国信证券股份有限公司关于江西志特新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见国信证券股份有限公司（以下简称“保荐人”）作为江西志特新材料股份有限公司（以下简称“志特新材”、“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市及向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第13号——保荐业务》等有关规定，认真、审慎地核查了公司2024年度募集资金存放与使用情况的事项，核查的具体情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于同意江西志特新材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2023〕
号）同意注册，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额共计人民币61,403.30万元，扣除本次发行费用（不含增值税）合计人民币
710.38万元，实际募集资金净额为人民币60,692.92万元。上述募集资金于2023年4月7日划至公司指定账户，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2023]ZE10068《验资报告》。
（二）募集资金使用和结余情况报告期内，公司实际使用募集资金14,061.80万元，截至2024年
月
日，公司已累计使用募集资金50,657.17万元，募集资金余额为10,539.95万元，其中募集资金用于现金管理余额1,850.00万元，存放于募集资金专户余额为8,689.95万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
项目
| 项目 | 金额（元） |
| 募集资金实收金额 | 614,033,000.00 |
| 减：支付发行费 | 7,103,773.59 |
| 实际募集资金净额 | 606,929,226.41 |
| 减：累计使用募集资金 | 506,571,742.43 |
| 其中：2024年投入项目金额 | 140,617,998.19 |
加：利息收入、理财产品收益净额
| 加：利息收入、理财产品收益净额 | 5,042,050.96 |
| 尚未使用的募集资金余额 | 105,399,534.94 |
| 其中：银行活期存款 | 86,899,534.94 |
| 现金管理余额 | 18,500,000.00 |
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金管理情况根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等规范性文件，公司已制定《募集资金管理制度》，并根据《募集资金管理制度》的要求，将募集资金存放于为本次发行开立的募集资金专项账户。在募集资金到账后，公司及控股子公司同保荐机构国信证券股份有限公司（以下简称“国信证券”）分别与募集资金专项账户开户银行签署了《募集资金三方监管协议》《募集资金四方监管协议》，该协议与三方监管协议范本不存在重大差异，且募集资金的存放与使用已严格按照签订的监管协议履行。
（二）募集资金专户存储情况截至2024年12月31日，公司募集资金专项账户存储情况如下：
| 开户银行 | 银行账号 | 余额（元） | 备注 |
| 广东开平农村商业银行股份有限公司翠山湖科技支行 | 80020000019800780 | 85,762,855.17 | 活期 |
| 中国银行惠州龙门支行 | 702977829734 | 63,012.81 | 活期 |
| 兴业银行股份有限公司抚州支行 | 502140100100113953 | 276,542.84 | 活期 |
| 兴业银行股份有限公司抚州支行 | 502140100100113830 | 797,124.12 | 活期 |
| 合计 | 86,899,534.94 | ||
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表
。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况本报告期，公司不存在募集资金投资项目实施地点、实施主体、实施方式发生变更的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况本报告期，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本报告期，公司未发生闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况本报告期，公司不存在募集资金节余情况。
（六）超募资金使用情况公司不存在募集资金超募情况。
（七）尚未使用的募集资金用途和去向公司于2024年12月6日召开了第四届董事会第三次会议和第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，同意公司及子公司使用额度不超过
亿元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的理财产品，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述使用期限及额度范围内，资金可循环滚动使用。具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的公告》（公告编号：2024-136）。本报告期末，公司尚未使用的募集资金为10,539.95万元，其中募集资金用于现金管理余额为1,850.00万元，募集资金活期存款8,689.95万元已存放在募集资金专户中。
（八）募集资金使用的其他情况因公司实施“江门志特生产基地（二期）建设项目”，公司全资子公司江门志特新材料科技有限公司（以下简称“江门志特”）作为公司可转债募集资金投资项目实施主体，募集资金划至其募集资金专户后，公司对江门志特形成23,478.69万元债权。为优化公司内部资源配置及资产负债结构，满足未来经营发展的需求，公司于2024年9月26日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金相关债权对全资子公司增资的议案》，同意公司使用募集资金形成的23,478.69万元及相关利息2,300万元的债权以债权转股权的方式向江门志特增资。本次增资事项不涉及募集资金使用用途的变更，也不涉及募集资金投资项目实施主体或实施方式的变更。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本报告期，公司不存在募集资金投资项目的变更、募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况2021年4月，公司首次公开发行股票募集资金净额37,652.10万元少于原计划募集资金107,840.10万元，为保障募集资金投资项目的顺利实施，提高募集资金的使用效率，结合公司实际情况，公司于2021年4月26日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十次会议审议通过了《关于调整募投项目募集资金投资额的议案》，同意公司根据首次公开发行股票募集资金实际情况，对募投项目募集资金具体投资金额进行相应调整，公司将其中的5,652.10万元用于投入“江门志特年产铝合金模板90万平方米项目”。其中的“江门志特年产铝合金模板
