杭州屹通新材料股份有限公司2024年度财务决算报告
公司2024年度财务报表已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的审计报告，为更全面、详细地了解公司2024年度的财务状况和经营成果，现将2024年度财务决算报告情况报告如下：
一、主要会计数据和财务指标
| 项目 | 2024年 | 2023年 | 本年比上年增减 | 2022年 |
| 营业收入（元） | 502,493,491.17 | 393,390,757.22 | 27.73% | 386,937,172.77 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 50,946,286.90 | 50,507,476.44 | 0.87% | 91,560,879.53 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 50,818,415.42 | 51,436,509.25 | -1.20% | 77,486,399.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -201,785,821.87 | -66,698,455.36 | -202.53% | 124,790,127.53 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.5100 | 0.5100 | 0.00% | 0.9200 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.5100 | 0.5100 | 0.00% | 0.9200 |
| 加权平均净资产收益率 | 5.92% | 6.16% | -0.24% | 12.08% |
| 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 | 2022年末 | |
| 资产总额（元） | 1,266,655,879.53 | 952,040,575.41 | 33.05% | 846,804,865.64 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 881,390,287.05 | 840,454,880.42 | 4.87% | 799,990,940.11 |
二、财务状况分析
（一）主要资产情况
| 资 产 | 期末数 | 上年年末数 | 变动比率 |
| 货币资金 | 25,068,396.67 | 82,846,327.19 | -69.74% |
| 应收票据 | 118,814,746.06 | 89,181,335.12 | 33.23% |
| 应收账款 | 73,289,785.91 | 42,590,655.16 | 72.08% |
| 预付款项 | 782,117.74 | 891,343.55 | -12.25% |
| 其他应收款 | 162,000.00 | 1,130,500.00 | -85.67% |
| 存货 | 106,472,789.88 | 65,509,014.04 | 62.53% |
| 其他流动资产 | 41,818,439.90 | 25,233,328.71 | 65.73% |
| 流动资产合计 | 366,408,276.16 | 307,382,503.77 | 19.20% |
| 长期股权投资 | 9,837,714.87 | 9,881,160.78 | -0.44% |
| 其他权益工具投资 | 25,526,100.00 | 25,526,100.00 | 0.00% |
| 投资性房地产 | 1,397,041.89 | -100.00% | |
| 固定资产 | 471,797,019.78 | 236,514,368.32 | 99.48% |
| 在建工程 | 256,441,148.61 | 250,806,725.04 | 2.25% |
| 无形资产 | 112,704,029.79 | 115,083,028.66 | -2.07% |
| 长期待摊费用 | 634,477.16 | 100.00% | |
| 递延所得税资产 | 6,051,290.17 | 5,449,646.95 | 11.04% |
| 其他非流动资产 | 17,255,822.99 | 100.00% | |
| 非流动资产合计 | 900,247,603.37 | 644,658,071.64 | 39.65% |
| 资产总计 | 1,266,655,879.53 | 952,040,575.41 | 33.05% |
主要变动指标分析：
1、货币资金报告期末比上期末同比减少69.74%，主要系本报告期固投付款及存货增长幅度较大支付货款较多所致。2、应收票据报告期末比上期末同比增加33.23%，主要系本报告期销售额增长较多，相应回款的银行承兑汇票较多所致。3、应收账款报告期末比上期末同比增长
72.08%，主要系本报告期新增客户及部分客户月销售金额有所增长，应收账款增加所致。4、其他应收款报告期末比上期末同比减少85.67%，主要系上期有应收保险公司赔偿款所致。5、存货报告期末比上期末同比增长62.53%，主要系本报告期产销增长较多，原材料及产品备货增加所致。6、其他流动资产报告期末比上期末同比增加65.73%，主要系本报告期期末固投较多，留抵增值税较多所致。7、报告期投资性房地产减少，主要系本期投资性房地产科目转固定资产科目所致。8、固定资产报告期末比上期末同比增长99.48%，主要系本报告期项目在建工程完工较多转固定资产所致。8、长期待摊费用报告期末比上期末同比增长100%，主要系本报告期新厂区绿化投入所致。9、其他非流动资产报告期末比上期末同比增长100%，主要系本报告期采购设备预付款项，供应商设备尚未进场安装所致。
（二）主要负债情况
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动比率 |
| 短期借款 | 170,138,722.22 | 100.00% | |
| 应付票据 | 10,752,026.82 | 9,400,000.00 | 14.38% |
| 应付账款 | 94,787,532.83 | 48,728,769.41 | 94.52% |
| 合同负债 | 712,725.68 | 1,614,053.13 | -55.84% |
| 应付职工薪酬 | 6,840,454.92 | 5,417,073.90 | 26.28% |
| 应交税费 | 5,462,091.35 | 7,687,789.68 | -28.95% |
| 其他应付款 | 180,428.86 | 843,651.14 | -78.61% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,046,750.00 | 100.00% | |
| 其他流动负债 | 89,030.39 | 209,826.86 | -57.57% |
| 流动负债合计 | 290,009,763.07 | 73,901,164.12 | 292.43% |
| 长期借款 | 59,000,000.00 | 100.00% | |
| 递延收益 | 36,255,829.41 | 37,684,530.87 | -3.79% |
| 非流动负债合计 | 95,255,829.41 | 37,684,530.87 | 152.77% |
| 负债合计 | 385,265,592.48 | 111,585,694.99 | 245.26% |
主要指标变动分析：
