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公司代码：600148公司简称：长春一东
长春一东离合器股份有限公司
2024年年度报告
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、未出席董事情况
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 戴小科 | 因其他工作安排 | 秦晓方 |
三、立信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人孟庆洪、主管会计工作负责人高英及会计机构负责人（会计主管人员）王嘉琦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的《2024年度审计报告》确认，公司2024年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为亏损2,321,199.95元，2024年度母公司的净利润为亏损355,363.42元。
根据《公司法》《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》以及《公司章程》等相关规定，鉴于公司2024年度亏损，同时公司处于转型发展的关键时期，为满足后续公司业务发展的资金需求，公司拟定2024年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司留存未分配利润将主要用于满足公司日常经营，为战略的实施以及持续、稳定发展提供可靠保障。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用□不适用
本年度报告内容涉及未来计划等前瞻性陈述，前瞻性陈述存在不确定性，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否
九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中关于可能面临的风险的内容。
十一、其他
□适用√不适用
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目录
第一节释义 ...... 4
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节管理层讨论与分析 ...... 7
第四节公司治理 ...... 20
第五节环境与社会责任 ...... 33
第六节重要事项 ...... 35
第七节股份变动及股东情况 ...... 42
第八节优先股相关情况 ...... 46
第九节债券相关情况 ...... 47
第十节财务报告 ...... 47
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 | |
| 报告期内在中国证券监督管理委员会指定报纸上公开披露过的正本及公告原稿。 |
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第一节释义
一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 国务院国资委、国资委 | 指 | 国务院国有资产监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 上交所网站 | 指 | http://www.sse.com.cn |
| 公司、本公司、长春一东 | 指 | 长春一东离合器股份有限公司 |
| 控股股东、东北工业集团 | 指 | 东北工业集团有限公司 |
| 实际控制人、中国兵器、集团公司 | 指 | 中国兵器工业集团有限公司 |
| 立信、立信会计师事务所 | 指 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 一东零部件 | 指 | 长春一东汽车零部件制造有限责任公司 |
| 一东四环 | 指 | 沈阳一东四环离合器有限责任公司 |
| 海外子公司 | 指 | YidongClutchRUS有限责任公司 |
| 苏州研发中心 | 指 | 长春一东离合器股份有限公司苏州研发中心 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司信息
| 公司的中文名称 | 长春一东离合器股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 长春一东 |
| 公司的外文名称 | ChangchunYidongClutchCO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | CCYD |
| 公司的法定代表人 | 孟庆洪 |
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 周勇 | 邢颖 |
| 联系地址 | 长春市高新区超然街2555号 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 电话 | 0431-85158567 | 0431-85158570 |
| 传真 | 0431-85174234 | 0431-85174234 |
| 电子信箱 | mail@ccyd.com.cn | mail@ccyd.com.cn |
三、基本情况简介
| 公司注册地址 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
| 公司办公地址 | 长春市高新区超然街2555号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 130103 |
| 公司网址 | http://ccyd.norincogroup.com.cn/ |
| 电子信箱 | mail@ccyd.com.cn |
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四、信息披露及备置地点
| 公司披露年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报 |
| 公司披露年度报告的证券交易所网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 长春一东 | 600148 | 离合器 |
六、其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市朝阳区安定路5号院7号楼中海国际中心A座17-20层 | |
| 签字会计师姓名 | 安行、李强 |
七、近三年主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 营业收入 | 690,296,472.82 | 696,189,493.77 | -0.85 | 550,630,727.41 |
| 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 | 680,759,225.38 | 687,046,556.15 | -0.92 | 542,056,772.31 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -2,321,199.95 | 660,809.50 | -451.27 | -7,045,582.65 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -7,027,999.64 | -4,260,461.57 | 不适用 | -19,456,117.37 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,434,991.38 | -62,764,352.95 | 不适用 | 203,920,332.61 |
| 2024年末 | 2023年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2022年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 463,119,006.15 | 471,201,178.85 | -1.72 | 474,119,117.50 |
| 总资产 | 1,140,905,660.42 | 1,246,566,435.07 | -8.48 | 1,062,470,083.03 |
(二)主要财务指标
| 主要财务指标 | 2024年 | 2023年 | 本期比上年同期增减(%) | 2022年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.0164 | 0.0047 | -448.94 | -0.05 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.0164 | 0.0047 | -448.94 | -0.05 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0497 | -0.03 | 不适用 | -0.14 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.50 | 0.14 | -0.64 | -1.5 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -1.51 | -0.9 | 不适用 | -4.02 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用√不适用
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八、境内外会计准则下会计数据差异(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况
□适用√不适用(三)境内外会计准则差异的说明：
□适用√不适用
九、2024年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度（1-3月份） | 第二季度（4-6月份） | 第三季度（7-9月份） | 第四季度（10-12月份） | |
| 营业收入 | 176,733,589.27 | 188,891,865.63 | 144,635,189.07 | 180,035,828.85 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -1,742,020.44 | 2,418,513.65 | -4,282,600.10 | 1,284,906.94 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -1,705,459.87 | 1,827,933.61 | -4,669,557.77 | -2,480,915.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 60,454,528.72 | -61,840,572.65 | 9,260,143.35 | 54,560,891.96 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 非经常性损益项目 | 2024年金额 | 附注（如适用） | 2023年金额 | 2022年金额 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 34,967.73 | 64,499.99 | 242,561.73 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,773,080.31 | 4,353,011.09 | 11,344,932.10 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,353.02 | -3,417.96 | -28,442.31 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 |
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| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 43,525.15 | 100,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,076,290.44 | 2,138,562.17 | 2,625,725.53 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 364,105.85 | |||
| 减：所得税影响额 | 889,982.50 | 1,052,514.17 | 2,352,716.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 336,434.46 | 1,042,975.90 | 921,525.77 | |
| 合计 | 4,706,799.69 | 4,921,271.07 | 12,410,534.72 |
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
十一、采用公允价值计量的项目
□适用√不适用
十二、其他
□适用√不适用
第三节管理层讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2024年，商用车行业震荡加剧、内卷严峻，需求仍处于低谷，生产经营遇到前所未有的挑战。这一年，我们坚定不移落实“129”工程，明方向、定路径、抓落实，全面落实新发展理念，以培育产业集群为核心，推进公司转型升级和高质量发展。
（一）坚持市场导向，国内、国际高效协同
一是坚持“4+N”市场战略，国内市场稳中有进，公司主流产品在主机厂份额实现新增长。离合器产品市场占有率达到24%，液压举升产品市场占有率达到35%。
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二是抢抓国际市场机遇，拓展海外市场。深化“区域全覆盖”战略。外贸出口突破1.12亿元，较去年增长12%，其中离合器产品出口额度突破9,000万元。
（二）坚持科技创新引领，助力企业转型升级
一是创新驱动，推动新兴产业“换道超车”。全面推进AMT、大马力、电驱桥自动变速箱（VTCU）控制系统、新能源电池箱锁止机构等转型升级产品项目落地。
二是坚持项目引领，完善科技创新机制。实施重点项目清单式管理，推动“科技创新30条”落地见效，制定项目契约制专项考核评价方案。全年受理专利54项，超大马力离合器产线升级改造项目荣获吉林省融合发展示范引导项目270万元资金支持。
（三）坚持深化改革，提升效能增效益
一是坚持全过程质量管理，推动质量成为竞争重器。坚持质量制胜原则，拓展“迅即行动”质量整顿工作成果，设立质量改进项目16项，完成率88%。迎接外部二三方审核10次。全年质量损失率3.72%，较2023年下降4%。
二是深入开展精益管理，深植精益文化。开展轻卡盖总成生产线、轻卡从动盘总成生产线优化布局工作及430从动盘产线改造，生产效率提升17%，设备故障时间降低14%。全年实现重点项目降成本3014万元。
三是强化内部管理，提升风险防控能力。构建“六位一体”风险防控推进机制，全年未发生轻伤及以上安全事故，无新增职业病，未发生环境保护“三不事件”，全年未发生失泄密事件。完成吉林省汽车零部件研发中心有限公司股权退出工作。
四是持续深化人力资源重点领域改革，优化人才队伍建设。技术人才引进13人，中层管理人员累计培训197学时，获得人力资源支持资金110万元。
（四）夯实党建基础，加强党的建设强化政治引领
一是坚持政治引领，激活高质量发展新活力。深化“1+1”党建品牌建设，组织“党建+”活动，共设立“党员责任区”21个、“党员突击队”10个、“党员示范岗”17个。完成党员创新工程29项、“党员办实事、干部解难题”21项。
二是压实政治责任，强化担当作为。完成各类监督检查问题整改，开展对分子公司监督检查工作2次。
三是积极发挥群团作用，提升发展凝聚力。开展主题劳动竞赛2次，承办长春市装配钳工技能竞赛。对困难职工开展慰问走访，组织全体员工体检。
二、报告期内公司所处行业情况
公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据中国证券监督管理委员会上市公司行业分类结果，公司所处行业为“汽车制造业”。
公司主要生产离合器和驾驶室液压举升系统产品，商用车为公司的主要市场。
据中汽协发布行业数据显示，2024年中国商用车销售387.3万辆，同比下滑3.9%。商用车的细分市场中，中国重卡销售90.17万辆，同比小幅下滑1%。中国轻卡销售190万辆，同比微增0.3%。中国微卡销售43.3万辆，同比大幅下滑30.9%。中国皮卡销售27.7万辆，同比下滑16.5%。
2024年中国新能源商用车销售59.6万辆，同比增长92.9%，市场渗透率15.4%。其中新能源重卡销售82016辆、同比增长140%，新能源物流车销售45.7万辆、同比增长65.2%，新能源客车销售57347辆、同比增长43.2%。
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三、报告期内公司从事的业务情况公司主要从事商用车离合器及液压举升机构产品等汽车零部件产品研发、生产与销售。公司是中国汽车工业协会离合器委员副理事长单位，拥有国家级企业技术中心，是中国离合器行业标准起草单位。报告期内，进行市场结构和产品结构调整，发挥重卡离合器产品技术优势，拓展重卡大马力离合器市场，争取产品开发权。
公司经营模式为设计+生产+销售。主要分为设计、采购、生产、销售、售后服务等环节。
1.销售环节：国内主机配套为主，零售和外贸为辅。
2.生产环节：拥有专业的生产设备，可以进行独立生产加工。
3.采购环节：生产所需的原材料、外协、外购零部件等均由采购管理部门进行专门采购，ERP系统内进行采购订单的下达、检验确认、物资出入库管理；大宗物资通过兵器集团的物资采购平台进行询价比价采购，以降低采购成本。
4.售后环节：解决零公里、三包质量问题，处理客户投诉和抱怨，提升客户满意度。
四、报告期内核心竞争力分析
√适用□不适用
1.行业地位优势：公司是我国汽车离合器行业龙头企业，中汽协离合器委员会理事单位，多项行业标准起草单位。公司被评为吉林省专精特新“小巨人”企业，控股子公司分别被评为国家级专精特新“小巨人”企业、辽宁省专精特新“小巨人”企业，内部形成专精特新产业集群。
2.市场优势：公司坐落于“汽车之城”长春市，依托长春市深厚的汽车产业底蕴以及便捷的交通、完善的产业配套等条件，公司将销售市场拓展至全国范围，已进入主流重卡前十企业的配套体系，其产品和服务得到行业龙头的高度认可。实施海外战略布局，液压举升机构产品备受荷兰、德国等欧洲国家主机厂信赖。
3.技术优势：拥有国家级企业技术中心、博士后科研工作站，牵头起草《商用车AMT离合器分离执行机构技术要求及台架试验方法》行业标准，体现了在智能传动领域的技术引领地位。
4.生产优势：拥有精密加工设备500余台，其中包含奥地利、德国、日本、意大利的多台高端设备。建成行业领先的13条产线，关键工序自动化覆盖率达85%。
5.质量优势：公司通过IATF16949质量管理体系认证。作为行业标准起草单位，主导制定规范，树立行业质量标杆，实现性能测试全覆盖。
6.试验优势：拥有国内领先的测试中心——CNAS国家级实验室，具备第三方检测资格，对离合器不同产品性能进行精细化检测。
7.品牌优势：依靠高质量的产品、优质的客户服务以及履行社会责任等举措，在业内树立良好的品牌形象。
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五、报告期内主要经营情况报告期末，公司资产总额114,091万元，比期初减少了8.48%；利润总额为632万元，同比减少225万元；归属于母公司所有者净利润-232万元；营业收入69,030万元，同比降低0.85%；成本费用总额67,979万元，同比降低1.04%。
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 690,296,472.82 | 696,189,493.77 | -0.85 |
| 营业成本 | 583,055,024.60 | 582,344,590.47 | 0.12 |
| 销售费用 | 23,668,529.31 | 24,011,812.26 | -1.43 |
| 管理费用 | 48,114,857.58 | 43,679,222.78 | 10.16 |
| 财务费用 | -2,659,689.49 | 6,174,393.90 | -143.08 |
| 研发费用 | 23,896,885.31 | 26,922,992.52 | -11.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,434,991.38 | -62,764,352.95 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,835,522.79 | -14,795,832.47 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,079,506.63 | -14,296,817.35 | 不适用 |
管理费用变动原因说明：管理费用本期4811万元，同比增加10.16%。主要原因是管理人员职工薪酬增加所致。财务费用变动原因说明：财务费用本期-266万元，同比减少143.08%。主要原因是汇兑收益较上期增加。研发费用变动原因说明：研发费用本期2390万元，同比减少11.24%。主要原因是资本化投入增加；公司进行精益平台化改良，零件通用化改型，研发材料费用降低。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期经营活动产生的现金流量净额6243万元，同比增加。主要原因是票据到期收到的现金较上期增加，现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期投资活动产生的现金流量净额-6984万元，同比减少。主要原因是定期存款增加导致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期筹资活动产生的现金流量净额-2108万元，同比减少。主要原因是本期支付租金增加导致。本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用√不适用
2、收入和成本分析
√适用□不适用报告期内，公司实现营业收入690,296,472.82元，较上年同期降低0.85%；营业成本583,055,024.60元，较上年同期增长0.12%。
(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况
单位：元币种：人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 汽车零部件 | 690,296,472.82 | 583,055,024.60 | 15.54 | -0.85 | 0.12 | 减少0.81个百分点 |
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| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 离合器 | 369,437,045.73 | 303,606,387.59 | 17.82 | 3.81 | 2.29 | 增加1.23个百分点 |
| 驾驶室液压翻转机构 | 320,859,427.09 | 279,448,637.01 | 12.91 | -5.72 | -2.13 | 减少3.19个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 华东 | 253,506,030.16 | 226,215,870.60 | 10.77 | 26.98 | 31.7 | 减少3.2个百分点 |
| 东北 | 121,815,810.14 | 82,831,630.62 | 32.00 | -22.19 | -30.73 | 增加8.38个百分点 |
| 西南 | 32,765,215.32 | 28,415,111.46 | 13.28 | 4.62 | -12.63 | 增加17.12个百分点 |
| 华南 | 26,635,470.18 | 24,859,490.74 | 6.67 | -16.32 | -16.09 | 减少0.25个百分点 |
| 西北 | 64,005,177.97 | 59,246,061.22 | 7.44 | -15.02 | -9.65 | 减少5.5个百分点 |
| 华北 | 37,515,878.80 | 31,608,561.86 | 15.75 | -10.32 | -12.67 | 增加2.27个百分点 |
| 境外 | 129,801,065.92 | 107,569,977.05 | 17.13 | 2.76 | 9.38 | 减少5.01个百分点 |
| 华中 | 24,251,824.33 | 22,308,321.05 | 8.01 | 0.13 | 6.83 | 减少5.78个百分点 |
| 主营业务分销售模式情况 | ||||||
| 销售模式 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 直销 | 690,296,472.82 | 583,055,024.60 | 15.54 | -0.85 | 0.12 | 减少0.81个百分点 |
(2).产销量情况分析表
√适用□不适用
| 主要产品 | 单位 | 生产量 | 销售量 | 库存量 | 生产量比上年增减（%） | 销售量比上年增减（%） | 库存量比上年增减（%） |
| 离合器-从动盘 | 万件 | 69.2 | 70.14 | 9.7 | 1.47 | 1.33 | 0.11 |
| 离合器-盖总成 | 万件 | 59.3 | 61.35 | 8.55 | 7.23 | 10.42 | 0.17 |
| 驾驶室液压翻转机构 | 万套 | 36.48 | 33.44 | 0.78 | 0.69 | -6.64 | 90.24 |
(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况
□适用√不适用
(4).成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况说明 |
| 汽车零部件行业 | 原材料 | 467,647,599.9 | 86.67 | 483,799,626.64 | 85.1 | 1.57 | 汽车零部件行业 |
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构 | 本期金额 | 本期占 | 上年同期金额 | 上年同 | 本期金 | 情况 |
/
| 成项目 | 总成本比例(%) | 期占总成本比例(%) | 额较上年同期变动比例(%) | 说明 | |||
| 离合器 | 原材料 | 250,003,520.6 | 82.88 | 224,674,304.84 | 82.51 | 0.37 | |
| 驾驶室液压翻转机构 | 原材料 | 217,644,079.3 | 91.47 | 259,125,321.80 | 87.48 | 3.99 |
(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化
□适用√不适用
(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□适用√不适用
(7).主要销售客户及主要供应商情况A.公司主要销售客户情况
√适用□不适用前五名客户销售额34,013万元，占年度销售总额49.27%；其中前五名客户销售额中关联方销售额24,266万元，占年度销售总额35.15%。报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形
□适用√不适用B.公司主要供应商情况
√适用□不适用前五名供应商采购额11,718万元，占年度采购总额24.15%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额2,079万元，占年度采购总额4.28%。报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形
□适用√不适用
3、费用
√适用□不适用本报告期公司管理费用、销售费用及研发费用的变动幅度均未超过30%。财务费用减少的主要原因是汇兑收益较上期增加。
4、研发投入
(1).研发投入情况表
√适用□不适用
单位：元
| 本期费用化研发投入 | 23,896,885.31 |
| 本期资本化研发投入 | 15,217,381.15 |
| 研发投入合计 | 39,114,266.46 |
| 研发投入总额占营业收入比例（%） | 5.67 |
| 研发投入资本化的比重（%） | 38.9 |
(2).研发人员情况表
/
√适用□不适用
| 公司研发人员的数量 | 72 |
| 研发人员数量占公司总人数的比例（%） | 10.09 |
| 研发人员学历结构 | |
| 学历结构类别 | 学历结构人数 |
| 博士研究生 | 2 |
| 硕士研究生 | 10 |
| 本科 | 56 |
| 专科 | 4 |
| 研发人员年龄结构 | |
| 年龄结构类别 | 年龄结构人数 |
| 30岁以下（不含30岁） | 23 |
| 30-40岁（含30岁，不含40岁） | 32 |
| 40-50岁（含40岁，不含50岁） | 12 |
| 50-60岁（含50岁，不含60岁） | 5 |
(3).情况说明
□适用√不适用
(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响
□适用√不适用
5、现金流
√适用□不适用
本报告期经营活动产生的现金净流量为6,243万元，上年同期为-6,276万元，较上年同期增加，主要原因是票据到期收到的现金较上期增加，现金流量净额增加。
本报告期投资活动产生的现金净流量-6,984万元，上年同期为-1,480万元，较上年同期减少，主要原因是资产投资增加。
本报告期筹资活动产生的现金净流量-2,108万元，上年同期为-1,430万元，较上年同期减少，主要原因是本期支付租金增加。
(二)非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用√不适用
(三)资产、负债情况分析
√适用□不适用
1、资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 238,539,260.75 | 20.91 | 354,198,727.56 | 28.41 | -32.65 | 定期存款增加转入其他流动资产列示 |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 0.00 | 43,701.06 | 0.00 | -100 | 交易性金融资产售出 |
/
| 应收票据 | 69,899,744.19 | 6.13 | 116,884,023.60 | 9.38 | -40.2 | 票据到期收回现金 |
| 应收账款 | 214,884,311.86 | 18.83 | 207,640,755.65 | 16.66 | 3.49 | |
| 应收款项融资 | 143,936,593.88 | 12.62 | 124,093,893.31 | 9.95 | 15.99 | |
| 存货 | 164,014,740.74 | 14.38 | 180,278,710.34 | 14.46 | -9.02 | |
| 其他流动资产 | 61,279,546.51 | 5.37 | 8,196,652.04 | 0.66 | 647.62 | 定期存款增加转入其他流动资产列示 |
| 使用权资产 | 8,695,539.10 | 0.76 | 17,661,081.60 | 1.42 | -50.76 | 公司本期租赁减少所致 |
| 无形资产 | 25,531,523.39 | 2.24 | 19,109,646.30 | 1.53 | 33.61 | 公司本期研发支出转入无形资产所致 |
| 应付票据 | 200,195,177.30 | 17.55 | 274,845,846.04 | 22.05 | -27.16 | |
| 应付账款 | 206,140,159.60 | 18.07 | 236,622,757.11 | 18.98 | -12.88 | |
| 合同负债 | 8,797,703.60 | 0.77 | 810,076.31 | 0.06 | 986.03 | 公司本期预收账款增加 |
| 应付职工薪酬 | 1,790,139.25 | 0.16 | 5,413,065.02 | 0.43 | -66.93 | 公司本期应付工资减少所致 |
| 应交税费 | 518,840.84 | 0.05 | 1,262,125.91 | 0.10 | -58.89 | 公司本期应交增值税减少所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 6,052,997.13 | 0.53 | 8,877,109.20 | 0.71 | -31.81 | 公司本期租赁减少所致 |
| 其他流动负债 | 27,126,276.54 | 2.38 | 10,106,033.05 | 0.81 | 168.42 | 公司本期未终止确认票据及应收账款增加 |
| 租赁负债 | 0.00 | 0.00 | 11,585,006.51 | 0.93 | -100 | 公司本期租赁减少所致 |
2、境外资产情况
√适用□不适用
(1)资产规模其中：境外资产55,447,813.84（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为4.86%。
(2)境外资产占比较高的相关说明
□适用√不适用
3、截至报告期末主要资产受限情况
□适用√不适用
4、其他说明
□适用√不适用
(四)行业经营性信息分析
√适用□不适用
根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为“汽车制造业”。根据国家统计局《国民经济行业分类》，公司所处行业为“汽车制造业”中的“汽车零部件及配件制造”行业。
/
汽车制造行业经营性信息分析
1、产能状况
√适用□不适用现有产能
√适用□不适用
| 主要工厂名称 | 设计产能 | 报告期内产能 | 产能利用率（%） |
| 离合器（万套） | 277 | 112.6 | 40.60 |
| 驾驶室液压翻转机构（万套） | 60 | 36.48 | 60.80 |
在建产能
□适用√不适用产能计算标准
□适用√不适用
2、整车产销量
□适用√不适用
3、零部件产销量
√适用□不适用按零部件类别
√适用□不适用
| 销量 | 产量 | |||||
| 零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 离合器-从动盘 | 70.14 | 69.22 | 1.33 | 69.20 | 68.2 | 1.47 |
| 离合器-盖总成 | 61.35 | 55.56 | 10.42 | 59.30 | 55.3 | 7.23 |
| 驾驶室液压翻转机构 | 33.44 | 35.82 | -6.64 | 36.48 | 36.23 | 0.69 |
按市场类别
√适用□不适用
| 整车配套市场销量 | 售后服务市场销量 | |||||
| 零部件类别 | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） | 本年累计 | 去年累计 | 累计同比增减（%） |
| 离合器-从动盘 | 50.77 | 46.55 | 9.07 | 19.37 | 22.67 | -14.56 |
| 离合器-盖总成 | 47.24 | 39.11 | 20.79 | 14.11 | 16.45 | -14.22 |
| 驾驶室液压翻转机构 | 33.44 | 35.82 | -6.64 | 0 | 0 | 0 |
4、新能源汽车业务
□适用√不适用新能源汽车产能状况
□适用√不适用新能源汽车产销量
□适用√不适用新能源汽车收入及补贴
□适用√不适用
5、汽车金融业务
□适用√不适用
6、其他说明
□适用√不适用
/
(五)投资状况分析对外股权投资总体分析
□适用√不适用
1、重大的股权投资
□适用√不适用
2、重大的非股权投资
□适用√不适用
3、以公允价值计量的金融资产
□适用√不适用证券投资情况
□适用√不适用证券投资情况的说明
□适用√不适用私募基金投资情况
□适用√不适用衍生品投资情况
□适用√不适用
/
4、报告期内重大资产重组整合的具体进展情况
□适用√不适用
(六)重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七)主要控股参股公司分析
√适用□不适用
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 年末总资产（万元） | 年末净资产（万元） | 2023年净利润（万元） | 2024年度营业收入（万元） | 2024年度营业利润（万元） | 2024年度净利润（万元） | 净利润增减比(%) |
| 一东零部件 | 制造业 | 液压举升机构 | 126.5万美元 | 50116.87 | 26427.48 | 2,048.18 | 32085.94 | 800.21 | 674.02 | -67.09 |
| 一东四环 | 制造业 | 离合器 | 1911万人民币 | 4131.94 | 2799.75 | 243.77 | 6047.81 | 152.62 | 161.55 | -33.73 |
| 海外子公司 | 制造业 | 离合器 | 8000万卢布 | 5544.78 | 1677.76 | 530.64 | 7880.86 | 1015.35 | 840.46 | 58.39 |
(八)公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
六、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用□不适用
中国重卡汽车销量从2020年162万辆降到2024年90万辆。市场结构也有明显的变化，传统燃油车市场增速放缓，新能源商用车市场快速增长，尤其是物流、城市配送等领域。需求变化也由电商、物流等行业快速发展，带动轻卡、重卡等车型需求增长。
各车企销售情况由原来的国内消耗转变为出口为主，占据整体销量的25%以上，中国商用车在国际市场的竞争力增强，出口量稳步上升，各企业加速海外布局，提升全球竞争力。
重卡政策在这个阶段也有变化，环保政策趋严，国六排放标准全面实施，推动商用车向低排放、新能源方向转型。政府大力推广新能源商用车，通过补贴、路权等激励措施，加速电动化进程。纯电动、氢燃料电池等技术逐步成熟，续航里程和充电效率提升。
自动驾驶技术在商用车领域加速落地，L2、L3级自动驾驶逐步普及。新材料和新工艺的应用，提升了商用车的燃油经济性和载重能力；智能网联汽车相关政策逐步完善，推动商用车智能化、网联化发展，在高端化、标载化和大功率化发展基础上继续进行调整。