万平方米项目”原计划投资总额26,528.03万元，其中固定资产投资16,265.54万元，预备费813.28万元，铺底流动资金9,449.21万元，拟使用募集资金22,380.83万元，实际使用募集资金5,652.10万元，差额部分已由公司自筹资金投入，项目已于2021年底达到预定可使用状态，2021年、2022年实现的净利润分别为7,886.43万元、5,128.69万元，达到预期效益。截至2021年底，“江门志特年产铝合金模板90万平方米项目”已投入形成固定资产36,069.20万元，其中房屋建筑物10,102.20万元，机器设备1,465.84万元，租赁铝模板资产24,252.38万元，与原计划投资额存在一定差异，主要系公司由于首次公开发行股票募集资金少于原计划募集资金，以自筹资金投入时，对工程建筑的后续装修、机器设备的采购进行了更具性价比的资金规划，不影响项目的整体实施。
六、保荐人核查意见经核查，保荐人认为：志特新材2024年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024年修订）》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号--创业板上市公司规范运作》等中国证监会和深圳证券交易所关于募集资金管理法规的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。
附件：
、募集资金使用情况对照表附表
：
募集资金使用情况对照表
2024年度
| 募集资金总额 | 60,692.92 | 本报告期投入募集资金总额 | 14,061.80 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | 已累计投入募集资金总额 | 50,657.17 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 10,000.00 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 16.48% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额（1） | 本报告期投入金额 | 截止期末累计投入金额（2） | 截止期末投资进度（3）=（2）/（1） | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 江门志特生产基地（二期）建设项目 | 否 | 23,478.69 | 23,478.69 | 3,911.47 | 15,153.64 | 64.54% | 2025年11月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 重庆志特生产基地（一期）建设项目 | 是 | 19,924.61 | 9,924.61 | 2,393.55 | 8,211.04 | 82.73% | 2025年2月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 装配式产业园项目 | 是 | 0 | 10,000.00 | 7,756.78 | 9,994.69 | 99.95% | 2026年1月 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 补充流动资金 | 否 | 17,289.62 | 17,289.62 | 0 | 17,297.80 | 100.05% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | — | 60,692.92 | 60,692.92 | 14,061.80 | 50,657.17 | — | — | — | — | — |
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 不适用 | ||||||||||
| 合计 | — | 60,692.92 | 60,692.92 | 14,061.80 | 50,657.17 | — | — | — | — | — |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 | |||||||||
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 | |||||||||
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 | |||||||||
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 适用，以前年度发生公司“江门志特生产基地（二期）建设项目”新增项目实施地点开平市翠山湖新区环翠东路北侧、翠山二路西侧3号地块。相关议案已经公司2023年9月6日召开的第三届董事会第十六次会议和第三届监事会第十三次会议、2023年9月22日召开的2023年第一次临时股东大会审议通过。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用为保障募投项目顺利推进，在募集资金到账前，公司根据实际经营情况以自筹资金预先投入募投项目及部分发行费用。公司于2023年4月25日召开第三届董事会第十一次会议及第三届监事会第九次会议，审议通过了《关于向不特定对象发行可转换债券募集资金置换的议案》，同意公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金人民币11,566.49万元及已支付发行费用的自筹资金人民币134.91万元，截至报告期末，公司已置换预先投入募投项目的自筹资金人民币11,566.49万元，置换支付发行费用的自筹资金人民币100.38万元。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 本报告期末，公司尚未使用的募集资金为10,539.95万元，其中募集资金用于现金管理余额为1,850.00万元，募集资金活期存款为8,689.95万元已存放在募集资金专户中。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 为优化公司内部资源配置及资产负债结构，满足未来经营发展的需求，公司于2024年9月26日召开第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第二十次会议，审议通过了《关于使用募集资金相关债权对全资子公司增资的议案》，同意公司使用募集资金形成的23,478.69万元及相关利息2,300万元的债权以债权转股权的方式向全资子公司江门志特增资。 |
（以下无正文）
（本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于江西志特新材料股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
蒋猛周燕春
国信证券股份有限公司
年月日