关于数源科技股份有限公司2023年度财务报表和内部控制出具带强调事项无保留意见
所涉及事项的专项核查报告
关于数源科技股份有限公司2023年度财务报表和内部控制出具带强调事项无
保留意见所涉及事项的专项核查报告
中会会专[2025]第0408号数源科技股份有限公司全体股东：
浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）审计了数源科技股份有限公司（以下简称数源科技公司或公司）2023年度财务报表，并出具了中会会审[2024]第0736号带强调事项无保留意见的审计报告。审计了公司2023年度财务报告内控制度的有效性，并出具了中会会专[2024]第0378号带强调事项无保留意见的审计报告。现将专项核查情况报告如下：
一、强调事项无保留意见的具体内容
（一）强调事项无保留意见的年报审计报告具体内容：
“我们提醒财务报表使用者关注财务报表附注五(三)2(1)所述，2023年度数源科技公司应收数源久融技术有限公司余额12,715.78万元，应收浙江久融智能技术有限公司余额3,800.81万元，我们无法获取充分、适当的审计证据确定上述款项的性质。截止审计报告日前，公司已收回246.81万元并取得上述两家单位的承诺函，承诺于2024年6月30日前结清上述货款，以此保障数源科技债权。”
（二）强调事项无保留意见的内控审计报告具体内容：
“我们提醒内部控制审计报告使用者关注：公司虽然采取一系列措施对大额应收款进行了催收，但截至2023年12月31日尚有部分应收款项未收回，相关内控控制存在缺陷。”
二、关于带强调事项无保留意见所涉及事项的重大影响已经消除的情况
1、数源久融技术有限公司余额12,715.78万元收回情况,
数源久融技术有限公司于2024年3月26日汇入2,468,109.29元，于2024年6月28日分两次汇入124,689,732.20元。
2、浙江久融智能技术有限公司余额3,800.81万元收回情况
浙江久融智能技术有限公司于2024年6月28日汇入38,008,057.63元。
至此，2023年带财务报表审计强调事项无保留意见涉及款项于2024年6月30日前全部收回。
二、核查结论
根据以上情况，结合我们在本次专项审计工作中针对该事项已实施的审计程序和已获取的审计证据，我们认为，数源科技2023年度财务报表出具的带强调事项无保留意见《审计报告》和《内部控制审计报告》所涉及的事项已经基本消除。
三、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供数源科技向中国证券监督管理委员会申请实施本报告所述带强调事项无保留意见消除之用，不得用作任何其他目的。
浙江中会会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：
中国·杭州中国注册会计师：
报告日期：2025年4月17日
从事证券相关业务资格