离合器：商用车离合器市场的增长与GDP增长呈正相关，考虑到载重卡车离合器需频繁更换，商用车领域拥有广阔的存量市场。商用车作为一种生产工具，对成本较为敏感，因此自动挡使用量极少。受限于电池价格高昂导致的新车售价成本增加，及电池重量导致的有效载荷降低，目前中重卡领域也没有明显的电动化趋势。因此，自动挡及电动化趋势对商用车离合器市场的冲击有限，商用车离合器主机配套及售后件市场在一定时期内将保持稳定的发展趋势。
液压举升机构：作为重型卡车重要组成部分，经过“十四五”期间整车厂商和汽车零部件厂家的大力投入和技术创新也已取得长足进步，高强度轻量化新材料的应用，提升了液压举升系统的性能和耐用性。液压举升系统智能化技术发展逐步发展集成传感器和智能控制技术，实现精准控制和故障诊断。节能技术在于新型液压泵和阀技术的应用，提高了系统的能效，降低了能耗。
/
国内一汽、重汽、陕汽、东风等厂商高端车型也跟随国际主流发展趋势，分别陆续采用双油管式举升机构，前期技术沉淀得以运用。
(二)公司发展战略
√适用□不适用
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届三中全会精神，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，深入实施公司“129工程”，以技术创新为核心，推动产品结构调整，加快发展新质生产力，提升核心竞争能力，突出质量为先，绿色发展，坚定不移推进企业做强做优做大，实现企业高质量发展。为成为国内领先国际知名的汽车零部件专业集成和系统解决方案供应商奠定基础，为公司建设具有全球竞争力的创新型企业做出积极贡献。
(三)经营计划
√适用□不适用
2025年作为公司“改革突破年”，工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，再学习、再领会、再落实习近平总书记视察企业重要讲话精神，深入贯彻落实“129工程”工作部署，坚持“三个一边”工作思路，加快培育和发展新质生产力，在新领域、新赛道、新动能方面取得新突破，赋能高质量发展。
（一）“聚焦业务谋突破”，开创高质量发展新格局
坚持战略引领和创新驱动，做强传统产业，做大战略产业，培育新兴产业，以三大系统集群为依托，即传动系统集群、液压举升系统集群、电动及AMT系统集群。规划6+N产品线布局，包括离合器产品线、限扭减振器产品线、AMT系统产品线、电驱动系统产品线、液压举升产品线和液压尾板产品线。
一是重点产品引领新方向。坚持产品开发与产业化落地同步推进，AMT控制系统、离合器执行机构CSC及控制模块产品实现突破。
二是传统产品释放新潜能。开发重卡大马力五减振弹簧产品平台、液压翻转系统产品轻量化设计能力等不断提升。
三是转型产品实现新突破。实现3档矿卡、4档重卡新能源动力总成及电驱桥产品开发验证，并积极对商用车双电机动力总成系统进行技术储备，向新能源产品转型。
（二）“营销改革谋突破”，整合资源形成合力
整合营销系统并实现资源与信息共享，提升整体营销效能和市场竞争力，打破部门壁垒，实现业务增长。
一是国内市场稳中求进。国内OEM坚持“4+N”市场战略，聚焦细分市场头部，一企一策，精准营销，全面推进AMT、大马力、新能源等转型升级产品项目落地。
二是国际市场持续跃升。构建全球市场布局，实现品牌与市场的双重国际化，坚持“1+1”市场发展策略，海外市场重、轻卡产品OEM客户全覆盖，建立零售市场重、轻卡产品售后网络，持续提升收入规模。
三是售后市场模式创新。推行渠道政策改革，建立零售渠道业绩评价体系，实现多维度管理。打造蓝白、质惠、领航三个产品系列，包括皮卡、轻中重卡离合器、AMT控制系统等主销产品。
（三）“创新提升谋突破”，点燃企业发展新引擎
一是科技创新体系建设提升。做好科技创新“十五五”规划，健全完善科技创新机制、科技成果转化机制，拓展创新产品研发方向。
二是项目管理能力提升。实现项目流程化管理，推进跟踪检查机制，保证开发进度与质量，建立大项目管理机制，促进职能部门间协同合作。新产品贡献率35%以上。
三是关键技术攻关能力提升。推进AMT控制系统、大马力离合器、扭转减振器、商用车动力系统等重点项目批量投产。
（四）“质量重塑谋突破”，打造一东优质品牌构建工作质量、体系质量、实物质量三位一体大质量体系，营造具有一东特色的质量氛围。
/
一是工作质量树标准。明确工作目标，以高标准为准则，对工作成果的质量性、完整性、创新性、及时性等多维度进行严格把控。
二是体系质量提规范。通过高频次体系审核拉动部门工作质量提升，对体系管理6个顾客导向过程、3个管理过程、8个支持过程进行全面审核，不断夯实体系管理在实际工作中的应用。
三是实物质量建品牌。过程质量方面坚持由外导内的问题解决模式，着重对过程痛点进行全面管控；供方质量方面要围绕供方准入、供方评价、供方质量提升、质量损失分担等内容实施质量管控。
（五）“人才赋能谋突破”，加快人才链与业务链融合
一是创新引才赋能。优化人力资源配置，制定人才发展规划。充分发挥苏州研发中心的地域效应，围绕公司战略需求和关键领域，全年引进高层次紧缺人才。
二是系统育才赋能。加强人才队伍建设，优化中层管理人员管理办法，加强本部与分子公司干部、员工交流培养。完善人才培育体系，开展系统性培训。
三是市场化用才赋能。深化三项制度改革，优化岗位编制设置，加强工资总额管控，强化与效益效率联动，薪酬分配向价值创造倾斜，实施员工绩效考核流程化、表单化。
（六）“基础提升谋突破”，增强企业核心竞争力
一是公司治理能力提升，增强上市公司品质。评估“十四五”规划实施情况，谋划“十五五”规划编制工作、制定改革工作三年计划并实施，全面完成年度工作目标任务。
二是成本管控能力提升，实现降本增效一体化。完善预算管理体系，实施预算管控，确保预算可执行、能落地。
三是精益管理能力提升，助推数智化改革。推进数智转型和精益标准化建设。做好设备、工装的信息化升级管理及深入贯彻落实DPS整体融合。
四是风险防控能力提升，保障稳健安全运营态势。完善采购管理流程，推进“监、管、采”分离工作落地。提升风险防控管理水平，妥善应对外汇变动、资金管控、市场竞争等风险，保证境外公司平稳经营，全年不发生重大经营风险事件。
（七）“党建创新谋突破”，以党建引领高质量发展
一是夯实党建基础，实现与经营相融互促。落实党建提质增效“七抓”工程要求，将企业文化建设与党建工作、队伍建设、业务发展、管理创新等有机结合。
二是全面从严治党，筑牢廉洁底线。坚持把整改日常监督做深做细做实，深化运用监督执纪“四种形态”，建立经常性和集中性相结合的纪律教育机制，推进全面从严治党向基层延伸。
(四)可能面对的风险
√适用□不适用
1.行业风险
全球化使企业与国内外同行竞争，新兴市场崛起也改变了竞争格局。汽车市场的需求受经济环境、消费者偏好、政策法规等因素影响，进而影响零部件的需求。如新能源汽车的兴起，使传统燃油车零部件需求减少，行业内卷严峻，需求仍处于低谷，同时面临价格压力，整车厂为降低成本，会对零部件供应商压价，供应商之间的竞争也可能导致价格战，压缩利润空间。
应对措施：2025年是实现“十四五”规划的收官之年，也是谋划“十五五”发展的关键之年。公司将打破传统思维的束缚，在组织结构、运营流程、市场策略、产品开发、基础管理等方面进行改革和创新。
2.竞争风险
汽车零部件行业增速放缓的同时，各大整车厂加大对新能源、智能化等新技术的投入，对供应商成本年降要求持续加码，汽车零部件行业均面临产品降价及成本上升双重挤压。
应对措施：做强传统产业，做大战略产业，培育新兴产业，以三大系统集群为依托，即传动系统集群、液压举升系统集群、电动及AMT系统集群。规划6+N产品线布局，包括离合器产品线、限扭减振器产品线、AMT系统产品线、电驱动系统产品线、液压举升产品线和液压尾板产品线。
3.政策法规风险
政府对汽车排放标准的要求越来越高，零部件企业需要开发更环保的产品，增加研发成本和生产难度。同时贸易政策的变化，会影响零部件出口贸易，增加企业的成本和市场不确定性。
/
应对措施：密切关注政策法规的变化，及时调整发展战略和产品结构，以满足环保和贸易政策的要求。同时积极参与行业协会和政府组织的相关活动，争取在政策制定过程中发挥作用，维护公司利益。
(五)其他
□适用√不适用
七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用√不适用
第四节公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
遵循《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》，以及中国证监会、上海证券交易所的相关要求，公司将党的领导深度融入企业法人治理结构，持续夯实具有中国特色的现代企业制度体系，充分发挥董事会在“定战略、做决策、防风险”方面的核心功能。不断提升对董事履职的支撑力度与服务保障能力，强化信息披露工作，提升投资者关系管理水平，筑牢上市公司治理的合规根基。董事、监事及高级管理人员秉持勤勉尽责的态度，出席股东大会、董事会和监事会，并履行各自职责，保障了公司实现安全、稳定、健康且可持续的发展。
（一）关于股东与股东大会：公司严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定要求，规范股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见，确保所有股东特别是中小股东的平等地位，充分维护股东的合法权益，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。报告期内，公司共召开4次股东大会，会议召集、召开及表决程序均符合有关法律法规的规定。
（二）关于控股股东与上市公司的关系：公司及其子公司与控股股东在资产、人员、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。公司控股股东根据相关法律法规和《公司章程》规定，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。
（三）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定选聘董事，董事人数及人员构成符合有关法律法规，各董事能够认真、勤勉地履行职责，参加有关业务培训，学习相关法律法规，公司董事的权利义务和责任明确。报告期内，公司共召开董事会5次，会议召集、召开及表决程序均符合有关法律法规的规定。
（四）关于监事和监事会:公司监事会设监事三名,其中一名监事是由公司职工代表大会选举产生。监事会的人数和构成、会议的召开召集符合有关法律法规及《公司章程》《监事会议事规则》的要求。报告期内，公司共召开董事会3次，公司监事本着对股东负责的态度,认真履行自己的职责,对日常关联交易、公司财务状况以及董事和高级管理人员履职情况的合法性、合规性等进行监督检查并发表意见。
（五）关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规及公司制定的《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地通过《上海证券报》、上海证券交易所网站等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，切实履行上市公司信息披露的义务，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。
（六）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等相关利益者的合法权益，实现相互之间良好沟通，共同推进公司持续、和谐、稳定发展。
（七）公司治理相关制度制定：完善内部控制制度，按照《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要求，梳理公司内部控制体系，制定发布了一系列与公司治理及内部控制相关的规定制度。
/
公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用√不适用
二、公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体
措施，以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划
□适用√不适用
三、股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临时股东大会 | 2024年2月7日 | 上交所网站（公告编号2024-004） | 2024年2月8日 | 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。 |
| 2023年年度股东大会 | 2024年6月20日 | 上交所网站（公告编号2024-018） | 2024年6月21日 | 审议通过了《2023年年度报告》《关于2023年度利润分配预案》等十二项议案。 |
| 2024年第二次临时股东大会 | 2024年9月20日 | 上交所网站（公告编号2024-029） | 2024年9月21日 | 审议通过了《关于调整2024年投资计划的议案》《关于选举董事的议案》等四项议案 |
| 2024年第三次临时股东大会 | 2024年11月7日 | 上交所网站（公告编号2024-038） | 2024年11月8日 | 审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 |
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用股东大会情况说明
□适用√不适用
/
四、董事、监事和高级管理人员的情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用□不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 孟庆洪 | 董事长 | 男 | 58 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 李秀柱 | 副董事长 | 男 | 58 | 2025-4-3 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 戴小科 | 董事 | 男 | 55 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 刘晓东 | 董事 | 男 | 55 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 118.17 | 否 |
| 秦晓方 | 董事 | 男 | 46 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 马振来 | 董事 | 男 | 53 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 贾新宇 | 独立董事 | 男 | 54 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6 | 否 |
| 马鸿佳 | 独立董事 | 男 | 46 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6 | 否 |
| 于旭 | 独立董事 | 男 | 60 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 1.67 | 否 |
| 张国军 | 监事会主席 | 男 | 59 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 刘卫国 | 监事 | 男 | 47 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 杨明杰 | 职工监事 | 男 | 46 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.75 | 否 |
| 周勇 | 副总经理、董事会秘书 | 男 | 51 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 53.22 | 否 |
| 高英 | 副总经理、财务负责人 | 女 | 52 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 48.25 | 是 |
| 丁连生 | 副总经理 | 男 | 42 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 6.75 | 否 |
| 刘国帅 | 副总经理 | 男 | 39 | 2024-9-20 | 2027-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 33.2 | 否 |
| 李鑫 | 副董事长（离任） | 男 | 48 | 2021-9-23 | 2024-3-18 | 0 | 0 | 0 | 无 | 0 | 是 |
| 王绍斌 | 独立董事（离任） | 男 | 52 | 2021-1-25 | 2024-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 4.33 | 是 |
| 马振来 | 副总经理（离任） | 男 | 53 | 2021-1-25 | 2024-3-18 | 0 | 0 | 0 | 无 | 51.87 | 是 |
| 程晓东 | 职工监事（离任） | 男 | 52 | 2021-1-25 | 2024-9-20 | 0 | 0 | 0 | 无 | 44.79 | 是 |
| 合计 | / | / | / | / | / | / | 381 | / |
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| 姓名 | 主要工作经历 |
| 孟庆洪 | 历任吉林东光精密机械厂成品装配分厂厂长助理、厂长、厂长兼党委书记，吉林东光集团有限公司副总经理兼吉林东光精密机械厂厂长、党委书记，东北工业集团有限公司副总经理、董事兼长春一东离合器股份有限公司党委书记、总经理，东北工业集团有限公司总经理。现任东北工业集团有限公司董事长、党委书记，长春一东离合器股份有限公司董事长。 |
| 李秀柱 | 历任天津一汽丰田汽车有限公司财务部副部长、一汽吉林汽车有限公司副总经理、中国第一汽车集团公司合资合作事业管理部副部长、天津一汽丰田汽车有限公司副总经理。现任一汽股权投资（天津）有限公司副总经理、长春一东离合器股份有限公司副董事长。 |
| 戴小科 | 历任德尔福沙基诺凌云驱动轴（芜湖）公司副总经理，耐世特凌云驱动系统（芜湖）有限公司副总经理，耐世特凌云驱动系统（涿州）有限公司副总经理，凌云工业股份有限公司副总经理、监事会主席、党委副书记，北方凌云工业集团有限公司副总经理、董事、监事会主席、党委副书记。现任东北工业集团有限公司董事、总经理、党委副书记，长春一东离合器股份有限公司董事。 |
| 刘晓东 | 历任吉林省通用机械厂厂长兼党委副书记、吉林通用机械有限责任公司总经理、吉林大华机械制造有限公司副总经理、吉林汽车制动器厂副厂长、吉林北方捷凯传动轴有限公司总经理、山东蓬翔汽车有限公司总经理兼党委书记、东北工业集团有限公司总经理助理。现任东北工业集团有限公司职工董事，长春一东离合器股份有限公司董事、党委书记、总经理。 |
| 秦晓方 | 历任中国兵器工业集团公司权益管理部董事会工作处副处长，中兵投资管理有限责任公司总法律顾问、风险控制部总经理、纪检监察部部长、总经理助理、资产经营部总经理，中兵股权投资基金管理（北京）有限公司执行董事、法定代表人。现任东北工业集团有限公司副总经理，长春一东离合器股份有限公司董事。 |
| 马振来 | 历任一汽吉林轻型车厂采购部部长、底盘厂副厂长，一汽哈萨克斯坦国际汽车有限公司销售主管，日本丰田汽车公司总部管理研修，天津一汽丰田汽车有限公司品保部副部长，中国第一汽车集团有限公司采购部采购专家，一汽哈尔滨轻型汽车有限公司副总经理，一汽通用轻型商用汽车有限公司质量总监、营销总监、采购总监，一汽轻型商用汽车有限公司副总经理、长春一东离合器股份有限公司副总经理。现任中国第一汽车集团有限公司财务管理部(董事会办公室)专职外部董事，长春一东离合器股份有限公司董事、羿动新能源科技有限公司董事长。 |
| 贾新宇 | 历任工程技术师范学院财务管理教师，现任吉林财经大学会计学院研究生实务导师，中税网税务师事务所集团有限公司吉林分公司负责人，吉林工程技术师范学院会计教师、税法教师。现任长春一东离合器股份有限公司独立董事、吉林经济法学研究会副会长、吉林税务师协会常任理事、吉林省注册会计师协会讲师团成员。 |
| 马鸿佳 | 历任吉林大学管理学院讲师，韩国首尔国立大学访问学者，吉林大学管理学院副教授、硕士生导师、国际商务系书记、吉林大学管理学院教授、博士生导师、国际商务系主任，现任吉林大学商学与管理学院国际商务系主任、长春一东离合器股份有限公司独立董事。 |
| 于旭 | 历任哈尔滨商业大学建筑系讲师、长春奥普光电技术股份有限公司财务总监、吉林紫晶电子有限公司总经理。现任吉林大学商学与管理学院教授、博士生导师、长春一东离合器股份有限公司独立董事。 |
| 张国军 | 历任吉林东光集团有限公司董事、总会计师；东北工业集团有限公司总会计师，长春一东离合器股份有限公司董事。现任东北工业集团有限公司副总经理、长春一东离合器股份有限公司监事会主席。 |
| 刘卫国 | 历任中国第一汽车集团公司财务控制部资本运营主管、经营控制部综合股权管理主管、产权管理室主任助理，一汽资产经营管理有限公司财务控制部部长，中国第一汽车集团有限公司资本运营部产权管理处处长、资本运营部产权管理处处长（机构名称变更）、金融及资本运营部（董事会办公室）资本运营处处长（机构名称变更）、金融及资本运营部（董事会办公室）资本运营部总监（机构和职位名称变更）。现任中国第一 |
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| 汽车集团有限公司财务管理部（董事会办公室）资本管理部总监、长春一东离合器股份有限公司监事。 | |
| 杨明杰 | 历任柳州蓬翔车桥有限公司财务部部长，一汽山东汽车改装厂厢式车厂厂长助理，山东蓬翔汽车有限公司车桥销售部部长助理、副部长，山东蓬翔汽车有限公司营销公司营销二部部长、车桥销售部部长、副总经理兼车桥销售部部长，山东蓬翔汽车有限公司总经理助理、副总经理。现任长春一东离合器股份有限公司党委副书记、纪委书记、工会主席、职工监事。 |
| 周勇 | 历任吉林东光集团有限公司办公室副主任、股权管理部部长、办公室主任，东北工业集团有限公司办公室主任兼驻京办主任，东北工业集团捷凯公司党总支书记、副总经理，东北工业集团有限公司总经理助理、董事会秘书。现任长春一东离合器股份有限公司副总经理、董事会秘书。 |
| 高英 | 历任一汽客车公司财务部财务管理室主任、财务控制部资金结算室主任、资金监管室主任、资金管理部资金调控室主任，启明信息技术股份有限公司财务总监、副总经理，一汽出行科技有限公司财务及投融资部部长，中国第一汽车集团有限公司移动出行事业部（一汽出行科技有限公司）财务及投融资部部长、资产管理部部长，一汽吉旅智行科技有限公司总经理。现任长春一东离合器股份有限公司副总经理、财务负责人。 |
| 丁连生 | 历任长春一东离合器股份有限公司营销部部长助理、采购管理部副部长、部长，长春一东汽车零部件制造有限责任公司副总经理、长春一东离合器股份有限公司总经理助理。现任长春一东离合器股份有限公司副总经理。 |
| 刘国帅 | 历任长春一东离合器股份有限公司装配分厂工艺组组长兼副班长、党支部组织委员、团支部书记、东北工业集团有限公司内部精益培训讲师，装配分厂厂长助理、精益管理办公室副主任，装配分厂临时负责人、厂长、生产制造部部长、总经理助理。现任长春一东离合器股份有限公司副总经理。 |
其它情况说明
□适用√不适用
/
(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
1、在股东单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 孟庆洪 | 东北工业集团有限公司 | 董事长、党委书记 | 2022-12 | |
| 李秀柱 | 一汽股权投资（天津）有限公司 | 副总经理 | 2023-10 | |
| 戴小科 | 东北工业集团有限公司 | 董事、总经理、党委副书记 | 2022-12 | |
| 秦晓方 | 东北工业集团有限公司 | 副总经理 | 2021-04 | |
| 刘晓东 | 东北工业集团有限公司 | 职工董事 | 2019-06 | |
| 张国军 | 东北工业集团有限公司 | 副总经理 | 2016-08 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | 无 | |||
2、在其他单位任职情况
√适用□不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 马振来 | 中国第一汽车集团有限公司 | 专职董事 | 2025-03 | |
| 刘卫国 | 中国第一汽车集团有限公司 | 财务管理部（董事会办公室）资本管理部总监 | 2020-09 | |
| 贾新宇 | 吉林经济法学研究会吉林税务师协会吉林省注册会计师协会 | 副会长常任理事讲师团成员 | 2022-022018-032023-06 | |
| 马鸿佳 | 吉林大学 | 国际商务系主任 | 2019-09 | |
| 于旭 | 吉林大学 | 商学与管理学院 | 2004-01 | |
| 李鑫（离任） | 中国第一汽车集团有限公司 | 财务管理部（董事会办公室）副总经理 | 2021-10 | |
| 王绍斌（离任） | 上海绪格企业咨询有限公司 | 总经理 | 2019-2 | |
| 程晓东（离任） | 山东蓬翔汽车有限公司 | 党委副书记、纪委书记、工会主席 | 2024-9 | |
| 在其他单位任职情况的说明 | 无 | |||
(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用□不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 董事会薪酬与考核委员会提出公司董事的薪酬计划，报董事会通过后提交股东大会，股东大会审议通过后实施；董事会薪酬与考核委员会审阅公司高级管理人员绩效考核方案，是否符合考核方案的规定，报董事会审议，审议通过后实施。 |
| 董事在董事会讨论本人薪酬事项时是否回避 | 是 |
| 薪酬与考核委员会或独立董事专门会议关于董事、监事、 | 公司独立董事实行年度津贴制，公司非独立董事均不以董事的职务在公司领取薪酬或津贴，高级管理人员薪酬标准按其在本公司 |
/
| 高级管理人员报酬事项发表建议的具体情况 | 及所属企业所任具体职务核定，结合公司经营和业绩指标完成情况，综合考评后予以发放。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 董事根据股东大会的决议领取津贴，高级管理人员按董事会有关规定根据年终工作业绩等情况获得报酬。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 报告期内，公司为独立董事、高级管理人员发放的薪酬符合公司工资及绩效考核规定的，按规定发放。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 381万元 |
(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用□不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 李秀柱 | 董事 | 聘任 | 工作变动 |
| 李鑫 | 董事 | 离任 | 工作变动 |
| 张国军 | 监事 | 聘任 | 工作变动 |
| 冯继平 | 监事 | 离任 | 退休 |
| 王绍斌 | 独立董事 | 离任 | 工作变动 |
| 于旭 | 独立董事 | 聘任 | 工作变动 |
| 丁连生 | 副总经理 | 聘任 | 工作变动 |
| 刘国帅 | 副总经理 | 聘任 | 工作变动 |
| 马振来 | 副总经理 | 离任 | 工作变动 |
(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用√不适用(六)其他
□适用√不适用
五、报告期内召开的董事会有关情况
| 会议届次 | 召开日期 | 会议决议 |
| 第八届董事会2024年第一次临时会议 | 2024-01-22 | 审议通过《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》。 |
| 第八届董事会第六次会议 | 2024-04-24 | 审议通过《2023年度总经理工作报告》《2023年度财务决算报告》《2024年度全面预算报告》《关于与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》《关于向兴业银行、招商银行和中信银行申请授信额度的议案》《关于2023年度计提资产减值准备的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于2023年度会计师事务所履职情况评估报告》《2023年度独立董事述职报告》《2023年度审计委员会履职报告》《董事会审计委员会对2023年度年审会计师履行监督职责情况的报告》《2023年度内部控制评价报告》《2023年度利润分配预案》《2023年度报告全文及摘要》《2024年第一季度报告》《2023年度董事会工作报告》《董事会关于独立董事独立性情况的专项报告》《关于2024年度投资计划的议案》《关于2023年日常关联交易执行情况及2024年日常关联交易预计的议案》《关于 |
/
| 公司及子公司2023年度社会责任报告暨ESG报告的议案》、关于修订《公司章程》的议案、关于修订《独立董事工作制度》的议案、关于修订《董事会议事规则》的议案、关于修订《董事会审计委员会议事规则》的议案、关于修订《董事会提名委员会议事规则》的议案、关于修订《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案、关于修订《董事会战略委员会议事规则》的议案、《关于注销成都分公司的议案》《关于召开2023年年度股东大会的议案》《关于经理层2023年度绩效薪酬兑现情况的议案》 | ||
| 第八届董事会2024年第二次临时会议 | 2024-08-15 | 审议通过《关于聘任丁连生为公司副经理的议案》《关于聘任刘国帅为公司副经理的议案》。 |
| 第八届董事会2024年第三次临时会议 | 2024-08-30 | 审议通过《2024年半年度报告》《关于与兵工财务有限责任公司2024年半年度风险持续评估报告》《关于董事会换届选举的议案》《2024年工资总额预算方案的议案》《关于调整2024年投资计划的议案》《关于会计政策变更的议案》《关于召开2024年第二次临时股东大会的议案》。 |
| 第九届董事会2024年第一次临时会议 | 2024-10-21 | 审议通过《2024年第三季度报告》《关于选举第九届董事会董事长、副董事长的议案》《关于聘任经理的议案》《关于聘任副经理等人员的议案》《关于选举第九届董事会专门委员会的议案》《经理层任期岗位聘任协议》的议案、《经理层薪酬和绩效考核评价实施方案》《关于续聘会计师事务所的议案》的议案、《关于召开2024年第三次临时股东大会的议案》。 |
六、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 孟庆洪 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 李鑫 | 否 | 5 | 5 | 2 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 戴小科 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 刘晓东 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 秦晓方 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 马振来 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 贾新宇 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 马鸿佳 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 4 |
| 王绍斌 | 是 | 4 | 4 | 2 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 于旭 | 是 | 1 | 1 | 1 | 0 | 0 | 否 | 1 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用√不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 5 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
/
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 1 |
(二)董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用√不适用
(三)其他
□适用√不适用
七、董事会下设专门委员会情况
√适用□不适用
(一)董事会下设专门委员会成员情况
| 专门委员会类别 | 成员姓名 |
| 审计委员会 | 贾新宇、秦晓方、马鸿佳 |
| 提名委员会 | 于旭、孟庆洪、马鸿佳 |
| 薪酬与考核委员会 | 马鸿佳、李鑫、贾新宇 |
| 战略委员会 | 孟庆洪、李鑫、戴小科、刘晓东、于旭 |
(二)报告期内审计委员会召开
次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年3月26日 | 审议了关于公司2023年度财务报告的初步审阅意见，讨论审计中的重大事项与处理方法，协调公司管理层、相关部门积极配合审计工作，督促年审会计师严格按照计划安排工作进度，确保审计工作顺利完成。 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年4月23日 | 《2023年度财务决算报告》《2024年度全面预算报告》《关于与兵工财务有限责任公司的风险持续评估报告》《关于向兴业银行、招商银行和中信银行申请授信额度的议案》《关于2023年度计提资产减值准备的议案》《关于会计政策变更的议案》《2023年度内部控制评价报告》《2023年度审计委员会履职报告》《审计委员会对2023年度年审会计师履行监督职责情况的报告》《关于2023年度会计师事务所的履职情况评估报告》《2023年度利润分配预案》《2023年年度报告》《2024年第一季度报告》《关于2023年日常关联交易执行情况及2024年日常关联交易预计情况的议案》、关于修订《董事会审计委员会议事规则》的议案 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年8月26日 | 《2024年半年度报告》《关于与兵工财务有限责任公司2024年半年度风险持续评估报告》《关于审议会计政策变更的议案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年10月18日 |
《2024年第三季度报告》《关于聘任副经理等人员的议案（财务负责人）》《关于续聘会计师事务所的议案》
| 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 | ||
| 2024年12月26日 | 会计师事务所向审计委员会汇报2024年财务决算审计工作计划 | 无异议 | 无 |
/
(三)报告期内战略委员会召开
次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年4月23日 | 《关于2024年投资计划的议案》、关于修订《董事会战略委员会议事规则》的议案 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年8月26日 | 《关于调整2024年投资计划的议案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(四)报告期内提名委员会召开
次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年8月13日 | 《关于聘任丁连生为公司副经理的议案》《关于聘任刘国帅为公司副经理的议案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年8月26日 | 《关于董事会换届选举的议案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年10月18日 | 《关于选举第九届董事会董事长、副董事长的议案》《关于聘任经理的议案》《关于聘任副经理等人员的议案》《关于选举第九届董事会专门委员会的议案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(五)报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议
| 召开日期 | 会议内容 | 重要意见和建议 | 其他履行职责情况 |
| 2024年4月23日 | 《关于经理层2023年度绩效薪酬兑现情况的议案》、关于修订《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的议案 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年8月26日 | 《2024年工资总额预算方案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
| 2024年10月18日 | 《经理层任期岗位聘任协议》《经理层薪酬和绩效考核评价实施方案》 | 审议通过会议议题，同意提交公司董事会审议。 | 无 |
(六)存在异议事项的具体情况
□适用√不适用
八、监事会发现公司存在风险的说明
□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。
九、报告期末母公司和主要子公司的员工情况(一)员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 417 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 269 |
| 在职员工的数量合计 | 686 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 1052 |
/
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 317 |
| 销售人员 | 56 |
| 技术人员 | 155 |
| 财务人员 | 18 |
| 行政人员 | 91 |
| 其他 | 49 |
| 合计 | 686 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 博士研究生 | 2 |
| 硕士研究生 | 21 |
| 本科 | 248 |
| 专科 | 207 |
| 高中及以下 | 208 |
| 合计 | 686 |
(二)薪酬政策
√适用□不适用公司根据行业发展趋势，不断完善薪酬体系，提升薪酬体系的实用性、激励性。依据各类岗位不同的工作内容、工作性质和特点，设计与其相适应的分配模式、取酬要素和工资结构，在兼顾公平的原则下引导各类人才努力创造更高的绩效结果，形成良好的价值导向。同时完善人才评价结果与薪酬挂钩机制。公司根据国家规定为员工缴纳社会保险和住房公积金。(三)培训计划
