调整。

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

(3) 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况?适用 □不适用调整情况说明

①公司自 2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 17 号》“关于流动负债与非流动负债的划分”“关于供应商融资安排的披露”“关于售后租回交易的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表无重大影响。

②公司自 2024年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 18 号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”规定,该项会计政策变更对公司财务报表有影响。根据财政部要求,公司采用追溯调整法对可比期间的财务报表进行相应调整,具体调整情况如下:

受影响的报表项目调整前调整金额调整后
营业成本(元)4,179,202,249.1725,472,637.924,204,674,887.09
销售费用(元)156,988,361.62-25,472,637.92131,515,723.70

35、重大会计判断和估计

本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)租赁的归类

①租赁的识别

本集团在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时,需要评估是否存在一项已识别资产,且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时,需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益,并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本集团作为出租人时,将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本集团作为承租人时,租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时,本集团对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时,本集团综合考虑与本集团行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况,包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认,并将影响后续期间的损益。

(2)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(3)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(4)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(5)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(6)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(7)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(8)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务过程中产生的增值额、水费、资金利息收入、技术服务费收入、资产租赁收入13%、9%、6%、5%
增值税软件产品税负超过3%部分,即征即退3%
城市维护建设税应纳流转税额7%
企业所得税应纳税所得额见附表
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%
房产税从价计征的,计税依据为房产原值一次减除30%后的余值1.2%
房产税从租计征的,计税依据为租金收入12%
土地使用税土地面积6-12元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
软控股份有限公司15%
青岛软控机电工程有限公司15%
青岛华控能源科技有限公司15%
北京敬业机械设备有限公司15%
抚顺伊科思新材料有限公司15%
软控联合科技有限公司15%
青岛海威物联科技有限公司15%
青岛软控海科科技有限公司15%
浙江软控智能科技股份有限公司15%
益凯新材料有限公司15%
青岛软控计量检测技术有限公司20%
青岛朗控清洁能源有限公司20%
青岛睿诚新能源有限公司20%
青岛优尼斯通国际贸易有限公司20%
青岛智控零碳服务有限公司20%
青岛云纵智能科技有限公司20%
天津敬业园机械设备有限公司20%
菏泽智控能源发展有限公司20%
德州智控新能源发展有限公司20%
北京敬业机电科技发展有限公司20%
抚顺伊科思橡胶贸易有限公司20%
四川华控时代能源产业发展有限公司20%
青岛科捷自动化设备有限公司25%
软控(诸暨)智能装备有限公司25%
软控欧洲研发和技术中心有限责任公司21%
软控(美洲)有限公司及其子公司28%-34%
艾优信(山东)计量检测有限公司25%
青岛华控赛联新能源科技有限公司25%
盘锦伊科思新材料有限公司25%
浙江叁晟信息科技有限公司25%
HKZQ ENERGY AND TECHNOLOGY CO., LTD.20%
大连软控机电有限公司25%
青岛优享供应链有限公司25%
軟控(香港)有限公司16.50%
MJ技研株式会社23.20%
软控联合科技(越南)有限公司20%
软控联合科技(柬埔寨)有限公司20%

2、税收优惠

(1)增值税

①出口货物实行“免、抵、退”税政策,退税率分别为5%、9%、13%。

②根据财政部、国家税务总局和海关总署财税[2000]25号文,自2000年6月24日起至2010年底以前,公司按软件企业享受软件产品收入增值税超过3%部分实行即征即退的优惠政策。根据国务院《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发2011(4)号)文件规定,继续实施软件增值税优惠政策。

(2)所得税

①软控股份于2023年11月9日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202337100619的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,公司2023年-2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

②子公司青岛软控机电工程有限公司于2022年12月14日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202237100073的 《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,该公司2022年-2024年按15%的税率缴纳企业所得税。

③子公司青岛华控能源科技有限公司于2022年12月14日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202237100704的 《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,该公司2022年-2024按15%的税率缴纳企业所得税。

④子公司北京敬业机械设备有限公司于2023年11月30日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的编号为GR202311005319的 《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,该公司2023年-2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑤子公司抚顺伊科思新材料有限公司于2022年11月4日通过了高新技术企业认定复审,取得辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务局辽宁省税务局联合颁发的编号为GR202221000170的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,该公司2022年-2024年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑥子公司软控联合科技有限公司于2023年11月29日通过了高新技术企业认定,取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、国家税务总局山东省税务局联合颁发的编号为GR202337003593的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,该公司2023年-2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑦子公司青岛海威物联科技有限公司于2024年11月19日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202437101307的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,公司2024年-2026年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑧子公司青岛软控海科科技有限公司于2022年12月14日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202237101503的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,公司2022年-2024年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑨子公司浙江软控智能科技股份有限公司于2023年12月8日取得浙江省科学技术厅 、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局颁发的编号为GR202333001292的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,公司2023年-2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

⑩子公司益凯新材料有限公司于2023年11月29日取得青岛市科学技术局、青岛市财政局、国家税务总局青岛市税务局颁发的编号为GR202337101826的《高新技术企业证书》,有效期为三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》及高新技术企业税收优惠的相关规定,公司2023年-2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

?子公司軟控(香港)有限公司按香港利得税两级制,利润总额不超过 200 万元港币适用利得税税率为 8.25%。?根据越南西宁省展鹏县安和乡成成功工业园区企业所得税收优惠政策,子公司软控联合科技(越南)有限公司自获利年度起享受10年税收优惠:前两年免税,后四年按照所得税优惠税率17%减免50%征收,后四年按照所得税优惠税率17%征收,所得税税收优惠结束后,恢复正常税率20%。公司2024 年度免征企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金474,783.40751,635.30
银行存款1,624,894,663.101,653,016,136.48
其他货币资金1,992,000,024.401,301,880,100.77
合计3,617,369,470.902,955,647,872.55
其中:存放在境外的款项总额43,744,776.2619,525,515.92

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金明细如下:

项目期末余额上年年末余额

银行承兑汇票保证金

银行承兑汇票保证金179,811,277.31230,930,781.72
信用证保证金3,499,754.2224,314,875.49
其他保证金1,286,070,048.721,046,105,679.78
其他受限存款522,615,356.83
合计1,991,996,437.081,301,351,336.99

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产1,125,001,001.03650,001,001.00
其中:
银行理财产品1,125,001,001.03650,001,001.00
其中:
合计1,125,001,001.03650,001,001.00

3、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,014,607,274.30865,932,946.75
商业承兑票据4,301,049.403,454,300.00
减:坏账准备-14,841,807.60-11,696,450.16
合计1,004,066,516.10857,690,796.59

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收票据坏账准备11,696,450.163,145,357.4414,841,807.60
合计11,696,450.163,145,357.4414,841,807.60

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
银行承兑票据699,088,141.86
合计699,088,141.86

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据168,207,002.75
合计168,207,002.75

4、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)818,746,050.97955,570,100.36
1至2年196,282,170.60125,592,313.22
2至3年36,854,141.1884,080,673.54
3年以上276,167,227.04342,721,324.10
3至4年17,166,762.1360,838,741.38
4至5年27,745,056.1840,457,307.28
5年以上231,255,408.73241,425,275.44
合计1,328,049,589.791,507,964,411.22

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款172,949,340.3713.02%117,211,814.4867.77%55,737,525.89258,214,548.3817.12%150,655,341.0758.35%107,559,207.31
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,155,100,249.4286.98%174,333,456.8015.09%980,766,792.621,249,749,862.8482.88%191,744,600.6215.34%1,058,005,262.22
其中:
账龄组合1,155,100,249.4286.98%174,333,456.8015.09%980,766,792.621,249,749,862.8482.88%191,744,600.6215.34%1,058,005,262.22
合计1,328,049,589.79100.00%291,545,271.281,036,504,318.511,507,964,411.22100.00%342,399,941.691,165,564,469.53

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
A公司64,116,000.0064,116,000.0064,116,000.0064,116,000.00100.00%无法收回
B公司27,611,393.5227,611,393.5227,611,393.5227,611,393.52100.00%无法收回
C公司18,506,410.0318,506,410.039,391,000.009,391,000.00100.00%无法收回
D公司9,005,148.419,005,148.419,005,148.419,005,148.41100.00%无法收回
E公司2,497,965.542,497,965.542,157,364.682,157,364.68100.00%无法收回
F公司1,145,086.001,145,086.001,145,086.001,145,086.00100.00%无法收回
G公司1,133,000.001,133,000.001,133,000.001,133,000.00100.00%无法收回
合计124,015,003.50124,015,003.50114,558,992.61114,558,992.61

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内763,008,525.0815,260,170.502.00%
1至2年196,282,170.609,814,108.535.00%
2至3年36,824,020.883,682,402.0810.00%
3至4年17,166,762.138,583,381.0950.00%
4至5年24,126,880.6019,301,504.4780.00%
5年以上117,691,890.13117,691,890.13100.00%
合计1,155,100,249.42174,333,456.80

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备342,399,941.69-17,997,953.7432,856,716.67291,545,271.28
合计342,399,941.69-17,997,953.7432,856,716.67291,545,271.28

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无

(4) 本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的应收账款32,856,716.67

其中重要的应收账款核销情况:无应收账款核销说明:无

(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
A公司325,454,349.88325,454,349.8824.51%7,351,623.11
B公司133,983,354.87133,983,354.8710.09%5,515,908.16
C公司64,116,000.0064,116,000.004.83%64,116,000.00
D公司29,104,513.2629,104,513.262.19%582,090.27
E公司27,611,393.5227,611,393.522.08%27,611,393.52
合计580,269,611.53580,269,611.5343.70%105,177,015.06

5、应收款项融资

(1) 应收款项融资分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据167,080,244.66176,770,743.91
合计167,080,244.66176,770,743.91

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑汇票53,751,411.21
商业承兑汇票
合计53,751,411.21

6、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款46,596,297.1645,788,981.72
合计46,596,297.1645,788,981.72

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来253,629,669.90324,134,332.27
保证金、押金及备用金40,013,962.4147,496,644.23
其他17,495,995.7817,519,248.64
合计311,139,628.09389,150,225.14

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)35,601,625.3748,392,557.52
1至2年11,071,761.1243,914,938.95
2至3年34,337,556.703,045,270.95
3年以上230,128,684.90293,797,457.72
3至4年2,439,961.933,600,204.72
4至5年1,413,203.5846,175,788.57
5年以上226,275,519.39244,021,464.43
合计311,139,628.09389,150,225.14

