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上海科泰电源股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年，上海科泰电源股份有限公司（以下简称“公司”）在董事会和经营管理层的带领下，公司经营持续发展。现根据过去一年公司经营情况和财务状况，将2024年度公司财务决算情况报告如下：
一、2024年度公司财务报表的审计情况
公司2024年度财务报表已经信永中和会计师事务所审计，出具了编号为【XYZH/2025SHAA1B0081】标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：上海科泰电源股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了科泰电源公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、财务状况、经营成果、现金流量和股东权益情况分析
2024年度公司相关财务状况、经营成果、现金流量和股东权益分析如下：
（一）财务状况分析
1、资产状况
人民币金额：元
| 项目 | 报告期末 | 报告期初 | 变动幅度 |
| 货币资金 | 515,216,065.06 | 465,937,039.01 | 10.58% |
| 应收票据 | 1,969,985.00 | 5,069,188.09 | -61.14% |
| 应收账款 | 413,448,087.48 | 381,075,372.49 | 8.50% |
| 预付账款 | 43,474,569.47 | 12,620,268.47 | 244.48% |
| 其他应收款 | 4,263,542.88 | 11,578,390.38 | -63.18% |
| 存货 | 429,150,535.21 | 353,045,519.03 | 21.56% |
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| 长期股权投资 | 86,268,153.86 | 84,125,133.07 | 2.55% |
| 其他非流动金融资产 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00% |
| 投资性房地产 | 88,272,768.70 | 87,144,272.26 | 1.29% |
| 固定资产净额 | 87,404,976.97 | 90,491,751.89 | -3.41% |
| 使用权资产 | 15,133,791.56 | 17,982,698.60 | -15.84% |
| 无形资产 | 13,929,302.78 | 14,568,680.27 | -4.39% |
| 长期待摊费用 | 9,463,596.60 | 8,919,073.93 | 6.11% |
| 总资产 | 1,861,845,826.11 | 1,681,830,816.14 | 10.70% |
（1）报告期末资产总额为186,184.58万元，比上年同期增加18,001.50万元，增幅10.70%。其中流动资产为142,356.31万元，占总资产76.46%。
（2）货币资金期末余额较上年同期增长10.58%。主要系报告期内销售回款增加所致。
（3）应收账款期末余额较上年同期增长8.50%，主要系报告期内销售收入较上年同期增长所致。应收账款期末余额中账龄在一年内的占比为60.79%。
（4）预付账款期末余额较上年同期增长244.48%，主要系报告期内公司预付项目采购备货增加所致。
（5）其他应收款期末余额与上年同期下降63.18%，主要系报告期内保证金及押金减少所致。
（6）存货期末余额与上年同比增长21.56%，主要系报告期内发出商品未验收所致。
（7）非流动资产期末余额为43,828.27万元，较上年同期下降
0.42%。
2、负债状况
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人民币金额：元
| 项目 | 报告期末 | 报告期初 | 变动幅度 |
| 短期借款 | 82,666,624.76 | 85,570,746.55 | -3.39% |
| 应付票据 | 79,475,813.00 | 96,140,740.11 | -17.33% |
| 应付账款 | 487,094,823.37 | 465,656,306.81 | 4.60% |
| 合同负债 | 235,079,591.15 | 53,816,187.41 | 336.82% |
| 应交税费 | 5,502,197.29 | 10,794,776.38 | -49.03% |
| 其他应付款 | 4,288,172.60 | 7,590,988.54 | -43.51% |
| 流动负债 | 919,704,154.93 | 750,479,816.00 | 22.55% |
| 租赁负债 | 15,634,186.04 | 18,300,835.26 | -14.57% |
| 负债总额 | 983,557,650.86 | 839,350,866.39 | 17.18% |
报告期末负债总额为98,355.77万元，增长幅度为17.18%。流动负债增加幅度22.55%，流动负债与负债总额增长，主要系合同负债增长所致。
（二）经营成果分析
人民币金额：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 |
| 营业收入 | 1,273,573,804.02 | 1,092,800,634.73 | 16.54% |
| 销售费用 | 34,051,998.30 | 29,025,796.01 | 17.32% |
| 管理费用 | 63,354,964.62 | 62,058,309.20 | 2.09% |
| 研发费用 | 30,656,298.83 | 32,976,523.99 | -7.04% |
| 财务费用 | -699,100.52 | 6,674,202.66 | -110.47% |
| 投资收益 | 6,169,593.31 | 4,770,040.15 | 29.34% |
| 信用减值损失 | -9,287,542.98 | 17,641,138.01 | -152.65% |
| 资产减值损失 | -5,582,377.04 | -2,934,529.33 | -90.23% |
| 资产处置收益 | 98.00 | -240,890.14 | 100.04% |
