证券代码：300749 证券简称：顶固集创 公告编号：2025-036
广东顶固集创家居股份有限公司关于确认2024年度关联交易及预计2025年度关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
广东顶固集创家居股份有限公司（以下简称“公司”）于2025年4月17日召开了第五届董事会第十次会议、第五届监事会第十次会议，审议通过了《关于确认公司2024年度关联交易并预计2025年度关联交易的议案》，同意公司及子公司在2024年度与关联方发生的交易事项，并同意2025年度关联交易预计事项，关联董事林新达、LI YAPING（林雅萍）、辛兆龙已回避表决。上述关联交易事项已经公司独立董事专门会议审议通过，本议案尚需提交公司股东会审议。
一、预计2025年度日常关联交易类别和金额
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 合同签订金额或预计金额 | 截至披露日已发生金额 | 上年发生金额 |
销售商品/提供劳务/出租等
| 销售商品/提供劳务/出租等 | 重庆顶固颖新家居有限公司 | 销售产品 | 市场定价 | 1,000.00 | 12.39 | 275.94 |
| 嘉兴顶盛集创家居有限公司 | 品牌使用费 | 市场定价 | 40.00 | 15.10 | 7.55 | |
| 中山市凯悦投资企业（有限合伙） | 出租房屋 | 市场定价 | 0.12 | 0.03 | 0.11 | |
| 中山市顶辉装饰工程有限公司 | 出租房屋 | 市场定价 | 0.12 | 0.03 | 0.11 | |
| 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 | 出租房屋 | 市场定价 | 0.12 | 0.03 | 0.11 | |
| 中山市建达饰品有限公司 | 出租房屋 | 市场定价 | 0.12 | 0.03 | 0.11 | |
| 深圳市顶固智能科技有限公司 | 出租房屋 | 市场定价 | 7.00 | 1.61 | 2.69 | |
| 广东鼎欣智能家居有限公司 | 出租房屋 | 市场定价 | 10.00 | 1.88 | 9.82 | |
| 合计 | 1,057.48 | 31.10 | 296.44 | |||
| 采购商品/接受劳务/承租等 | 浙江因特智能家居有限公司 | 采购产品 | 市场定价 | 1,000.00 | 44.08 | 307.90 |
| 广东鼎欣智能家居有限公司 | 采购产品 | 市场定价 | 1,000.00 | 16.20 | 158.19 | |
| 林新达 | 承租房屋 | 市场定价 | 50.00 | 12.99 | 47.06 | |
| 合计 | 2,050.00 | 73.27 | 513.15 |
注1：公司向重庆顶固颖新家居有限公司主要销售定制家具产品，向广东鼎欣智能家居有限公司主要销售智能锁、智能晾衣架产品。
注2：中山市凯悦投资企业（有限合伙）、中山市顶辉装饰工程有限公司、中山市顶盛企业管理咨询有限公司、中山市建达饰品有限公司为公司员工持股平台，公司向其出租房屋仅用于工商注册登记，出租的房屋面积极小。注3：公司及子公司（中山市莱凯智能科技有限公司）向深圳市顶固智能科技有限公司、广东鼎欣智能家居有限公司出租房屋，主要为仓库及办公室。
注4：公司向浙江因特智能家居有限公司主要采购智能门锁等产品，向广东鼎欣智能家居有限公司主要采购智能晾衣架产品。
注5：因公司经营所需，向控股股东、实际控制人林新达先生承租位于广东省中山市东凤镇穗鸣路38号104卡、201卡和202卡房产，共计约1714.01平方米。
二、2024年度关联交易实际发生情况
（一）确认2024年度日常关联交易
单位：万元
| 关联交易类别 | 关联人 | 关联交易内容 | 实际发生金额 | 预计金额 | 实际发生额占同类业务比例（%） | 实际发生额与预计金额差异（%） | 披露日期及索引 |
| 销售商品/提供劳务/出租等 | 杭州顶固中橙家居科技有限公司 | 销售产品 | - | 1,000.00 | - | - | 2024年4月23日在巨潮咨询网披露的《关于确认2023年度关联交易及预计2024年度关联交易的公告》（公告编号：2024-032） |
| 重庆顶固颖新家居有限公司 | 销售产品 | 275.94 | 1,000.00 | 0.50% | -72.41% | ||
| 广东鼎欣智能家居有限公司 | 销售产品 | 10.63 | 200.00 | 0.03% | -94.69% | ||
| 深圳市敦固科技有限公司 | 销售退回 | -153.99 | - | -0.39% | - | ||
| 浙江因特智能家居有限公司 | 销售退回 | -192.40 | - | -0.48% | - | ||
| 中山市凯悦投资企业（有限合伙） | 出租房屋 | 0.11 | 0.11 | 0.02% | 0.00% | ||
| 中山市顶辉装饰工程有限公司 | 出租房屋 | 0.11 | 0.11 | 0.02% | 0.00% | ||
| 中山市顶盛企业管理咨询有限公司 | 出租房屋 | 0.11 | 0.11 | 0.02% | 0.00% |
| 中山市建达饰品有限公司 | 出租房屋 | 0.11 | 0.11 | 0.02% | 0.00% |