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备343,361,243.42-40,127,332.4938,690,580.00264,543,330.93
合计343,361,243.42-40,127,332.4938,690,580.00264,543,330.93

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:无

4) 本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额
实际核销的其他应收款38,690,580.00

其中重要的其他应收款核销情况:无其他应收款核销说明:无

5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
A公司单位往来202,377,181.841年以内;5年以上65.04%200,642,133.15
B公司单位往来23,175,000.002-3年7.45%23,175,000.00
C公司单位往来4,559,600.005年以上1.47%4,559,600.00
D公司单位往来3,280,492.852-3年;5年以上1.05%3,280,492.85
E公司单位往来2,618,488.835年以上0.84%2,618,488.83
合计236,010,763.5275.85%234,275,714.83

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内241,872,672.2594.07%150,508,237.3285.38%
1至2年4,525,153.601.76%17,148,751.039.73%
2至3年7,434,293.102.89%1,398,186.260.79%
3年以上3,287,504.041.28%7,229,023.904.10%
合计257,119,622.99176,284,198.51

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:无

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称期末余额占预付账款期末余额合计数的比例(%)
A公司46,687,777.0818.16
B公司16,498,207.846.42
C公司16,357,420.756.36
D公司11,686,692.864.55
E公司9,157,400.003.56
合计100,387,498.5339.05

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料620,141,905.0567,233,460.31552,908,444.74545,139,626.2769,307,560.32475,832,065.95
在产品6,281,667,346.19198,259,508.856,083,407,837.345,176,394,976.56157,773,658.535,018,621,318.03
库存商品316,910,336.4910,953,721.70305,956,614.79179,504,804.572,638,051.45176,866,753.12
周转材料7,305,542.717,305,542.711,954,737.021,954,737.02
合计7,226,025,130.44276,446,690.866,949,578,439.585,902,994,144.42229,719,270.305,673,274,874.12

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料69,307,560.32-2,074,100.0167,233,460.31
在产品157,773,658.5395,488,858.6255,003,008.30198,259,508.85
库存商品2,638,051.458,717,189.11401,518.8610,953,721.70
合计229,719,270.30102,131,947.7255,404,527.16276,446,690.86

9、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款4,622,259.86
合计4,622,259.86

10、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税244,956,643.89109,894,278.58
其他税费重分类6,541,289.017,381,980.09
银行理财产品50,165,616.44
合计251,497,932.90167,441,875.11

11、其他权益工具投资

单位:元

项目名称期末余额期初余额本期计入其他综合收益的利得本期计入其他综合收益的损失本期末累计计入其他综合收益的利得本期末累计计入其他综合收益的损失本期确认的股利收入指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因
天津农村商业银行股份有限公司347,150,000.00347,150,000.0013,100,000.00
青软创新科技集团股份有限公司30,000,000.0030,000,000.00
青岛万方循环科技有限公司22,312,030.8722,312,030.87
青岛科捷机器人有限公司11,730,000.0011,730,000.00
华商汇通融资租赁有限公司10,836,000.0010,836,000.00
七台河市飞嘉废旧轮胎综合利用有限公司453,524.25654,823.08-171,104.01-1,144,504.39
科捷智能科技股份有限公司0.0059,641,039.50-10,745,163.740.00
怡维怡橡胶研究院有限公司0.000.00
合计422,481,555.12482,323,893.45-10,916,267.75-1,144,504.3913,100,000.00

12、长期应收款

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款47,494,866.9247,494,866.923.00%
其中:未实现融资7,235,370.477,235,370.473.00%
收益
减:一年内到期的长期应收款-4,622,259.86-4,622,259.86
合计42,872,607.0642,872,607.06

13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
青岛青维科技发展有限公司9,903,147.70-240.139,902,907.57
青岛华商汇通控股有限公司64,746,581.59768,056.8165,514,638.40
四川凯力威科技股份有限公司52,166,364.423,342,788.472,000,000.0053,509,152.89
青岛纵联工业技术有限公司1,348,729.8723,054.321,371,784.19
小计128,164,823.584,133,659.472,000,000.00130,298,483.05
合计128,164,823.584,133,659.472,000,000.00130,298,483.05

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因无公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

14、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产2,813,082,897.182,221,406,601.56
固定资产清理0.00268,840.00
合计2,813,082,897.182,221,675,441.56

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑 物机器设备电子设备办公设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,411,584,356.691,859,041,908.6468,386,665.0167,571,655.7347,515,559.633,206,582.683,457,306,728.38
2.本期增加金额310,374,167.37595,707,443.404,578,469.5810,367,624.143,462,376.5455,538.26924,545,619.29
(1)购置12,114,705.90102,766,384.443,854,126.5210,316,869.753,186,270.3555,538.26132,293,895.22
(2)在建工程转入298,259,461.47492,941,058.96724,343.0626,445.93276,106.19792,227,415.61
(3)企业合并增加
(4)其他24,308.4624,308.46
3.本期减少金额6,159,605.01136,387,737.822,431,597.353,499,494.313,615,431.4124,308.46152,118,174.36
(1)处置或报废6,159,605.0166,081,585.392,431,597.353,499,494.313,615,431.4181,787,713.47
(2)其他70,306,152.4324,308.4670,330,460.89
4.期末余额1,715,798,919.052,318,361,614.2270,533,537.2474,439,785.5647,362,504.763,237,812.484,229,734,173.31
二、累计折旧
1.期初余额347,691,969.59776,683,033.3547,852,795.9030,214,344.9127,627,647.892,874,761.351,232,944,552.99
2.本期增加金额67,293,742.57143,900,330.725,524,929.418,125,848.655,462,581.5916,929.71230,324,362.65
(1)计提67,293,742.57143,900,330.725,524,929.418,124,850.635,462,581.5916,929.71230,323,364.63
(2)其他998.02998.02
3.本期减少金额1,086,056.9242,865,750.422,230,679.491,271,551.562,118,176.93998.0249,573,213.34
(1)处置或报废1,086,056.9227,778,713.892,230,679.491,271,551.562,118,176.9334,485,178.79
(2)其他15,087,036.53998.0215,088,034.55
4.期末413,899,65877,717,6151,147,04537,068,64230,972,0522,890,693.1,413,695,
余额5.243.65.82.00.5504702.30
三、减值准备
1.期初余额2,955,573.832,955,573.83
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额2,955,573.832,955,573.83
四、账面价值
1.期末账面价值1,301,899,263.811,437,688,426.7419,386,491.4237,371,143.5616,390,452.21347,119.442,813,082,897.18
2.期初账面价值1,063,892,387.101,079,403,301.4620,533,869.1137,357,310.8219,887,911.74331,821.332,221,406,601.56

(2) 未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
益凯EVE厂房123,490,617.12正在办理中
敬业机电办公楼26,144,066.48正在办理中
敬业机械厂房8,142,093.95正在办理中
荣成房产5,079,027.50正在办理中

(3) 固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产清理0.00268,840.00
合计0.00268,840.00

15、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程54,366,206.80580,504,540.03
工程物资0.000.00
合计54,366,206.80580,504,540.03

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
改性异戊橡胶生产装置改造26,310,971.2426,310,971.24
高性能橡胶新材料循环一体化实验装置项目19,247,507.4319,247,507.43
碳五低碳综合利用绿色新材料项目3,783,971.653,783,971.65412,614,140.90412,614,140.90
EVE胶项目一期2,176,788.992,176,788.9989,359,525.4789,359,525.47
新建宿舍楼工程1,936,639.341,936,639.34
软控联合科技(越南)基建项目82,134.7482,134.74
EB自动化设备51,876,106.1951,876,106.19
天然气蒸汽锅炉节能提效改造项目9,628,371.009,628,371.00
柬埔寨低碳能源工厂供热项目8,833,810.608,833,810.60
后处理单元VOCS深度治理项目7,137,353.137,137,353.13
其他828,193.41828,193.411,055,232.741,055,232.74
合计54,366,206.8054,366,206.80580,504,540.03580,504,540.03

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
EVE胶项目一期1,550,000,000.0089,359,525.4755,668,250.89137,350,188.735,500,798.642,176,788.9990.62%99%其他
碳五低碳综合利用绿色新材料项目686,655,407.45412,614,140.90170,355,397.15579,185,566.403,783,971.6584.90%96%其他
合计2,236,655,407.45501,973,666.37226,023,648.04716,535,755.135,500,798.645,960,760.64

(3) 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

16、使用权资产

(1) 使用权资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额67,101,981.3467,101,981.34
2.本期增加金额41,576,300.9241,576,300.92
(1)新增及续租41,576,300.9241,576,300.92
3.本期减少金额1,279,941.241,279,941.24
4.期末余额107,398,341.02107,398,341.02
二、累计折旧
1.期初余额20,865,721.7620,865,721.76
2.本期增加金额13,692,529.5613,692,529.56
(1)计提13,692,529.5613,692,529.56
3.本期减少金额575,973.55575,973.55
(1)处置575,973.55575,973.55
4.期末余额33,982,277.7733,982,277.77
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值73,416,063.2573,416,063.25
2.期初账面价值46,236,259.5846,236,259.58

17、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术软件及其他合计
一、账面原值
1.期初余额396,311,760.53153,941,654.9543,158,409.9870,196,258.48663,608,083.94
2.本期增加金额1,439,630.156,599,451.208,039,081.35
(1)购1,439,630.156,599,451.208,039,081.35
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额369,108.16369,108.16
(1)处置369,108.16369,108.16
4.期末余额396,311,760.53153,941,654.9544,598,040.1376,426,601.52671,278,057.13
二、累计摊销
1.期初余额58,773,848.2173,623,285.5421,452,528.0441,525,615.77195,375,277.56
2.本期增加金额8,616,697.033,326,254.311,336,647.615,496,859.2218,776,458.17
(1)计提8,616,697.033,326,254.311,336,647.615,496,859.2218,776,458.17
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额67,390,545.2476,949,539.8522,789,175.6547,022,474.99214,151,735.73
三、减值准备
1.期初余额65,410,480.8865,410,480.88
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额65,410,480.8865,410,480.88
四、账面价值
1.期末账面价值328,921,215.2911,581,634.2221,808,864.4829,404,126.53391,715,840.52
2.期初账面价值337,537,912.3214,907,888.5321,705,881.9428,670,642.71402,822,325.50

