北京光线传媒股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的
专项说明
索引 页码专项说明 1-2非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 1-2
关于北京光线传媒股份有限公司
2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2025BJAA4B0145北京光线传媒股份有限公司北京光线传媒股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了北京光线传媒股份有限公司（以下简称光线传媒公司）2024 年度财务报表，包括 2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 21 日出具了 XYZH/2025BJAA4B0144 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，光线传媒公司编制了本专项说明所附的光线传媒公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、准确性及完整性是光线传媒公司的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计光线传媒公司 2024 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对光线传媒公司 2024 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项目金额与我们审计光线传媒公司 2024 年度财务报表时光线传媒公司提供的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解光线传媒公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供光线传媒公司 2024 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。
XYZH/2025BJAA4B0145北京光线传媒股份有限公司
专项说明（续）
（本页无正文）
| 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) | 中国注册会计师： 中国注册会计师： |
| 中国 北京 | 二○二五年四月二十一日 |
附件一
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：北京光线传媒股份有限公司 单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初占用 资金余额 | 2024年度占用累计发 生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的 利息(如有） | 2024年度偿还累计发 生金额 | 2024年期末占用资金 余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 其他关联方及附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | ||||||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初占用 资金余额 | 2024年度往来累计发 生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的 利息（如有） | 2024年度偿还累计发 生金额 | 2024年期末往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 光线置业（扬州）有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 15,616.45 | 3,455.00 | 240.00 | 18,831.45 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京全擎娱乐文化传媒有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 2,470.55 | 2,470.55 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 广州易动文化传播有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 540.00 | 540.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 魔法动画（杭州）有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 547.01 | 280.00 | 827.01 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 小森林（成都）影业有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 405.40 | 316.40 | 89.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 彼岸天（北京）文化有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 900.00 | 900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 天津市好传文化传播有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 572.70 | 572.70 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 | 上市公司核算的 会计科目 | 2024年期初占用 资金余额 | 2024年度往来累计发 生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的 利息（如有） | 2024年度偿还累计发 生金额 | 2024年期末往来资金 余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 小计 | 19,746.72 | 5,040.40 | 556.40 | 24,230.72 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 |
企业负责人：王长田 主管会计工作的负责人：曾艳 会计机构负责人：曹攀