北京光环新网科技股份有限公司
2024年度财务决算报告
2024年公司实现营业收入728,121.03万元，比上年同期下降7.31%，实现归属于上市公司股东净利润38,144.48万元，较上年同期下降1.68%。
2024年公司面临经济放缓压力，努力克服困难，维持IDC业务发展，报告期公司IDC业务实现营业收入208,903.47万元，较上年同期下降5.96%。新增投产转固的数据中心固定成本增加、现有机房的降耗改造、电价调控政策等因素导致公司数据中心运行成本显著增加。受市场供应量增加，需求端势能不足影响，公司数据中心租赁价格下降，部分客户因经营策略调整出现退租的情况，综合上述因素报告期内公司IDC业务毛利率为34.40%，较上年同期下降1.35%。
报告期内，公司云计算业务收入510,210.16万元，较上年同期下降7.98%，占公司营业收入70.07%。无双科技持续为用户提供数据监测、效果评估、智能投放的SaaS服务，部分客户因行业政策调整、需求下滑等因素影响大幅缩减投放预算，导致报告期收入下滑明显。公司运营的亚马逊云科技中国（北京）区域不断丰富其服务品类，持续稳定为用户提供广泛、深入、安全、高可用的云服务，业务保持增长态势。
公司2024年12月31日合并及母公司资产负债表、2024年度合并及母公司利润表、2024年度合并及母公司现金流量表、2024年度合并及母公司股东权益变动表及相关报表附注已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具中兴华审字（2025）第014590号标准无保留意见的审计报告。
一、2024年度主要财务指标
单位：元
| 主要财务指标 | 2024年度/末 | 2023年度/末 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 7,281,210,349.39 | 7,855,463,201.81 | -7.31% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 381,444,821.85 | 387,958,854.70 | -1.68% |
| 主要财务指标 | 2024年度/末 | 2023年度/末 | 本年比上年增减 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 346,380,452.97 | 374,165,503.19 | -7.43% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 1,311,614,092.43 | 1,625,277,856.74 | -19.30% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.21 | 0.22 | -4.55% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.02% | 3.15% | -0.13% |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 0.7297 | 0.9041 | -16.38% |
| 资产总额 | 19,613,210,749.70 | 18,871,282,624.55 | 3.93% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 12,680,166,655.31 | 12,496,560,923.72 | 1.47% |
| 应收账款周转率（次） | 3.00 | 3.34 | -10.18% |
| 毛利率 | 16.55% | 16.04% | 0.51% |
| 流动比率（倍） | 1.22 | 1.79 | -31.84% |
| 资产负债率（%） | 32.56% | 30.82% | 1.74% |
二、2024年度经营成果
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动金额 | 本年比上年增减 |
| 营业收入 | 7,281,210,349.39 | 7,855,463,201.81 | -574,252,852.42 | -7.31% |
| 营业成本 | 6,076,311,806.37 | 6,595,554,330.26 | -519,242,523.89 | -7.87% |
| 税金及附加 | 51,864,338.22 | 48,453,601.81 | 3,410,736.41 | 7.04% |
| 销售费用 | 40,563,140.37 | 37,706,003.74 | 2,857,136.63 | 7.58% |
| 管理费用 | 270,973,314.82 | 263,643,293.74 | 7,330,021.08 | 2.78% |
| 研发费用 | 293,242,271.43 | 255,036,852.43 | 38,205,419.00 | 14.98% |
| 财务费用 | 83,464,811.80 | 217,665,765.23 | -134,200,953.43 | -61.65% |
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 变动金额 | 本年比上年增减 |
| 资产减值损失 | -2,637,728.84 | -2,637,728.84 | ||
| 信用减值损失 | -55,646,318.60 | -66,983,000.10 | 11,336,681.50 | -16.92% |
| 公允价值变动收益 | 27,153,228.24 | 11,499,944.68 | 15,653,283.56 | 136.12% |
| 其他收益 | 1,256,790.77 | 26,396,513.21 | -25,139,722.44 | -95.24% |
| 投资收益 | 144,358.74 | 31,416,545.06 | -31,272,186.32 | -99.54% |