(2) 截至本报告期末,公司抵押、担保的土地使用权

说明:详见附注七、长期借款。

18、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他方 式形成处置其他方 式减少
抚顺伊科思新材料有限公司169,607,663.03169,607,663.03
北京敬业机械设备有限公司62,895,120.1962,895,120.19
DavianEnterprisesLLC7,362,583.287,362,583.28
青岛科捷自动化设备有限公司1,178,542.581,178,542.58
青岛睿诚新能源有限公司529,195.47529,195.47
合计241,573,104.55241,573,104.55

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
抚顺伊科思新材料有限公司169,607,663.03169,607,663.03
北京敬业机械设备有限公司62,895,120.1962,895,120.19
DavianEnterprisesLLC7,362,583.287,362,583.28
青岛科捷自动化设备有限公司1,178,542.581,178,542.58
青岛睿诚新能源有限公司529,195.47529,195.47
合计241,573,104.55241,573,104.55

(3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

其他说明上述公司商誉减值测试的资产组或资产组组合的构成情况如下:

①抚顺伊科思本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所测试的资产组一致。评估范围包括无形资产、固定资产等。

②敬业机械本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所测试的资产组一致。评估范围包括无形资产、固定资产等。

③科捷自动化本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所测试的资产组一致。

④DavianEnterprisesLLC本期期末资产组的认定范围,是其形成商誉的资产组涉及的资产,该资产组与购买日及以

前年度商誉减值测试时所测试的资产组一致。上述4个资产组的可回收金额中,抚顺伊科思资产组及敬业机械资产组的可回收金额分别利用了评估报告的评估结果。

19、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产的装修支出2,610,077.1724,020,331.594,898,897.4921,731,511.27
合计2,610,077.1724,020,331.594,898,897.4921,731,511.27

20、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备878,736,486.88133,591,846.22926,483,187.40140,670,804.26
内部交易未实现利润37,616,794.345,642,519.1527,741,768.794,161,265.32
可抵扣亏损110,243,868.2616,536,580.24123,173,704.6618,476,055.70
股权激励费用68,125,164.1510,155,154.5499,826,273.1616,428,598.72
递延收益30,495,884.805,706,496.3626,593,107.965,145,602.15
预提费用28,762,222.384,314,333.3631,834,601.304,775,190.19
预计负债25,313,459.963,797,018.9923,012,334.203,451,850.13
公允价值变动4,116,475.75617,471.361,145,176.92171,776.54
非同一控制下企业合并资产评估增值810,030.40121,504.56
合计1,184,220,386.92180,482,924.781,259,810,154.39193,281,143.01

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值370,961.1355,644.17
其他权益工具投资公允价值变动54,229,990.3913,752,441.56
固定资产加速折旧147,926,374.3522,661,403.65159,839,484.9924,230,967.01
业绩补偿28,390,100.004,258,515.0028,390,100.004,258,515.00
租赁确认4,224,007.99618,140.812,667,171.75376,295.86
理财产品应计利息413,930.7137,258.18
合计180,540,482.3427,538,059.46245,911,638.9742,711,121.78

21、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
工程及设备预付款24,289,371.3224,289,371.3235,795,813.6035,795,813.60
合计24,289,371.3224,289,371.3235,795,813.6035,795,813.60

22、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末期初
账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况
货币资金1,991,996,437.081,991,996,437.08保证金和受限存款等1,301,351,336.991,301,351,336.99保证金和受限存款等
应收票据699,088,141.86699,088,141.86质押用于开立银行承兑汇票455,321,827.13455,321,827.13质押用于开立银行承兑汇票
固定资产131,339,980.18131,339,980.18抵押用于借款138,289,971.48138,289,971.48抵押用于取得银行借款
无形资产165,880,339.84165,880,339.84抵押用于借款169,389,611.97169,389,611.97抵押用于取得银行借款
合计2,988,304,898.962,988,304,898.962,064,352,747.572,064,352,747.57

其他说明:

受限原因:

1、软控机电浙商银行青岛分行票据池入池票据托收资金 462,240,915.60 元,中信银行青岛延安三路支行票据池入池票据托收资金 387,805,956.43 元,中国农业银行青岛李沧支行票据池入池票据托收资金95,895.51元,兴业银行青岛分行票据池入池票据托收资金192,499,199.23元,光大银行城阳支行票据池入池票据托收资金560,160.22元,广发银行青岛分行票据池入池票据托收资金5,450.32元。

2、其余受限货币资金为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、保函保证金、远期结汇保证金等。

3、受限固定资产、无形资产详见附注七、长期借款。

23、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款18,937,650.68374,900,000.00
信用借款255,850,170.13314,078,350.00
合计274,787,820.81688,978,350.00

24、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票8,970,000.007,035,037.52
银行承兑汇票1,684,401,897.491,234,566,097.95
信用证224,642.15491,948.64
合计1,693,596,539.641,242,093,084.11

25、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内2,390,733,326.761,924,037,796.90
1-2年86,934,011.5569,556,969.24
2-3年28,200,345.0018,318,592.01
3年以上35,085,079.8239,875,211.16
合计2,540,952,763.132,051,788,569.31

26、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付股利2,564,996.64635,444.00
其他应付款205,949,097.84282,498,676.55
合计208,514,094.48283,134,120.55

(1) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
限制性股票回购义务90,521,561.70201,131,504.00
预提费用70,616,307.9351,139,076.13
保证金12,494,809.7813,079,997.53
员工往来1,073,790.331,121,703.64
其他31,242,628.1016,026,395.25
合计205,949,097.84282,498,676.55

27、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
1年以内3,947,691,941.612,953,207,280.37
1-2年1,066,331,003.55799,886,355.49
2-3年249,345,954.51304,130,157.34
3年以上165,005,098.20111,321,763.47
合计5,428,373,997.874,168,545,556.67

28、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬167,317,062.57851,779,347.18843,103,189.46175,993,220.29
二、离职后福利-设定提存计划231.4941,688,611.5441,688,611.54231.49
三、辞退福利2,328,988.422,328,988.42
合计167,317,294.06895,796,947.14887,120,789.42175,993,451.78

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴151,352,941.32751,805,958.13741,762,693.69161,396,205.76
2、职工福利费2,664,321.5132,287,895.1932,625,138.552,327,078.15
3、社会保险费116.4321,536,600.7021,536,600.70116.43
其中:医疗保险费110.8920,128,481.4020,128,481.40110.89
工伤保险费5.541,376,515.361,376,515.365.54
生育保险费31,603.9431,603.94
4、住房公积金35,235,302.6735,235,302.67
5、工会经费和职工教育经费13,299,683.3110,913,590.4911,943,453.8512,269,819.95
合计167,317,062.57851,779,347.18843,103,189.46175,993,220.29

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险221.7940,015,683.0640,015,683.06221.79
2、失业保险费9.701,672,928.481,672,928.489.70
合计231.4941,688,611.5441,688,611.54231.49

29、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税8,411,886.2419,730,259.38
企业所得税21,640,868.226,274,755.19
个人所得税13,278,568.431,071,997.76
城市维护建设税784,167.071,146,027.66
房产税2,363,197.132,220,306.62
土地使用税1,740,890.901,740,786.21
教育费附加438,039.09821,149.07
其他税费986,791.811,324,454.71
合计49,644,408.8934,329,736.60

30、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款166,446,097.50100,000,000.00
一年内到期的租赁负债11,448,688.4913,079,254.13
合计177,894,785.99113,079,254.13

31、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收增值税销项税额350,456,929.71285,648,377.56
已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的商业汇票168,207,002.75279,414,354.41
合计518,663,932.46565,062,731.97

32、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款26,334,365.3017,851,792.21
抵押借款827,167,466.67817,628,335.29
保证借款266,958,580.27177,624,242.80
信用借款216,524,316.9729,900,000.00
减:一年内到期的长期借款-166,446,097.50-100,000,000.00
合计1,170,538,631.71943,004,370.30

长期借款分类的说明:

①公司截止到2024年12月31日在国家开发银行青岛分行抵押借款共260,218,166.67元,于2029-8-29到期,由抵押人青岛软控机电工程有限公司以其依法拥有的可以抵押的国有土地使用权及地上房产(不动产权证号:鲁(2024)胶州市不动产权第 0019235号)、国有土地使用权(胶国用(2009)第12-18号)及地上房产(房产证号:房权证胶自变字第50578号)提供抵押担保,涉及抵押固定资产原值共287,587,192.96元,无形资产原值共68,496,558.69元。

②子公司益凯新材料为建设【性能橡胶新材料循环经济绿色一体化一期10.8万吨/年EVE胶项目】需要向中国工商股份有限公司青岛市南四支行牵头的银行筹借固定资产贷款,截止到2024年12月31日借款余额为566,949,300.00元,抵押国有建设用地使用权(鲁(2020)青岛市黄岛区不动产证明第0223630号),涉及抵押无形资产原值为41,700,217.35元。

③子公司华控赛联新能源为8.2MW光伏项目建设向中国银行青岛市北支行借款,截止到2024年12月31日借款余额

10,002,042.74元,借款为质押方式,由青岛华控赛联新能源科技有限公司提供电费收费权质押担保,由青岛华控能源科技有限公司提供连带责任担保,质押收费权评估价值51,695,000.00元,收费期限25年。

④子公司联合科技为购买原材料向山东诸城农村商业银行股份有限公司借款,截止到2024年12月31日借款余额9,909,547.40元,借款为质押方式,质押物是专利号为202211197532X的专利权,评估价值为39,316,300.00元。

⑤子公司华控能源科技为支付货款向兴业银行青岛分行借款,截止到2024年12月31日借款余额6,422,775.16元,借款为质押方式,由青岛华控能源科技有限公司提供12座光伏电站收费权(崂山海尔、开发区海尔、胶州海尔、胶南海尔、海信冰箱、海信空调、海信股份、华仁药业、软控机电、海信空调二期、科捷机器人、赛轮集团)质押担保,由青岛睿诚和青岛朗控提供连带责任担保,质押收费权评估价值28,470,000.00元,科捷机器人、赛轮集团、海信空调二期收费期限是22年,其他是18年。

