浙江万胜智能科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
二〇二五年四月
浙江万胜智能科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
一、公司2024年度财务报表的审计情况
浙江万胜智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了“天健审〔2025〕6338号”标准无保留意见的审计报告。
审计意见：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、2024年度公司主要财务数据
报告期内，公司实现营业收入93,738.69万元，比上年同期减少16.26%，实现归属于母公司所有者的净利润 11,891.71万元，比上年同期减少52.45%，主要财务指标如下：
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 93,738.69 | 111,933.85 | -16.26% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 11,891.71 | 25,008.43 | -52.45% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 11,259.22 | 24,114.70 | -53.31% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,579.30 | 42,146.38 | -58.29% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.42 | 0.87 | -51.72% |
| 扣非后每股收益（元/股） | 0.39 | 0.84 | -53.57% |
| 加权平均净资产收益率(%) | 10.32% | 23.67% | 下降13.35个百分点 |
| 扣非后加权平均净资产收益率(%) | 9.77% | 22.83% | 下降13.06个百分点 |
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 本年末比上年末增减 |
| 资产总额 | 157,122.56 | 158,150.30 | -0.65% |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 116,072.49 | 116,446.54 | -0.32% |
| 期末总股本（万股） | 28,620.12 | 20,442.94 | 40.00% |
三、2024年度财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）资产情况分析
单位：万元
| 项目 | 2024年 12月31日 | 2023年 12月31日 | 变动额 | 变动率 | 说明 |
| 货币资金 | 59,160.00 | 73,101.37 | -13,941.37 | -19.07% | 主要系报告期内购买理财产品所致。 |
| 交易性金融资产 | 21,197.89 | 7,064.61 | 14,133.28 | 200.06% | 主要系报告期内公司提升资金使用的效率，购买理财产品金额增加所致。 |
| 应收账款 | 25,515.28 | 21,131.35 | 4,383.93 | 20.75% | 主要系期末信用期内应收账款增加所致。 |
| 应收款项融资 | 21.66 | 280.00 | -258.34 | -92.26% | 主要系报告期内银行承兑汇票到期解付所致。 |
| 预付款项 | 901.68 | 1,316.35 | -414.67 | -31.50% | 主要系报告期初预付货款陆续到货所致。 |
| 其他应收款 | 463.04 | 367.84 | 95.20 | 25.88% | |
| 存货 | 6,012.76 | 10,211.27 | -4,198.51 | -41.12% | 主要系年初订单备货陆续发货以及公司加强存货管理所致。 |
| 合同资产 | 2,926.20 | 2,942.75 | -16.55 | -0.56% | |
| 其他流动资产 | 166.31 | 192.62 | -26.31 | -13.66% | |
| 流动资产合计 | 116,364.83 | 116,608.14 | -243.31 | -0.21% | |
| 长期股权投资 | 803.62 | 874.43 | -70.81 | -8.10% | |
| 其他非流动金融资产 | 312.00 | 312.00 | 0.00 | 0.00% | |
| 固定资产 | 25,696.45 | 26,763.92 | -1,067.47 | -3.99% | |
| 在建工程 | 3,586.40 | 1,588.70 | 1,997.70 | 125.74% | 主要系报告期内西工业园区二期陆续投入增加所致。 |
| 使用权资产 | 33.34 | 47.63 | -14.29 | -30.00% | |
| 无形资产 | 5,767.54 | 6,045.28 | -277.74 | -4.59% | |
| 长期待摊费用 | 584.42 | 742.05 | -157.63 | -21.24% | |
| 递延所得税资产 | 531.22 | 486.36 | 44.86 | 9.22% | |
| 其他非流动资产 | 3,442.76 | 4,681.79 | -1,239.03 | -26.46% | 主要系报告期末应收质保金减少所致。 |
| 非流动资产合计 | 40,757.73 | 41,542.16 | -784.43 | -1.89% | |
| 资产总计 | 157,122.56 | 158,150.30 | -1027.74 | -0.65% |
（注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上有差异，系四舍五入所致。）
如上表所述，公司资产流动性良好，2024年末流动资产为116,364.83万元，占资产总额的比例为74.06%，非流动资产40,757.73万元，占资产总额的比例为 25.94%。
（二）负债情况以及股东权益分析
单位：万元
| 项目 | 2024年 12月31日 | 2023年 12月31日 | 变动额 | 变动率 | 说明 |
| 应付票据 | 13,153.77 | 9,895.99 | 3,257.78 | 32.92% | 主要系公司以票据结算供应商货款金额增加所致。 |
| 应付账款 | 22,042.06 | 21,678.83 | 363.23 | 1.68% | |
| 预收款项 | 0.57 | 0.57 | 0.00 | 0.00% | |
| 合同负债 | 122.16 | 2,920.53 | -2,798.37 | -95.82% | 主要系报告期内客户以预收货款结算货款金额减少所致。 |
| 应付职工薪酬 | 2,696.98 | 3,020.44 | -323.46 | -10.71% | |
| 应交税费 | 763.96 | 1,751.51 | -987.55 | -56.38% | 主要系报告期末已计提未缴企业所得税减少所致。 |
| 其他应付款 | 143.54 | 128.67 | 14.87 | 11.56% | |
| 一年内到期的非流动负债 | 247.02 | 151.89 | 95.13 | 62.63% | 主要系报告期内产品质量保证增加所致。 |