√适用□不适用培训工作围绕公司发展战略，优化培训课程体系，推动本部与分子公司内外部培训资源共享，组织开展每月一期的中层管理人员能力提升课程、人力资源系统培训课程，新版FMEA培训、新能源和AMT产品知识课程培训等，帮助年轻干部填补知识空白，补齐素质短板，为推动公司高质量发展提供坚强有力的人才保证。(四)劳务外包情况
√适用□不适用
| 劳务外包的工时总数 | 88,000 |
| 劳务外包支付的报酬总额（万元） | 316.80 |
十、利润分配或资本公积金转增预案(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
1.现金分红政策的制定情况《公司章程》明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、现金分红的条件和比例等，保证了现金分红的透明度和可操作性，以有效维护中小股东和投资者的合法权益。公司利润分配方案严格按照《公司章程》的规定和公司股东大会决议执行。
2.报告期内，公司现金分红政策执行情况
/
公司于2024年6月20日召开了2023年年度股东大会，审议通过了2023年度利润分配方案，为维护股东权益,结合公司章程及上交所分红指引的要求，以2023年末总股本为基数，每10股派发现金红利0.3元（含税），共分配利润4,245,493.50元，占归属于上市公司股东净利润的642.47%。该项分红已于2024年7月25日实施完毕。
(二)现金分红政策的专项说明
√适用□不适用
| 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求 | √是□否 |
| 分红标准和比例是否明确和清晰 | √是□否 |
| 相关的决策程序和机制是否完备 | √是□否 |
| 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用 | √是□否 |
| 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护 | √是□否 |
(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应
当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用√不适用
(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 每10股送红股数（股） | 0 |
| 每10股派息数（元）（含税） | 0 |
| 每10股转增数（股） | 0 |
| 现金分红金额（含税） | 0 |
| 合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | -2,321,199.95 |
| 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 0 |
| 以现金方式回购股份计入现金分红的金额 | 0 |
| 合计分红金额（含税） | 0 |
| 合计分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率（%） | 0 |
(五)最近三个会计年度现金分红情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 最近三个会计年度累计现金分红金额（含税）(1) | 4,245,493.50 |
| 最近三个会计年度累计回购并注销金额(2) | 0 |
| 最近三个会计年度现金分红和回购并注销累计金额(3)=(1)+(2) | 4,245,493.50 |
| 最近三个会计年度年均净利润金额(4) | -2,901,991.03 |
| 最近三个会计年度现金分红比例（%）(5)=(3)/(4) | 不适用 |
| 最近一个会计年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | -2,321,199.95 |
| 最近一个会计年度母公司报表年度末未分配利润 | 44,346,900.53 |
/
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用√不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用员工持股计划情况
□适用√不适用其他激励措施
□适用√不适用
(三)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
第九届董事会2024年第一次临时会议审议了《经理层薪酬和绩效考核评价实施方案》的议案，确定对高级管理人员的考评机制，并按照考评结果兑现了薪酬。
十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
√适用□不适用
报告期内，完善内部控制制度建设，强化内部审计监督、董事会及关键岗位的内控意识和责任，切实提升公司规范运作水平，促进公司健康可持续发展。
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用√不适用
十三、报告期内对子公司的管理控制情况
√适用□不适用
报告期公司下属共3家控股子公司。公司根据《公司法》《公司章程》等相关法律法规与规章制度的规定，对子公司实施管理，一是按照相关法律法规，指导子公司健全法人治理结构，完善现代企业制度，修订公司章程等相关制度，明确规定子公司规范运作、财务管理、经营决策管理、重大事项及信息披露、审计监督等各项制度，以及公司对子公司的指导、管理及监督；二是督促子公司对关联交易、对外担保、对外投资等重大事项事前向公司报告工作；三是按照公司对子公司的任务目标分解，对各子公司因业施策分类管控、考核及激励，保持管理机构与团队精炼高效运作。
/
十四、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
立信会计师事务所（特殊普通合伙）经过审计，认为：公司在2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，为公司出具了标准无保留意见的审计报告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见
十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况公司已完成上市公司治理专项行动自查问题的整改工作。
十六、其他
□适用√不适用
第五节环境与社会责任
一、环境信息情况
| 是否建立环境保护相关机制 | 是 |
| 报告期内投入环保资金（单位：万元） | 42.63 |
(一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用√不适用
(二)重点排污单位之外的公司环保情况说明
√适用□不适用
1、因环境问题受到行政处罚的情况
□适用√不适用
2、参照重点排污单位披露其他环境信息
√适用□不适用
公司下达了《安全生产、节能环保目标管理责任书》，确定了各项指标目标。2024年环保运行投资42.63万元，其包含污染防治设施运行维护费、环境监测费、固体废物委托处置、环保咨询及技术服务费支出及环保税等支出。
为减少生产废气中污染物总量，除设置湿式除尘器、燃烧器、烟尘过滤或燃烧等废气处置设施外，还更换了活性碳吸附装置，以降低所排放废气中颗粒物、氨排放量、非甲烷总烃总量。2024年公司废气排放总量为5904.6Kg，全年颗粒物排放量3818.89Kg、氨排放量163.5Kg、非甲烷总烃排放量638.69Kg；2024年公司温室气体排放量为12232.89吨，单位产值产生的温室气体排放量为13.113吨二氧化碳/百万元；一般废弃物总量为91.12吨，一般废弃物的密度为0.00996吨废弃物/百万元，危险废弃物总量为55.23吨，危险废弃物排放强度为0.0666吨危险废弃物/百万元。
2024年公司总新鲜水用水量8863.2吨，循环利用的水资源总量为1329.48吨，总废水排放量5323.52吨，公司本部及各分子公司无工业废水排放，仅存在间接生活污水排放；较少量生产清洗用废水作为危险废物，由有资质处置公司进行处置；公司及各分子公司新鲜用水全部为自来水，公司单位工业增加值的新鲜耗水用量为0.1102吨新鲜水/万元，同比下降2.01%。
/
3、未披露其他环境信息的原因
□适用√不适用
(三)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
√适用□不适用
公司制定了《长春一东离合器股份有限公司三年（2023-2025）发展行动计划》，公司主要以生产汽车离合器为主，为了响应国家双碳目标，大马力重卡离合器满足整车高功率轻量化、智能化的发展需求，且公司在保证传统离合器市场的前提下，重点开发商用车智能离合器（AMT）及执行机构（CSC）产品，产品向智能化、集成化发展，现已批产；2024年碳排放为12232.89吨，同比下降2.27%，绿化环境、达标排放，坚持守护绿色生态发展之路；
2024年，子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司对现有的焊接烟尘除尘系统进行了改建，在2024年使废气颗粒物排放浓度平均值由9.63mg/m3下降至9.54mg/m3；
(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
| 是否采取减碳措施 | 是 |
| 减少排放二氧化碳当量（单位：吨） | 266.48 |
| 减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等） | 研发生产助于减碳的新产品；大马力重卡离合器满足整车高功率轻量化、智能化的发展需求，重点开发商用车智能离合器（AMT）及执行机构（CSC）产品，产品向智能化、集成化发展。 |
具体说明
□适用√不适用
二、社会责任工作情况
(一)是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告
√适用□不适用
公司编制并披露了《2024年度ESG报告》，报告全文与本报告同日刊登在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。
(二)社会责任工作具体情况
□适用√不适用具体说明
□适用√不适用
三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用√不适用具体说明
□适用√不适用
/
第六节重要事项
一、承诺事项履行情况(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用□不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 是否有履行期限 | 承诺期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与首次公开发行相关的承诺 | 解决同业竞争 | 东北工业集团有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日；期限：长期 | 是 | 无 | 是 | 无 | 无 |
| 解决同业竞争 | 一汽股权投资（天津）有限公司 | 发起人股东承诺，在其作为本公司股东期间，发起人及其控股单位将不会从事与本公司相竞争的业务。 | 1998年4月9日；期限：长期 | 是 | 无 | 是 | 无 | 无 | |
| 其他 | 东北工业集团有限公司 | 发起人股东承诺，在上市公司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 1998年4月9日；期限：长期 | 是 | 无 | 是 | 无 | 无 | |
| 其他 | 一汽股权投资（天津）有限公司 | 发起人股东承诺，在上市公司中担任经理及其他高级管理人员将不在发起人单位担任高级管理人员职务。 | 1998年4月9日；期限：长期 | 是 | 无 | 是 | 无 | 无 | |
| 其他承诺 | 其他 | 东北工业集团有限公司 | 积极承担社会责任，自2015年7月10日通知下发之日起六个月内不减持本公司股份；通过合法合规形式按照有关规定择机增持本公司股份，在增持完成后六个月内及法律法规规定的期限内，不减持本公司股份。 | 2015年7月10日；期限：长期 | 是 | 无 | 是 | 无 | 无 |
/
(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到□未达到√不适用
(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用√不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用√不适用
三、违规担保情况
□适用√不适用
/
四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用√不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用√不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用√不适用
（四）审批程序及其他说明
□适用√不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 19 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 4 |
| 境内会计师事务所注册会计师姓名 | 安行、李强 |
| 境内会计师事务所注册会计师审计服务的累计年限 | 4 |
名称
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 立信会计师事务所（特殊普通合伙） | 10 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用□不适用2024年11月7日公司2024年第三次临时股东大会审议通过续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务、内控审计机构，审计费用合计29万元。审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用√不适用审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明
□适用√不适用
七、面临退市风险的情况
(一)导致退市风险警示的原因
□适用√不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用√不适用
(三)面临终止上市的情况和原因
□适用√不适用
/
八、破产重整相关事项
□适用√不适用
九、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚
及整改情况
□适用√不适用
十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用√不适用
十二、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用√不适用
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
/
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用
(四)关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用√不适用
2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用√不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用√不适用(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用□不适用
1、存款业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |
| 本期合计存入金额 | 本期合计取出金额 | ||||||
| 兵工财务有限责任公司 | 本公司最终控制方控制的企业 | 600,000,000.00 | 0.37%-2.2% | 187,313,210.59 | 760,785,647.39 | 744,184,730.36 | 203,914,127.62 |
| 合计 | / | / | / | 187,313,210.59 | 760,785,647.39 | 744,184,730.36 | 203,914,127.62 |
2、贷款业务
□适用√不适用
3、授信业务或其他金融业务
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联关系 | 业务类型 | 总额 | 实际发生额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 本公司最终控制方控制的企业 | 开商票和贷款 | 80,000,000.00 | 219,560.72 |
4、其他说明
□适用√不适用
/
(六)其他
□适用√不适用
十三、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用√不适用
2、承包情况
□适用√不适用
3、租赁情况
□适用√不适用
(二)担保情况
□适用√不适用
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1、委托理财情况
(1)委托理财总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托理财情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托理财减值准备
□适用√不适用
2、委托贷款情况
(1)委托贷款总体情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(2)单项委托贷款情况
□适用√不适用其他情况
□适用√不适用
(3)委托贷款减值准备
□适用√不适用
/
3、其他情况
□适用√不适用
(四)其他重大合同
□适用√不适用
十四、募集资金使用进展说明
□适用√不适用
十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明
□适用√不适用
/
第七节股份变动及股东情况
一、股本变动情况(一)股份变动情况表
1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、股份变动情况说明
□适用√不适用
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用√不适用
4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
(二)限售股份变动情况
□适用√不适用
二、证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用√不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用√不适用
(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用√不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用√不适用
三、股东和实际控制人情况
(一)股东总数
| 截至报告期末普通股股东总数(户) | 14,929 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 14,478 |
(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
| 前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||
| 股东名称（全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 东北工业集团有限公司 | 0 | 33,963,948 | 24.00 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
| 一汽股权投资（天津） | 0 | 31,864,231 | 22.52 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 |
/
| 有限公司 | |||||||||
| 中兵投资管理有限责任公司 | 0 | 11,414,971 | 8.07 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 关海果 | 1,138,100 | 0.80 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| 张喜光 | 374,500 | 1,044,496 | 0.74 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 | 776,800 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 其他 | |||
| 张永涛 | 93,600 | 672,500 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 陈王伟 | 631,800 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | |||
| UBSAG | 281,120 | 586,057 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 144,983 | 577,354 | 0.41 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份） | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 东北工业集团有限公司 | 33,963,948 | 人民币普通股 | 33,963,948 | ||||||
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 31,864,231 | 人民币普通股 | 31,864,231 | ||||||
| 中兵投资管理有限责任公司 | 11,414,971 | 人民币普通股 | 11,414,971 | ||||||
| 关海果 | 1,138,100 | 人民币普通股 | 1,138,100 | ||||||
| 张喜光 | 1,044,496 | 人民币普通股 | 1,044,496 | ||||||
| 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 | 776,800 | 人民币普通股 | 776,800 | ||||||
| 张永涛 | 672,500 | 人民币普通股 | 672,500 | ||||||
| 陈王伟 | 631,800 | 人民币普通股 | 631,800 | ||||||
| UBSAG | 586,057 | 人民币普通股 | 586,057 | ||||||
| MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. | 577,354 | 人民币普通股 | 577,354 | ||||||
| 前十名股东中回购专户情况说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 报告期末公司前十名股东中,公司控股股东东北工业集团有限公司和第三大股东中兵投资管理有限责任公司实际控制人均为中国兵器工业集团有限公司,两者存在关联关系。公司控股股东东北工业集团有限公司和一汽股权投资(天津)有限公司不存在关联关系或一致行动，公司未知上述其他股东是否存在关联关系或一致行动。 | ||||||||
持股5%以上股东、前十名股东及前十名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用√不适用前十名股东及前十名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用√不适用
(三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前
名股东
□适用√不适用
/
四、控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1、法人
√适用□不适用
| 名称 | 东北工业集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 孟庆洪 |
| 成立日期 | 1999年7月2日 |
| 主要经营业务 | 军用机电产品及其零部件的科研加工制造热能转供，机械零部件表面处理，固定资产租赁。(以下各项由下属分公司实施经营：金属材料、五金化工、水泥建材、电线电缆、食品饮料、仪器仪表、汽车零部件、非标准设备研制、机械动力设备技术开发咨询服务，机电技术开发转让，计算机辅助设备开发咨询转让；自行研制新产品试销；计量器具研制开发测试咨询，建筑工程设计咨询管理；技术信息服务，餐饮住宿）。经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出的商品及技术除外）；防排爆器材；反恐防爆、排爆系列产品及非标仪器设备研究、开发、咨询、服务、生产、制造、销售 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2、自然人
□适用√不适用
3、公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4、报告期内控股股东变更情况的说明
□适用√不适用
5、公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二)实际控制人情况
1、法人
√适用□不适用
/
| 名称 | 中国兵器工业集团有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 程福波 |
| 成立日期 | 1999年6月29日 |
| 主要经营业务 | 国有资产投资及经营管理等 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 报告期内中国兵器工业集团有限公司通过其下属公司实际控制了其余11家境内上市公司，具体如下：内蒙一机、华锦股份、北方导航、晋西车轴、光电股份、中兵红箭、北化股份、北方股份、北方国际、长春一东、江南化工。 |
| 其他情况说明 | 无 |
2、自然人
□适用√不适用
3、公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4、报告期内公司控制权发生变更的情况说明
□适用√不适用
5、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
6、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%以上
□适用√不适用
六、其他持股在百分之十以上的法人股东
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 法人股东名称 | 单位负责人或法定代表人 | 成立日期 | 组织机构代码 | 注册资本 | 主要经营业务或管理活动等情况 |
| 一汽股权投资（天津）有限公司 | 卢志高 | 2018-03-28 | 91120118MA06AWLT51 | 555,000 | 股权投资；投资管理；资产管理；并购重组服务。 |
/
| 情况说明 | 无 |
七、股份限制减持情况说明
□适用√不适用
八、股份回购在报告期的具体实施情况
□适用√不适用
第八节优先股相关情况
□适用√不适用
/
第九节债券相关情况
一、公司债券（含企业债券）和非金融企业债务融资工具
□适用√不适用
二、可转换公司债券情况
□适用√不适用
第十节财务报告
十六、审计报告
√适用□不适用长春一东离合器股份有限公司全体股东：
一、审计意见我们审计了长春一东离合器股份有限公司（以下简称“长春一东”）财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表，2024年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长春一东2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长春一东，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| （一）收入确认 | |
| 于2024年度，合并财务报表中营业收入为人民币690,296,472.82元，主要来源于向国内汽车整车或零部件生产商销售汽车离合器及液压翻转机构产品。由于收入是长春一东的关键业绩指标之一，从而存在长春一东管理层（以下简称“管理层”）为了达到特定目标或者期望而操纵收入确认时点的风险，我们将长春一东收入确认识别为关键审计事项。合并财务报表中营业收入确认的会计政策和披露信息见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十四）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”（三十七）。 | 我们执行的审计程序主要包括：1、了解、测试并评价了长春一东收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；2、检查销售合同并访谈了管理层，对与销售商品收入确认有关的控制权转移时点进行分析，评估销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的要求；3、通过比较主要产品近两年的售价、毛利率及其变动情况，判断交易价格及毛利是否出现异常波动，并分析了变化原因；4、对本期记录的收入交易选取样本，检查与收 |
/
| 入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、销售发票、产品运输单、客户签收单等；评价相关收入确认是否符合长春一东的收入确认政策；5、对客户进行抽样执行了交易和往来余额函证；6、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对控制权转移的支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 | |
| （二）产品质量保证金的计提 | |
| 于2024年度，合并财务报表计提产品质量保证金人民币26,672,444.22元。截至2024年12月31日，预计负债产品质量保证金余额人民币3,388,086.49元。根据销售合同的有关约定，管理层在每月末计提产品质量保证金。由于管理层在确定预计负债金额时，考虑到有关不确定性等因素，需要运用重大判断，因此我们将产品质量保证金的计提确定为关键审计事项。合并财务报表中产品质量保证金确认的会计政策和披露信息见财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十三）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目注释”（三十四）、（三十七）。 | 我们执行的审计程序主要包括：1、了解、测试和评价了长春一东与产品质量保证金计提相关的内部控制设计和运行的有效性；2、了解和评价与产品质量保证金计提相关会计政策的合理性；3、根据法律规定和合同条款约定，了解和评价长春一东计提产品质量保证金所采用方法和计算模型的合理性；4、执行重新计算程序，以验证管理层产品质量保证金计提的准确性。 |
四、其他信息管理层对其他信息负责。其他信息包括长春一东2024年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估长春一东的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督长春一东的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
/
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长春一东持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长春一东不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就长春一东中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所中国注册会计师：
（特殊普通合伙）（项目合伙人）
中国注册会计师：
中国?上海2025年4月17日
十七、财务报表
合并资产负债表2024年12月31日编制单位：长春一东离合器股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 238,539,260.75 | 354,198,727.56 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 43,701.06 | ||
| 衍生金融资产 | |||
/
| 应收票据 | 69,899,744.19 | 116,884,023.60 | |
| 应收账款 | 214,884,311.86 | 207,640,755.65 | |
| 应收款项融资 | 143,936,593.88 | 124,093,893.31 | |
| 预付款项 | 2,598,618.50 | 3,012,213.84 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 1,528,725.61 | 1,337,484.19 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 164,014,740.74 | 180,278,710.34 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 11,601,272.82 | 16,152,054.27 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 61,279,546.51 | 8,196,652.04 | |
| 流动资产合计 | 908,282,814.86 | 1,011,838,215.86 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 11,276,003.47 | 11,823,414.15 | |
| 固定资产 | 122,426,358.19 | 125,796,278.92 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,695,539.10 | 17,661,081.60 | |
| 无形资产 | 25,531,523.39 | 19,109,646.30 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 26,741,956.19 | 24,595,015.25 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 1,208,046.13 | 1,220,274.32 | |
| 递延所得税资产 | 31,598,207.56 | 27,552,030.82 | |
| 其他非流动资产 | 5,145,211.53 | 6,970,477.85 | |
| 非流动资产合计 | 232,622,845.56 | 234,728,219.21 | |
| 资产总计 | 1,140,905,660.42 | 1,246,566,435.07 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
/
| 应付票据 | 200,195,177.30 | 274,845,846.04 | |
| 应付账款 | 206,140,159.60 | 236,622,757.11 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 8,797,703.60 | 810,076.31 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 1,790,139.25 | 5,413,065.02 | |
| 应交税费 | 518,840.84 | 1,262,125.91 | |
| 其他应付款 | 49,470,453.00 | 46,465,946.39 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | 9,266,477.56 | 11,073,857.02 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,052,997.13 | 8,877,109.20 | |
| 其他流动负债 | 27,126,276.54 | 10,106,033.05 | |
| 流动负债合计 | 500,091,747.26 | 584,402,959.03 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 0.00 | 11,585,006.51 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 3,388,086.49 | 6,570,555.42 | |
| 递延收益 | 35,237,379.75 | 34,227,161.45 | |
| 递延所得税负债 | 848,751.87 | 477,918.16 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 39,474,218.11 | 52,860,641.54 | |
| 负债合计 | 539,565,965.37 | 637,263,600.57 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 90,617,475.01 | 89,117,475.01 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | -3,328,041.98 | -2,703,639.52 | |
| 专项储备 | 5,144,433.46 | 6,535,510.25 | |
| 盈余公积 | 37,174,391.32 | 37,174,391.32 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 191,994,298.34 | 199,560,991.79 | |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 463,119,006.15 | 471,201,178.85 | |
/
