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关于江西志特新材料股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项报告
信会师报字[2025]第ZE10178号
江西志特新材料股份有限公司全体股东：
我们审计了江西志特新材料股份有限公司(以下简称“志特新材”)2024年度的财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注，并于2025年4月19日出具了报告号为信会师报字(2025)第ZE10180号的无保留意见审计报告。
志特新材管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告〔2022〕26号）和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第1号——业务办理》的相关规定编制了后附的2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制汇总表并确保其真实、准确、完整是志特新材管理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计志特新材2024年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关内容进行了核对，没有发现在重大方面存在不一致的情况。
为了更好地理解志特新材2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。
本报告仅供志特新材为披露2024年度报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
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立信会计师事务所 中国注册会计师：孟庆祥（特殊普通合伙）
中国注册会计师：葛振华
中国·上海 二〇二五年四月十九日
江西志特新材料股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其他关联方及附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | ||||||||||
| 总计 | - | - | - | - | - | |||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 （经营性往来、 非经营性往来） |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | GETO GLOBAL CONSTRUCTION TECH MALAYSIA SDN.BHD. | 子公司 | 应收账款 | 5,353.45 | 11,088.34 | - | 2,504.48 | 13,937.31 | 经营性往来 | |
| GETO GLOBAL SINGAPORE PTE.LTD. | 子公司 | 应收账款 | 1,949.70 | 1,424.58 | - | 302.37 | 3,071.91 | 经营性往来 | ||
| 甘肃志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 864.24 | 303.49 | - | 451.31 | 716.42 | 经营性往来 | ||
| 广东凯瑞模架科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | - | - | - | - | 经营性往来 | ||
| 广东志特新材料集团有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 12,850.61 | 5,626.45 | - | 16,857.00 | 1,620.06 | 经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 海南志特模架科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 2,403.10 | 3,107.21 | - | 4,460.00 | 1,050.31 | 经营性往来 | ||
| 海南志特新材料有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | - | - | - | - | 经营性往来 | ||
| 湖北志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 457.87 | 78.94 | - | 167.28 | 369.53 | 经营性往来 | ||
| 湖南志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 595.53 | 2,250.57 | - | 2,647.30 | 198.80 | 经营性往来 | ||
| 江门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 12,453.60 | 16,707.49 | - | 18,500.00 | 10,661.09 | 经营性往来 | ||
| 江西志特铝模板技术研发有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | - | - | - | - | 经营性往来 | ||
| 凯瑞模架科技（龙川）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1,167.20 | 1.08 | - | 1,158.32 | 9.96 | 经营性往来 | ||
| 厦门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 8,549.31 | 4,694.17 | - | 2,050.00 | 11,193.48 | 经营性往来 | ||
| 山东志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 10,615.60 | 1,871.72 | - | 3,886.00 | 8,601.32 | 经营性往来 | ||
| 山东志特新材料有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 39.27 | 0.00 | - | 38.12 | 1.15 | 经营性往来 | ||
| 上海志特建筑科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | - | - | - | - | - | 经营性往来 | ||
| 重庆志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 3,241.52 | 10,205.60 | - | 4,921.65 | 8,525.47 | 经营性往来 | ||
| 广东志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 464.23 | 3,161.21 | - | 1,698.81 | 1,926.63 | 经营性往来 | ||
| 湖北志特新材料有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 60.71 | - | - | 60.71 | 经营性往来 | |||
| 志特新材料（珠海横琴）有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 7.20 | - | 7.20 | - | 经营性往来 | |||
| 广东志特科技发展有限公司 | 子公司 | 应收账款 | 1.80 | - | 1.80 | - | 经营性往来 | |||
| 甘肃志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3,160.00 | 200.00 | - | 3,360.00 | 非经营性往来 | |||
| 广东志特新材料集团有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21,053.51 | 0.04 | 3,639.12 | 17,414.43 | 非经营性往来 | |||
| 广东志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 5,828.62 | - | 3,900.00 | 1,928.62 | 非经营性往来 | |||
| 海南志特模架科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,523.31 | 3.03 | 1,150.00 | 1,376.34 | 非经营性往来 | |||
| 海南志特新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 855.89 | 5,124.10 | 1,499.99 | 4,480.00 | 非经营性往来 | |||
| 海南志特装配科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2.67 | - | 2.67 | 0.00 | 非经营性往来 | |||
| 江门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 21,418.69 | 16,183.58 | 37,494.50 | 107.77 | 非经营性往来 | |||
| 江门志特装配式建筑有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 656.68 | 809.67 | 202.21 | 1,264.14 | 非经营性往来 | |||
| 江西志特铝模板技术研发有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 582.69 | 459.34 | 803.26 | 238.77 | 非经营性往来 | |||
| 凯瑞模架科技（龙川）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,200.00 | - | - | 1,200.00 | 非经营性往来 | |||
| 山东志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,170.45 | 2,257.85 | 5,894.71 | 533.59 | 非经营性往来 | |||
| 厦门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | 1,451.27 | 1,451.11 | 0.16 | 非经营性往来 | |||
| 重庆志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 10,888.70 | 3,190.26 | 3,542.00 | 10,536.96 | 非经营性往来 | |||
| 广东凯瑞模架科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | - | - | 非经营性往来 | |||
| 上海志特建筑科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | - | - | - | - | 非经营性往来 | |||
| 广东志特新能源科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 520.70 | 1,224.80 | 1,345.50 | 400.00 | 非经营性往来 | |||
| 广东志特装配科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,700.00 | 7,500.00 | - | 10,200.00 | 非经营性往来 | |||
| 湖南志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 530.70 | 472.05 | 58.65 | 非经营性往来 | ||||
| 广东志特钢结构有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.03 | - | 0.03 | 非经营性往来 | ||||
| 甘肃志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 327.63 | 207.28 | - | 534.91 | 非经营性往来 | |||
| 海南志特新材料有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 232.12 | 125.51 | 178.37 | 179.26 | 非经营性往来 | |||
| 江门志特装配式建筑有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 10.06 | 59.10 | 10.14 | 59.02 | 非经营性往来 | |||
| 凯瑞模架科技（龙川）有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 278.47 | 52.46 | 292.94 | 37.99 | 非经营性往来 | |||
| 厦门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 2.84 | 431.54 | 158.50 | 275.88 | 非经营性往来 |
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额（不含利息） | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 重庆志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 735.66 | 1,128.95 | 8.09 | 1,856.52 | 非经营性往来 | |||
| 广东志特新能源科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 4.16 | 8.36 | 9.31 | 3.21 | 非经营性往来 | |||
| 江门志特新材料科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 1,183.31 | 1,117.04 | 2,300.00 | 0.35 | 非经营性往来 | |||
| 广东志特装配科技有限公司 | 子公司 | 应收利息 | 7.4 | 494.22 | - | 501.62 | 非经营性往来 | |||
| 合计 | 139,348.79 | 103,149.69 | 124,006.11 | 118,492.37 | ||||||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 合计 | ||||||||||
| 总计 | 139,348.79 | 103,149.69 | 124,006.11 | 118,492.37 | - |
法定代表人：高渭泉 主管会计工作负责人：李真先 会计机构负责人：谢斌