33、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债-租赁付款额合计34,757,716.1647,273,933.23
减:租赁负债一未确认融资费用-3,519,794.14-4,959,804.46
减:一年内到期的租赁负债-11,448,688.49-13,079,254.13
合计19,789,233.5329,234,874.64

其他说明:

注:本公司对租赁负债的流动性风险管理措施,以及年末租赁负债的到期期限分析参见本附注十二、“流动性风险”。

34、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
产品质量保证27,087,307.3123,012,334.20见说明
合计27,087,307.3123,012,334.20

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

公司按橡胶装备业务收入的0.7%计提售后服务费。

35、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助66,073,107.965,988,000.0033,165,223.1638,895,884.80
合计66,073,107.965,988,000.0033,165,223.1638,895,884.80--

其中,涉及政府补助的项目:

补助项目年初余额本期增加本期减少期末余额
计入营业外收入计入其他收益冲减成本费用其他减少
市博士后创新项目专项资金12,646,234.50250,000.00420,000.00620,000.0011,856,234.50
软控诸暨装备产业园建设进度奖11,566,359.46245,223.1611,321,136.30

制造业新型技术改

制造业新型技术改3,000,000.003,000,000.00
造城市试点项目
产线智能管控系统的研究2,550,000.002,550,000.00
工业互联网创新发展2,524,714.002,524,714.00
全价值链产品质量精益管控软件1,527,800.001,527,800.00
轮胎智能成型系统关键技术研发1,358,000.001,358,000.00
高铁减振产品智能制造新模式应用1,120,000.001,120,000.00
露天矿用新型巨型子午胎成型技术1,000,000.001,000,000.00
模块化轮胎柔性成型装备研发应用2,000,000.001,200,000.00800,000.00
小样本异常数据智能分析控制720,000.00720,000.00
科技型中小企业创新能力提升600,000.0070,000.00530,000.00
轮胎用射频识别(RFID)电子标签性能试验方法690,000.00240,000.00450,000.00
面向大规模定制的协同感知与柔性138,000.00138,000.00
年产3万吨高性能复合橡胶生产能力30,370,000.0030,370,000.00-
合计66,073,107.965,988,000.00905,223.1632,260,000.0038,895,884.80

36、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数1,012,096,504.007,523,619.00-177,900.007,345,719.001,019,442,223.00

37、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,144,620,663.61154,262,007.08508,794.002,298,373,876.69
其他资本公积126,288,967.9680,157,503.97116,226,888.2290,219,583.71
合计2,270,909,631.57234,419,511.05116,735,682.222,388,593,460.40

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

①公司于2021年10月22日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定对官炳政、杨慧丽、张垚等20名参加对象授予1,960万股限制性股票,本次实际20名参加对象认购19,600,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为2.55元/股,认缴股款人民币49,980,000.00元,资本溢价(股本溢价)增加额为30,380,000.00元,本期该笔以权益结算的股份支付确认的费用总额8,276,100.03

元。

2022年11月17日,公司的2021年限制性股票激励计划第一个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)44,139,200.00元。2023年10月24日,公司的2021年限制性股票激励计划第二个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)33,104,400.00元。2024年9月28日,公司的2021年限制性股票激励计划第三个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)33,104,400.00元。

②公司于2022年8月22日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2022年8月22日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,980.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等251名激励对象授予2388万份股票期权,期权行权价格为6.17元/股;股票期权本期以权益结算的股份支付确认的费用总额14,442,425.00元;确定对官炳政、张垚、杨慧丽等245名参加对象授予1,592万股限制性股票,本次实际245名参加对象认购15,920,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为3.86元/股。

本期以权益结算的股份支付限制性股票确认的费用总额为12,031,980.44元,股票期权确认的费用总额为10,552,340.16元。

2023年10月20日,公司的2022年限制性股票激励计划第一个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)27,047,000.00元。

2024年9月27日,公司的2022年限制性股票激励计划第二个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)19,907,212.50元。

2024年7月11日,公司召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议,并于2024年7月29日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。确定对刘洋、乔宽、谭科科3人所持已获授但尚未解锁的26,700股限制性股票进行回购注销。

2023年10月20日,公司的2022年股票期权激励计划第一个锁定期届满,截止到2023年12月31日,实际行权股票期权导致由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)10,658,644.70元。

2024年9月27日,公司的2022年股票期权激励计划第二个锁定期届满,截止到2024年12月31日,实际行权股票期权导致由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)16,902,775.71元。

2023年9月20日,公司召开第八届董事会第十二次会议、第八届监事会第十四次会议,审议通过了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期行权条件成就及调整行权价格的议案》,可行权数量为947.20万份,行权价格6.124元,采用自主行权模式。2023年9月30日-2023年12月31日,实际行权131人,行使股票期权5,099,830份。截至2023年12月31日止,公司已收到131名参加对象认缴股款人民币31,231,358.92元,其中新增股本5,099,830.00元,资本溢价(股本溢价)26,131,528.92元。

2024年1月1日-2024年8月19日,实际行权116人,行使股票期权2,364,570份。2024年8月19日,公司召开第八届董事会第二十次会议、第八届监事会第二十次会议,审议通过了《关于调整2022年股票期权与限制性股票激励计划股票权期行权价格的议案》,行权价格调整为6.024元。2024年8月20日-2024年9月10日,实际行权5人,行使股票期权56,000份。截至2024年9月10日止,公司收到认缴股款人民币14,817,970.68元,其中新增股本2,420,570.00元,资本溢价(股本溢价)12,397,400.68元。

2024年10月10日,公司召开第八届董事会第二十二次会议、第八届监事会第二十二次会议,审议通过了《关于对2022年股票期权与限制性股票激励计划第一个行权期到期未行权股票期权进行注销的议案》,贵公司《2022年股票期权与限制性股票激励计划》股票期权第一个行权期已于2024年9月27日到期,截止到期日有29名激励对象获授的股票期权1,758,601份在本行权期内未行权,予以注销。2024年9月11日-2024年9月27日,实际行权13人,行使股票期权192,999份。截至2024年9月27日止,公司收到认缴股款人民币1,162,625.98元,其中新增股本192,999.00元,资本溢价(股本溢价)969,626.98元。

2024年9月27日,公司召开第八届董事会第二十一次会议、第八届监事会第二十一次会议,审议通过了《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个行权期行权条件成就的议案》《关于公司2022年股票期权与限制性股票激励计划第二个解除限售期解除限售条件成就的议案》,可行权数量为695.60万份,行权价格6.024元,采用自主行权模式。2024年9月27日-2024年12月31日,实际行权197人,行使股票期权4,910,050.00份。截至2024年12月31日止,公司收到认缴股款人民币29,578,141.20元,其中新增股本4,910,050.00元,资本溢价(股本溢价)24,668,091.20元。

③公司于2023年8月15日召开2023年第一次临时股东大会,2023年8月28日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,750.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等51名参加对象授予3,750万股限制性股票,本次实际51名参加对象认购37,500,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为4.00元/股,认缴股款人民币150,000,000.00元,资本溢价(股本溢价)增加额为112,500,000.00元,本期该笔以权益结算的股份支付确认的费用总额49,297,083.34元。

2024年10月23日,公司的2023年限制性股票激励计划第一个锁定期届满,由其他资本公积转入资本溢价(股本溢价)46,312,500.00元。

38、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
库存股201,131,504.00110,609,942.3090,521,561.70
合计201,131,504.00110,609,942.3090,521,561.70

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

①根据公司《关于〈2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》的规定,确定对官炳政、杨慧丽、张垚等20名参加对象授予1,960万股限制性股票,本次实际20名参加对象认购19,600,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为2.55元/股。

该员工持股计划业绩已达到第三期限制性股票解锁条件,因此本期冲回已确认库存股14,994,000.00元。

②根据公司《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》的规定,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,980.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等251名激励对象授予2388万份股票期权,期权行权价格为6.17元/股;确定对官炳政、张垚、杨慧丽等245名参加对象授予1,592万股限制性股票,本次实际245名参加对象认购15,920,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为3.86元/股。

2023年5月8日召开2022年度股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。确定对张颖朝1人所持已获授但尚未解锁的10,000股限制性股票进行回购注销。冲回库存股38,600.00元。

2023年12月13日,召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议,并于2023年12月29日召开2023年第三次临时股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,确定对周发兵、刘海花2人所持已获授但尚未解锁的151,200股限制性股票进行回购注销。冲回库存股583,632.00元。

2024年7月11日,召开第八届董事会第十九次会议与第八届监事会第十九次会议,并于2024年7月29日召开2024年第一次临时股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。确定对刘洋、乔宽、谭科科3人所持已获授但尚未解锁的26,700股限制性股票进行回购注销。冲回库存股103,062.00元。

由于该员工持股计划业绩已达到第二期限制性股票解锁条件,因此本期冲回已确认库存股18,080,433.00元。

③2023年8月15日召开2023年第一次临时股东大会,2023年8月28日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,750.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等51名参加对象授予3,750万股限制性股票,本次实际51名参加对象认购37,500,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为4.00元/股,认缴股款人民币150,000,000.00元。本期确认增加库存股150,000,000.00元。

由于该员工持股计划业绩已达到第一期限制性股票解锁条件,因此本期冲回已确认库存股75,000,000.00元。

④2023年5月8日召开2022年度股东大会,审议通过了《公司2022年度利润分配的预案》。以 2022年12月31日的总股本969,506,674 股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.46 元(含税),不送红股,共派发现金红利44,597,307.00元。限制性股票计提股利冲减库存股1,273,280.00元,实际行权调整已经确认的股利相应库存股1,057,813.70元。

⑤2024年5月17日召开2023年度股东大会,审议通过了《公司2023年度利润分配的预案》。以公司2023年12月31日总股本1,012,096,504股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本。自利润分配方案披露至实施期间公司股本总额因回购注销、自主行权导致总股本发生变化,公司总股本由1,012,096,504股增加至1,014,309,874股。公司按照每股分配金额不变的原则,相应调整分配总额。共派发现金红利101,430,987.40元。本次限制性股票计提股利冲减库存股5,277,480.00元,实际行权等调整已经确认的股利相应库存股2,934,075.00元。

