| 力合科技（湖南）股份有限公司 |
| 募集资金存放与实际使用情况审核报告 |
| 大信专审字[2025]第4-00017号 |
大信会计师事务所（特殊普通合伙）WUYIGECERTIFIEDPUBLICACCOUNTANTSLLP.
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| 大信会计师事务所北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层2206邮编100083 | WUYIGECertifiedPublicAccountants.LLPRoom220622/F,XueyuanInternationalTowerNo.1ZhichunRoad,HaidianDist.Beijing,China,100083 | 电话Telephone：+86（10）82330558传真Fax：+86（10）82327668网址Internet：www.daxincpa.com.cn | ||||
募集资金存放与实际使用情况审核报告
大信专审字[2025]第4-00017号
力合科技（湖南）股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“贵公司”）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金存放与实际使用情况专项报告”进行了审核。
一、董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等文件的规定编制募集资金存放与实际使用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是贵公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告发表审核意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务。该准则要求我们计划和实施审核工作，以对贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括询问、检查有关资料与文件、抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的募集资金存放与实际使用情况专项报告符合相关规定，在所有
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重大方面公允反映了2024年度募集资金实际存放与使用的情况。
四、其他说明事项
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。因使用不当造成的后果，与执行本审核业务的注册会计师及会计师事务所无关。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·北京中国注册会计师：
二○二五年四月十七日
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力合科技（湖南）股份有限公司关于2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准力合科技（湖南）股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2019]1930号）核准，力合科技（湖南）股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,000.00万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币50.64元，募集资金总额人民币101,280.00万元，扣除发行费用人民币8,479.21万元（不含税）后，募集资金净额为人民币92,800.79万元。大信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2019年10月30日对公司上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了“大信验字[2019]第4-00025号”《验资报告》。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
截至2024年12月31日，公司首次公开发行募集资金余额为102,153,236.19元，其中，存放在募集资金专户的活期存款14,153,236.19元，购买银行结构性存款88,000,000.00元。明细如下表：
单位：人民币元
| 序号 | 项目 | 金额 |
| 一 | 募集资金净额 | 928,007,933.96 |
| 二 | 募集资金使用 | 877,042,712.48 |
| 其中：1.环境监测系统扩产项目 | 45,225,352.81 | |
| 2.运营服务体系建设项目 | 263,376,970.98 | |
| 3.研发中心建设项目 | 56,409,874.32 | |
| 4.长江流域及渤海湾水质巡测项目 | 26,193,260.01 | |
| 5.补充营运资金项目 | 392,967,700.00 | |
| 6.永久性补充流动资金项目 | 92,869,554.36 | |
| 三 | 结余取出 | |
| 四 | 利息收入 | 3,647,674.39 |
| 五 | 理财收益 | 47,543,520.68 |
| 六 | 手续费支出 | 3,180.36 |
| 七 | 尚未使用的募集资金余额 | 102,153,236.19 |
| 其中：银行结构性存款 | 88,000,000.00 |
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| 银行活期存款 | 14,153,236.19 |
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《力合科技（湖南）股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)，该《管理制度》于2019年11月15日经本公司第三届董事会第十四次会议审议通过。同时，公司已与保荐人第一创业证券承销保荐有限责任公司、各存放银行于2019年11月15日共同签署了《募集资金三方监管协议》。截至2024年12月31日，募集资金在各银行账户的存储情况如下：
单位：人民币元
| 开户银行 | 银行账户 | 2024年末余额 | 备注 |
| 中信银行股份有限公司长沙东风路支行 | 8111601018567889999 | 20,681.39 | 活期存款 |
| 中信银行股份有限公司长沙东风路支行 | 8111601018567889999 | 48,000,000.00 | 结构性存款 |
| 上海浦东发展银行长沙麓谷科技支行 | 66150078801600000730 | 14,132,554.80 | 活期存款 |
| 上海浦东发展银行长沙麓谷科技支行 | 66150078801600000730 | 40,000,000.00 | 结构性存款 |
| 长沙银行股份有限公司古曲路支行 | 800000006130000008 | —— | 已注销 |
| 合计 | 102,153,236.19 | ||
本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金使用情况
募集资金使用情况表详见本报告附件1。
（二）利用闲置募集资金进行现金管理的情况
公司于2024年4月22日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第二次会议，并于2024年5月17日召开2023年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。同意公司在不影响正常生产经营的情况下，使用额度不超过人民币25,000万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自2023年年度股东大会审议通过之日起至下一年年度股东大会