短期借款增加100%，主要系本报告期新增银行借款所致。2、应付账款报告期末比上期末同比增长了94.52%，主要系采购存货及设备款较多所致。3、合同负债报告期末比上期末同比减少55.84%，主要系本报告期期末预收货款较少所致。4、一年内到期的非流动负债报告期末比上期增加了100%，主要系本期长期借款合同约定一年内归还部分借款。5、其他流动负债本报告期较上期减少57.57%，主要系预收货款减少所致。6、其他应付款报告期末比上期末同比减少78.61%，主要系上期有应付罚款所致。7、其他流动负债报告期末比上期末同比减少57.57%，主要系本报告期期末预收货款较少所致。8、长期借款报告期末比上期增加了100%。主要是报告期新增了银行长期借款。
（三）所有者权益情况
| 项目 | 期末数 | 上年年末数 | 变动比率 |
| 实收资本（或股本） | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | 0.00% |
| 资本公积 | 395,249,970.79 | 395,249,970.79 | 0.00% |
| 专项储备 | 83,499.50 | 94,379.77 | -11.53% |
| 盈余公积 | 42,629,210.59 | 37,534,581.90 | 13.57% |
| 未分配利润 | 343,427,606.17 | 307,575,947.96 | 11.66% |
| 所有者权益合计 | 881,390,287.05 | 840,454,880.42 | 4.87% |
主要变动指标分析：
本报告期股东权益增长较为平稳。
（四）经营成果分析
| 项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比率 |
| 营业收入 | 502,493,491.17 | 393,390,757.22 | 27.73% |
| 营业成本 | 402,549,134.39 | 307,350,771.17 | 30.97% |
| 税金及附加 | 4,509,569.06 | 3,783,727.60 | 19.18% |
| 销售费用 | 2,418,781.49 | 2,225,494.52 | 8.69% |
| 管理费用 | 13,261,419.78 | 9,991,033.21 | 32.73% |
| 研发费用 | 19,460,378.87 | 17,306,364.42 | 12.45% |
| 财务费用 | 2,033,519.77 | -3,657,215.79 | 155.60% |
| 其他收益 | 2,109,448.70 | 2,169,601.62 | -2.77% |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 1,202,065.45 | 1,242,253.64 | -3.24% |
| 信用减值损失（损失以“－”号填列） | -1,562,452.37 | -549,543.86 | 184.32% |
| 资产减值损失（损失以“－”号填列） | -3,427,800.15 | -82,933.25 | 4033.20% |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -35,236.61 | -100.00% | |
| 营业利润 | 56,581,949.44 | 59,134,723.63 | -4.32% |
| 营业外收入 | 38,507.44 | -100.00% | |
| 营业外支出 | 500,000.00 | 2,810,079.89 | -82.21% |
| 利润总额 | 56,081,949.44 | 56,363,151.18 | -0.50% |
| 所得税费用 | 5,135,662.54 | 5,855,674.74 | -12.30% |
| 净利润 | 50,946,286.90 | 50,507,476.44 | 0.87% |
主要变动指标分析：
1、营业成本本期较上期增长了30.97%，主要系本期新厂区投产人工和新产线折旧费增加所致。2、管理费用本期较上期增长了32.73%，主要系本期新厂区投产管理费用的折旧费及办公费增加所致。3、财务费用本期较上期增长了155.6%，主要系上期无银行借款利息且银行存款利息比本期多所致。4、信用减值损失本期较上期增长了184.32%，主要系本期应收账款增加坏账计提增加所致。5、资产减值损失本期较上期增长了4033.20%，主要系本期存货跌价准备及固定资产减值准备增加所致。6、资产处置损益本期较上期减少100%，主要系本期末未进行资产处置所致。7、营业外收入本期较上期减少100%，主要系上期有资产处置收益及赔款收入所致。8、营业外支出本期较上期减少82.21%，主要系上期有罚款支出所致。
（五）现金流量分析
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比率 |
| 经营活动现金流入小计 | 273,129,993.70 | 306,125,352.97 | -10.78% |
| 经营活动现金流出小计 | 474,915,815.57 | 372,823,808.33 | 27.38% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -201,785,821.87 | -66,698,455.36 | -202.53% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,445,349.23 | 1,468,487.97 | -1.58% |
| 投资活动现金流出小计 | 76,211,644.57 | 122,114,364.79 | -37.59% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -74,766,295.34 | -120,645,876.82 | 38.03% |
| 筹资活动现金流入小计 | 280,000,000.00 | 100.00% | |
| 筹资活动现金流出小计 | 62,918,833.31 | 10,000,000.00 | 529.19% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 217,081,166.69 | -10,000,000.00 | 2270.81% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -59,470,950.52 | -197,344,332.18 | 69.86% |
| 期初现金及现金等价物余额 | 82,846,327.19 | 280,190,659.37 | -70.43% |
| 期末现金及现金等价物余额 | 23,375,376.67 | 82,846,327.19 | -71.78% |
主要变动指标分析：
1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少了202.53%，主要系本期销售回款银行承兑汇票用于背书采购固定资产较多，到期托收及贴现较少所致。2、本期投资活动现金流出较上期减少了37.59%，主要系本期固定资产投资额少于上期所致。3、本期投资活动产生的现金流量净额较上期增长38.03%，主要系本期投资活动现金流入变化不大，投资活动现金流出减少较多所致。4、本期筹资活动较上期增加100%，主要系本期银行借款所致。5、本期筹资活动现金流出较上期增加529.19%，主要系本期有银行借款并在本期内有归还借款所致。6、本期筹资活动产生的现金流量净额较上期增长了2270.81%，主要系本期银行借款金额较大，上期无银行借款所致。7、本期现金及现金等价物净增加额较上期数增长了69.86%，主要系本期增加银行借款较多所致。
杭州屹通新材料股份有限公司
董事会2025年4月18日