| 资产处置收益 | 30,356,374.35 | 51,721,807.73 | -21,365,433.38 | -41.31% |
| 营业利润 | 465,417,371.04 | 491,455,165.18 | -26,037,794.14 | -5.30% |
| 营业外收入 | 4,722,916.94 | 7,915,458.66 | -3,192,541.72 | -40.33% |
| 营业外支出 | 3,492,749.00 | 12,192,532.51 | -8,699,783.51 | -71.35% |
| 利润总额 | 466,647,538.98 | 487,178,091.33 | -20,530,552.35 | -4.21% |
| 所得税费用 | 120,469,812.56 | 82,186,953.48 | 38,282,859.08 | 46.58% |
| 净利润 | 346,177,726.42 | 404,991,137.85 | -58,813,411.43 | -14.52% |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 381,444,821.85 | 387,958,854.70 | -6,514,032.85 | -1.68% |
| 少数股东损益 | -35,267,095.43 | 17,032,283.15 | -52,299,378.58 | -307.06% |
报告期内，相关财务指标发生重大变动的原因：
1、报告期内财务费用较上年同期减少61.65%，主要原因为公司于2023年11月偿还全部美元贷款。
2、报告期内公允价值变动收益较上年同期增加136.12%，主要原因为业绩承诺期内光环赞普（天津）科技有限公司未能完成业绩，根据盈利补偿条款以天津赞普科技股份有限公司持有的赞普（天津）科技有限公司股权无偿过户给公司进行补偿，公司将该或有对价确认为金融资产，公允价值变动损益26,460,228.24元计入当期损益。
3、报告期内其他收益较上年同期减少95.24%，主要原因为报告期享受的增值税
进项税加计扣除较上年同期减少。
4、报告期内投资收益减少99.54%，主要原因为本期现金管理收益较上年同期减少。
5、报告期内资产处置收益较上年同期减少41.31%，主要原因为报告期处置固定资产产生收益低于上年同期。
5、报告期内营业外收入较上年同期减少40.33%，主要原因为报告期取得的政府补助较上年同期减少。
6、报告期内营业外支出较上年同期减少71.35%，主要原因为报告期非流动资产处置损失较上年同期减少。
10、报告期内所得税费用较上年同期增加46.58%，主要原因为报告期转回可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产。
三、2024年末资产负债状况
单位：元
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 货币资金 | 1,476,969,472.34 | 2,423,907,699.22 | -39.07% |
| 交易性金融资产 | 24,851,652.55 | 265,349,944.68 | -90.63% |
| 应收票据 | 10,108,582.37 | ||
| 应收账款 | 2,285,966,839.54 | 2,183,834,721.45 | 4.68% |
| 预付款项 | 330,464,149.38 | 625,368,700.84 | -47.16% |
| 其他应收款 | 202,034,224.11 | 181,120,969.54 | 11.55% |
| 存货 | 12,811,584.68 | 13,900,034.84 | -7.83% |
| 一年内到期的非流动资产 | 43,556,966.90 | ||
| 其他流动资产 | 437,474,617.01 | 316,770,308.69 | 38.10% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 流动资产合计 | 4,824,238,088.88 | 6,010,252,379.26 | -19.73% |
| 债权投资 | 0.00 | 42,243,377.86 | -100.00% |
| 长期应收款 | 19,102,185.28 | 19,102,185.28 | 0.00% |
| 长期股权投资 | 47,691,807.02 | 28,973,607.51 | 64.60% |
| 其他权益工具投资 | 26,060,059.31 | 27,519,783.20 | -5.30% |
| 固定资产 | 8,715,518,262.49 | 7,779,784,625.10 | 12.03% |
| 在建工程 | 2,591,926,704.61 | 1,806,513,830.50 | 43.48% |
| 使用权资产 | 228,970,754.96 | 237,268,713.17 | -3.50% |
| 无形资产 | 1,233,841,975.61 | 1,167,990,920.07 | 5.64% |
| 商誉 | 1,083,498,340.77 | 1,073,866,304.62 | 0.90% |
| 长期待摊费用 | 556,905,222.88 | 506,283,585.25 | 10.00% |
| 递延所得税资产 | 85,457,347.89 | 171,483,312.73 | -50.17% |
| 其他非流动资产 | 200,000,000.00 | ||
| 非流动资产合计 | 14,788,972,660.82 | 12,861,030,245.29 | 14.99% |
| 资产总计 | 19,613,210,749.70 | 18,871,282,624.55 | 3.93% |
| 短期借款 | 1,471,466,330.16 | 965,768,826.88 | 52.36% |
| 应付票据 | 13,557,349.72 | 10,459,233.46 | 29.62% |