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审议通过之日止。在上述额度和期限内，资金可以滚动使用。截至2024年12月31日，利用闲置募集资金进行现金管理的余额为8,800.00万元，具体情况如下：
单位：人民币万元
| 序号 | 签约银行 | 产品类型 | 产品名称 | 收益类型 | 金额 | 年化收益率 | 产品期限 |
| 1 | 中信银行股份有限公司长沙分行 | 结构性存款 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款04669期 | 保本浮动收益型、封闭式 | 3,000.00 | 1.25%-2.40% | 2024/07/19-2025/01/15 |
| 2 | 中信银行股份有限公司长沙分行 | 结构性存款 | 共赢慧信汇率挂钩人民币结构性存款06189期 | 保本浮动收益型、封闭式 | 1,800.00 | 1.05%-2.37% | 2024/10/26-2025/01/23 |
| 3 | 上海浦东发展银行股份有限公司长沙分行 | 结构性存款 | 利多多公司稳利24JG3527期（3个月早鸟款）人民币对公结构性存款 | 保本浮动收益型 | 4,000.00 | 1.10%-2.30% | 2024/10/28-2025/01/24 |
| 合计 | 8,800.00 | ||||||
（三）募集资金投资项目出现异常情况公司募集资金投资项目未出现异常情况。
（四）募集资金投资项目无法单独核算效益之情况说明募集资金投资项目中，环境监测系统扩产项目无法单独核算效益，运营服务体系建设项目可以单独核算效益，研发中心建设项目、长江流域及渤海湾水质巡测项目和补充营运资金项目不直接产生效益。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）变更募集资金投资项目情况本报告期变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。
（二）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
附件：1.募集资金使用情况对照表
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2.变更募集资金投资项目情况表
力合科技（湖南）股份有限公司董事会
2025年4月17日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
| 募集资金总额 | 92,800.79 | 本年度投入募集资金总额 | 14,459.75 | |||||||
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 8,052.10 | 已累计投入募集资金总额 | 87,704.27 | |||||||
| 累计变更用途的募集资金总额 | 8,052.10 | |||||||||
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 8.68% | |||||||||
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目（含部分变更） | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本年度投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投入进度（%）(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | ||||||||||
| 1.环境监测系统扩产项目 | 是 | 9,548.57 | 4,522.54 | 332.46 | 4,522.54 | 100.00 | 终止 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 2.运营服务体系建设项目 | 否 | 29,624.74 | 29,624.74 | 3,939.86 | 26,337.70 | 88.90 | 2026年6月30日（注1） | 249.92 | 否（注2） | 否 |
| 3.研发中心建设项目 | 否 | 8,685.31 | 8,685.31 | 868.31 | 5,640.99 | 64.95 | 2026年6月30日（注1） | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 4.长江流域及渤海湾水质巡测项目 | 是 | 5,645.40 | 2,619.33 | 32.17 | 2,619.33 | 100.00 | 终止 | 不适用 | 不适用 | 是 |
| 5.补充营运资金项目 | 否 | 39,296.77 | 39,296.77 | 39,296.77 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 | |
| 6.永久性补充流动资金项目 | 是 | 0.00 | 8,052.10 | 9,286.96 | 9,286.96 | 115.34 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 承诺投资项目小计 | 92,800.79 | 92,800.79 | 14,459.75 | 87,704.27 | 94.51 | 249.92 | ||||
| 超募资金投向 | ||||||||||
| 超募资金投向小计 | ||||||||||
| 合计 | 92,800.79 | 92,800.79 | 14,459.75 | 87,704.27 | 94.51 | 249.92 | ||||
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| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 注1：2024年4月22日，公司召开第五届董事会第四次会议和第五届监事会第二次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》。“运营服务体系建设项目”和“研发中心建设项目”在实际投入中受宏观经济波动、市场环境变化以及公司实际经营情况等多重因素的影响，项目的整体进度放缓，预计无法在计划的时间内完成建设，为保障公司及股东的利益，更好地把握市场发展趋势，经审慎研究论证后，公司对项目进度规划进行了优化调整，在募集资金主要用途不变的情况下，将上述两个项目的建设完成期限延长至2026年6月。注2：本年度，运营服务体系建设项目毛利率有所下降，同时公司加大研发、营销体系建设及新场景示范推广的投入，导致运营服务体系建设项目本年度实现的效益未达到预计水平。 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 基于市场环境变化及自身发展经营规划等实际情况，公司于2024年4月22日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第二次会议，并于2024年5月17日召开2023年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，终止“长江流域及渤海湾水质巡测项目”和“环境监测系统扩产项目”，并将其节余募集资金永久补充流动资金。 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 本期间不存在募集资金投资项目实施地点变更。 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 本期间不存在募集资金投资项目实施方式调整。 