| 其他流动负债 | 220.46 | 662.05 | -441.59 | -66.70% | 主要系报告期内待转增值税销项税额减少所致。 |
| 流动负债合计 | 39,390.52 | 40,210.48 | -819.96 | -2.04% | |
| 租赁负债 | 16.82 | 32.09 | -15.27 | -47.58% | |
| 预计负债 | 224.90 | 277.09 | -52.19 | -18.84% | |
| 递延收益 | 1,417.84 | 1,184.10 | 233.74 | 19.74% | |
| 非流动负债合计 | 1,659.55 | 1,493.28 | 166.27 | 11.13% | |
| 负债合计 | 41,050.07 | 41,703.76 | -653.69 | -1.57% | |
| 实收资本(或股本) | 28,620.12 | 20,442.94 | 8,177.18 | 40.00% | 主要系公司依据股东大会决议资本公积转增股本所致。 |
| 资本公积 | 23,545.16 | 31,722.34 | -8,177.18 | -25.78% | |
| 盈余公积 | 9,059.10 | 7,871.84 | 1,187.26 | 15.08% | |
| 未分配利润 | 54,848.10 | 56,409.42 | -1,561.32 | -2.77% | |
| 所有者权益合计 | 116,072.49 | 116,446.54 | -374.05 | -0.32% |
（注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上有差异，系四舍五入所致。）
偿债能力分析如上表所述，公司2024年末资产负债率为26.13%，公司2024年末流动比率为2.95倍，速动比率为2.80倍，公司有较强的偿债能力。
（三）经营状况分析
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动额 | 变动率 | 说明 |
| 一、营业收入 | 93,738.69 | 111,933.85 | -18,195.16 | -16.26% | 主要系客户订单分配区域性差异导致订单执行率放缓所致。 |
| 减：营业成本 | 62,929.44 | 71,044.64 | -8,115.20 | -11.42% | |
| 税金及附加 | 572.68 | 708.06 | -135.38 | -19.12% | |
| 销售费用 | 6,463.21 | 5,961.73 | 501.48 | 8.41% | |
| 管理费用 | 5,509.30 | 5,161.09 | 348.21 | 6.75% | 主要系2024年度中标金额增加，中标服务费增加所致。 |
| 研发费用 | 8,312.77 | 5,855.94 | 2,456.83 | 41.95% | 主要系公司进一步加大研发投入，引入高精尖人才，人工费用增加所致。 |
| 财务费用 | -1,490.30 | -1,694.15 | 203.85 | 12.03% | 主要系报告期内利息收入减少所致。 |
| 加：其他收益 | 1,768.15 | 3,370.28 | -1,602.13 | -47.54% | 主要系公司软件产品即征即退减少所致。 |
| 投资收益（损失以“-”号填列） | 505.39 | 509.43 | -4.04 | -0.79% | |
| 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） | 133.29 | 64.61 | 68.68 | 106.30% | 主要系报告期内理财产品公允价值变动所致。 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -254.47 | 280.68 | -535.15 | -190.66% | 主要系报告期内应收账款坏账准备计提金额增加所致。 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -274.31 | -287.81 | 13.50 | 4.69% | |
| 二、营业利润 | 13,319.63 | 28,833.69 | -15,514.06 | -53.81% | |
| 加：营业外收入 | 37.00 | 10.95 | 26.05 | 237.90% | 主要系报告期内供应商理赔款增加所致。 |
| 减：营业外支出 | 86.73 | 143.07 | -56.34 | -39.38% | 主要系报告期内公司非流动资产报废减少所致。 |
| 三、利润总额 | 13,269.90 | 28,701.57 | -15,431.67 | -53.77% | 主要系国网、南网订单执行进度导致营业收入 |
| 下降，而固定费用支出因发展需要增加所致。 | |||||
| 减：所得税费用 | 1,378.19 | 3,693.14 | -2,314.95 | -62.68% | 主要系报告期内因利润总额下降导致所得税费用减少所致。 |
| 四、净利润 | 11,891.71 | 25,008.43 | -13,116.72 | -52.45% | |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 11,891.71 | 25,008.43 | -13,116.72 | -52.45% |
（注：部分合计数与各明细数相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。）
如上表所述，公司2024年度实现营业收入93,738.69万元，比上年同期下降16.26%，实现归属于母公司所有者的净利润11,891.71万元，比上年同期下降52.45%。
公司2024年度实现的营业收入中，主营业务收入 93,329.15万元，占营业收入比例为99.56%；其他业务收入 409.54万元，占营业收入比例为0.44%。
（四）现金流量分析
单位：万元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动额 | 变动率（%） | 说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 17,579.30 | 42,146.38 | -24,567.08 | -58.29% | 主要系报告期内公司销售回款减少所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,438.96 | -13,783.41 | -5,655.55 | -41.03% | 主要系报告期内结构性存款等理财购买和赎回增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,290.77 | -4,112.57 | -8,178.20 | -198.86% | 主要系报告期内向股东分派股利较上期增加所致。 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -14,038.25 | 24,310.03 | -38,348.28 | -157.75% | 主要系报告期内向股东分派股利较上期增加及销售回款减少所致。 |
如上表所述，公司整体现金流相对较好，公司将进一步加强预算执行管理，全面提升现金管理效率。
特此公告。
浙江万胜智能科技股份有限公司
董事会
2025年4月22日