39、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益36,763,041.75-6,975,930.3137,755,468.52-1,723,852.69-43,007,546.14-6,244,504.39
其他权益工具投资公允价值变动36,763,041.75-6,975,930.3137,755,468.52-1,723,852.69-43,007,546.14-6,244,504.39
二、将重分类进损益的其他综合收益-4,271,765.15530,393.40339,839.59190,553.81-3,931,925.56
外币财务报表折算差额-4,271,765.15530,393.40339,839.59190,553.81-3,931,925.56
其他综合收益合计32,491,276.60-6,445,536.9137,755,468.52-1,723,852.69-42,667,706.55190,553.81-10,176,429.95

40、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费38,455,862.1025,450,363.2410,669,783.0353,236,442.31
合计38,455,862.1025,450,363.2410,669,783.0353,236,442.31

41、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积313,347,760.299,407,588.14322,755,348.43
任意盈余公积24,959,598.7824,959,598.78
合计338,307,359.079,407,588.14347,714,947.21

42、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,796,831,244.881,494,610,178.30
调整后期初未分配利润1,796,831,244.881,494,610,178.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润506,178,748.33333,149,674.13
减:提取法定盈余公积9,407,588.146,324,385.53
应付普通股股利101,494,286.0044,523,155.00
加:指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的非交易性权益工具终止确认处置利得37,755,468.5219,918,932.98
期末未分配利润2,229,863,587.591,796,831,244.88

43、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,974,264,967.975,369,428,964.215,485,228,857.054,120,603,670.28
其他业务204,028,618.54126,491,992.15162,366,308.9484,071,216.81
合计7,178,293,586.515,495,920,956.365,647,595,165.994,204,674,887.09

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

□是 ?否

营业收入、营业成本的分解信息:

单位:元

合同分类分部1合计
营业收入营业成本营业收入营业成本
业务类型7,178,293,586.515,495,920,956.367,178,293,586.515,495,920,956.36
其中:
软件业227,434,015.5711,413,702.66227,434,015.5711,413,702.66
制造及安装业6,950,859,570.945,484,507,253.706,950,859,570.945,484,507,253.70
按经营地区分类7,178,293,586.515,495,920,956.367,178,293,586.515,495,920,956.36
其中:
国内5,577,018,395.444,370,244,701.625,577,018,395.444,370,244,701.62
国外1,601,275,191.071,125,676,254.741,601,275,191.071,125,676,254.74
市场或客户类型7,178,293,586.515,495,920,956.367,178,293,586.515,495,920,956.36
其中:
橡胶装备系统4,753,198,653.083,441,891,626.884,753,198,653.083,441,891,626.88
橡胶新材料2,385,825,363.672,034,179,441.812,385,825,363.672,034,179,441.81
其他39,269,569.7619,849,887.6739,269,569.7619,849,887.67
合计7,178,293,586.515,495,920,956.367,178,293,586.515,495,920,956.36

44、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税6,417,125.678,821,950.70
教育费附加3,197,966.096,386,892.44
房产税9,467,063.218,587,268.26
土地使用税8,351,044.047,916,062.58
印花税4,542,936.944,007,979.39
其他税费1,733,814.34103,683.57
合计33,709,950.2935,823,836.94

其他说明:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

45、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资薪金319,586,418.03304,111,042.98
折旧与摊销42,700,599.1936,117,012.76
办公及劳动保护费18,593,441.2213,908,643.27
维修/租赁费17,931,731.2229,317,584.97
中介代理费11,444,078.3510,203,903.91
行政费用11,153,610.069,366,641.11
保险费8,133,486.343,388,547.14
水/电/蒸汽费5,524,313.124,114,940.84
业务招待费3,972,131.224,290,079.32
网络通讯费2,642,843.162,641,141.00
其他40,526,418.9940,659,489.74
合计482,209,070.90458,119,027.04

46、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资及附加74,220,570.3371,825,480.62
交通/差旅/会议费14,234,638.6812,991,131.73
业务招待费8,649,485.648,017,420.02
广告/宣传/中介6,739,310.664,903,001.09
装卸/运输费1,962,839.401,173,821.80
办公及劳保费762,360.041,183,816.56
其他22,443,162.4231,421,051.88
合计129,012,367.17131,515,723.70

47、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资薪金及劳务费219,297,530.87184,144,921.87
物料消耗费130,732,781.15133,301,805.38
折旧及摊销27,196,685.5612,510,201.05
交通/差旅/会议费7,299,193.066,035,123.50
中介代理费4,907,327.474,563,712.73
租赁费/修理费1,196,440.821,944,492.49
其他15,849,553.6816,084,811.81
合计406,479,512.61358,585,068.83

48、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出67,836,800.9673,661,316.99
减:利息收入-37,713,711.05-30,950,637.44
汇兑损益-359,838.8316,611,115.80
手续费及其他4,233,858.695,740,117.23
合计33,997,109.7765,061,912.58

49、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
与企业日常活动相关的政府补助68,799,422.2335,995,882.44
债务重组收益106,618.661,373,649.83

50、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,133,659.473,599,970.02
处置长期股权投资产生的投资收益21,501,642.27
处置交易性金融资产取得的投资收益-9,712,107.65
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入13,100,000.0014,400,000.00
债务重组收益-5,572,540.04215,624.24
理财收益34,503,892.8951,322,270.12
其他71.37-102,159.28
合计46,165,083.6981,225,239.72

51、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-3,145,357.44-4,408,183.20
应收账款坏账损失17,997,953.7416,073,703.80
其他应收款坏账损失40,127,332.497,480,838.06
合计54,979,928.7919,146,358.66

52、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-102,131,947.72-82,330,413.47
二、固定资产减值损失-17,777,387.43
合计-102,131,947.72-100,107,800.90

53、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置收益合计-31,889,608.21-2,345,212.50
其中:固定资产处置收益-31,889,608.21-1,050,476.28
使用权资产处置收益305,400.31-1,294,736.22

54、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
无需支付款项9,455,819.479,455,819.47
罚款收入2,339,210.231,407,605.822,339,210.23
其他615,949.201,283,153.54615,949.20
合计12,410,978.902,690,759.3612,410,978.90

55、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠547,612.752,239,000.00547,612.75
非流动资产毁损报废损失6,638,952.8817,716,446.466,638,952.88
其中:固定资产报废损失6,638,952.8817,716,446.466,638,952.88
罚款支出5,307,923.97838,266.555,307,923.97
其他1,858,720.21-295,215.051,858,720.21
合计14,353,209.8120,498,497.9614,353,209.81

56、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用42,838,352.2221,178,233.58
递延所得税费用12,865,006.21-5,255,889.97
合计55,703,358.4315,922,343.61

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额631,357,286.25
按法定/适用税率计算的所得税费用94,703,592.94
子公司适用不同税率的影响303,805.07
调整以前期间所得税的影响-306,796.45
非应税收入的影响-2,194,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,038,564.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-12,121,035.82
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响355,424.72
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化-210,587.48
权益法核算的合营企业和联营企业损益-620,048.92
股权激励对所得税的影响-1,953,730.13
研究开发费加成扣除的纳税影响-29,291,329.97
所得税费用55,703,358.43

57、现金流量表项目

(1) 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
保证金1,514,471,444.741,110,854,030.55
存款利息36,043,896.3929,717,597.74
往来款项26,935,812.4110,326,113.52
政府补助18,640,106.9916,869,963.65
其他59,639,852.9726,857,938.47
合计1,655,731,113.501,194,625,643.93

支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
保证金2,301,090,224.281,343,229,861.99
销售、管理、研发等费用支出259,199,073.09202,806,470.05
其他61,568,818.1384,945,777.26
合计2,621,858,115.501,630,982,109.30

(2) 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
融资租赁款6,239,741.750.00
合计6,239,741.75

(3) 与筹资活动有关的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
租赁款30,229,546.39
合计30,229,546.39

筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

58、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量
净利润575,653,927.82395,372,744.85
加:资产减值准备47,152,018.9380,961,442.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧243,933,759.45225,245,359.04
无形资产摊销18,776,458.1717,828,785.92
长期待摊费用摊销4,898,897.49611,521.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)31,584,207.902,345,212.50
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)6,638,952.8817,716,446.46
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)67,476,962.1390,272,432.79
投资损失(收益以“-”号填列)-46,165,083.69-81,225,239.72
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)12,352,523.41-23,660,451.05
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-1,420,620.763,695,440.64
存货的减少(增加以“-”号填列)-1,323,030,986.02-1,047,366,292.66
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-898,814,709.68-747,005,557.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)2,162,301,032.691,287,481,886.28
其他14,780,580.219,131,015.55
经营活动产生的现金流量净额916,117,920.93231,404,747.57
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,625,373,033.821,654,296,535.56
减:现金的期初余额1,654,296,535.561,711,471,764.13
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-28,923,501.74-57,175,228.57

(2) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金1,625,373,033.821,654,296,535.56
其中:库存现金474,783.40751,635.30
可随时用于支付的银行存款1,624,894,663.101,653,016,136.48
可随时用于支付的其他货币资金3,587.32528,763.78
三、期末现金及现金等价物余额1,625,373,033.821,654,296,535.56

(3) 供应商融资安排

①供应商融资安排的条款和条件

本公司通过中国工商银行股份有限公司北京地安门支行(以下简称保理银行)提供的“简单汇平台”供应链金融服务平台,为在“简单汇平台”持有由本公司到期付款的金单(通过“简单汇平台”开具的债权债务关系凭证)的卖方提供反向保理服务。公司通过“简单汇平台”向保理银行推荐公司已开具的金单及拟在对应银行办理供应链金融服务的供应商名单。供应商通过“简单汇平台”提交保理业务申请,经简单汇平台形式审核后推至保理银行,保理银行审核后完成保理融资款发放。公司在金单到期日前,需将金单应付款足额支付至相应的保理回款专户以结清应付的保理融资款。该融资安排无担保、质押等情况。

②资产负债表中的列报项目和相关信息

列报项目期末余额上年年末余额(首次执行时无需披露)
短期借款47,275,147.12首次执行时无需披露
其中:供应商已收到款项44,073,563.99首次执行时无需披露

③付款到期日的区间

时间安排期末上年年末余额(首次执行时无需披露)
属于该安排下的负债自收到发票后的15个月首次执行时无需披露
不属于该安排下的可比应付账款自收到发票后的3个月首次执行时无需披露