| 少数股东权益 | 138,220,688.90 | 138,101,655.65 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 601,339,695.05 | 609,302,834.50 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,140,905,660.42 | 1,246,566,435.07 |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
母公司资产负债表2024年12月31日编制单位：长春一东离合器股份有限公司
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 112,653,995.00 | 142,699,928.03 | |
| 交易性金融资产 | 0.00 | 43,701.06 | |
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 33,843,989.53 | 37,567,768.61 | |
| 应收账款 | 138,872,593.86 | 128,667,946.43 | |
| 应收款项融资 | 47,045,281.85 | 51,718,419.38 | |
| 预付款项 | 1,421,729.39 | 2,554,398.36 | |
| 其他应收款 | 12,421,678.90 | 14,267,883.86 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | 11,793,698.71 | 13,566,667.51 | |
| 存货 | 49,815,621.06 | 44,178,432.06 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 合同资产 | 7,269,859.91 | 10,428,981.67 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 28,628,763.77 | 4,295,845.60 | |
| 流动资产合计 | 431,973,513.27 | 436,423,305.06 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 24,109,387.42 | 25,191,816.60 | |
| 固定资产 | 81,161,333.10 | 84,821,074.71 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 8,695,539.10 | 17,496,417.24 | |
| 无形资产 | 24,278,538.71 | 18,428,487.73 | |
| 其中：数据资源 | |||
| 开发支出 | 24,315,788.77 | 24,595,015.25 | |
/
| 其中：数据资源 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 25,551,038.07 | 23,777,597.83 | |
| 其他非流动资产 | 833,356.01 | 2,223,048.83 | |
| 非流动资产合计 | 209,119,044.70 | 216,707,521.71 | |
| 资产总计 | 641,092,557.97 | 653,130,826.77 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 100,850,107.42 | 100,829,555.71 | |
| 应付账款 | 129,460,228.78 | 127,345,047.90 | |
| 预收款项 | |||
| 合同负债 | 809,716.75 | 675,611.50 | |
| 应付职工薪酬 | 857,556.40 | 2,807,233.05 | |
| 应交税费 | 187,991.34 | 1,216,606.19 | |
| 其他应付款 | 38,967,898.06 | 34,314,344.17 | |
| 其中：应付利息 | |||
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 6,052,997.13 | 8,877,109.21 | |
| 其他流动负债 | 12,305,275.54 | 7,765,946.04 | |
| 流动负债合计 | 289,491,771.42 | 283,831,453.77 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | 0.00 | 11,585,006.51 | |
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 0.00 | 3,019,794.69 | |
| 递延收益 | 35,237,379.75 | 34,227,161.45 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 35,237,379.75 | 48,831,962.65 | |
| 负债合计 | 324,729,151.17 | 332,663,416.42 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 90,789,559.51 | 89,289,559.51 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 0.00 | -850,000.00 | |
| 专项储备 | 2,536,105.44 | 3,389,252.07 | |
| 盈余公积 | 37,174,391.32 | 37,174,391.32 | |
/
| 未分配利润 | 44,346,900.53 | 49,947,757.45 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 316,363,406.80 | 320,467,410.35 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 641,092,557.97 | 653,130,826.77 |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
合并利润表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业总收入 | 690,296,472.82 | 696,189,493.77 | |
| 其中：营业收入 | 690,296,472.82 | 696,189,493.77 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 679,793,614.76 | 686,954,413.48 | |
| 其中：营业成本 | 583,055,024.60 | 582,344,590.47 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 3,718,007.45 | 3,821,401.55 | |
| 销售费用 | 23,668,529.31 | 24,011,812.26 | |
| 管理费用 | 48,114,857.58 | 43,679,222.78 | |
| 研发费用 | 23,896,885.31 | 26,922,992.52 | |
| 财务费用 | -2,659,689.49 | 6,174,393.90 | |
| 其中：利息费用 | 957,327.65 | 606,656.01 | |
| 利息收入 | 5,766,416.60 | 5,467,034.12 | |
| 加：其他收益 | 10,624,800.70 | 5,040,339.37 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,353.02 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,417.96 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -11,829,730.03 | -1,588,649.27 |
/
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -4,913,276.39 | -6,318,931.91 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -144,760.26 | 64,499.99 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 4,245,245.10 | 6,428,920.51 | |
| 加：营业外收入 | 2,296,622.62 | 2,403,431.53 | |
| 减：营业外支出 | 220,332.18 | 264,869.36 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 6,321,535.54 | 8,567,482.68 | |
| 减：所得税费用 | 767,171.90 | -4,899,938.93 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,554,363.64 | 13,467,421.61 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 5,554,363.64 | 13,467,421.61 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -2,321,199.95 | 660,809.50 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 7,875,563.59 | 12,806,612.11 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -3,040,985.21 | -2,137,901.42 | |
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -1,624,402.46 | -1,090,329.72 | |
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | -150,000.00 | ||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | -150,000.00 | ||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | -1,474,402.46 | -1,090,329.72 | |
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （4）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （5）现金流量套期储备 | |||
| （6）外币财务报表折算差额 | -1,474,402.46 | -1,090,329.72 | |
| （7）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -1,416,582.75 | -1,047,571.70 | |
| 七、综合收益总额 | 2,513,378.43 | 11,329,520.19 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合 | -3,945,602.41 | -429,520.22 | |
/
| 收益总额 | |||
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 6,458,980.84 | 11,759,040.41 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.0164 | 0.0047 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.0164 | 0.0047 | |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
母公司利润表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、营业收入 | 343,744,829.53 | 338,340,108.09 | |
| 减：营业成本 | 295,825,058.56 | 306,179,224.27 | |
| 税金及附加 | 2,780,254.73 | 3,138,723.70 | |
| 销售费用 | 9,942,235.26 | 8,667,892.10 | |
| 管理费用 | 34,735,290.34 | 30,614,475.30 | |
| 研发费用 | 12,490,186.77 | 13,000,888.84 | |
| 财务费用 | -2,089,638.44 | -585,221.25 | |
| 其中：利息费用 | 271,674.46 | 448,053.66 | |
| 利息收入 | 2,649,739.65 | 1,045,555.45 | |
| 加：其他收益 | 5,742,097.82 | 3,828,995.70 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 7,317,944.36 | 20,029,909.93 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -3,417.96 | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -4,952,043.98 | 173,039.39 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -1,997,575.17 | -2,120,829.19 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | -144,760.26 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -3,972,894.92 | -768,177.00 | |
| 加：营业外收入 | 2,016,228.75 | 484,217.70 | |
| 减：营业外支出 | 39.01 | 107,309.81 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -1,956,705.18 | -391,269.11 | |
| 减：所得税费用 | -1,601,341.76 | -6,300,077.30 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -355,363.42 | 5,908,808.19 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -355,363.42 | 5,908,808.19 |
/
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -150,000.00 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | -150,000.00 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | -150,000.00 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 5.现金流量套期储备 | |||
| 6.外币财务报表折算差额 | |||
| 7.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -505,363.42 | 5,908,808.19 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) | |||
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
合并现金流量表2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 675,664,910.63 | 551,054,691.32 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
/
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的税费返还 | 12,396,229.79 | 16,527,881.43 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,352,719.32 | 8,326,169.56 | |
| 经营活动现金流入小计 | 699,413,859.74 | 575,908,742.31 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 490,516,287.97 | 504,354,194.83 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 90,974,582.54 | 88,663,654.82 | |
| 支付的各项税费 | 17,291,148.24 | 14,647,001.92 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 38,196,849.61 | 31,008,243.69 | |
| 经营活动现金流出小计 | 636,978,868.36 | 638,673,095.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,434,991.38 | -62,764,352.95 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,054.08 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 185,300.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 49,054.08 | 185,300.00 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,884,576.87 | 14,981,132.47 | |
| 投资支付的现金 | 50,000,000.00 | ||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 69,884,576.87 | 14,981,132.47 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -69,835,522.79 | -14,795,832.47 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
/
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,500,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 13,326,565.25 | 12,296,817.35 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 7,748,871.50 | 12,296,817.35 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,252,941.38 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 22,579,506.63 | 14,296,817.35 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -21,079,506.63 | -14,296,817.35 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -28,480,038.04 | -91,857,002.77 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 187,822,002.17 | 279,679,004.94 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 159,341,964.13 | 187,822,002.17 |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
母公司现金流量表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2024年度 | 2023年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 305,721,382.75 | 317,054,245.91 | |
| 收到的税费返还 | 6,881,787.99 | 3,853,504.00 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,140,500.68 | 18,910,180.42 | |
| 经营活动现金流入小计 | 320,743,671.42 | 339,817,930.33 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 230,650,405.94 | 231,083,837.59 | |
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 53,411,062.17 | 49,913,783.42 | |
| 支付的各项税费 | 6,005,971.31 | 5,472,035.48 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 21,268,119.30 | 35,838,003.28 | |
| 经营活动现金流出小计 | 311,335,558.72 | 322,307,659.77 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 9,408,112.70 | 17,510,270.56 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 49,054.08 | ||
/
| 取得投资收益收到的现金 | 7,424,799.41 | 17,254,401.57 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 7,473,853.49 | 17,254,401.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 16,277,787.95 | 12,003,555.28 | |
| 投资支付的现金 | 20,000,000.00 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 36,277,787.95 | 12,003,555.28 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -28,803,934.46 | 5,250,846.29 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,500,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,500,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,350,172.46 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 9,252,941.38 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 13,603,113.84 | 2,000,000.00 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,103,113.84 | -2,000,000.00 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -31,498,935.60 | 20,761,116.85 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 103,154,925.48 | 82,393,808.63 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 71,655,989.88 | 103,154,925.48 | |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
/
合并所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,703,639.52 | 6,535,510.25 | 37,174,391.32 | 199,560,991.79 | 471,201,178.85 | 138,101,655.65 | 609,302,834.50 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,703,639.52 | 6,535,510.25 | 37,174,391.32 | 199,560,991.79 | 471,201,178.85 | 138,101,655.65 | 609,302,834.50 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 | 1,500,000.00 | -624,402.46 | -1,391,076.79 | -7,566,693.45 | -8,082,172.70 | 119,033.25 | -7,963,139.45 | ||||||||
/
| 列） | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -1,624,402.46 | -2,321,199.95 | -3,945,602.41 | 6,458,980.84 | 2,513,378.43 | |||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 4．其他 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||
| （三）利润分配 | -4,245,493.50 | -4,245,493.50 | -5,941,492.04 | -10,186,985.54 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所 | -4,245,493.50 | -4,245,493.50 | -5,941,492.04 | -10,186,985.54 |
/
| 有者（或股东）的分配 | ||||
| 4．其他 | ||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | ||
| 6．其他 |
/
| （五）专项储备 | -1,391,076.79 | -1,391,076.79 | -398,455.55 | -1,789,532.34 | |||||||||
| 1．本期提取 | 3,313,269.12 | 3,313,269.12 | 1,111,950.20 | 4,425,219.32 | |||||||||
| 2．本期使用 | 4,704,345.91 | 4,704,345.91 | 1,510,405.75 | 6,214,751.66 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 90,617,475.01 | -3,328,041.98 | 5,144,433.46 | 37,174,391.32 | 191,994,298.34 | 463,119,006.15 | 138,220,688.90 | 601,339,695.05 |
项目
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年年末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -1,613,309.80 | 9,023,928.68 | 36,583,510.50 | 199,491,063.11 | 474,119,117.50 | 143,652,183.08 | 617,771,300.58 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
/
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -1,613,309.80 | 9,023,928.68 | 36,583,510.50 | 199,491,063.11 | 474,119,117.50 | 143,652,183.08 | 617,771,300.58 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,090,329.72 | -2,488,418.43 | 590,880.82 | 69,928.68 | -2,917,938.65 | -5,550,527.43 | -8,468,466.08 | ||||||
| （一）综合收益总额 | -1,090,329.72 | 660,809.50 | -429,520.22 | 11,759,040.41 | 11,329,520.19 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 |
/
| （三）利润分配 | 590,880.82 | -590,880.82 | -16,303,246.79 | -16,303,246.79 | |||
| 1．提取盈余公积 | 590,880.82 | -590,880.82 | |||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -16,303,246.79 | -16,303,246.79 | |||||
| 4．其他 | |||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．设定受益计 |
/
| 划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | -2,488,418.43 | -2,488,418.43 | -1,006,321.05 | -3,494,739.48 | |||||||||
| 1．本期提取 | 2,626,288.05 | 2,626,288.05 | 713,485.73 | 3,339,773.78 | |||||||||
| 2．本期使用 | -5,114,706.48 | -5,114,706.48 | -1,719,806.78 | -6,834,513.26 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 89,117,475.01 | -2,703,639.52 | 6,535,510.25 | 37,174,391.32 | 199,560,991.79 | 471,201,178.85 | 138,101,655.65 | 609,302,834.50 |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
母公司所有者权益变动表
2024年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 2024年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 3,389,252.07 | 37,174,391.32 | 49,947,757.45 | 320,467,410.35 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
/
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 3,389,252.07 | 37,174,391.32 | 49,947,757.45 | 320,467,410.35 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,500,000.00 | 850,000.00 | -853,146.63 | -5,600,856.92 | -4,104,003.55 | ||||
| （一）综合收益总额 | -150,000.00 | -355,363.42 | -505,363.42 | ||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |||||||
| （三）利润分配 | -4,245,493.50 | -4,245,493.50 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -4,245,493.50 | -4,245,493.50 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | 1,000,000.00 | -1,000,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收 | 1,000,00 | -1,000,0 |
/
| 益 | 0.00 | 00.00 | |||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | -853,146.63 | -853,146.63 | |||||||
| 1．本期提取 | 1,955,850.27 | 1,955,850.27 | |||||||
| 2．本期使用 | 2,808,996.90 | 2,808,996.90 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 90,789,559.51 | 2,536,105.44 | 37,174,391.32 | 44,346,900.53 | 316,363,406.80 |
项目
| 项目 | 2023年度 | ||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年年末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 4,706,678.81 | 36,583,510.50 | 44,629,830.08 | 315,876,028.90 | ||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 4,706,678.81 | 36,583,510.50 | 44,629,830.08 | 315,876,028.90 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -1,317,426.74 | 590,880.82 | 5,317,927.37 | 4,591,381.45 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 5,908,808.19 | 5,908,808.19 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
/
| 4．其他 | |||||||||
| （三）利润分配 | 590,880.82 | -590,880.82 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | 590,880.82 | -590,880.82 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | -1,317,426.74 | -1,317,426.74 | |||||||
| 1．本期提取 | 1,718,215.30 | 1,718,215.30 | |||||||
| 2．本期使用 | -3,035,642.04 | -3,035,642.04 | |||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 141,516,450.00 | 89,289,559.51 | -850,000.00 | 3,389,252.07 | 37,174,391.32 | 49,947,757.45 | 320,467,410.35 |
公司负责人：孟庆洪主管会计工作负责人：高英会计机构负责人：王嘉琦
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十八、公司基本情况
1、公司概况
√适用□不适用长春一东离合器股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为一汽东光离合器厂。一汽东光离合器厂成立于1993年2月11日，是由中国第一汽车集团公司（现更名为“中国第一汽车集团有限公司”）与吉林东光精密机械厂（现更名为“吉林东光集团有限公司”）共同出资组建的国有企业，注册地为吉林省长春市，主营汽车离合器的研制、生产和销售。
1997年11月26日，经国家体改委体改生（1997）187号文批准，由中国第一汽车集团公司和吉林东光集团有限公司联合发起，以其各自在一汽东光离合器厂中所拥有的全部生产经营性资产进行改组，采取募集方式设立股份有限公司。
1998年4月7日，经中国证监会发字（1998）51号文件批准，向社会公开发行A股2,000万股（含公司职工股200万股）；1998年4月16日，公司通过上海证券交易所证券交易系统网上公开发行社会公众股票1,800万股，向公司职工配售200万股；1998年5月20日，公司股票正式在上海证券交易所挂牌交易。股票发行上市交易后股本总额为74,830,000股。
2000年2月28日，本公司召开1999年度股东大会，决议通过了关于公司资本公积金转增股本的方案，以1999年底总股本7,483万股为基数，每10股转增8股，共转增5,986.40万股。资本公积金转增股本后股本总额为134,694,000股。
