关于西部超导材料科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：西部超导材料科技股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：010-59675656
附表2
关于西部超导材料科技股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利 | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 息） | ||||||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 西安欧中材料科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 2,433.74 | 950.00 | 2,533.74 | 850.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 西安优耐特容器制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 39.00 | 46.00 | 79.00 | 6.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西北有色金属研究院 | 控股股东 | 应收票据 | 221.28 | 632.51 | 338.79 | 515.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安稀有金属材料研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 3,044.72 | 1,144.72 | 1,900.00 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安秦钛智造科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 5.75 | 5.75 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安西部新锆科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收票据 | 153.98 | 72.94 | 81.04 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安汉唐分析检测有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 27.51 | 27.51 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安诺博尔稀贵金属材料股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.22 | 6,006.39 | 6,007.61 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安欧中材料科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,157.18 | 5,558.70 | 2,364.85 | 5,351.03 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安赛福斯材料防护有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.30 | 0.30 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西安赛特思迈钛业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 39.16 | 82.75 | 83.87 | 38.04 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安思维智能材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 10.63 | 11.11 | 21.74 | 提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 西安泰金新能科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 76.00 | 68.34 | 7.66 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安西部新锆科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.21 | 172.53 | 173.74 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 西安稀有金属材料研究院有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,089.58 | 3,338.31 | 4,344.44 | 1,083.45 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安优耐特容器制造有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 46.00 | 46.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||||
| 西北有色金属研究院 | 控股股东 | 应收账款 | 223.83 | 1,806.05 | 947.42 | 1,082.46 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西部金属材料股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 224.00 | 56.00 | 168.00 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西部钛业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 396.00 | 190.47 | 374.47 | 212.00 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安庄信新材料科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.91 | 1.68 | 0.23 | 销售商品 | 经营性往来 | |||
| 西安欧中材料科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 224.90 | 224.90 | 质保金 | 经营性往来 | ||||
| 西北有色金属研究院 | 控股股东 | 合同资产 | 45.15 | 45.15 | 质保金 | 经营性往来 | ||||
| 西部金属材料股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 56.00 | 56.00 | 质保金 | 经营性往来 | ||||
| 西部钛业有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 合同资产 | 184.00 | 184.00 | 质保金 | 经营性往来 | ||||
| 西安欧中材料科技股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 132.28 | 147.04 | 279.32 | 房屋租赁 | 经营性往来 | |||
| 西安赛福斯材料防护有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 0.12 | 0.12 | 房屋租赁 | 经营性往来 | ||||
| 西北有色金属研究院 | 控股股东 | 预付账款 | 30.00 | 30.00 | 接受劳务 | 经营性往来 | ||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收票据 | 103.01 | 13.08 | 116.09 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能超导磁体科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收票据 | 100.00 | 2,035.68 | 1,535.25 | 600.43 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能高温合金 | 子公司及其控制的 | 应收票据 | 407.23 | 17.23 | 390.00 | 销售商品、 | 经营性往来 |
| 材料科技有限公司 | 法人 | 提供劳务 | ||||||||
| 西安九洲生物材料有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 191.84 | 1,667.45 | 1,778.09 | 81.20 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能超导磁体科技股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 6,035.02 | 4,120.61 | 7,379.26 | 2,776.37 | 销售商品 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能超导线材科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 9,436.94 | 24,030.17 | 7,285.28 | 26,181.83 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能高温合金材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 36,861.99 | 25,104.36 | 14,657.81 | 47,308.54 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 西安聚能高温合金材料科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 307.44 | 307.44 | 房租 | 经营性往来 | ||||
| 西安聚能超导线材科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 62.00 | 470.33 | 532.33 | 无形资产处置 | 经营性往来 | |||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 广东科近超导技术研究院有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 61.60 | 150.30 | 111.70 | 100.20 | 销售商品 | 经营性往来 | |
| 广东科近超导技术研究院有限公司 | 联营企业 | 合同资产 | 16.70 | 16.70 | 质保金 | 经营性往来 | ||||
| 总计 | / | / | / | 60,971.44 | 81,011.62 | / | 52,078.16 | 89,904.90 | / | / |