北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)Beijing Dehao International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)
| 无锡锡南科技股份有限公司 |
| 募集资金存放与使用情况鉴证报告 |
| 德皓核字[2025]00000727号 |
无锡锡南科技股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2024年度）
| 目 录 | 页 次 | ||
| 一、 | 募集资金存放与使用情况鉴证报告 | 1-2 | |
| 二、 | 无锡锡南科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告 | 1-8 | |
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募集资金存放与使用情况鉴证报告
德皓核字[2025]00000727号
无锡锡南科技股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的无锡锡南科技股份有限公司（以下简称锡南科技）《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
锡南科技董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对锡南科技募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对锡南科技
德皓核字[2025]00000727号募集资金存放与使用情况鉴证报告
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募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，锡南科技募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了锡南科技2024年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供锡南科技年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为锡南科技年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
| 北京德皓国际会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： | ||
| 中国·北京 | 赵焕琪 | ||
| 中国注册会计师： | |||
| 杨浩峰 | |||
| 二〇二五年四月二十一日 | |||
专项报告 第1页
无锡锡南科技股份有限公司2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额和资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡锡南科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕729号）核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信证券股份有限公司于2023年6月14日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票2,500.00万股，每股面值1.00元，每股发行价人民币34.00元。截至2023年6月20日止，本公司共募集资金850,000,000.00元，扣除发行费用96,097,551.04元（不含增值税），募集资金净额753,902,448.96元。截至2023年6月20日，本公司上述发行股票募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000367号”验资报告验证确认。
（二）募集资金使用和结余情况
截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金357,974,509.67元，其中：公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金110,121,759.71元；本年度使用募集资金投入募投项目43,003,693.09元。
截至2024年12月31日，募集资金专户余额为人民币159,004,480.49元，使用闲置募集资金进行现金管理余额为人民币250,000,000.00元。
2024年度公司募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
| 项 目 | 金额 |
| 一、募集资金总额 | 850,000,000.00 |
| 减：发行费用 | 96,097,551.04 |
| 二、公开发行募集资金净额 | 753,902,448.96 |
| 三、截至本期末累计已使用的募集资金 | 357,974,509.67 |
| （一）募投项目已使用资金 | 285,974,509.67 |
| 其中：置换预先投入自筹资金 | 110,121,759.71 |
| 本期募集资金使用金额 | 43,003,693.09 |
| （二）超募资金永久补充流动资金 | 72,000,000.00 |
| 其中：本期募集资金使用金额 | 0.00 |
| 四、利息收益 | 13,076,541.20 |
| 其中：存款利息收入 | 4,474,537.20 |
专项报告 第2页
| 项 目 | 金额 |
| 理财收益 | 8,602,219.24 |
| 减：手续费支出 | 215.24 |
| 五、闲置募集资金进行现金管理尚未到期金额 | 250,000,000.00 |
| 六、截至2024年12月31日募集资金专用账户余额 | 159,004,480.49 |
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《无锡锡南科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司开设募集资金专项账户，并与中信证券股份有限公司、开户银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次，募集资金专户具体如下：
| 序号 | 银行名称 | 账号 | 专户用途 | 三方监管协议签订日期 |
| 1 | 宁波银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 78100122000222517 | 一厂涡轮增压器核心部件升级扩产技改项目 | 2023/6/21 |