2000年度，经中国证监会长春证券监管特派员办事处“长春证监函［2000］103号”文初审同意，并经中国证监会“证监公司字［2001］8号”文核准，公司以1999年末总股本7,483万股为基数，按每10股配3股的比例进行配售，共可配2,244.9万股，配股价9元。国有法人股部分可配数量为1,644.9万股，其中：吉林东光集团有限公司认购50.2928万股，中国第一汽车集团公司认购31.9522万股。社会公众配股600万股。此次配股实际配售数量682.245万股。配股后公司股本总额增至141,516,450股。
2018年10月23日，中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》，公司第二大股东中国第一汽车集团有限公司将其持有的全部股份3,327.75万股无偿划转至一汽股权投资（天津）有限公司。本次股份无偿划转完成后，公司总股本不变。
2020年10月30日，中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》，控股股东吉林东光集团有限公司将其持有的股份11,414,971股（占公司总股本的8.07%）无偿划转至公司最终控制方中国兵器工业集团有限公司的全资子公司中兵投资管理有限责任公司。本次股份无偿划转完成后，公司总股本不变。
2022年6月13日，中国证券登记结算有限责任公司出具《过户登记确认书》，控股股东吉林东光集团有限公司将其持有的公司全部股份33,963,948股（占公司总股本的24.00%）无偿划转至东北工业集团有限公司。本次股份无偿划转完成后，公司总股本不变，公司控股股东由东光集团变更为东北工业集团，公司的实际控制人不变，仍为中国兵器工业集团有限公司。
本公司所处行业为汽车零部件行业，是汽车制造专业化分工的重要组成部分。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（证监会公告[2012]31号），集团所处行业为“汽车制造业”，主要生产离合器和驾驶室液压翻转机构，商用车和乘用车为公司的主要市场。
本公司经营模式以主机配套为主，售后服务市场销售为辅。其中主机配套为公司直接接受各大发动机和整车厂商订单，为其配套供应产品；售后市场是公司将产品出售给汽车零配件销售商，汽车零配件销售商再向全国市场零售。
本公司注册地：长春市高新技术产业开发区超然街2555号。
本公司控股股东为东北工业集团有限公司，本公司的最终控制方为中国兵器工业集团有限公司。
本财务报表业经公司董事会于2025年4月17日批准报出。
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十九、财务报表的编制基础
1、编制基础本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
√适用□不适用本财务报表以持续经营为基础编制。
二十、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
√适用□不适用本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5、重要性标准确定方法和选择依据
√适用□不适用
| 项目 | 重要性标准 |
| 单项计提坏账准备的应收款项 | 余额超过100.00万元 |
| 本期坏账准备收回或转回大于或等于100万元 | |
| 账龄超过1年以上的重要应付账款 | 单项金额超过1,000万元 |
| 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款 | 单项金额超过1,000万元 |
| 重要的在建工程变动 | 在建工程结转固定资产金额超过50万元 |
| 单项计提减值准备的合同资产 | 单项计提大于或等于10万元 |
| 重要的非全资子公司 | 收入金额占公司汇总收入10%以上的非全资子公司 |
6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为
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基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
1、控制的判断标准
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
（2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
8、合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
9、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。10、外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
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处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
11、金融工具
√适用□不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：
－业务模式是以收取合同现金流量为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
－业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；－合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允
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价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
（6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
－收取金融资产现金流量的合同权利终止；－金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。
本公司与交易对手方修改或者重新议定合同而且构成实质性修改的，则终止确认原金融资产，同时按照修改后的条款确认一项新金融资产。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
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（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融工具减值的测试方法及会计处理方法
本公司对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
对于由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于其他金融工具，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以公允价值计量且其
/
变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具），在其他综合收益中确认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
12、应收票据
□适用√不适用
13、应收账款
□适用√不适用
14、应收款项融资
□适用√不适用
15、其他应收款
□适用√不适用
16、存货
√适用□不适用存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法
√适用□不适用
1、存货的分类和成本存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
2、发出存货的计价方法存货发出时按先进先出法计价，取得时按计划成本核算，对计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算,并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。存货跌价准备的确认标准和计提方法
√适用□不适用资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据
□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据
□适用√不适用
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17、合同资产
√适用□不适用合同资产的确认方法及标准
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（三）十、金融工具减值的测试方法及会计处理方法”。按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据
□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法
□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准
□适用√不适用
18、持有待售的非流动资产或处置组
□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法
□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法
□适用√不适用
19、长期股权投资
√适用□不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
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对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
（2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。
因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价
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款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。20、投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
21、固定资产
(1).确认条件
√适用□不适用固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 8.00-45.00 | 5.00 | 2.11-11.88 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10.00-15.00 | 5.00 | 6.33-9.50 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 8.00 | 5.00 | 11.88 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5.00 | 5.00 | 19.00 |
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
22、在建工程
√适用□不适用
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
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23、借款费用
√适用□不适用
1、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
24、生物资产
□适用√不适用
25、油气资产
□适用√不适用
26、无形资产
(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
√适用□不适用
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
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对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
| 项目 | 预计使用寿命（年） | 摊销方法 | 残值率（%） |
| 土地使用权 | 48.00 | 直线法 | 0.00 |
| 软件 | 3.00-10.00 | 直线法 | 0.00 |
| 非专利技术 | 5.00-10.00 | 直线法 | 0.00 |
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法
√适用□不适用
本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员职工薪酬、材料投入费用、折旧费用与摊销费用等。
1.划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
27、长期资产减值
√适用□不适用
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。
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本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
28、长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
29、合同负债
√适用□不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。30、职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
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所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
□适用√不适用
31、预计负债
√适用□不适用与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
?或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。?或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
32、股份支付
□适用√不适用
33、优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
/
34、收入
(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策
√适用□不适用本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
?客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。?客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。?本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：
?本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。?本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。?本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。?本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。?客户已接受该商品或服务等。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入。本公司将产品按照合同规定运至约定交货地点，在客户根据销售合同条款的规定领用并确认接收产品时，取得商品的控制权，本公司确认收入。
(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法
□适用√不适用
35、合同成本
√适用□不适用合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
/
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：
?该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。?该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。?该成本预期能够收回。本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
36、政府补助
√适用□不适用
1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
37、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
/
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
?商誉的初始确认；?既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)，且初始确认的资产和负债未导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
?纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；?递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
38、租赁
√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法
√适用□不适用
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
1、本公司作为承租人
（1）使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；
本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。
本公司后续采用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“三、（十九）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。
/
（2）租赁负债在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：
固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
?当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
?当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。
（3）短期租赁和低价值资产租赁
本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债的，将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将单项租赁资产为全新资产时价值不超过40,000.00元的租赁作为低价值资产租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。
（4）租赁变更
租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。
租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。
租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法
√适用□不适用
在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
（1）经营租赁会计处理
经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入
/
当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。
（2）融资租赁会计处理在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“三、（十）金融工具”进行会计处理。未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：
?该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；?增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：
?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；?假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。
3、售后租回交易公司按照本附注“三、（二十四）收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。
（1）作为承租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。在租赁期开始日后，使用权资产和租赁负债的后续计量及租赁变更详见本附注“三、（二十八）租赁1、本公司作为承租人”。在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，公司确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不会导致确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
（2）作为出租人售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“三、（十）金融工具”。
39、其他重要的会计政策和会计估计
√适用□不适用40、重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 会计政策变更的内容和原因 | 受重要影响的报表项目名称 | 影响金额 |
| 如下 |
（1）执行《企业会计准则解释第17号》财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”）。
①关于流动负债与非流动负债的划分解释第17号明确：
?企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。?对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件），企业在判断其推迟债务清偿的实质性权利是否存在时，仅应考虑在资产负债表日或者之前应遵循的契约条件，不应考虑企业在资产负债表日之后应遵循的契约条件。?对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。负债的条款导致企业在交易对手方选择的情况下通过交付自身权益工具进行清偿的，如果企业按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定将上述选择权分类为权益工具并将其作为复合金融工具的权益组成部分单独确认，则该条款不影响该项负债的流动性划分。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，应当按照该解释规定对可比期间信息进行调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
②关于供应商融资安排的披露解释第17号要求企业在进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。在识别和披露流动性风险信息时也应当考虑供应商融资安排的影响。该披露规定仅适用于供应商融资安排。供应商融资安排是指具有下列特征的交易：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。该解释规定自2024年1月1日起施行，企业在首次执行该解释规定时，无需披露可比期间相关信息及部分期初信息。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
③关于售后租回交易的会计处理解释第17号规定，承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。企业在首次执行该规定时，应当对《企业会计准则第21号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。该解释规定自2024年1月1日起施行，允许企业自发布年度提前执行。本公司自2024年1月1日起执行该规定，执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（2）执行《企业数据资源相关会计处理暂行规定》财政部于2023年8月1日发布了《企业数据资源相关会计处理暂行规定》（财会〔2023〕11号），适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。
（3）执行《企业会计准则解释第18号》“关于不属于单项履约义务的保证类质量保证的会计处理”的规定
/
财政部于2024年12月6日发布了《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称“解释第18号”），该解释自印发之日起施行，允许企业自发布年度提前执行。解释第18号规定，在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13号——或有事项》有关规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。本公司自2024年度起执行该规定的主要影响如下：
单位：元
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目 | 合并 | 母公司 | ||
| 2024年度 | 2023年度 | 2024年度 | 2023年度 | ||
| 保证类质保费用计入“营业成本”，不再计入“销售费用” | 营业成本 | 26,672,444.22 | 25,141,717.57 | 13,624,803.17 | 11,280,404.78 |
| 销售费用 | -26,672,444.22 | -25,141,717.57 | -13,624,803.17 | -11,280,404.78 | |
其他说明：
(2).重要会计估计变更
□适用√不适用
(3).2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用
41、其他
□适用√不适用
二十一、税项
1、主要税种及税率主要税种及税率情况
√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 13.00、9.00、6.00、5.00 |
| 城市维护建设税 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 7.00 |
| 教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 3.00 |
| 地方教育费附加 | 按实际缴纳的增值税计缴 | 2.00 |
| 企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 15.00、20.00 |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用□不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 本公司 | 15.00 |
/
| 一东零部件 | 15.00 |
| 一东四环 | 15.00 |
| 海外子公司 | 20.00 |
2、税收优惠
√适用□不适用
1、本公司出口货物享受增值税“免、抵、退”政策，退税率为13.00%。
2、根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局于2023年10月16日下发的编号GR202322000931的《高新技术企业认定证书》，本公司被审核认定为高新技术企业，有效期为2023-2025年，适用的企业所得税税率为15.00%。
3、根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、国家税务总局吉林省税务局于2022年11月29日下发的编号GR2022220000880的《高新技术企业认定证书》，本公司之子公司长春一东汽车零部件制造有限责任公司被审核认定为高新技术企业，有效期为2022-2024年，适用的企业所得税税率为15.00%。
4、根据辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、国家税务总局辽宁省税务局于2022年11月28日下发的编号GR202221001391的《高新技术企业认定证书》，本公司之子公司沈阳一东四环离合器有限责任公司被审核认定为高新技术企业，有效期为2022-2024年，适用的企业所得税税率为15.00%。
3、其他
□适用√不适用
二十二、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 5,427,836.51 | 508,791.58 |
| 其他货币资金 | 79,197,296.62 | 166,376,725.39 |
| 存放财务公司存款 | 153,914,127.62 | 187,313,210.59 |
| 合计 | 238,539,260.75 | 354,198,727.56 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 5,379,127.67 | 481,289.43 |
2、交易性金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 指定理由和依据 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 43,701.06 | / | |
| 其中： | |||
| 权益工具投资 | 43,701.06 | / | |
| 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 其中： | |||
| 合计 | 43,701.06 | / | |
其他说明：
/
□适用√不适用
3、衍生金融资产
□适用√不适用
4、应收票据
(1).应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 34,575,822.15 | 27,777,695.69 |
| 财务公司承兑汇票 | 35,323,922.04 | 51,048,377.45 |
| 商业承兑汇票 | 38,057,950.46 | |
| 合计 | 69,899,744.19 | 116,884,023.60 |
(2).期末公司已质押的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 2,836,400.00 |
| 财务公司承兑汇票 | 11,227,817.47 |
| 合计 | 14,064,217.47 |
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑汇票 | 5,534,633.15 | |
| 财务公司承兑汇票 | 7,206,159.78 | |
| 合计 | 12,740,792.93 |
(4).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账 | ||||||||||
/
| 准备 | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 70,250,999.19 | 100.00 | 351,255.00 | 0.50 | 69,899,744.19 | 117,471,380.51 | 100.00 | 587,356.91 | 0.50 | 116,884,023.60 |
| 合计 | 70,250,999.19 | 100.00 | 351,255.00 | / | 69,899,744.19 | 117,471,380.51 | / | 587,356.91 | / | 116,884,023.60 |
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：商业承兑汇票、银行承兑汇票、财务公司承兑汇票
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收票据 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 银行承兑汇票 | 34,749,570.01 | 173,747.86 | 0.50 |
| 财务公司承兑汇票 | 35,501,429.18 | 177,507.14 | 0.50 |
| 商业承兑汇票 | |||
| 合计 | 70,250,999.19 | 351,255.00 | |
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收票据账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 组合计提 | 587,356.91 | 236,101.91 | 351,255.00 | |||
| 合计 | 587,356.91 | 236,101.91 | 351,255.00 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
/
(6).本期实际核销的应收票据情况
□适用√不适用其中重要的应收票据核销情况：
□适用√不适用应收票据核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
5、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 217,088,998.98 | 201,432,818.91 |
| 1年以内合计 | 217,088,998.98 | 201,432,818.91 |
| 1至2年 | 8,430,718.31 | 5,388,714.18 |
| 2至3年 | 1,195,066.07 | 3,534,485.03 |
| 3至4年 | 3,109,184.12 | 253,438.74 |
| 4至5年 | 223,133.81 | 1,583,083.17 |
| 5年以上 | 6,499,906.35 | 5,100,876.34 |
| 小计 | 236,547,007.64 | 217,293,416.37 |
| 减：坏账准备 | 21,662,695.78 | 9,652,660.72 |
| 合计 | 214,884,311.86 | 207,640,755.65 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 38,397,260.95 | 16.23 | 14,806,792.57 | 38.56 | 23,590,468.38 | 4,047,459.80 | 1.86 | 3,802,096.32 | 93.94 | 245,363.48 |
| 其中： | ||||||||||
按组合计提坏账准备
| 按组合计提坏账准备 | 198,149,746.69 | 83.77 | 6,855,903.21 | 3.46 | 191,293,843.48 | 213,245,956.57 | 98.14 | 5,850,564.40 | 2.74 | 207,395,392.17 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 198,149,746.69 | 83.77 | 6,855,903.21 | 3.46 | 191,293,843.48 | 213,245,956.57 | 98.14 | 5,850,564.40 | 2.74 | 207,395,392.17 |
合计
| 合计 | 236,547, | / | 21,662, | / | 214,884,3 | 217,293,41 | / | 9,652,660 | / | 207,640,75 |
/
| 007.64 | 695.78 | 11.86 | 6.37 | .72 | 5.65 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南华菱汽车有限公司 | 1,209,741.85 | 1,209,741.85 | 100.00 | 破产重组 |
| 东风朝阳朝柴动力有限公司 | 1,532,960.18 | 1,287,596.70 | 83.99 | 重整计划清算金额单项计提 |
| 衡水斑马汽车制造有限公司 | 1,261,232.62 | 1,261,232.62 | 100.00 | 诉讼 |
| 上汽红岩汽车有限公司 | 15,861,185.69 | 6,344,474.27 | 40.00 | 预计部分难以收回 |
| 安徽华菱汽车有限公司 | 14,064,660.90 | 3,810,251.20 | 27.09 | 重整计划清算金额单项计提 |
| 成都大运汽车集团有限公司 | 4,467,479.71 | 893,495.93 | 20.00 | 预计部分难以收回 |
| 合计 | 38,397,260.95 | 14,806,792.57 | 38.56 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 186,607,860.75 | 298,848.19 | 0.16 |
| 1至2年 | 4,671,815.01 | 333,704.11 | 7.14 |
| 2至3年 | 781,762.28 | 168,256.57 | 21.52 |
| 3至4年 | 851,922.47 | 818,708.16 | 96.10 |
| 4至5年 | 133,075.96 | 133,075.96 | 100.00 |
| 5年以上 | 5,103,310.22 | 5,103,310.22 | 100.00 |
| 合计 | 198,149,746.69 | 6,855,903.21 | / |
按组合计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他 | |||