深圳市顶固智能科技有限公司
| 深圳市顶固智能科技有限公司 | 出租房屋 | 2.69 | - | 0.40% | - |
| 广东鼎欣智能家居有限公司 | 出租房屋 | 9.82 | - | 1.45% | - |
| 嘉兴顶盛集创家居有限公司 | 品牌使用费 | 7.55 | - | 100% | - |
合计
| 合计 | -39.32 | 2,200.44 | ||||
| 采购商品/接受劳务/承租等 | 浙江因特智能家居有限公司 | 采购产品 | 307.90 | 1,000.00 | 1.39% | -69.21% |
| 广东鼎欣智能家居有限公司 | 采购产品 | 158.19 | 500.00 | 0.71% | -68.36% | |
| 林新达 | 承租房屋 | 47.06 | 50.00 | 10.00% | -5.88% | |
| 合计 | 513.15 | 1,550.00 |
公司董事会对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明（如适用）
| 公司董事会对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明（如适用） | 公司在预计2024年度日常关联交易时，严格遵守关联交易的相关规定，同时兼顾经营决策效率。公司在日常运营过程中，对实际发生的日常关联交易根据市场需求的变化情况、业务规划等情况进行实时调整，因此实际发生金额与预计金额存在一定的差异。上述差异均属于正常经营行为。对公司日常经营及业绩不会产生重大影响。 |
公司独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明（如适用）
| 公司独立董事对日常关联交易实际发生情况与预计存在较大差异的说明（如适用） | 经核查，公司2024年度日常关联交易实际情况与预计存在差异属于正常的经营行为，对公司日常关联交易及业绩未产生重大影响。公司2024年度日常关联交易符合公司的实际情况，交易定价公允、合理，未损害公司及全体股东利益，尤其是中小股东的利益。 |
注1：公司向重庆顶固颖新家居有限公司主要销售定制家具产品，2024年度交易金额为275.94万元，占公司同类业务比例为0.50%。公司向广东鼎欣智能家居有限公司主要销售智能锁产品，2024年度交易金额为10.63万元，占公司同类业务比例为0.03%。
注2：中山市凯悦投资企业（有限合伙）、中山市顶辉装饰工程有限公司、中山市顶盛企业管理咨询有限公司、中山市建达饰品有限公司为公司员工持股平台，公司向其出租房屋仅用于工商注册登记，出租的房屋面积极小。2024年度交易金额分别为0.11万元，占公司同类业务比例分别为0.02%。
注3：公司及子公司（中山市莱凯智能科技有限公司）向深圳市顶固智能科技有限公司、广东鼎欣智能家居有限公司出租房屋，主要为仓库及办公室。2024年度交易金额
分别为2.69万元、9.82万元，占公司同类业务比例分别为0.40%、1.45%。注4：公司向浙江因特智能家居有限公司主要采购智能门锁等产品，2024年度交易金额为307.90万元，占公司同类业务比例为1.39%。向广东鼎欣智能家居有限公司主要采购智能晾衣架产品，2024年度其交易金额为158.19万元，占公司同类业务比例为
0.71%。
注5：公司向嘉兴顶盛集创家居有限公司收取品牌使用费，2024年确认品牌使用费交易金额为7.55万元，占公司同业务比例为100%。
注6：向关联人林新达先生承租房屋，主要系因公司经营所需，2024年度交易金额为47.06万元，占公司同类业务比例为10.00%。
三、关联方介绍及关联关系
（一）基本情况
1、重庆顶固颖新家居有限公司
住所：重庆市丰都县仙女湖镇竹子社区便民服务中心3楼38号房屋
注册资本：500.00万元
经营范围：一般项目:家具销售；家具零配件销售；门窗销售；五金产品零售；五金产品批发；建筑装饰材料销售；家具安装和维修服务；建筑材料销售；室内木门窗安装服务。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)
成立日期：2024年2月29日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为266.40万元，净资产额为128.08万元，2024年度营业收入为131.00万元，净利润为-171.92万元。
关联关系说明：重庆顶固颖新家居有限公司为公司的参股公司，公司持有其40%股份，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3 条、《企业会计准则》等相关规定，重庆顶固颖新家居有限公司为公司关联方。
2、广东鼎欣智能家居有限公司
住所：中山市东凤镇穗成村穗成路38号首层之四
注册资本：625.00万元
公司类型：其他有限责任公司
经营范围：一般项目:家居用品制造；家用电器制造；五金产品制造；智能家庭消费设备制造；家具制造；日用陶瓷制品制造；日用杂品制造；新型建筑材料制造(不含危险化学品)；轻质建筑材料制造；家居用品销售；家用电器销售；家用电器安装服务；建筑