④不涉及现金收支的当期变动

供应商融资安排的金融负债账面金额中不涉及重大的因企业合并或汇率变动而导致的当期变动,但存在104,720,787.91

元从应付账款重分类至短期借款的不涉及现金收支的变动。

59、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金
其中:美元40,456,594.157.1884290,818,181.39
欧元13,739,042.037.5257103,395,908.61
港币
日元3,528,112.000.0462163,115.21
越南盾60,569,999.000.000317,242.94
英镑9.0765
泰铢
应收账款
其中:美元16,095,116.867.1884115,698,138.04
欧元10,395,974.267.525778,236,983.49
港币
雷亚尔3,952,545.951.18214,672,304.57
日元3,000,000.000.0462138,699.00
泰铢6,200.000.21261,318.36
长期借款
其中:美元
欧元
港币

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。?适用 □不适用

名称主要经营地记账本位币

软控(美洲)

软控(美洲)美国特拉华州美元
WYKO英国西米德兰兹郡英镑
Davian美国田纳西州美元
软控欧研斯洛伐克杜布尼萨市欧元
軟控(香港)香港湾仔区美元
MJ技研日本兵库县日元
软控(越南)越南西宁省越南盾
软控(柬埔寨)柬埔寨齐鲁经济特区美元
华中能源柬埔寨桔井省斯努县美元

八、研发支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额
工资薪金及劳务费219,297,530.87184,144,921.87
物料消耗费130,732,781.15133,301,805.38
折旧及摊销27,196,685.5612,510,201.05
交通/差旅/会议费7,299,193.066,035,123.50
中介代理费4,907,327.474,563,712.73
租赁费/修理费1,196,440.821,944,492.49
其他15,849,553.6816,084,811.81
合计406,479,512.61358,585,068.83
其中:费用化研发支出406,479,512.61358,585,068.83

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□是 ?否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

与上年相比本期新增合并单位6家,具体包括软控联合科技(越南)有限公司、软控联合科技(柬埔寨)有限公司、四川华控时代能源产业发展有限公司、抚顺伊科思橡胶贸易有限公司、軟控(香港)有限公司、MJ技研株式会社,均系本年新投资成立的公司。与上年相比本期减少合并单位1家,具体为深圳市众源达智能装备有限公司,因公司清算注销减少。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

单位:元

子公司名称注册资本主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
软控机电1,200,000,000青岛青岛市胶州市制造业100.00%设立
.00
敬业机械30,000,000.00北京北京市西城区制造业100.00%非同一控制下企业合并
敬业园5,000,000.00天津天津市静海区制造业100.00%非同一控制下企业合并
敬业机电9,500,000.00北京北京市海淀区制造业100.00%设立
大连软控5,000,000.00庄河庄河市光明山镇制造业51.00%设立
优享供应链10,000,000.00青岛青岛市胶州市批发零售100.00%设立
软控(越南)21,722,940.00越南越南西宁省制造业100.00%设立
软控(柬埔寨)28,756,400.00柬埔寨柬埔寨齐鲁经济特区制造业100.00%设立
计量检测3,000,000.00青岛青岛市胶州市制造业70.00%设立
海威物联10,000,000.00青岛青岛市高新区制造业70.00%设立
海科科技30,000,000.00青岛青岛市高新区制造业100.00%设立
联合科技160,000,000.00潍坊潍坊市诸城市制造业100.00%设立
科捷自动化10,000,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%非同一控制下企业合并
艾优信5,000,000.00青岛青岛市胶州市制造业100.00%设立
华控能源10,000,000.00青岛青岛市市北区制造业51.00%设立
朗控清洁200,000.00青岛青岛市崂山区制造业100.00%设立
青岛睿诚100,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%非同一控制下企业合并
优尼斯通10,000,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%设立
智控零碳3,000,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%设立
菏泽智控5,000,000.00菏泽菏泽市东明县制造业100.00%设立
华控赛联5,800,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%设立
华中能源30,744,140.00柬埔寨柬埔寨桔井省斯努县制造业70.00%设立
德州智控13,000,000.00德州德州市平原县制造业100.00%设立
华控时代10,000,000.00成都成都市龙泉驿区制造业75.00%设立
抚顺伊科思200,000,000.00抚顺抚顺市东洲区制造业100.00%非同一控制下企业合并
伊科思贸易1,000,000.00抚顺抚顺市东洲区制造业100.00%设立
盘锦伊科思420,000,000.00盘锦盘锦市辽东湾新区制造业100.00%设立
益凯新材料276,200,000.00青岛青岛市黄岛区制造业64.52%设立
软控诸暨98,022,494.00绍兴绍兴市诸暨市制造业100.00%设立
软控科技50,000,000.00绍兴绍兴市诸暨市制造业60.00%设立
软控欧研101,429.00斯洛伐克杜布尼萨市斯洛伐克杜布尼萨市制造业100.00%设立
软控(美洲)63.59美国特拉华州美国特拉华州制造业100.00%设立
WYKO40,061,636.41英国西米德兰兹郡英国西米德兰兹郡制造业100.00%设立
Davian63.59美国田纳西州美国田纳西州制造业100.00%非同一控制下企业合并
青岛云纵2,000,000.00青岛青岛市市北区制造业100.00%设立
浙江叁晟50,000,000.00绍兴绍兴市诸暨市服务业100.00%设立
軟控(香港)35,534,000.00香港香港湾仔区制造业100.00%设立
MJ技研392,616.80日本日本兵库县制造业100.00%设立

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益余
的损益分派的股利
益凯新材料35.48%20,244,630.87138,040,003.79
软控科技40.00%25,780,195.1875,084,279.45

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
益凯新材料590,554,703.191,368,845,087.081,959,399,790.27832,317,064.43709,514,944.941,541,832,009.37502,593,991.171,464,198,630.741,966,792,621.91826,383,900.23788,657,840.731,615,041,740.96
软控科技1,611,515,260.3127,876,531.111,639,391,791.421,444,239,575.445,552,641.121,449,792,216.561,694,984,106.7730,122,072.001,725,106,178.771,587,973,761.6814,952,260.511,602,926,022.19

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
益凯新材料1,219,613,188.4357,059,275.2857,059,275.28256,440,203.77991,373,045.6934,607,434.9334,607,434.93225,745,766.20
软控科技670,587,483.2664,450,487.9564,450,487.9536,338,586.31555,463,047.9074,004,125.6274,004,125.62160,213,428.82

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
四川凯力威科技股份有限公司简阳简阳市工业园区制造业20.00%权益法
青岛华商汇通控股有限公司青岛青岛市市北区投资30.00%权益法

(2) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
四川凯力威科技股份有限公司青岛华商汇通控股有限公司四川凯力威科技股份有限公司青岛华商汇通控股有限公司
流动资产439,767,093.0912,841,135.77432,004,310.2713,104,871.03
非流动资产474,544,197.85189,712,663.28503,745,303.55192,134,391.56
资产合计914,311,290.94202,553,799.05935,749,613.82205,239,262.59
流动负债616,404,137.43674,556,402.652,099,740.00
非流动负债30,000,000.00
负债合计646,404,137.43674,556,402.652,099,740.00
少数股东权益
归属于母公司股东权益267,907,153.51202,553,799.05261,193,211.17203,139,522.59
按持股比例计算的净资产份额53,581,430.7060,766,139.7252,238,642.2360,941,856.78
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值53,509,152.8965,514,638.4052,166,364.4264,746,581.59
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入936,146,847.47967,577,177.04
净利润16,713,942.342,560,189.3813,015,237.773,262,910.47
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额16,713,942.342,560,189.3813,015,237.773,262,910.47
本年度收到的来自联营企业的股利2,000,000.001,600,000.00

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

□适用 ?不适用

未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用 ?不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用 ?不适用

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位:元

会计科目本期发生额上期发生额
其他收益68,799,422.2335,995,882.44

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化,而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用,因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。

1、 风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是是信用风险及流动性风险。

(1)信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收款项,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(2)流动风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。

本公司通过经营业务产生的资金来筹措营运资金。

2、 资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产1,125,001,001.031,125,001,001.03
(4)银行理财产品1,125,001,001.031,125,001,001.03
(三)其他权益工具投资422,481,555.12422,481,555.12
(六)应收款项融资167,080,244.66167,080,244.66
持续以公允价值计量的资产总额1,125,001,001.03589,561,799.781,714,562,800.81
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

说明:

持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息对于不存在活跃市场交易的其他权益工具投资,公司对其他权益工具投资的和交易性金融资产的权益工具投资单位既不控制、共同控制,也不具有重大影响,系非上市或挂牌流通的企业股权,因用以确定公允价值的近期信息不足,因此本公司均采用成本计量。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

本企业的母公司情况的说明

控股股东名称对本公司持股比例%对本公司表决权比例%与本公司关系
袁仲雪14.2514.25控股股东、实际控制人

公司控股股东袁仲雪先生及其控股的青岛瑞元鼎辉控股有限公司共持有公司股份150,725,486股,占公司股份总数的14.79%。

2024年6月22日董事会公告袁仲雪先生及其一致行动人青岛瑞元鼎辉控股有限公司将所持有本公司的部分股份予以质押,质押开始日2024年6月20日,质押到期日2027年6月2日,质权人青岛农村商业银行股份有限公司李沧支行,质押股份累计数量为115,000,000股,占其所持股份比例为79.14%,占公司总股本比例为11.28%。

本企业最终控制方是袁仲雪。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注十、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、2、在合营企业或联营企业中的权益。

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司实际控制人控制的法人组织
青岛国橡航泰科技有限公司实际控制人控制的法人组织
怡维怡橡胶研究院有限公司实际控制人控制的法人组织
赛轮集团股份有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮(沈阳)轮胎有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮(东营)轮胎股份有限公司实际控制人担任董事的法人组织
诸城涌安橡胶科技有限公司实际控制人担任董事的法人组织
沈阳亨通能源有限公司实际控制人担任董事的法人组织
青岛普元栋盛商业发展有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮轮胎销售有限公司实际控制人担任董事的法人组织
深圳市赛轮科技有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮集团(香港)有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮(越南)有限公司实际控制人担任董事的法人组织
ACTR COMPANY LIMITED实际控制人担任董事的法人组织
CART TIRE CO., LTD.实际控制人担任董事的法人组织
赛轮(青岛)特种轮胎有限公司实际控制人担任董事的法人组织
赛轮制造(印尼)有限公司实际控制人担任董事的法人组织
SL &TD Tire Manufacturing S.A.P.I. de C.V.实际控制人担任董事的法人组织
青岛青维科技发展有限公司联营企业
四川凯力威科技股份有限公司联营企业
青岛纵联工业技术有限公司联营企业
青岛华商汇通控股有限公司联营企业