/
| 变动 | ||||||
| 按组合计提坏账准备 | 5,850,564.40 | 1,169,756.59 | 164,417.78 | 6,855,903.21 | ||
| 按单项计提坏账准备 | 3,802,096.32 | 11,048,221.40 | 43,525.15 | 14,806,792.57 | ||
| 合计 | 9,652,660.72 | 12,217,977.99 | 43,525.15 | 164,417.78 | 21,662,695.78 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(4).本期实际核销的应收账款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 164,417.78 |
其中重要的应收账款核销情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 沈阳市捷诚商贸有限公司 | 货款 | 164,417.78 | 无法收回 | 董事会 | 否 |
| 合计 | / | 164,417.78 | / | / | / |
应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额105,011,374.09元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例42.22%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,042,934.16元。其他说明：
□适用√不适用
6、合同资产
(1).合同资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |
| 质保金 | 12,195,781.50 | 594,508.68 | 11,601,272.82 | 16,284,563.13 | 132,508.86 | 16,152,054.27 |
| 合计 | 12,195,781.50 | 594,508.68 | 11,601,272.82 | 16,284,563.13 | 132,508.86 | 16,152,054.27 |
/
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 1,487,612.57 | 12.20 | 481,305.04 | 32.35 | 1,006,307.53 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 10,708,168.93 | 87.80 | 113,203.64 | 1.06 | 10,594,965.29 | 16,284,563.13 | 100.00 | 132,508.86 | 0.81 | 16,152,054.27 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 10,708,168.93 | 87.80 | 113,203.64 | 1.06 | 10,594,965.29 | 16,284,563.13 | 100.00 | 132,508.86 | 0.81 | 16,152,054.27 |
| 合计 | 12,195,781.50 | / | 594,508.68 | / | 11,601,272.82 | 16,284,563.13 | / | 132,508.86 | / | 16,152,054.27 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 上汽红岩汽车有限公司 | 887,612.57 | 355,045.03 | 40.00 | 预计部分难以收回 |
| 安徽华菱汽车有限公司 | 100,000.00 | 26,260.01 | 26.26 | 重整计划清算金额单项计提 |
| 成都大运汽车集团有限公司 | 500,000.00 | 100,000.00 | 20.00 | 预计部分难以收回 |
| 合计 | 1,487,612.57 | 481,305.04 | 32.35 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
√适用□不适用组合计提项目：账龄组合
单位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 合同资产 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 10,377,734.03 | 16,524.71 | 0.16 |
| 1-2年 | 6,189.43 | 250.67 | 4.05 |
| 2-3年 | 273,523.76 | 58,836.11 | 21.51 |
| 3-4年 | 47,979.98 | 34,850.42 | 72.64 |
| 4-5年 | 2,741.73 | 2,741.73 | 100.00 |
/
| 合计 | 10,708,168.93 | 113,203.64 | / |
按组合计提坏账准备的说明
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(4).本期合同资产计提坏账准备情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | 原因 | |||
| 本期计提 | 本期收回或转回 | 本期转销/核销 | 其他变动 | ||||
| 账龄组合 | 132,508.86 | 19,305.22 | 113,203.64 | ||||
| 单项组合 | 481,305.04 | 481,305.04 | |||||
| 合计 | 132,508.86 | 481,305.04 | 19,305.22 | 594,508.68 | / | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的合同资产情况
□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况
□适用√不适用合同资产核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
7、应收款项融资
(1).应收款项融资分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 143,936,593.88 | 124,093,893.31 |
| 合计 | 143,936,593.88 | 124,093,893.31 |
(2).期末公司已质押的应收款项融资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑汇票 | 61,324,714.94 |
/
| 合计 | 61,324,714.94 |
(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
□适用√不适用
(4).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6).本期实际核销的应收款项融资情况
□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用
(7).应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
(8).其他说明
□适用√不适用
8、预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 2,326,776.30 | 89.54 | 2,815,959.22 | 93.49 |
| 1至2年 | 197,420.00 | 7.60 | 60,982.42 | 2.02 |
/
| 2至3年 | 9,150.00 | 0.35 | 68,000.00 | 2.26 |
| 3年以上 | 65,272.20 | 2.51 | 67,272.20 | 2.23 |
| 合计 | 2,598,618.50 | 100.00 | 3,012,213.84 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额1,629,069.48元，占预付款项期末余额合计数的比例62.69%。其他说明：
□适用√不适用
9、其他应收款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 1,528,725.61 | 1,337,484.19 |
| 合计 | 1,528,725.61 | 1,337,484.19 |
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
/
(5).坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用应收股利
(7).应收股利
□适用√不适用
(8).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(9).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(11).坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(12).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用
/
其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(13).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 1,524,361.58 | 1,272,424.95 |
| 1年以内小计 | 1,524,361.58 | 1,272,424.95 |
| 1至2年 | 94,001.42 | |
| 2至3年 | 91,580.00 | 50,331.11 |
| 3至4年 | 48,227.11 | 265,190.69 |
| 4至5年 | 100,400.00 | 9,346.00 |
| 5年以上 | 174,367.46 | 165,021.46 |
| 小计 | 1,938,936.15 | 1,856,315.63 |
| 减：坏账准备 | 410,210.54 | 518,831.44 |
| 合计 | 1,528,725.61 | 1,337,484.19 |
(14).按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款 | 415,421.46 | 1,295,600.35 |
| 职工社保 | 1,105,409.28 | 438,151.53 |
| 备用金 | 314,098.79 | 73,535.35 |
| 其他 | 104,006.62 | 49,028.40 |
| 合计 | 1,938,936.15 | 1,856,315.63 |
(15).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2024年1月1日余额 | 1,272,424.95 | 418,869.22 | 165,021.46 | 1,856,315.63 |
| 2024年1月1日余 |
/
| 额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 251,936.63 | 9,346.00 | 261,282.63 | |
| 本期终止确认 | 178,662.11 | 178,662.11 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年12月31日余额 | 1,524,361.58 | 240,207.11 | 174,367.46 | 1,938,936.15 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(16).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 518,831.44 | 9,346.00 | 117,966.90 | 410,210.54 | ||
| 合计 | 518,831.44 | 9,346.00 | 117,966.90 | 410,210.54 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(17).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款项汇总金额904,768.63元，占其他应收款项期末余额合计数的比例46.66%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额11,045.32元。
(19).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用其他说明：
/
□适用√不适用10、存货
(1).存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 14,488,051.25 | 1,739,819.95 | 12,748,231.30 | 18,213,198.96 | 1,627,939.76 | 16,585,259.20 |
| 在产品 | 5,058,399.12 | 134,632.70 | 4,923,766.42 | 13,143,229.42 | 201,345.63 | 12,941,883.79 |
| 库存商品 | 152,211,972.85 | 5,928,591.61 | 146,283,381.24 | 158,527,209.76 | 7,869,117.03 | 150,658,092.73 |
| 周转材料 | 59,361.78 | 59,361.78 | 93,474.62 | 93,474.62 | ||
| 合计 | 171,817,785.00 | 7,803,044.26 | 164,014,740.74 | 189,977,112.76 | 9,698,402.42 | 180,278,710.34 |
(2).确认为存货的数据资源
□适用√不适用
(3).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 1,627,939.76 | 741,704.11 | 629,823.92 | 1,739,819.95 | ||
| 在产品 | 201,345.63 | 44,589.39 | 111,302.32 | 134,632.70 | ||
| 库存商品 | 7,869,117.03 | 3,664,983.07 | 5,605,508.49 | 5,928,591.61 | ||
| 合计 | 9,698,402.42 | 4,451,276.57 | 6,346,634.73 | 7,803,044.26 | ||
本期转回或转销存货跌价准备的原因
□适用√不适用按组合计提存货跌价准备
□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准
□适用√不适用
(4).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据
□适用√不适用
(5).合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
11、持有待售资产
□适用√不适用
/
12、一年内到期的非流动资产
□适用√不适用一年内到期的债权投资
□适用√不适用
(1).一年内到期的债权投资情况
□适用√不适用一年内到期的债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2).期末重要的一年内到期的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).本期实际核销的一年内到期的债权投资情况
□适用√不适用其中重要的一年内到期的债权投资情况核销情况
□适用√不适用一年内到期的债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用
（1）一年内到期的其他债权投资情况
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的减值准备本期变动情况
□适用√不适用（
）期末重要的一年内到期的其他债权投资
□适用√不适用（
）减值准备计提情况
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用（
）本期实际核销的一年内到期的其他债权投资情况
□适用√不适用
/
其中重要的一年内到期的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用一年内到期的其他债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
13、其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 进项税 | 7,759,511.82 | 6,671,635.81 |
| 待摊取暖费 | 1,525,016.22 | 1,525,016.23 |
| 定期存款本金 | 50,000,000.00 | |
| 应收利息 | 1,995,018.47 | |
| 合计 | 61,279,546.51 | 8,196,652.04 |
14、债权投资
(1).债权投资情况
□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).本期实际的核销债权投资情况
□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况
□适用√不适用债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
15、其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用√不适用其他债权投资减值准备本期变动情况
□适用√不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用√不适用
(3).减值准备计提情况
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).本期实际核销的其他债权投资情况
□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况
□适用√不适用其他债权投资的核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
16、长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用√不适用
(2).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用√不适用
(4).坏账准备的情况
□适用√不适用
/
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(5).本期实际核销的长期应收款情况
□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况
□适用√不适用长期应收款核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
17、长期股权投资
(1).长期股权投资情况
□适用√不适用
(2).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
18、其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 本期确认的股利收入 | 累计计入其他综合收益的利得 | 累计计入其他综合收益的损失 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | ||||
| 追加投资 | 减少投资 | 本期计入其他综合收益的利得 | 本期计入其他综合收益的损失 | 其他 | |||||||
| 吉林省汽车零部件研发中心有限公司 | 1,000,000.00 | 出于战略目的而计划长期持有的投资 | |||||||||
| 合计 | 1,000,000.00 | / | |||||||||
注：吉林省汽车零部件研发中心有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资，因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。吉林省汽车零部件研发中心有限公司成立于2010年，本公司资金投入100.00万元，持股比例为10.00%。该公司已于2024年10月注销。
/
(2).本期存在终止确认的情况说明
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 因终止确认转入留存收益的累计利得 | 因终止确认转入留存收益的累计损失 | 终止确认的原因 |
| 吉林省汽车零部件研发中心有限公司 | 1,000,000.00 | 公司注销 | |
| 合计 | 1,000,000.00 | / |
其他说明：
□适用√不适用
/
19、其他非流动金融资产
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用20、投资性房地产投资性房地产计量模式
(1).采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||
| 1.期初余额 | 20,167,761.89 | 20,167,761.89 |
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）外购 | ||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||
| （3）企业合并增加 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 20,167,761.89 | 20,167,761.89 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||
| 1.期初余额 | 8,344,347.74 | 8,344,347.74 |
| 2.本期增加金额 | 547,410.68 | 547,410.68 |
| （1）计提或摊销 | 547,410.68 | 547,410.68 |
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | 8,891,758.42 | 8,891,758.42 |
| 三、减值准备 | ||
| 1.期初余额 | ||
| 2.本期增加金额 | ||
| （1）计提 | ||
| 3.本期减少金额 | ||
| （1）处置 | ||
| （2）其他转出 | ||
| 4.期末余额 | ||
| 四、账面价值 | ||
| 1.期末账面价值 | 11,276,003.47 | 11,276,003.47 |
| 2.期初账面价值 | 11,823,414.15 | 11,823,414.15 |
(2).未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用√不适用
(3).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况
□适用√不适用
/
其他说明：
□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
21、固定资产项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 122,426,358.19 | 125,796,278.92 |
| 合计 | 122,426,358.19 | 125,796,278.92 |
其他说明：
□适用√不适用固定资产
(1).固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 125,282,137.93 | 186,976,615.79 | 2,139,622.49 | 13,330,780.85 | 327,729,157.06 |
| 2.本期增加金额 | 8,533,786.04 | 867,915.47 | 9,401,701.51 | ||
| （1）购置 | 9,297,915.85 | 1,470,246.49 | 10,768,162.34 | ||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| （4）使用权资产转入 | 225,567.72 | 225,567.72 | |||
| （5）汇率变动 | -989,697.53 | -602,331.02 | -1,592,028.55 | ||
/
| 3.本期减少金额 | 185,601.07 | 13,385.84 | 198,986.91 | ||
| （1）处置或报废 | 185,601.07 | 13,385.84 | 198,986.91 | ||
| 4.期末余额 | 125,282,137.93 | 195,510,401.83 | 1,954,021.42 | 14,185,310.48 | 336,931,871.66 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 56,508,585.48 | 133,977,992.85 | 1,935,199.12 | 8,792,286.62 | 201,214,064.07 |
| 2.本期增加金额 | 4,009,500.91 | 8,139,376.88 | 64,578.59 | 539,878.51 | 12,753,334.89 |
| （1）计提 | 4,009,500.91 | 8,452,872.02 | 64,578.59 | 664,680.14 | 13,191,631.66 |
| （2）使用权资产转入 | 60,903.36 | 60,903.36 | |||
| （3）汇率变动 | -374,398.50 | -124,801.63 | -499,200.13 | ||
| 3.本期减少金额 | 176,321.01 | 1,606.28 | 177,927.29 | ||
| （1）处置或报废 | 176,321.01 | 1,606.28 | 177,927.29 | ||
| 4.期末余额 | 60,518,086.39 | 142,117,369.73 | 1,823,456.70 | 9,330,558.85 | 213,789,471.67 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 498,814.07 | 220,000.00 | 718,814.07 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,772.27 | 2,772.27 | |||
| （1）处置或报废 | 2,772.27 | 2,772.27 | |||
| 4.期末余额 | 496,041.80 | 220,000.00 | 716,041.80 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 64,764,051.54 | 52,896,990.30 | 130,564.72 | 4,634,751.63 | 122,426,358.19 |
| 2.期初账面价值 | 68,773,552.45 | 52,499,808.87 | 204,423.37 | 4,318,494.23 | 125,796,278.92 |
(2).暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(3).通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(4).未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用
(5).固定资产的减值测试情况
√适用□不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
/
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用固定资产清理
□适用√不适用
22、在建工程项目列示
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用在建工程
(1).在建工程情况
□适用√不适用
(2).重要在建工程项目本期变动情况
□适用√不适用
(3).本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用
(4).在建工程的减值测试情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
工程物资
(5).工程物资情况
□适用√不适用
23、生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
24、油气资产
(1)油气资产情况
□适用√不适用
(2)油气资产的减值测试情况
□适用√不适用可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
/
25、使用权资产
(1)使用权资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 机器设备 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||
| 1.期初余额 | 11,259,130.43 | 53,360,153.66 | 64,619,284.09 |
| 2.本期增加金额 | |||
| 3.本期减少金额 | 9,375,160.60 | 486,573.61 | 9,861,734.21 |
| —转出至固定资产 | 225,567.72 | 225,567.72 | |
| —处置 | 9,375,160.60 | 261,005.89 | 9,636,166.49 |
| 4.期末余额 | 1,883,969.83 | 52,873,580.05 | 54,757,549.88 |
| 二、累计折旧 | |||
| 1.期初余额 | 7,395,560.10 | 39,562,642.39 | 46,958,202.49 |
| 2.本期增加金额 | 1,763,466.78 | 5,008,479.46 | 6,771,946.24 |
| (1)计提 | 1,763,466.78 | 5,008,479.46 | 6,771,946.24 |
| 3.本期减少金额 | 7,387,440.18 | 280,697.77 | 7,668,137.95 |
| (1)处置 | 7,387,440.18 | 219,794.41 | 7,607,234.59 |
| (2)转出至固定资产 | 60,903.36 | 60,903.36 | |
| 4.期末余额 | 1,771,586.70 | 44,290,424.08 | 46,062,010.78 |
| 三、减值准备 | |||
| 1.期初余额 | |||
| 2.本期增加金额 | |||
| (1)计提 | |||
| 3.本期减少金额 | |||
| (1)处置 | |||
| 4.期末余额 | |||
| 四、账面价值 | |||
| 1.期末账面价值 | 112,383.13 | 8,583,155.97 | 8,695,539.10 |
| 2.期初账面价值 | 3,863,570.33 | 13,797,511.27 | 17,661,081.60 |
(2)使用权资产的减值测试情况
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
/
26、无形资产
(1).无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 软件 | 土地使用权 | 非专利技术 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 13,192,968.62 | 11,740,430.35 | 29,895,195.73 | 54,828,594.70 |
| 2.本期增加金额 | 850,154.98 | 13,070,440.21 | 13,920,595.19 | |
| (1)购置 | 850,154.98 | 850,154.98 | ||
| (2)内部研发 | 13,070,440.21 | 13,070,440.21 | ||
| (3)企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 14,043,123.60 | 11,740,430.35 | 42,965,635.94 | 68,749,189.89 |
| 二、累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 8,721,987.18 | 3,745,798.24 | 23,251,162.98 | 35,718,948.40 |
| 2.本期增加金额 | 821,679.42 | 242,070.72 | 6,434,967.96 | 7,498,718.10 |
| （1）计提 | 821,679.42 | 242,070.72 | 6,434,967.96 | 7,498,718.10 |
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | 9,543,666.60 | 3,987,868.96 | 29,686,130.94 | 43,217,666.50 |
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| (1)处置 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 4,499,457.00 | 7,752,561.39 | 13,279,505.00 | 25,531,523.39 |
| 2.期初账面价值 | 4,470,981.44 | 7,994,632.11 | 6,644,032.75 | 19,109,646.30 |
(2).确认为无形资产的数据资源
□适用√不适用
(3).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用
(3)无形资产的减值测试情况
□适用√不适用
/
其他说明：
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
27、商誉
(1).商誉账面原值
□适用√不适用
(2).商誉减值准备
□适用√不适用
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用√不适用资产组或资产组组合发生变化
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
28、长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 1,220,274.32 | 491,721.49 | 503,949.68 | 1,208,046.13 | |
| 合计 | 1,220,274.32 | 491,721.49 | 503,949.68 | 1,208,046.13 |
29、递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 31,537,756.06 | 4,730,663.41 | 21,308,574.42 | 3,196,286.16 |
| 计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动 | 0.00 | 0.00 | 1,000,000.00 | 150,000.00 |
| 预计负债-质量保证 | 3,388,086.49 | 508,212.97 | 6,570,555.42 | 985,583.31 |
| 暂估运费及仓储费 | 10,788,255.75 | 1,946,189.23 | 10,483,981.59 | 1,572,597.24 |
| 可抵扣亏损 | 160,028,071.07 | 24,004,210.66 | 138,273,195.00 | 20,740,979.25 |
| 其他 | 5,044,833.06 | 756,724.96 | 2,379,164.78 | 428,233.34 |
| 租赁 | 11,009,020.37 | 1,651,353.06 | 28,634,670.22 | 4,295,200.54 |
| 合计 | 221,796,022.80 | 33,597,354.29 | 208,650,141.43 | 31,368,879.84 |
(2).未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 固定资产账面价值高于计价基础 | 4,243,759.35 | 848,751.87 | 2,389,590.80 | 477,918.16 |
| 使用权资产 | 13,327,644.78 | 1,999,146.73 | 25,445,660.10 | 3,816,849.02 |
| 合计 | 17,571,404.13 | 2,847,898.60 | 27,835,250.90 | 4,294,767.18 |
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 1,999,146.73 | 31,598,207.56 | 3,816,849.02 | 27,552,030.82 |
| 递延所得税负债 | 1,999,146.73 | 848,751.87 | 3,816,849.02 | 477,918.16 |
(4).未确认递延所得税资产明细
□适用√不适用
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用√不适用
/
其他说明：
□适用√不适用30、其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付设备款 | 4,311,855.52 | 4,311,855.52 | 4,747,429.02 | 4,747,429.02 | ||
| 预付工程款 | 833,356.01 | 833,356.01 | 2,223,048.83 | 2,223,048.83 | ||
| 合计 | 5,145,211.53 | 5,145,211.53 | 6,970,477.85 | 6,970,477.85 | ||
31、所有权或使用权受限资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末 | 期初 | ||||||