材料销售；建筑装饰材料销售；五金产品批发；五金产品零售；厨具卫具及日用杂品批发；厨具卫具及日用杂品零售；智能家庭消费设备销售；家具零配件销售；家具销售；日用品销售；日用品批发；日用百货销售；网络技术服务；信息技术咨询服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广。
成立日期：2023年9月26日主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为513.52万元，净资产额为241.71万元，2024年度营业收入为998.62万元，净利润为-48.70万元。
关联关系说明：广东鼎欣智能家居有限公司为公司的参股公司，公司持有其20%股份，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3 条、《企业会计准则》等相关规定，广东鼎欣智能家居有限公司为公司关联方。
3、浙江因特智能家居有限公司
住所：浙江省温州市瓯海区瞿溪街道康宏西路108号（万禧幸福工业城3号楼二至五层）
注册资本：2580.00万元
经营范围：一般项目:智能家庭消费设备制造；安防设备制造；配电开关控制设备制造；计算机软硬件及外围设备制造；五金产品制造；门窗制造加工；智能家庭消费设备销售；配电开关控制设备研发；五金产品研发；金属制品销售；五金产品批发；门窗销售；安防设备销售；配电开关控制设备销售；信息安全设备销售；电子产品销售；通讯设备销售；家用视听设备销售；金属门窗工程施工；安全技术防范系统设计施工服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；人工智能行业应用系统集成服务；物联网技术服务；区块链技术相关软件和服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:货物进出口(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)。
成立日期：2021年1月29日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为3,836.38万元，净资产额为-3,002.48万元，2024年度营业收入为2,594.83万元，净利润为-1,681.28万元。
关联关系说明：公司持有浙江因特39.53488%的股权，公司财务负责人赵衡担任浙江因特智能家居有限公司董事，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第7.2.3条、《企业会计准则》等相关规定，浙江因特智能家居有限公司为公司关联方。
4、中山市凯悦投资企业（有限合伙）
住所：中山市东凤镇东阜三路429号第五卡注册资本：1235.00万元经营范围：投资办实业、企业投资管理与咨询服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)成立日期：2014年06月06日主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为1,667.94万元，净资产额为1,231.77万元，2024年度营业收入为0万元，净利润为-1.28万元。
关联关系说明：中山市凯悦投资企业（有限合伙）为公司的员工持股平台，截至本公告披露日直接持有本公司股份9,092,780 股，占公司总股本的4.43%。
5、中山市顶辉装饰工程有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路429号首层第四卡
注册资本：78.60万元
经营范围：承接:室内外装饰工程；投资办实业、企业投资管理与咨询服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
成立日期：2010年11月24日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为384.54万元，净资产额为382.83万元，2024年度营业收入为0万元，净利润为-0.002万元。
关联关系说明：中山市顶辉装饰工程有限公司为公司的员工持股平台，截至本公告披露日直接持有本公司股份1,839,900 股，占公司总股本的0.90%。
6、中山市顶盛企业管理咨询有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路429号首层第三卡
注册资本：105.396万元
经营范围：企业管理咨询服务(法律、行政法规禁止经营的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
成立日期：2010年11月25日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为512.36万元，净资产额为509.99万元，2024年度营业收入为0万元，净利润为-0.002万元。
关联关系说明：中山市顶盛企业管理咨询有限公司为公司的员工持股平台，截至本公告披露日直接持有本公司股份2,802,700 股，占公司总股本的1.37%。
7、中山市建达饰品有限公司
住所：中山市东凤镇东阜三路429号第二卡
注册资本：156.00万元
经营范围：销售:饰品,灯具,货物及技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