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
赛轮集团股份有限公司产品、材料费、委托加工14,368,423.0010,963,898.70
赛轮(东营)轮胎股份有限公司产品、材料费8,041,389.86983,389.96
赛轮(沈阳)轮胎有限公司材料费0.001,406,123.89
青岛纵联工业技术有限公司材料费12,906,136.6610,114,312.43
青岛普元栋盛商业发展有限公司水电费、产品、材料费114,407.03348,180.54
怡维怡橡胶研究院有限公司服务费5,415.091,688.50
深圳市赛轮科技有限公司车辆费0.004,352.00
诸城涌安橡胶科技有限公司材料费17,020.32179,602.04
赛轮(越南)有限公司服务费4,205.930.00
赛轮集团(香港)有限公司材料费8,605,655.400.00

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
赛轮(东营)轮胎股份有限公司产品、材料、服务费439,228,537.46330,116,896.02
赛轮(越南)有限公司产品、服务费156,446,815.46279,440,447.18
赛轮(沈阳)轮胎有限公司产品、材料、服务费96,341,084.32186,905,553.38
赛轮集团股份有限公司产品、材料、水电费、服务费1,381,659,655.08670,513,272.84
CART TIRE CO.,LTD产品、服务费527,090,102.58411,555,436.05
ACTRCOMPANYLIMITED产品、材料、服务费5,558,999.812,576,763.11
诸城涌安橡胶科技有限公司产品、材料、服务费78,667,797.8390,857,883.61
四川凯力威科技股份有限公司产品、材料355,265.499,033,008.85
沈阳亨通能源有限公司产品、材料37,784.5162,917.70
赛轮轮胎销售有限公司产品26,278,956.04
青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司产品、服务费35,159,774.14
青岛国橡航泰科技有限公司服务费2,830.19

(2) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬8,486,800.008,077,700.00

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款赛轮集团股份有限公司157,321,059.943,146,421.2161,414,735.816,497,315.41
应收账款赛轮(东营)轮胎股份有限公司82,704,627.261,654,092.5596,045,771.475,049,783.82
应收账款赛轮(沈阳)轮胎有限公司11,754,905.19978,618.1135,061,179.782,264,385.97
应收账款ACTRCOMPANYLIMITED1,539,157.1630,783.14208,257.184,165.14
应收账款赛轮(越南)有限公司25,720,076.55612,997.6237,648,411.31752,968.23
应收账款四川凯力威科技股份有限公司888,128.9735,565.741,919,338.7038,386.77
应收账款怡维怡橡胶研究院有限公司4,300.00430.004,300.00215.00
应收账款沈阳亨通能源有限公司1,815.0036.3010,857.11217.14
应收账款青岛纵联工业技术有限公司200.644.32925,711.54342,251.01
应收账款CART TIRE CO., LTD.23,044,324.25460,886.49152,335,690.783,046,713.81
应收账款诸城涌安橡胶科技有限公司4,199,078.0083,981.566,252,050.40245,041.01
应收账款赛轮(青岛)特种轮胎有限公司14,000.00700.00
应收账款赛轮轮胎销售有限公司19,155,306.53383,106.13
预付款项赛轮集团股份有限公司0.010.64
预付款项赛轮(东营)轮胎股份有限公司11,679.94
预付款项青岛纵联工业技术有限公司12,659.4427,202.12
其他应收款青岛纵联工业技术有限公司100,000.0050,000.00
其他应收款赛轮集团股份有限公司500,000.00500,000.00

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款赛轮集团股份有限公司1,039,974.392,282,197.43
应付账款怡维怡橡胶研究院有限公司27,787.61
应付账款青岛纵联工业技术有限公司6,367,154.779,602,581.23
应付账款赛轮(东营)轮胎股份有限公司137,634.00
其他应付款赛轮集团股份有限公司1,157,203.11
其他应付款怡维怡橡胶研究院有限公司5,152.735,152.73
预收款项赛轮集团股份有限公司110,386.73297,567,176.41
预收款项赛轮(东营)轮胎股份有限公司1,245,010.001,090,100.00
预收款项ACTRCOMPANYLIMITED2,348,234.63
预收款项CART TIRE CO., LTD.9,813,125.8540,942,207.96
预收款项赛轮(越南)有限公司153,839,863.60101,648,182.86
预收款项诸城涌安橡胶科技有限公司20,795,670.0910,007,592.94
预收款项四川凯力威科技股份有限公司68,000.00
预收款项青岛国橡宜稳橡胶科技有限公司10,769,869.27
预收款项SL &TD Tire Manufacturing S.A.P.I. de C.V.134,681,494.63
预收款项赛轮轮胎销售有限公司34,448,086.86
预收款项赛轮制造(印尼)有限公司88,106,340.00
预收款项沈阳亨通能源有限公司20,000.00

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

授予对象类别本期授予本期行权本期解锁本期失效
数量金额数量金额数量金额数量金额
关键员工7,523,619.0062,461,513.5729,314,050.0099,324,112.50177,900.00686,694.00
合计7,523,619.0062,461,513.5729,314,050.0099,324,112.50177,900.00686,694.00

期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用 ?不适用

其他说明:

注:

(1)2021年期

项目相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额(元)
公司本期行权的各项权益工具总额(元)33,104,400.00
公司本期失效的各项权益工具总额(元)
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予价格为2.55元/股;员工持股计划的有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销之日止,最长锁定期为36个月

①公司于2021年10月14日召开2021年第二次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2021年10月22日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定对官炳政、杨慧丽、张垚等20名参加对象授予1,960万股限制性股票,本次实际20名参加对象认购19,600,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为2.55元/股。本期以权益结算的股份支付确认的费用总额8,276,100.03元

②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票,分三期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月,最长锁定期为36个月,每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%,各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。

③2021年11月17日,公司完成了2021年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作,向20名激励对象授予1,960.00万份限制性股票,授予价格为2.55元/股,授予的限制性股票于2021年11月18日上市。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

④本激励计划在2021年-2023年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下::

解锁期业绩考核目标
第一个解锁期以2020年的净利润为基数,2021年净利润增长率不低于30%
第二个解锁期以2020年的净利润为基数,2022年净利润增长率不低于50%
第三个解锁期以2020年的净利润为基数,2023年净利润增长率不低于80%

注:上述“营业收入”和“净利润”以经审计的金额为准,“营业收入”指公司合并财务报表营业总收入,“净利润”指公司合并财务报表归属于上市股东的净利润,且剔除因本公司实施股权激励和员工持股计划所确认的股份支付费用对公司损益的影响数。

(2)2022年期-股票期权

项目相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额(元)
公司本期行权的各项权益工具总额(元)62,461,513.57
公司本期失效的各项权益工具总额(元)
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限股票期权行权价格为6.17元/股;股票期权激励计划的有效期为自股票期权授权之日起至激励对象获授的股票期权全部行权或注销完毕之日止,最长不超过48个月。

①公司于2022年8月22日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2022年8月22日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授

予股票期权与限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,980.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等251名激励对象授予2388万份股票期权,期权行权价格为6.17元/股。

②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票,分三期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月,最长锁定期为36个月,每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%,各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。

③2022年9月30日,公司完成了2022年股票期权的授予登记工作,向251名激励对象授予2,388万份股票期权行权价格为6.17元/股。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

④本激励计划在2022年-2024年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下:

解锁期业绩考核目标
第一个解锁期以2021年的净利润为基数,2022年净利润增长率不低于25.00%
第二个解锁期以2021年的净利润为基数,2023年净利润增长率不低于75.00%
第三个解锁期以2021年的净利润为基数,2024年净利润增长率不低于125.00%

注:上述“净利润”指经审计的归属于母公司的净利润。

⑤公司于2023年4月10日召开第八届董事会第六次会议与第八届监事会第七次会议,并于2023年5月8日召开2022年度股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司2022年股票期权与限制性股票激励计划的相关规定,因3名激励对象离职,公司同意对其已获授但尚未行权的股票期权合计200,000.00份予以注销。

⑥2023年12月13日, 公司召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议,并于2023年12月29日召开2023年第三次临时股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,确定对周发兵、刘海花2人所持已获授但尚未行权的226,800.00股股票期权进行回购注销。

(3)2022年期-限制性股票

项目相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额(元)
公司本期行权的各项权益工具总额(元)19,907,212.50
公司本期失效的各项权益工具总额(元)686,694.00
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予价格为3.86元/股;限制性股票激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止,最长不超过48个月。

①公司于2022年8月22日召开2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司2022年股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2022年8月22日召开第八届董事会第三次会议、第八届监事会第四次会议,审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,980.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等245名参加对象授予1,592万股限制性股票,本次实际245名参加对象认购15,920,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为3.86元/股。

②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票,分三期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满12个月、24个月、36个月,最长锁定期为36个月,每期解锁的标的股票比例分别为40%、30%、30%,各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。

③2022年10月13日,公司完成了2022年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作,向245名激励对象授予1,592.00万份限制性股票,授予价格为3.86元/股,授予的限制性股票于2022年10月13日上市。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

④本激励计划在2022年-2024年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下:

解锁期业绩考核目标
第一个解锁期以2021年的净利润为基数,2022年净利润增长率不低于25.00%
第二个解锁期以2021年的净利润为基数,2023年净利润增长率不低于75.00%
第三个解锁期以2021年的净利润为基数,2024年净利润增长率不低于125.00%

注:上述“净利润”指经审计的归属于母公司的净利润。

⑤公司于2023年4月10日召开第八届董事会第六次会议与第八届监事会第七次会议,并于2023年5月8日召开2022年度股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》。根据公司2022年股票期权与限制性股票激励计划的相关规定,因1名激励对象离职,公司同意对其已获授但尚未解除限售的限制性股票合计10,000股予以回购注销。