| 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | |
| 货币资金 | 79,197,296.62 | 79,197,296.62 | 其他 | 票据保证金、冻结 | 166,376,725.39 | 166,376,725.39 | 其他 | 票据保证金、冻结、在途 |
| 应收票据 | 14,064,217.47 | 13,993,896.38 | 质押 | 票据质押 | 26,401,318.00 | 26,269,311.41 | 质押 | 票据质押 |
| 应收款项融资 | 61,324,714.94 | 61,324,714.94 | 质押 | 票据质押 | 27,231,299.40 | 27,231,299.40 | 质押 | 票据质押 |
| 合计 | 154,586,229.03 | 154,515,907.94 | / | / | 220,009,342.79 | 219,877,336.20 | / | / |
32、短期借款
(2).短期借款分类
□适用√不适用
(3).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
33、交易性金融负债
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
34、衍生金融负债
□适用√不适用
35、应付票据
(3).应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 199,975,616.58 | 267,937,846.04 |
| 财务公司承兑汇票 | 219,560.72 | 6,908,000.00 |
| 合计 | 200,195,177.30 | 274,845,846.04 |
36、应付账款
(2).应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 187,430,554.62 | 227,485,516.44 |
| 应付其他 | 18,709,604.98 | 9,137,240.67 |
| 合计 | 206,140,159.60 | 236,622,757.11 |
(3).账龄超过1年或逾期的重要应付账款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
37、预收款项
(1).预收账款项列示
□适用√不适用
(2).账龄超过1年的重要预收款项
□适用√不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
38、合同负债
(1).合同负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收商品款 | 8,797,703.60 | 810,076.31 |
| 合计 | 8,797,703.60 | 810,076.31 |
/
(2).账龄超过1年的重要合同负债
□适用√不适用
(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
39、应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 4,969,461.72 | 85,663,310.06 | 89,018,185.32 | 1,614,586.46 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 443,603.30 | 10,175,910.24 | 10,443,960.75 | 175,552.79 |
| 三、辞退福利 | 780,947.43 | 780,947.43 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 5,413,065.02 | 96,620,167.73 | 100,243,093.50 | 1,790,139.25 |
(2).短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 1,798,270.80 | 65,906,148.68 | 67,211,767.48 | 492,652.00 |
| 二、职工福利费 | 15,756.00 | 6,993,363.84 | 7,009,119.84 | |
| 三、社会保险费 | 5,046,466.43 | 4,971,357.20 | 75,109.23 | |
| 其中：医疗保险费 | 4,736,113.29 | 4,661,004.06 | 75,109.23 | |
| 工伤保险费 | 280,966.84 | 280,966.84 | ||
| 生育保险费 | 29,386.30 | 29,386.30 | ||
| 四、住房公积金 | 5,679,808.28 | 5,600,363.28 | 79,445.00 | |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 3,155,434.92 | 2,037,522.83 | 4,225,577.52 | 967,380.23 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 4,969,461.72 | 85,663,310.06 | 89,018,185.32 | 1,614,586.46 |
(3).设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 425,009.26 | 9,782,965.91 | 10,040,399.14 | 167,576.03 |
| 2、失业保险费 | 18,594.04 | 392,944.33 | 403,561.61 | 7,976.76 |
/
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 443,603.30 | 10,175,910.24 | 10,443,960.75 | 175,552.79 |
其他说明：
□适用√不适用40、应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 161,357.93 | 1,069,772.25 |
| 企业所得税 | 110,794.98 | |
| 城市维护建设税 | 11,063.10 | 3,616.98 |
| 个人所得税 | 108,100.91 | 72,266.91 |
| 教育费附加 | 7,743.82 | 2,583.56 |
| 水利基金 | 41,128.69 | 37,469.20 |
| 印花税 | 76,110.35 | 75,316.42 |
| 地方教育费附加 | 158.40 | |
| 环保税 | 2,382.66 | 1,100.59 |
| 合计 | 518,840.84 | 1,262,125.91 |
41、其他应付款
(1).项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | ||
| 应付股利 | 9,266,477.56 | 11,073,857.02 |
| 其他应付款 | 40,203,975.44 | 35,392,089.37 |
| 合计 | 49,470,453.00 | 46,465,946.39 |
其他说明：
□适用√不适用
(2).应付利息分类列示
□适用√不适用逾期的重要应付利息：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3).应付股利分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 韩国东进精工株式会社 | 9,266,477.56 | 11,073,857.02 |
| 合计 | 9,266,477.56 | 11,073,857.02 |
(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 水电费、设备租赁费等 | 31,090,354.59 | 27,829,856.52 |
| 物流运输费 | 1,652,666.49 | 1,552,539.58 |
| 应付工程及设备款 | 2,013,807.58 | 793,814.72 |
| 代扣代缴款项 | 1,825,296.81 | 2,051,117.22 |
| 其他 | 3,621,849.97 | 3,164,761.33 |
| 合计 | 40,203,975.44 | 35,392,089.37 |
账龄超过1年或逾期的重要其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 吉林东光集团有限公司 | 20,290,967.63 | 尚未结算 |
| 合计 | 20,290,967.63 | / |
其他说明：
□适用√不适用
42、持有待售负债
□适用√不适用43、
年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的租赁负债 | 6,052,997.13 | 8,877,109.20 |
| 合计 | 6,052,997.13 | 8,877,109.20 |
44、其他流动负债其他流动负债情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待转销项税额 | 1,143,701.47 | 103,093.50 |
| 未终止确认票据 | 12,740,792.93 | 10,002,939.55 |
| 未终止确认应收账款 | 13,241,782.14 | |
| 合计 | 27,126,276.54 | 10,106,033.05 |
/
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
45、长期借款
(1).长期借款分类
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
46、应付债券
(1).应付债券
□适用√不适用
/
(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用√不适用
(3).可转换公司债券的说明
□适用√不适用转股权会计处理及判断依据
□适用√不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
/
47、租赁负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 租赁付款额 | 6,100,379.39 | 20,697,121.94 |
| 减：未确认的融资费用 | 47,382.26 | 235,006.23 |
| 减：重分类至一年内到期的非流动负债 | 6,052,997.13 | 8,877,109.20 |
| 合计 | 0.00 | 11,585,006.51 |
48、长期应付款项目列示
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用长期应付款
(1).按款项性质列示长期应付款
□适用√不适用专项应付款
(2).按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
49、长期应付职工薪酬
□适用√不适用
(1).长期应付职工薪酬表
□适用√不适用
(2).设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：
□适用√不适用计划资产：
□适用√不适用设定受益计划净负债（净资产）
□适用√不适用设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用√不适用设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用√不适用其他说明：
/
□适用√不适用50、预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 产品质量保证 | 3,388,086.49 | 6,570,555.42 | |
| 合计 | 3,388,086.49 | 6,570,555.42 |
51、递延收益递延收益情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 34,227,161.45 | 2,705,300.00 | 1,695,081.70 | 35,237,379.75 | 拆迁补偿款、专项基金、稳岗补贴 |
| 合计 | 34,227,161.45 | 2,705,300.00 | 1,695,081.70 | 35,237,379.75 | / |
涉及政府补助项目：单位：元
| 负债项目 | 上年年末余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 搬迁补偿款 | 33,627,161.45 | 1,528,506.41 | 32,098,655.04 | 与资产相关 | ||||
| 培育项目专项基金 | 600,000.00 | 150,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 项目补贴 | 2,705,300.00 | 16,575.29 | 2,688,724.71 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 34,227,161.45 | 2,705,300.00 | 1,695,081.70 | 35,237,379.75 |
其他说明：
□适用√不适用
52、其他非流动负债
□适用√不适用
53、股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 141,516,450.00 | 141,516,450.00 | |||||
/
54、其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
55、资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 87,289,833.82 | 87,289,833.82 | ||
| 其他资本公积 | 1,827,641.19 | 1,500,000.00 | 3,327,641.19 | |
| 合计 | 89,117,475.01 | 1,500,000.00 | 90,617,475.01 |
56、库存股
□适用√不适用
/
1、其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期发生金额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -850,000.00 | -150,000.00 | -1,000,000.00 | 850,000.00 | 0 | |||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | -850,000.00 | -150,000.00 | -1,000,000.00 | 850,000.00 | 0 | |||
| 企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | -1,853,639.52 | -2,890,985.21 | -1,474,402.46 | -1,416,582.75 | -3,328,041.98 | |||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
| 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
| 其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
| 现金流量套期储备 | ||||||||
| 外币财务报表折算差额 | -1,853,639.52 | -2,890,985.21 | -1,474,402.46 | -1,416,582.75 | -3,328,041.98 | |||
| 其他综合收益合计 | -2,703,639.52 | -3,040,985.21 | -1,000,000.00 | -624,402.46 | -1,416,582.75 | -3,328,041.98 | ||
/
57、专项储备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,535,510.25 | 3,313,269.12 | 4,704,345.91 | 5,144,433.46 |
| 合计 | 6,535,510.25 | 3,313,269.12 | 4,704,345.91 | 5,144,433.46 |
58、盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 37,174,391.32 | 37,174,391.32 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 37,174,391.32 | 37,174,391.32 |
59、未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 199,560,991.79 | 199,491,063.11 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 199,560,991.79 | 199,491,063.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -2,321,199.95 | 660,809.50 |
| 减：提取法定盈余公积 | 590,880.82 | |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 4,245,493.50 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 其他综合收益转入 | 1,000,000.00 | |
| 期末未分配利润 | 191,994,298.34 | 199,560,991.79 |
注：本公司投资的吉林省汽车零部件研发中心有限公司于2024年10月注销，将其他综合收益—其他权益工具投资公允价值变动100万元转入未分配利润。60、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 680,759,225.38 | 575,015,824.61 | 687,046,556.15 | 574,484,602.19 |
| 其他业务 | 9,537,247.44 | 8,039,199.99 | 9,142,937.62 | 7,859,988.28 |
| 合计 | 690,296,472.82 | 583,055,024.60 | 696,189,493.77 | 582,344,590.47 |
/
(2).营业收入扣除情况表
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本年度 | 具体扣除情况 | 上年度 | 具体扣除情况 |
| 营业收入金额 | 69,029.65 | 69,618.95 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额 | 953.72 | 914.29 | ||
| 营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重（%） | 1.38% | 1.31% | ||
| 一、与主营业务无关的业务收入 | ||||
| 1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。 | 953.72 | 材料销售收入、租赁收入等 | 914.29 | 材料销售收入、租赁收入等 |
| 2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。 | ||||
| 3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。 | ||||
| 4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。 | ||||
| 5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。 | ||||
| 6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。 | ||||
| 与主营业务无关的业务收入小计 | 953.72 | 914.29 | ||
| 二、不具备商业实质的收入 | ||||
| 1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。 | ||||
| 3.交易价格显失公允的业务产生的收入。 | ||||
| 4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。 | ||||
| 5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。 | ||||
| 6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。 | ||||
| 不具备商业实质的收入小计 | ||||
| 三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入 | ||||
| 营业收入扣除后金额 | 68,075.93 | 68,704.66 | ||
/
(3).营业收入、营业成本的分解信息
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(4).履约义务的说明
□适用√不适用
(5).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(6).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
61、税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 210,911.97 | 447,973.43 |
| 房产税 | 1,559,121.96 | 1,537,034.02 |
| 教育费附加 | 90,390.86 | 191,364.15 |
| 土地使用税 | 728,463.44 | 728,686.52 |
| 地方教育费附加 | 60,260.56 | 128,616.92 |
| 水利建设基金 | 403,145.23 | 400,745.89 |
| 车船使用税 | 4,841.68 | 8,501.68 |
| 其他 | 660,871.75 | 378,478.94 |
| 合计 | 3,718,007.45 | 3,821,401.55 |
62、销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 10,139,233.80 | 12,443,689.01 |
| 仓储保管费 | 6,585,226.76 | 6,906,568.56 |
| 差旅费 | 3,076,767.94 | 2,941,229.25 |
| 办公费 | 130,825.61 | 132,851.99 |
| 其他 | 3,736,475.20 | 1,587,473.45 |
| 合计 | 23,668,529.31 | 24,011,812.26 |
63、管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 34,044,295.11 | 30,421,927.18 |
| 无形资产摊销 | 2,232,153.03 | 1,975,212.45 |
| 折旧费 | 2,493,075.88 | 2,359,247.41 |
| 办公、差旅及咨询费 | 1,860,451.29 | 2,554,342.88 |
| 修理、排污及运输费 | 1,832,563.93 | 1,784,208.39 |
| 存货盘亏及毁损 | 3,647.39 | |
| 业务招待费 | 753,973.86 | 883,418.66 |
| 其他 | 4,898,344.48 | 3,697,218.42 |
| 合计 | 48,114,857.58 | 43,679,222.78 |
64、研发费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 材料费 | 6,594,163.64 | 10,750,851.72 |
| 工资费及劳务费 | 6,956,939.22 | 5,598,657.42 |
| 试验费 | 453,617.96 | 730,975.88 |
| 固定资产折旧 | 1,915,724.92 | 1,743,784.87 |
| 其他 | 7,976,439.57 | 8,098,722.63 |
| 合计 | 23,896,885.31 | 26,922,992.52 |
65、财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息费用 | 957,327.65 | 606,656.01 |
| 其中：租赁负债利息费用 | 166,995.50 | 357,642.94 |
| 减：利息收入 | 5,766,416.60 | 5,467,034.12 |
| 汇兑损益 | 2,058,831.61 | 10,984,310.50 |
| 其他 | 90,567.85 | 50,461.51 |
| 合计 | -2,659,689.49 | 6,174,393.90 |
66、其他收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 按性质分类 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 地方政府补助 | 3,773,080.31 | 4,717,116.94 |
| 个税及所得税手续费返还 | 20,183.93 | 32,987.04 |
| 增值税加计抵减 | 6,831,536.46 | 290,235.39 |
| 合计 | 10,624,800.70 | 5,040,339.37 |
67、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
/
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,353.02 |
| 合计 | 5,353.02 |
68、净敞口套期收益
□适用√不适用
69、公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | -3,417.96 | |
| 合计 | -3,417.96 |
70、信用减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 12,174,452.84 | 1,187,890.80 |
| 其他应收款坏账损失 | -108,620.90 | 133,559.85 |
| 应收票据坏账损失 | -236,101.91 | 267,198.62 |
| 合计 | 11,829,730.03 | 1,588,649.27 |
71、资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、合同资产减值损失 | 461,999.82 | 6,517,428.25 |
| 二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | 4,451,276.57 | -198,496.34 |
| 合计 | 4,913,276.39 | 6,318,931.91 |
72、资产处置收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置 | 34,967.73 | 64,499.99 |
| 使用权资产处置 | -179,727.99 | |
| 合计 | -144,760.26 | 64,499.99 |
73、营业外收入营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
/
| 非流动资产毁损报废利得 | 46,045.90 | ||
| 核销无需支付的款项 | 1,882,735.25 | 2,246,137.87 | 1,882,735.25 |
| 其他 | 413,887.37 | 111,247.76 | 413,887.37 |
| 合计 | 2,296,622.62 | 2,403,431.53 | 2,296,622.62 |
其他说明：
□适用√不适用
74、营业外支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产毁损报废损失 | 254,577.98 | ||
| 赔偿金、违约金及罚款支出 | 20,293.17 | 85.27 | 20,293.17 |
| 其他 | 39.01 | 10,206.11 | 39.01 |
| 捐赠支出 | 200,000.00 | 200,000.00 | |
| 合计 | 220,332.18 | 264,869.36 | 220,332.18 |
75、所得税费用
(1).所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 4,592,514.93 | 1,582,687.78 |
| 递延所得税费用 | -3,825,343.03 | -6,482,626.71 |
| 合计 | 767,171.90 | -4,899,938.93 |
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 6,321,535.54 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 948,230.33 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 507,674.30 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 371,846.35 |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,173,048.89 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 研发及残疾人加计扣除 | -3,233,627.97 |
| 所得税费用 | 767,171.90 |
其他说明：
□适用√不适用
/
76、其他综合收益
□适用√不适用
77、现金流量表项目
(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 4,783,298.61 | 2,494,584.29 |
| 利息收入 | 3,771,398.13 | 4,721,964.86 |
| 其他 | 2,798,022.58 | 1,109,620.41 |
| 合计 | 11,352,719.32 | 8,326,169.56 |
支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现费用 | 38,196,849.61 | 31,008,243.69 |
| 合计 | 38,196,849.61 | 31,008,243.69 |
(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金
□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金
□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 中国兵器工业集团有限公司科技开发费 | 1,500,000.00 | |
| 合计 | 1,500,000.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 租赁 | 9,252,941.38 | 2,000,000.00 |
| 合计 | 9,252,941.38 | 2,000,000.00 |
筹资活动产生的各项负债变动情况
/
□适用√不适用
(4).以净额列报现金流量的说明
□适用√不适用
(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响
□适用√不适用
78、现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 5,554,363.64 | 13,467,421.61 |
| 加：资产减值准备 | 4,913,276.39 | 6,318,931.91 |
| 信用减值损失 | 11,829,730.03 | 1,588,649.27 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 13,739,042.34 | 15,499,270.25 |
| 使用权资产摊销 | 6,771,946.24 | 8,281,742.72 |
| 无形资产摊销 | 7,498,718.10 | 7,243,002.12 |
| 长期待摊费用摊销 | 503,949.68 | 64,765.19 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 144,760.26 | -64,499.99 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 208,532.08 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 3,417.96 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,016,159.26 | 11,590,966.51 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,353.02 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -4,046,176.74 | -6,425,805.41 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 370,833.71 | -56,821.30 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 18,159,327.76 | -19,285,553.54 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 19,706,781.21 | -135,546,305.14 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -25,722,367.48 | 34,347,932.81 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 62,434,991.38 | -62,764,352.95 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 159,341,964.13 | 187,822,002.17 |
/
| 减：现金的期初余额 | 187,822,002.17 | 279,679,004.94 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -28,480,038.04 | -91,857,002.77 |
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用√不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用√不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 159,341,964.13 | 187,822,002.17 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 159,341,964.13 | 187,822,002.17 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 159,341,964.13 | 187,822,002.17 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况
□适用√不适用
(6).不属于现金及现金等价物的货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 理由 |
| 银行ETC扣款冻结 | 500.00 | 2,000.00 | 使用受限 |
| 银行承兑汇票保证金 | 79,196,796.62 | 164,460,666.85 | 使用受限 |
| 在途资金 | 1,914,058.54 | 在途 | |
| 合计 | 79,197,296.62 | 166,376,725.39 |
其他说明：
□适用√不适用
79、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用√不适用
/
80、外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | 5,379,127.67 | ||
| 其中：卢布 | 81,378,633.43 | 0.0661 | 5,379,127.67 |
| 应收账款 | 17,110,650.19 | ||
| 其中：卢布 | 258,860,063.39 | 0.0661 | 17,110,650.19 |
| 应付账款 | 37,821,465.47 | ||
| 其中：卢布 | 572,185,559.30 | 0.0661 | 37,821,465.47 |
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用√不适用
81、租赁
(1)作为承租人
□适用√不适用
(2)作为出租人作为出租人的经营租赁
□适用√不适用作为出租人的融资租赁
□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表
□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额
□适用√不适用
(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益
□适用√不适用
82、数据资源
□适用√不适用
83、其他
□适用√不适用
二十三、研发支出
1、按费用性质列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
/