| 应付账款 | 1,837,488,707.57 | 1,716,217,492.12 | 7.07% |
| 预收款项 | 1,039,926.18 | 1,121,119.79 | -7.24% |
| 合同负债 | 151,695,015.19 | 114,292,578.39 | 32.73% |
| 应付职工薪酬 | 29,293,285.58 | 26,970,200.50 | 8.61% |
| 应交税费 | 32,774,101.90 | 31,239,751.44 | 4.91% |
| 项目 | 2024年末 | 2023年末 | 本年末比上年末增减 |
| 其他应付款 | 142,657,737.49 | 148,194,605.69 | -3.74% |
| 一年内到期的非流动负债 | 263,281,010.16 | 332,600,220.54 | -20.84% |
| 其他流动负债 | 9,159,218.80 | 9,817,124.12 | -6.70% |
| 流动负债合计 | 3,952,412,682.75 | 3,356,681,152.93 | 17.75% |
| 长期借款 | 2,119,228,279.44 | 2,059,399,606.26 | 2.91% |
| 租赁负债 | 206,342,163.23 | 215,752,978.42 | -4.36% |
| 长期应付款 | 82,532,520.77 | 93,437,764.27 | -11.67% |
| 递延收益 | 11,838,702.59 | 12,157,758.71 | -2.62% |
| 递延所得税负债 | 14,627,497.61 | 78,106,342.02 | -81.27% |
| 非流动负债合计 | 2,434,569,163.64 | 2,458,854,449.68 | -0.99% |
| 负债合计 | 6,386,981,846.39 | 5,815,535,602.61 | 9.83% |
报告期内，相关财务指标发生重大变动的原因：
1、期末货币资金较上年末减少39.07%，主要原因为数据中心建设和智算项目投入增加。
2、期末交易性金融资产余额较上年末减少90.63%，主要原因为现金管理到期赎回。
3、期末预付账款余额较上年末减少47.16%，主要原因为报告期根据数据中心建设进度结转及待摊成本摊销。
4、期末一年内到期的非流动资产增加100.00%，主要原因为债权投资将在1年内到期，在一年内到期的非流动资产列报。
5、期末债权投资余额较上年末减少100.00%，主要原因为债权投资将在1年内到期，在一年内到期的非流动资产列报。
6、期末长期股权投资余额较上年末增加64.60%，主要原因为投资合营企业北京凯新数据通信服务有限公司
7、期末在建工程余额较上年末增加43.48%，主要原因为数据中心建设和智算项目投入增加。
8、期末递延所得税资产余额减少50.17%，主要原因为本期以抵销后净额列示的递延所得税资产。
9、期末短期借款余额较上年末增加52.36%，主要原因为本期取得银行贷款。
10、期末合同负债余额较上年末增加32.73%，主要原因为收到客户预付合同款。
11、期末递延所得税负债余额较上年末减少81.27%，主要原因为本期以抵销后净额列示的递延所得税负债。
四、2024年度现金流量情况
单位：元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 8,113,014,078.50 | 8,652,774,270.15 | -6.24% |
| 经营活动现金流出小计 | 6,801,399,986.07 | 7,027,496,413.41 | -3.22% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,311,614,092.43 | 1,625,277,856.74 | -19.30% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,512,523,233.96 | 5,118,033,858.18 | -70.45% |
| 投资活动现金流出小计 | 3,896,948,636.13 | 5,271,132,796.42 | -26.07% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -2,384,425,402.17 | -153,098,938.24 | -1457.44% |
| 筹资活动现金流入小计 | 2,266,724,461.67 | 1,423,508,851.79 | 59.24% |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,931,164,918.15 | 2,955,473,405.15 | -34.66% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 288,094,587.21 | -1,531,964,553.36 | -121.90% |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 16,243.85 | 457,152.09 | -96.45% |
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 同比增减（%） |
| 现金及现金等价物净增加额 | -737,235,522.37 | -59,328,482.77 | -1142.63% |
报告期内，相关财务指标发生重大变动的原因：
1、报告期内投资活动现金流入减少70.45%，主要原因为报告期内到期收回的现金管理产品减少；
2、筹资活动现金流入增加59.24%，主要原因为报告期内取得银行借款增加以及收回贷款保证金；
3、筹资活动现金流出减少34.66%，主要原因为上期偿还美元银团贷款、支付贷款保证金以及融资租赁款项。
北京光环新网科技股份有限公司董事会
2025年4月18日