成立日期：2010年11月25日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为761.50万元，净资产额为743.56万元，2024年度营业收入为0万元，净利润为-0.005万元。
关联关系说明：中山市建达饰品有限公司为公司的员工持股平台，截至本公告披露日直接持有本公司股份4,351,500 股，占公司总股本的2.12%。
8、深圳市顶固智能科技有限公司
住所：深圳市南山区粤海街道高新区社区高新南九道59号北科大厦819
注册资本：500万元
经营范围：家居用品销售；智能家庭消费设备销售；家用电器安装服务；家用电器销售；国内贸易代理；销售代理；人工智能行业应用系统集成服务；通用设备修理；智能仪器仪表销售；互联网销售(除销售需要许可的商品)；科技中介服务；信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务)；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；软件开发；物联网技术研发；人工智能应用软件开发；软件销售；安防设备销售；五金产品批发。五金产品研发；建筑装饰材料销售；办公设备销售；数字视频监控系统销售；货物进出口；技术进出口。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)进出口代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)
成立日期：2023年7月25日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为24.61万元，净资产额为-299.16万元，2024年度营业收入为588.48万元，净利润为-252.16万元。
关联关系说明：联营企业浙江因特智能家居有限公司控制的全资子公司
9、嘉兴顶盛集创家居有限公司
住所：浙江省嘉兴市南湖区余新镇南北湖大道与茜柳路交叉口东南侧7幢307-02室
注册资本：200万元
经营范围：一般项目家居用品制造家居用品销售建筑装饰材料销售建筑装饰、水暖管道零件及其他建筑用金属制品制造照明器具制造家用电器制造家具制造建筑用金属配件制造轻质建筑材料制造数字家庭产品制造家用电器研发灯具销售照明器具销售家用电器销售日用家电零售金属制品销售人造板销售金属结构销售五金产品零售金属链条及其他金属制品销售家用电器零配件销售家具销售家具零配件生产家具零配件销售建筑用金属配件销售轻质建筑材料销售五金产品批发智能家庭消费设备制造智能家庭消费设备销售除依法须经批准的项目外凭营业执照依法自主开展经营活动。
成立日期：2024年10月9日
主要财务数据（未经审计）：截至2024年12月31日，资产总额为115.47 万元，净资产额为115.72 万元，2024年度营业收入为0万元，净利润为-1.23万元。 10、林新达先生，身份证号码：332623196705******，系公司控股股东、实际控制人，现任本公司董事，系公司关联自然人，截至本公告披露日直接持有本公司股份63,698,400 股，占公司总股本的31.05%。
（二）履约能力分析
公司与上述关联方之间的日常关联交易主要为满足公司日常经营发展的需要，充分利用关联方的资源和优势，实现优势互补和资源共享。上述关联方资信良好，不是失信被执行人，具有良好的履约能力。
四、关联交易主要内容
1、关联交易定价政策及定价依据
（1）公司与关联方销售、采购商品、提供劳务等根据购销合同、服务合同执行，以市场价格为基础，由双方协商确定。
（2）公司及子公司向关联人出租和公司向关联人承租房屋，参照市场公允价格定价，由双方协商确定。
2、关联交易协议签署情况
（1）公司与关联方的销售、采购业务已签署相关购销协议或意向协议；
（2）公司及子公司向关联方出租房屋和公司向承租房屋已签订租赁协议。
五、交易目的和对上市公司的影响
公司向关联方销售、采购商品、提供劳务，公司及子公司出租或承租房屋等关联交易事项为实际经营所需，交易价格依据公允合理、公平、公正、自愿、诚信的原则由双方协商确定,不存在损害公司和中小股东利益的情形。公司主要业务不会因关联交易的实施而对关联方形成依赖，不会影响公司的独立性。
六、独立董事专门会议意见
经审核，独立董事认为：公司及子公司2024年度发生的日常关联交易属于正常的经营行为，交易及定价遵循市场公允原则，符合公司利益，未对公司独立性产生影响。2024年度已发生的日常关联交易事项公平、合理，不存在损害公司及非关联股东尤其是中小股东利益的情形。
关于公司及子公司2025年度日常关联交易预计，我们认为公司拟与关联方发生的交易事项系出于业务经营的需要，关联交易协议按照双方平等、市场经济原则订立，交易定价公平、公允、合理。上述关联交易不影响公司的独立性，也未损害公司和其他非关联股东的合法利益。因此，我们同意该议案，并同意提交公司董事会审议。
七、监事会意见
经审核，监事会认为：公司及子公司在2024年度已发生的关联交易及2025年度关联交易预计事项系公司发展及日常生产经营所需，关联交易遵循公允、合理的市场定价原则，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形，不会对公司独立性产生影响。
特此公告。
广东顶固集创家居股份有限公司
董事会2025年4月21日