⑥2023年12月13日, 公司召开第八届董事会第十五次会议与第八届监事会第十六次会议,并于2023年12月29日召开2023年第三次临时股东大会,审议通过了《关于注销部分股票期权和回购注销部分限制性股票的议案》,确定对周发兵、刘海花2人所持已获授但尚未解锁的151,200股限制性股票进行回购注销。

(4)2023年期

项目相关内容
公司本期授予的各项权益工具总额(元)
公司本期行权的各项权益工具总额(元)46,312,500.00
公司本期失效的各项权益工具总额(元)
公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限
公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限授予价格为4.00元/股;限制性股票激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完毕之日止,最长不超过48个月。

①公司于2023年8月15日召开2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》、《关于〈软控股份有限公司2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等与本次激励计划相关的议案。2023年8月28日召开第八届董事会第十一次会议、第八届监事会第十三次会议,审议通过了《关于向激励对象授予限制性股票的议案》,确定向符合激励计划的激励对象授予总计3,750.00万份权益。其中,确定对官炳政、张垚、杨慧丽等51名参加对象授予3,750万股限制性股票,本次实际51名参加对象认购37,500,000股限制性股票,股票面值1元,认购价格为4.00元/股。

②本期员工持股计划通过向激励对象定向发行的公司人民币A股普通股股票,分两期解锁,解锁时点分别为自公司公告最后一笔标的股票过户至本期员工持股计划名下之日起满12个月、24个月,最长锁定期为24个月,每期解锁的标的股票比例分别为50%、50%,各年度具体解锁比例和数量根据公司业绩指标和持有人考核结果计算确定。

③2023年8月28日,公司完成了2023年限制性股票激励计划限制性股票的授予登记工作,向51名激励对象授予3,750.00万份限制性股票,授予价格为4.00元/股,授予的限制性股票于2023年8月28日上市。公司全部有效的员工持股计划所持有的股票总数累计未超过公司股本总额的10%,单个员工所获股份权益对应的股票总数累计未超过公司股本总额的1%。

④本激励计划在2023年-2024年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对

象当年度的解除限售条件之一。本激励计划业绩考核目标如下:

解锁期业绩考核目标
第一个解锁期以2022年归属于上市公司股东的净利润为基数,2023年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于30.00%。
第二个解锁期以2022年归属于上市公司股东的净利润为基数,2024年归属于上市公司股东的净利润增长率不低于60.00%。

注:上述“净利润”指经审计的归属于上市公司股东的净利润,并剔除全部在有效期内激励计划股份支付费用影响的数值作为计算依据。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法以Black-Scholes模型(B-S模型)作为定价模型,扣除激励对象在未来解除限售期取得理性预期收益所需要支付的成本后作为限制性股票的公允价值
可行权权益工具数量的确定依据公司根据在职激励对象对应的权益工具、对未来年度公司业绩的预测及对个人绩效考核情况进行确定
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额396,255,475.37
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额80,157,503.97

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2024年12月31日,本公司本期无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

无。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

拟分配每10股派息数(元)1.00
利润分配方案以公司2025年4月20日总股本1,019,541,723股为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),不以公积金转增股本,本次预计共派发现金红利101,954,172.30元(含税)。

十八、其他重要事项

1、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按销售商品类别进行划分。

(2) 报告分部的财务信息

单位:元

项目软件业制造及安装业分部间抵销合计
营业收入227,434,015.577,178,293,586.51227,434,015.577,178,293,586.51
营业成本11,413,702.665,711,941,269.27227,434,015.575,495,920,956.36

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)170,306,871.53227,925,586.46
1至2年78,620,021.3969,466,166.56
2至3年64,572,114.6745,201,267.32
3年以上563,299,732.08526,612,255.13
3至4年44,546,900.2152,917,214.90
4至5年52,652,391.7454,155,095.58
5年以上466,100,440.13419,539,944.65
合计876,798,739.67869,205,275.47

(2) 按坏账计提方法分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价账面余额坏账准备账面价
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款10,565,414.411.20%10,565,414.41100.00%10,609,867.211.22%10,609,867.21100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款866,233,325.2698.80%48,421,617.255.59%817,811,708.01858,595,408.2698.78%55,068,403.316.41%803,527,004.95
其中:
其中:账龄组合57,730,869.616.59%48,421,617.2583.87%9,309,252.3664,459,218.877.42%55,068,403.3185.43%9,390,815.56
合并范围内公司808,502,455.6592.21%808,502,455.65794,136,189.3991.36%794,136,189.39
合计876,798,739.67100.00%58,987,031.666.73%817,811,708.01869,205,275.47100.00%65,678,270.527.56%803,527,004.95

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期初余额期末余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备计提比例计提理由
A公司9,005,148.419,005,148.419,005,148.419,005,148.41100.00%无法收回
B公司1,145,086.001,145,086.001,145,086.001,145,086.00100.00%无法收回
合计10,150,234.4110,150,234.4110,150,234.4110,150,234.41

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内5,706,761.36114,135.232.00%
1至2年1,981,573.2999,078.665.00%
2至3年1,530,148.00153,014.8010.00%
3至4年156,733.7678,366.8850.00%
4至5年1,893,157.581,514,526.0680.00%
5年以上46,462,495.6246,462,495.62100.00%
合计57,730,869.6148,421,617.25

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备:

□适用 ?不适用

(3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备65,678,270.52-6,691,238.8658,987,031.66
合计65,678,270.52-6,691,238.8658,987,031.66

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额合同资产期末余额应收账款和合同资产期末余额占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额
A公司500,653,576.47500,653,576.4757.10%
B公司233,000,000.00233,000,000.0026.57%
C公司71,290,000.0071,290,000.008.13%
D公司15,577,970.2315,577,970.231.78%
E公司9,005,148.419,005,148.411.03%9,005,148.41
合计829,526,695.11829,526,695.1194.61%9,005,148.41

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款406,316,988.47395,141,504.10
合计406,316,988.47395,141,504.10

(1) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他应收款406,316,988.47395,141,504.10
合计406,316,988.47395,141,504.10

2) 按账龄披露

单位:元

账龄期末账面余额期初账面余额
1年以内(含1年)332,547,405.99283,794,744.55
1至2年18,653,572.8030,383,062.90
2至3年11,503,289.7241,101,348.77
3年以上254,434,009.33279,880,438.43
3至4年26,756,862.2532,630,854.38
4至5年19,893,879.0425,238.27
5年以上207,783,268.04247,224,345.78
合计617,138,277.84635,159,594.65

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
坏账准备240,018,090.55-29,196,801.18210,821,289.37
合计240,018,090.55-29,196,801.18210,821,289.37

②坏账准备计提情况

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
年初余额4,204,222.06235,813,868.49240,018,090.55
年初其他应收款账面余额在本期:
——转入第二阶段
——转入第三阶段
——转回第二阶段
——转回第一阶段
本期计提-12,920.53-29,183,880.65-29,196,801.18
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2024年12月31日余额4,191,301.53206,629,987.84210,821,289.37

4) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
A公司单位往来266,312,657.381年以内、2-3年、4-5年43.15%
B公司单位往来200,606,723.995年以上32.51%
C公司单位往来82,619,983.991年以内、1-2年13.39%
D公司单位往来34,224,000.003-4年、4-5年5.55%
E公司单位往来19,776,513.521年以内3.20%
合计603,539,878.8897.80%

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,809,987,514,809,987,514,771,133,094,771,133,09
6.306.308.378.37
对联营、合营企业投资75,417,545.9775,417,545.9774,649,729.2974,649,729.29
合计4,885,405,062.274,885,405,062.274,845,782,827.664,845,782,827.66

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
软控机电2,944,353,900.1630,031,197.292,974,385,097.45
计量检测2,868,028.7590,101.252,958,130.00
海威物联8,724,543.31240,270.048,964,813.35
海科科技31,493,613.36293,797.4631,787,410.82
联合科技163,157,844.811,485,573.89164,643,418.70
科捷自动化69,555,213.952,364,590.8471,919,804.79
华控能源5,241,666.675,241,666.67
抚顺伊科思348,806,858.31600,675.04349,407,533.35
益凯新材料424,759,405.232,889,246.79427,648,652.02
软控欧研20,136,554.9920,136,554.99
软控(美洲)76,277,965.0076,277,965.00
优享供应链685,684.56258,290.29943,974.85
软控科技13,621,256.01600,675.0414,221,931.05
盘锦伊科思420,000,000.00420,000,000.00
软控诸暨241,450,563.26241,450,563.26
合计4,771,133,098.3738,854,417.934,809,987,516.30

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)减值准备期初余额本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
青岛青维科技发展有限公司9,903,147.70-240.139,902,907.57
青岛华商汇通控股有限公司64,746,581.59768,056.8165,514,638.40
小计74,649,729.29767,816.6875,417,545.97
合计74,649,729.29767,816.6875,417,545.97

可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用 ?不适用

可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用 ?不适用

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务246,099,562.8028,072,924.35221,671,313.9415,913,333.25
其他业务10,623,411.825,861,723.706,968,568.682,519,683.15
合计256,722,974.6233,934,648.05228,639,882.6218,433,016.40

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益767,816.68978,709.95
处置长期股权投资产生的投资收益21,000,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益-9,712,107.65
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入13,100,000.0013,100,000.00
债权投资在持有期间取得的利息收入5,154,514.837,696,222.33
理财收益8,198,286.115,169,336.30
债务重组损益-82,000.00
子公司宣告分红取得的投资收益1,530,000.00
合计28,668,617.6238,232,160.93

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动性资产处置损益-38,223,160.78本期变动主要是由于处置资产较多所致
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外)33,558,658.94
委托他人投资或管理资产的损益34,503,892.89本期变动主要是由于理财收益减少所致
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回37,380,222.07主要系报告期内收回前期单项计提应收账款所致
债务重组损益-5,465,921.38本期变动主要是由于与客户进行的债权债务重组行为较多所致
除上述各项之外的其他营业外收入和支出4,696,721.97
减:所得税影响额10,123,040.22
少数股东权益影响额(税后)-747,869.11
合计57,075,242.60--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润9.26%0.49900.5085
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润8.22%0.44270.4511

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他

软控股份有限公司董事会2025年4月23日


  附件:公告原文
返回页顶