| 2 | 上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行（注1） | 84010078801600002075 | 二厂涡轮增压器核心部件产线升级技改项目 | 2023/6/26 |
| 3 | 中信银行股份有限公司无锡分行 | 8110501012502271779 | 新能源汽车驱动电机壳体等关键部件制造建设项目 | 2023/6/26 |
| 4 | 兴业银行股份有限公司无锡锡山支行 （注2） | 408440100100247941 | 补充流动资金项目 | 2023/6/26 |
| 5 | 中国银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 553479272438 | 超募资金的存储和使用 | 2023/6/26 |
注1：因上海浦发银行股份有限公司无锡分行没有对外签署协议的权利，上述《募集资金三方监管协议》由有管辖权的上海浦东发展银行股份有限公司南京分行代为签署，实际本协议由上海浦发银行股份有限公司无锡分行履行，该协议下的公司募集资金专户开户行为上海浦发银行无锡分行。注2：因兴业银行股份有限公司无锡锡山支行没有对外签署协议的权利，上述《募集资金三方监管协议》由有管辖权的兴业银行股份有限公司无锡分行代为签署，实际本协议由兴业银行股份有限公司无锡锡山支行履行，该协议下的公司募集资金专户开户行为兴业银行股份有限公司无锡锡山支行。
截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 宁波银行股份有限公司无锡梁溪支行 | 78100122000222517 | 117,266,900.00 | 36,022,734.13 | 活期方式 |
专项报告 第3页
| 银行名称 | 账号 | 初时存放金额 | 截止日余额 | 存储方式 |
| 上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行 | 84010078801600002075 | 71,299,200.00 | 6,205,686.55 | 活期方式 |
| 中信银行股份有限公司无锡分行 | 8110501012502271779 | 191,081,300.00 | 114,216,149.09 | 活期方式 |
| 兴业银行股份有限公司无锡锡山支行 | 408440100100247941 | 120,000,000.00 | - | 2024年4月29日销户 |
| 中国银行股份有限公司无锡太湖新城支行 | 553479272438 | 254,255,048.96 | 2,559,910.72 | 活期方式 |
| 合 计 | 753,902,448.96 | 159,004,480.49 |
三、2024年度募集资金的使用情况
（一）2024年度募集资金使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2023年8月21日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 11,012.18万元。大华会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金情况进行了专项审核，并已出具了大华核字[2023]0014350号鉴证报告。公司独立董事对该议案发表了同意意见，保荐机构发表了核查意见。
（三）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2023年8月21日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，于2023年9月7日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，拟使用不超过人民币41,000.00万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。公司独立董事对该议案发表了同意意见，保荐机构发表了核查意见。
公司于2024年8月20日召开了第二届董事会第六次会议和第二届监事会第五次会议，审议通过《关于使用部分闲置募集资金及闲置自有资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，拟使用不超过人民币35,000.00万元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。保荐机构对该议案发表了核查意见。
专项报告 第4页
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：
金额单位：人民币元
| 受托方 | 产品名称 | 收益类型 | 收益起算日 | 产品到期日 | 投资金额 | 投资收益 | 截止日金额 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款202338912 | 保本浮动收益 | 2023-9-22 | 2024-4-2 | 91,800,000.00 | 728,112.33 | 已到期收回 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款202338911 | 保本浮动收益 | 2023-9-22 | 2024-4-1 | 88,200,000.00 | 1,521,776.22 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款01173期 | 保本浮动收益 | 2023-12-23 | 2024-3-20 | 20,000,000.00 | 690,000.00 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利23JG3646期 | 保本浮动收益 | 2023-12-27 | 2024-3-27 | 65,000,000.00 | 690,127.88 | 已到期收回 |
| 宁波银行无锡梁溪支行 | 大额存单 | 保本固定收益 | 2023-9-27 | 2024-9-27 | 30,000,000.00 | 123,287.67 | 已到期收回 |