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 公司于2019年11月15日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十次会议，分别审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目资金的议案》，同意公司将以本次公开发行股票所募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金8,065.14万元（其中：环境监测系统扩产项目142.30万元，运营服务体系建设项目6,788.64万元，研发中心建设项目1,015.88万元，长江流域及渤海湾水质巡测项目118.31万元）及已支付发行费用的自筹资金199.82万元（不含税）。大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金金额进行了鉴证，并于2019年11月15日出具了《力合科技（湖南）股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2019]第4-00132号），公司完成了此次资金置换。 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 本期间不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 2024年5月17日，公司召开2023年度股东大会，审议通过了《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。“长江流域及渤海湾水质巡测项目”拥有的巡测站、监测仪器设备等已基本满足了相关项目现阶段的巡测需求，“环境监测系统扩产项目”主要建设目标是扩产公司现有主营业务产品环境监测系统，以缓解公司业务增长带来的产能不足的压力，根据公司募投项目的实际进展情况及外部环境变化，结合公司实际经营情况和业务发展规划，为了降低募集资金投资风险，优化资金使用效率，本着控制风险、谨慎投资的原则，公司终止上述两个项目并将其节余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展。“长江流域及渤海湾水质巡测项目”节余募集资金3,026.07万元，“环境监测系统扩产项目”节余募集资金5,026.03万元，上述金额均不含理财收益、利息收入，不扣除银行手续费。节余募集资金以股东大会批准后资金转出当日募集资金专户余额为准。“长江流域及渤海湾水质巡测项目”剩余募集资金及利息收入已从募集资金专户转出，为规范募集资金专户管理，公司已注销该账户。最终“长江流域及渤海湾水质巡测项目”节余募集资金4,260.92万元（包括累计收到的利息收入、理财收益，扣除银行手续费等的净额）。“环境监测系统扩产项目”与尚未结项的“研发中心建设项目”共用一个募集资金专户，“环境监测系统扩产项目”终止后，其结余资金已从募集资金专户转出，相关利息收入待“研发中心建设项目”结项时一并结转。最终，“环境监测系统扩产项目”节余募集资金5,026.03万元。 |
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| 尚未使用募集资金用途及去向 | 截至2024年12月31日，公司累计共使用募集资金87,704.27万元，尚未使用的募集资金为10,215.32万元（含理财收益、利息收入扣除银行手续费的净额），其中使用闲置资金购买银行结构性存款8,800.00万元。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
注3：上述表格中合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，均由四舍五入产生。注4：投资项目截至期末投入进度超过100%主要系利用募集资金产生的理财收益、利息收入投入该项目。
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附件2
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额（1） | 本年度实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额（2） | 截至期末投资进度(%)(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本年度实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 永久性补充流动资金项目 | 长江流域及渤海湾水质巡测项目 | 3,026.07 | 4,260.92 | 4,260.92 | 140.81 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 永久性补充流动资金项目 | 环境监测系统扩产项目 | 5,026.03 | 5,026.03 | 5,026.03 | 100.00 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 否 |
| 合计 | 8,052.10 | 9,286.96 | 9,286.96 | 115.34 | |||||
| 变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） | “环境监测系统扩产项目”主要建设目标是扩产公司现有主营业务产品环境监测系统，以缓解公司业务增长带来的产能不足的压力。根据公司募投项目的实际进展情况及外部环境变化，结合公司实际经营情况和业务发展规划，为提升募集资金使用效率，避免造成资金和资源的闲置和浪费，实现公司股东利益最大化，公司拟终止实施“环境监测系统扩产项目”。“长江流域及渤海湾水质巡测项目”主要针对长江流域及渤海湾进行全面的监测分析，对沿线、沿岸污染物排放情况及潜在风险隐患、治理重点进行全面分析，对未来可能新增监测因子进行重点研发升级和市场布局。公司针对长江缺乏“长序列、高密度、多维度、跨时空”的监测大数据需求，在长江干流开展水质自动巡测，沿长江主干流从宜宾至上海覆盖2,688公里、监测80余项污染指标，自启动至2023年末累计运行了80余轮次，获取有效监测数据500万余条。公司目前拥有的巡测站、监测仪器设备等已基本满足了相关项目现阶段的巡测需求。基于对当前宏观经济环境、行业市场环境的考虑，为了提高募集资金使用效率，优化资源配置，公司拟终止“长江流域及渤海湾水质巡测项目”。公司拟终止上述两项募集资金投资项目并将其剩余募集资金永久补充流动资金，用于公司日常生产经营及业务发展，本事项对应的议案《关于部分募集资金投资项目终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》已经公司2024年4月22日召开的第五届董事会第四次会议、第五届监事会第二次会议和2024年5月17日召开的2023年度股东大 | ||||||||
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| 会审议通过。详情请见公司于2024年4月22日在巨潮资讯网对外披露的《第五届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2024-022）、《第五届监事会第二次会议决议公告》（公告编号：2024-023）和2024年5月17日在巨潮资讯网对外披露的《2023年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-044）。 | |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
注1：上述表格中合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异，均由四舍五入产生。注2：投资项目截至期末投入进度超过100%主要系利用募集资金产生的理财收益、利息收入投入该项目。