| 营业利润 | 34,350,520.51 | 35,699,905.91 | -3.78% |
| 利润总额 | 34,355,841.85 | 35,698,572.02 | -3.76% |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 35,000,090.74 | 32,272,283.66 | 8.45% |
| 基本每股收益 | 0.1094 | 0.1009 | 8.42% |
1、营业收入及利润
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报告期公司营业收入为127,357.38万元，较上年同期增长
16.54%，营业收入主要来自于母公司的营业收入；归属于上市公司股东的净利润较上年同期增长8.45%。
2、期间费用
（1）报告期销售费用为3,405.20万元，较上年同期增长17.32%。
（2）报告期管理费用为6,335.50万元，较上年同期增长2.09%。
（3）报告期研发费用为3,065.63万元，较上年同期下降7.04%。
（4）报告期财务费用为-69.91万元，较上年同期下降110.47%。
3、盈利水平
报告期公司归属于上市公司股东的净利润为3,500.01万元，主要系报告期内营业收入增长所致。
（三）现金流量分析
人民币金额：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 变动幅度 |
| 经营活动现金流入小计 | 1,621,877,666.25 | 1,248,935,387.15 | 29.86% |
| 经营活动现金流出小计 | 1,521,815,839.83 | 1,121,431,655.30 | 35.70% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 100,061,826.42 | 127,503,731.85 | -21.52% |
| 投资活动现金流入小计 | 3,993,412.52 | 3,002,208.48 | 33.02% |
| 投资活动现金流出小计 | 7,868,168.95 | 7,865,145.22 | 0.04% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,874,756.43 | -4,862,936.74 | 20.32% |
| 筹资现金流入小计 | 82,601,829.00 | 147,670,156.30 | -44.06% |
| 筹资现金流出小计 | 119,897,941.08 | 209,408,100.05 | -42.74% |
| 筹资产生的现金流量净额 | -37,296,112.08 | -61,737,943.75 | 39.59% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 59,179,887.25 | 63,484,760.73 | -6.78% |
1、 经营活动现金流量。
报告期经营活动产生的现金流量净额为10,006.18万元，较上年
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同期下降21.52%,主要系报告期内采购备货支付增加所致。
2、投资活动现金流量
投资活动产生的现金流量净额为-387.48万元,较上年同期增长
20.32%，主要系报告期内取得投资收益增加所致。
3、筹资活动现金流量
报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-3,729.61万元，较上年同期增长39.59%，主要系上年报告期筹资活动流出的现金增加所致。
（四）股东权益分析
人民币金额：元
| 项目 | 报告期末 | 报告期初 | 变动幅度 |
| 股本 | 320,000,000.00 | 320,000,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 488,937,301.74 | 488,937,301.74 | 0.00% |
| 盈余公积 | 35,820,049.45 | 35,820,049.45 | 0.00% |
| 未分配利润 | 14,257,062.28 | -20,743,028.46 | 168.73% |
| 少数股东权益 | 6,983,491.32 | 7,396,404.21 | -5.58% |
| 股东权益 | 878,288,175.25 | 842,479,949.75 | 4.25% |
报告期末股东权益（净资产）总额为87,828.82万元，其中股本为32,000万元、资本公积为48,893.73万元，盈余公积3,582.00万元，未分配利润为1,425.71万元。报告期末股东权益较上年同期增长4.25%。
三、主要财务指标分析
| 项 目 | 财务指标 | 本年 | 上年 |
| 盈利能力 | 基本每股收益（元/股） | 0.1094 | 0.1009 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.11% | 3.96% |
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| 每股净资产（元/股） | 2.72 | 2.61 | |
| 偿债能力 | 资产负债率（%） | 52.83% | 49.91% |
| 流动比率（倍） | 1.55 | 1.65 | |
| 速动比率（倍） | 1.08 | 1.18 | |
| 营运能力 | 应收账款周转率（次/年） | 2.49 | 2.71 |
| 存货周转率（次/年） | 2.75 | 3.35 | |
| 现金流量 | 每股经营活动产生的净现金流量（元/股） | 0.31 | 0.40 |
| 每股净现金流量（元/股） | 0.18 | 0.20 |
（一）、盈利能力分析
公司加权平均净资产收益率较上年同期增长0.15％，主要系报告期内公司盈利增加所致。
（二）、偿债能力分析
报告期内流动比率和速动比率均比上年同期略有下降；公司资产负债率低；短期偿债能力强。
（三）、营运能力分析
1、公司的应收账款周转率比上年同期略有下降，账龄在一年内的应收账款占应收账款余额的60.79%，账龄较短，流动性虽比上期减弱,但风险较小。符合公司所处行业的经营特点、结算方式以及公司的信用政策。
2、存货周转率与上年同期相比有所下降，主要系报告期内发出商品未验收所致。
上海科泰电源股份有限公司董事会
2025年4月18日