| 宁波银行无锡梁溪支行 | 大额存单 | 保本固定收益 | 2023-10-17 | 2024-10-17 | 30,000,000.00 | 414,375.00 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利24JG3186期 | 保本浮动收益 | 2024-3-28 | 2024-6-28 | 65,000,000.00 | 430,625.00 | 已到期收回 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款202405499 | 保本浮动收益 | 2024-4-10 | 2024-10-10 | 91,800,000.00 | 1,137,258.04 | 已到期收回 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款202405499 | 保本浮动收益 | 2024-4-10 | 2024-10-9 | 88,200,000.00 | 1,118,787.00 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款02661期 | 保本浮动收益 | 2024-4-22 | 2024-5-22 | 30,000,000.00 | 25,890.41 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款02659期 | 保本浮动收益 | 2024-4-22 | 2024-7-23 | 20,000,000.00 | 103,342.47 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款02774期 | 保本浮动收益 | 2024-4-27 | 2024-5-27 | 30,000,000.00 | 53,013.70 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款16692期 | 保本浮动收益 | 2024-6-1 | 2024-8-1 | 60,000,000.00 | 210,575.34 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利24JG3350期 | 保本浮动收益 | 2024-7-5 | 2024-8-5 | 65,000,000.00 | 119,166.67 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利24JG3412期 | 保本浮动收益 | 2024-8-7 | 2024-9-6 | 65,000,000.00 | 116,458.33 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款17134期 | 保本浮动收益 | 2024-8-9 | 2024-9-12 | 45,000,000.00 | 94,795.89 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利24JG3457期 | 保本浮动收益 | 2024-9-9 | 2024-10-9 | 65,000,000.00 | 119,166.67 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款10552期 | 保本浮动收益 | 2024-9-14 | 2024-12-13 | 45,000,000.00 | 233,013.70 | 已到期收回 |
| 宁波银行梁溪支行 | 大额存单 | 保本固定收益 | 2024-9-27 | 2024-10-27 | 20,000,000.00 | 27,500.00 | 已到期收回 |
| 上海浦东发展银行无锡分行 | 公司稳利24JG3505期 | 保本浮动收益 | 2024-10-11 | 2025-1-14 | 65,000,000.00 | - | 65,000,000.00 |
专项报告 第5页
| 受托方 | 产品名称 | 收益类型 | 收益起算日 | 产品到期日 | 投资金额 | 投资收益 | 截止日金额 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款 | 保本浮动收益 | 2024-10-18 | 2025-4-23 | 90,600,000.00 | - | 90,600,000.00 |
| 中国银行无锡太湖新城支行 | 对公结构性存款 | 保本浮动收益 | 2024-10-18 | 2025-4-25 | 94,400,000.00 | - | 94,400,000.00 |
| 宁波银行梁溪支行 | 大额存单 | 保本固定收益 | 2024-10-21 | 2024-11-21 | 30,000,000.00 | 41,250.00 | 已到期收回 |
| 宁波银行梁溪支行 | 大额存单 | 保本固定收益 | 2024-10-28 | 2024-11-28 | 20,000,000.00 | 27,500.00 | 已到期收回 |
| 宁波银行梁溪支行 | 单位结构性存款 | 保本浮动收益 | 2024-12-4 | 2024-12-26 | 50,000,000.00 | 64,794.52 | 已到期收回 |
| 中信银行无锡分行营业部 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款19314期 | 保本浮动收益 | 2024-12-17 | 2024-12-31 | 45,000,000.00 | 35,383.56 | 已到期收回 |
| 合 计 | 8,126,200.40 | 250,000,000.00 |
注：公司各时点使用闲置募集资金进行现金管理的余额均未超过董事会或股东大会对相关事项的授权范围。
专项报告 第6页
（四）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
公司于2023年8月21日召开了第一届董事会第十五次会议和第一届监事会第十三次会议，于2023年9月7日召开了2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金7,200万元永久补充流动资金以满足公司日常经营需要。公司独立董事对该议案发表了同意意见，保荐机构发表了核查意见。截止2024年12月31日，公司已使用7,200万元超募资金补充流动资金。
（五）募集资金使用的其他情况
公司于2023年10月24日召开了第二届董事会第二次会议和第二届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用银行承兑汇票支付募集资金投资项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意通过银行承兑汇票以自有资金支付募投项目所需资金，并以募集资金等额置换，即从募集资金专户等额划转至公司一般账户。公司独立董事对该议案发表了同意意见，保荐机构发表了核查意见。
2024年度，公司累计使用募集资金置换的已到期银行承兑汇票金额为37,124,833.09元，截至2024年12月31日，尚未置换的未到期银行承兑汇票金额为4,890,500.00元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司本期不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司本期已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的使用和管理不存在违规情况。
无锡锡南科技股份有限公司（盖章）
二〇二五年四月二十一日