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 18,830,461.17 | 17,634,797.18 |
| 耗用材料 | 9,375,043.36 | 10,386,613.26 |
| 折旧摊销 | 7,113,748.82 | 6,982,098.94 |
| 其他 | 3,795,013.11 | 4,775,762.39 |
| 合计 | 39,114,266.46 | 39,779,271.77 |
| 其中：费用化研发支出 | 23,896,885.31 | 26,922,992.52 |
| 资本化研发支出 | 15,217,381.15 | 12,856,279.25 |
2、符合资本化条件的研发项目开发支出
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||
| 新能源重卡换电项目 | 7,364,800.43 | 1,685,860.32 | 9,050,660.75 | |||
| 解放离合器项目 | 3,006,086.26 | 1,013,693.20 | 4,019,779.46 | |||
| 智能/AMT离合器项目 | 5,970,962.26 | 4,206,551.89 | 10,177,514.15 | |||
| 扭转减振器项目 | 986,900.14 | 986,900.14 | ||||
| AMT控制系统 | 8,253,166.30 | 3,735,584.99 | 11,988,751.29 | |||
| AMT换挡系统 | 1,162,623.19 | 1,162,623.19 | ||||
| 东风D600 | 2,426,167.42 | 2,426,167.42 | ||||
| 合计 | 24,595,015.25 | 15,217,381.15 | 13,070,440.21 | 26,741,956.19 | ||
重要的资本化研发项目
□适用√不适用开发支出减值准备
□适用√不适用
3、重要的外购在研项目
□适用√不适用
二十四、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
□适用√不适用
2、同一控制下企业合并
□适用√不适用
3、反向购买
□适用√不适用
/
4、处置子公司本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
/
二十五、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册资本 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 一东四环 | 沈阳市 | 1,910万人民币 | 沈阳市 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
| 一东零部件 | 长春市 | 126.5万美元 | 长春市 | 汽车零部件制造 | 56.00 | 设立 | |
| 海外子公司 | 海外叶拉布加地区 | 8,000万卢布 | 海外叶拉布加地区 | 汽车零部件制造 | 51.00 | 设立 | |
(2).重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 一东四环 | 49.00 | 791,595.30 | 1,075,014.48 | 13,718,756.73 |
| 一东零部件 | 44.00 | 2,965,693.85 | 4,866,477.56 | 116,280,909.88 |
| 海外子公司 | 49.00 | 4,118,274.44 | 8,221,022.29 |
/
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 一东四环 | 36,408,105.38 | 4,911,322.23 | 41,319,427.61 | 12,729,702.12 | 592,262.77 | 13,321,964.89 | 40,920,824.79 | 5,360,452.60 | 46,281,277.39 | 16,593,534.84 | 1,382,956.71 | 17,976,491.55 |
| 一东零部件 | 462,544,559.77 | 38,624,128.49 | 501,168,688.26 | 232,511,508.51 | 4,382,384.56 | 236,893,893.07 | 569,047,984.94 | 36,238,426.55 | 605,286,411.49 | 328,264,307.53 | 7,219,876.71 | 335,484,184.24 |
| 海外子公司 | 51,418,603.94 | 4,029,209.90 | 55,447,813.84 | 37,821,465.47 | 848,751.87 | 38,670,217.34 | 33,713,435.66 | 4,248,206.00 | 37,961,641.66 | 26,219,783.50 | 477,918.16 | 26,697,701.66 |
/
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 一东四环 | 60,478,074.59 | 1,615,500.61 | 1,615,500.61 | 1,918,776.97 | 72,569,015.83 | 2,437,674.57 | 2,437,674.57 | 5,735,714.36 |
| 一东零部件 | 320,859,427.09 | 6,740,213.30 | 6,740,213.30 | 45,192,064.64 | 340,325,094.23 | 20,481,807.90 | 20,481,807.90 | -83,255,708.15 |
| 海外子公司 | 78,808,591.32 | 8,404,641.71 | 5,513,656.50 | 9,538,362.77 | 71,841,008.42 | 5,306,441.00 | 3,168,539.58 | 750,295.98 |
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用√不适用
3、在合营企业或联营企业中的权益
□适用√不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
□适用√不适用
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用√不适用
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用√不适用
/
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、重要的共同经营
□适用√不适用
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用√不适用
6、其他
□适用√不适用
二十六、政府补助
1、报告期末按应收金额确认的政府补助
□适用√不适用未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因
□适用√不适用
2、涉及政府补助的负债项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 财务报表项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期转入其他收益 | 本期其他变动 | 期末余额 | 与资产/收益相关 |
| 搬迁补偿款 | 33,627,161.45 | 1,528,506.41 | 32,098,655.04 | 与资产相关 | |||
| 培育项目专项基金 | 600,000.00 | 150,000.00 | 450,000.00 | 与资产相关 | |||
| 项目补贴 | 2,705,300.00 | 16,575.29 | 2,688,724.71 | 与资产相关 | |||
| 合计 | 34,227,161.45 | 2,705,300.00 | 1,695,081.70 | 35,237,379.75 | / |
3、计入当期损益的政府补助
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类型 | 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与资产相关 | 搬迁补偿款 | 1,528,506.41 | 1,528,506.42 |
| 与资产相关 | 新动能产业培育项目专项基金 | 150,000.00 | 150,000.00 |
/
| 与资产相关 | 项目补贴 | 16,575.29 | |
| 与收益相关 | 稳岗补贴 | 306,336.61 | 539,204.67 |
| 与收益相关 | 失业保险 | 13,500.00 | |
| 与收益相关 | 长春市职工职业技能竞赛补助款 | 1,100,000.00 | 500,000.00 |
| 与收益相关 | 省级人才开发补助款 | 300,000.00 | |
| 与收益相关 | 房产、土地减免退税 | 364,105.85 | |
| 与收益相关 | 专精特新认定补助 | 100,000.00 | 400,000.00 |
| 与收益相关 | 中行代收、好政策平台资金 | 350,000.00 | |
| 与收益相关 | 高新技术企业认定补助 | 50,000.00 | 60,000.00 |
| 与收益相关 | 重点工业企业春节生产资金补助 | 300,000.00 | |
| 与收益相关 | 专利导航项目补助 | 100,000.00 | |
| 与收益相关 | 吉林省专利奖获奖单位补助 | 100,000.00 | |
| 与收益相关 | 经信局闭环生产补贴 | 1,800.00 | |
| 与收益相关 | 一次性留工培训补贴 | 10,000.00 | |
| 与收益相关 | 科技发展计划项目补助 | 144,000.00 | |
| 与收益相关 | 增产扩能奖励 | 100,000.00 | |
| 与收益相关 | 一次性扩岗补助 | 3,000.00 | |
| 与收益相关 | 制造业数字化转型方向专项补贴 | 100,000.00 | |
| 与收益相关 | 激励工业企业高质量发票专项补助 | 14,537.00 | |
| 与收益相关 | 大学生就业补贴 | 1,500.00 | |
| 与收益相关 | 收政策兑现发明补助款 | 8,625.00 | |
| 与收益相关 | 专利产业引领项目补助 | 150,000.00 | |
| 合计 | 3,773,080.31 | 4,717,116.94 |
二十七、与金融工具相关的风险
1、金融工具的风险
√适用□不适用
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款（含合同资产）占本公司应收账款总额和合同资产的42.22%（2023年：46.82%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的46.66%（2023年：68.44%）。
为降低信用风险，本公司专门指定人员组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
流动性风险
流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
市场风险
/
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
（2）汇率风险
汇率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了在海外设立的子公司持有以卢布为结算货币的资产外,仅有其他小额外币业务本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。
2、套期
(1)公司开展套期业务进行风险管理
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
3、金融资产转移
(1)转移方式分类
□适用√不适用
(2)因转移而终止确认的金融资产
□适用√不适用
(3)继续涉入的转移金融资产
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
二十八、公允价值的披露
5、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公 | 第二层次公允价值 | 第三层次公 | 合计 | |
/
| 允价值计量 | 计量 | 允价值计量 | ||
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）交易性金融资产 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）其他债权投资 | ||||
| （三）其他权益工具投资 | ||||
| （四）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （五）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| （六）应收款项融资 | 143,936,593.88 | 143,936,593.88 | ||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 143,936,593.88 | 143,936,593.88 | ||
| （六）交易性金融负债 | ||||
| 1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| 2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
6、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用√不适用
/
7、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
8、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用√不适用
9、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用√不适用10、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点
的政策
□适用√不适用
11、本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用√不适用
12、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用√不适用
13、其他
□适用√不适用
二十九、关联方及关联交易
4、本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 东北工业集团有限公司 | 长春市 | 通用设备制造业 | 10,937.00 | 24.00 | 24.00 |
本企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司。
5、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注
√适用□不适用本公司子公司的情况详见本附注“八、在其他主体中的权益”。
6、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用√不适用本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用√不适用其他说明：
/
□适用√不适用
7、其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
| 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 海外商用车客户 | 子公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 吉林省绪成机械进出口有限责任公司 | 子公司之少数股东 |
| 重庆铁马变速箱有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 江麓机电集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 山西柴油机工业有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业集团人才研究中心 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业档案馆 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 北京北方华宇科技发展有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 辽沈工业集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 兵工财务有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 中国兵工物资集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 青岛东进电机有限公司 | 子公司之少数股东控制的公司 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
| 韩国东进精工株式会社 | 子公司之少数股东 |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 吉林东光集团有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
| 中国北方发动机研究所 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 一汽贸易总公司 | 本公司少数股东之母公司控制的企业 |
| 成都东光大华机械制造有限公司 | 与本公司受同一母公司控制 |
| 吉林江机特种工业有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业信息中心 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 华东光电集成器件研究所 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业建设协会 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业新技术推广研究所 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中兵节能环保集团有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 中国兵器工业规划研究院 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 北方科技信息研究所 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 北京北方易尚会议中心有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 北方至信人力资源评价（北京）有限公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
| 陕西北方动力有限责任公司 | 与本公司同受最终控制方控制 |
/
8、关联交易情况
(9).购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度（如适用） | 是否超过交易额度（如适用） | 上期发生额 |
| 青岛东进电机有限公司 | 采购材料 | 20,793,594.51 | 27,161,637.39 | ||
| 吉林东光集团有限公司 | 园区管理费等 | 1,787,515.63 | 1,804,964.58 | ||
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 加工费 | 212,535.68 | 207,712.24 | ||
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 采购材料 | 310,852.74 | 968,961.64 | ||
| 东北工业集团有限公司 | 采购软件及服务 | 500,000.00 | |||
| 中国兵工物资集团有限公司 | 采购材料、设备 | 130,457.87 | 156,559.81 | ||
| 辽沈工业集团有限公司 | 检定费 | 1,396.23 | 566.04 | ||
| 中国兵器工业集团人才研究中心 | 培训费 | 46,748.87 | 33,587.47 | ||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 采购材料 | 68,791.08 | 90,950.96 | ||
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 采购材料 | 19,200.00 | |||
| 吉林江机特种工业有限公司 | 检测费 | 78,993.02 | 145,297.26 | ||
| 中国兵器工业信息中心 | 网站建设费 | 23,584.91 | |||
| 华东光电集成器件研究所 | 采购材料 | 10,949.56 | |||
| 中国兵器工业建设协会 | 培训费 | 3,800.00 | |||
| 中国兵器工业新技术推广研究所 | 管理费 | 2,264.15 | 180.00 | ||
| 北京北方华宇科技发展有限公司 | 会议费 | 5,756.00 | 21,003.02 | ||
| 中兵节能环保集团有限公司 | 培训费 | 2,433.96 | |||
| 中国兵器工业规划研究院 | 培训费 | 3,301.89 | |||
| 北方科技信息研究所 | 培训费 | 4,056.60 | |||
| 北京北方易尚会议中心有限公司 | 培训住宿费 | 424.53 | |||
| 北方至信人力资源评价（北京）有限公司 | 培训费 | 9,056.60 | |||
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 会议费 | 3,018.87 | |||
| 中国兵器工业档案馆 | 材料费 | 1,179.25 | 3,773.58 |
出售商品/提供劳务情况表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一汽解放汽车有限公司 | 汽车零部件 | 103,695,864.03 | 113,071,950.82 |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 汽车零部件 | 81,694,665.99 | 88,506,335.39 |
| 海外商用车客户 | 汽车零部件 | 57,268,890.68 | 41,870,418.74 |
| 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 汽车零部件 | 2,551,047.45 | 1,122,261.95 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 汽车零部件 | 4,020,846.31 | 4,479,601.96 |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 汽车零部件 | 1,306,715.36 | 1,125,268.74 |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 汽车零部件 | 640,146.95 | 754,065.90 |
/
| 江麓机电集团有限公司 | 汽车零部件 | 605,656.71 | |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 销售材料、加工费、电费等 | 1,900,208.15 | 1,512,136.64 |
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 汽车零部件 | 243.00 | |
| 重庆铁马变速箱有限公司 | 汽车零部件 | 990,000.00 | 2,310,000.00 |
| 吉林省绪成机械进出口有限责任公司 | 汽车零部件 | 212,031.13 | 2,773,563.95 |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 汽车零部件 | 146,336.28 | |
| 韩国东进精工株式会社 | 销售材料 | 1,912,731.60 | 785,998.82 |
| 陕西北方动力有限责任公司 | 汽车零部件 | 13,274.34 | |
| 山西柴油机工业有限责任公司 | 汽车零部件、提供劳务 | 316,814.16 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用√不适用
(10).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：
□适用√不适用关联托管/承包情况说明
□适用√不适用本公司委托管理/出包情况表
□适用√不适用关联管理/出包情况说明
□适用√不适用
(11).关联租赁情况本公司作为出租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 房屋租赁 | 2,064,373.94 | 2,064,373.95 |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 设备租赁 | 1,130,388.78 | 1,130,388.78 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 房屋租赁 | 73,725.14 | 333,939.66 |
| 吉林东光集团有限公司 | 车辆租赁 | 34,414.95 |
/
本公司作为承租方：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用（如适用） | 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额（如适用） | 支付的租金 | 承担的租赁负债利息支出 | 增加的使用权资产 | |||||
| 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 吉林东光集团有限公司 | 机器租赁 | 7,500,000.00 | 2,000,000.00 | 63,092.28 | 94,361.43 | ||||||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 设备、辅具 | 8,368.35 | 11,373.78 | 606,477.97 | |||||||
| 成都东光大华机械制造有限公司 | 厂房、设备租赁 | 46,575.73 | 145,193.62 | ||||||||
关联租赁情况说明
□适用√不适用
/
(12).关联担保情况本公司作为担保方
□适用√不适用本公司作为被担保方
□适用√不适用关联担保情况说明
□适用√不适用
(13).关联方资金拆借
□适用√不适用
(14).关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(15).关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 3,809,975.84 | 2,052,691.94 |
(16).其他关联交易
√适用□不适用
（1）关联方存款单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 存款 | 187,313,210.59 | 760,785,647.39 | 744,184,730.36 | 203,914,127.62 |
（2）利息收入与利息支出单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期金额 | 上期金额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 利息收入 | 3,426,670.06 | 2,812,627.71 |
（3）关联方承兑汇票单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 上年年末余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 兵工财务有限责任公司 | 开具商业承兑汇票 | 6,908,000.00 | 219,560.72 | 6,908,000.00 | 219,560.72 |
9、应收、应付关联方等未结算项目情况
(1).应收项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
/
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 1,289,056.92 | 2,027.90 | 2,157,300.19 | 1,297.35 |
| 北京北方华德尼奥普兰客车股份有限公司 | 13,896.22 | 13,896.22 | 13,896.22 | 13,896.22 | |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 3,063,162.37 | 3,063.16 | 1,526,113.89 | 2,594.39 | |
| 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 2,363,718.45 | 2,363.72 | 4,080,382.00 | 208,292.03 | |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 934,220.39 | 9,549.53 | 246,984.35 | 411.21 | |
| 一汽吉林汽车有限公司 | 24,376.80 | 6,444.09 | 24,376.80 | 2,625.96 | |
| 一汽解放汽车有限公司 | 22,882,720.50 | 48,253.04 | 36,529,129.61 | 11,698.17 | |
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 453,209.38 | 453.21 | 324,269.02 | 551.26 | |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 22,353,873.04 | 47,116.74 | 18,920,094.61 | 10,453.80 | |
| 重庆铁马工业集团有限公司 | 15,360.00 | 622.08 | 165,360.00 | 281.11 | |
| 海外商用车客户 | 12,486,668.24 | 9,767,960.82 | |||
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 1,266.45 | 231.61 | 52,042.90 | 24,440.57 | |
| 吉林省绪成机械进出口有限责任公司 | 600,000.00 | 24,300.00 | 3,242,726.19 | 24,263.72 | |
| 重庆铁马变速箱有限公司 | 1,118,700.00 | 1,118.70 | 610,300.00 | 1,037.51 | |
| 江麓机电集团有限公司 | 42,808.90 | 72.78 | |||
| 山西柴油机工业有限责任公司 | 358,000.00 | 14,499.00 | 358,000.00 | 608.60 | |
| 应收票据 | 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 3,118,000.00 | 15,590.00 | 2,788,246.16 | 13,941.23 |
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 1,060,000.00 | 5,300.00 | 887,000.00 | 4,435.00 | |
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 480,000.00 | 2,400.00 | |||
| 一汽解放汽车有限公司 | 1,842,502.41 | 9,212.51 | 12,419,888.21 | 62,099.44 | |
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 7,218,429.94 | 36,092.15 | 1,000,000.00 | 5,000.00 | |
| 重庆铁马变速箱有限公司 | 230,000.00 | 1,150.00 | |||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 500,000.00 | 2,500.00 | |||
| 应收款项融资 | 一汽解放汽车有限公司 | 58,780,506.33 | 35,139,387.36 | ||
| 一汽解放青岛汽车有限公司 | 37,198,218.24 | 42,950,926.57 | |||
| 北奔重型汽车集团有限公司 | 1,137,000.00 | 334,811.00 | |||
| 一汽解放汽车有限公司无锡柴油机厂 | 913,099.82 | 130,000.00 | |||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 2,050,000.00 | 1,515,761.63 | |||
| 重庆铁马变速箱有限公司 | 30,300.00 | 2,000,000.00 | |||
| 江麓机电集团有限公司 | 200,000.00 | ||||
| 一汽解放大连柴油机有限公司 | 18,203.30 | ||||
| 内蒙古第一机械集团股份有限公司 | 1,270,000.00 | ||||
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 100,000.00 | ||||
| 预付款项 | 中国兵器工业集团人才研究中心 | 679.00 | |||
| 中国兵器工业档案馆 | 1,250.00 | ||||
| 北京北方华宇科技发展有限公司 | 5,756.00 | ||||
| 辽沈工业集团有限公司 | 1,480.00 | ||||
| 其他流动 | 兵工财务有限责任公司 | 51,932,575.64 |
/
| 资产 | |||||
| 合同资产 | 北奔重型汽车集团有限公司 | 277,091.34 | 584.07 | 250,250.84 | 6.06 |
| 一汽解放汽车有限公司长春智慧客车分公司 | 5,835.84 | 5.84 | |||
| 一汽解放汽车有限公司 | 13,690.40 | 23.27 | |||
| 其他非流动资产 | 中国兵工物资集团有限公司 | 89,000.00 |
(2).应付项目
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 青岛东进电机有限公司 | 8,949,987.57 | 10,652,235.81 |
| 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 178,352.59 | 99,432.19 | |
| 韩国东进精工株式会社 | 50,376.05 | 50,376.05 | |
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 10,444.10 | ||
| 山东蓬翔汽车有限公司 | 21,696.00 | ||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 113,810.64 | 53,080.19 | |
| 吉林东光集团有限公司 | 1,436,698.11 | ||
| 应付票据 | 东北工业集团有限公司 | 197,000.00 | |
| 青岛东进电机有限公司 | 6,061,535.03 | 14,156,787.72 | |
| 吉林东光集团有限公司 | 1,000,000.00 | ||
| 长春亚大汽车零件制造有限公司 | 211,144.91 | 19,091.67 | |
| 其他应付款 | 吉林东光集团有限公司 | 31,090,354.59 | 27,829,856.52 |
| 东北工业集团有限公司 | 76,000.00 | 76,000.00 | |
| 中国兵器工业集团有限公司 | 1,500,000.00 | ||
| 应付股利 | 韩国东进精工株式会社 | 9,266,477.56 | 11,073,857.02 |
| 合同负债 | 吉林东光奥威汽车制动系统有限公司 | 69,158.10 | |
| 江麓机电集团有限公司 | 21,919.91 | ||
| 中国北方发动机研究所 | 60,000.00 | ||
| 一汽贸易总公司 | 114,248.79 | 114,248.80 | |
| 一年内到期的租赁负债余额 | 吉林东光集团有限公司 | 6,052,997.13 | 5,336,536.58 |
| 成都东光大华机械制造有限公司 | 2,217,891.71 | ||
| 吉林大华机械制造有限公司 | 150,988.44 | ||
| 租赁负债 | 吉林东光集团有限公司 | 5,399,693.48 | |
| 吉林大华机械制造有限公司 | 383,210.05 |
(3).其他项目
□适用√不适用10、关联方承诺
□适用√不适用
11、其他
□适用√不适用
/
三十、股份支付
4、各项权益工具
□适用√不适用期末发行在外的股票期权或其他权益工具
□适用√不适用
5、以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
6、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
7、本期股份支付费用
□适用√不适用
8、股份支付的修改、终止情况
□适用√不适用
9、其他
□适用√不适用
三十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
□适用√不适用
2、或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、其他
□适用√不适用
三十二、资产负债表日后事项
4、重要的非调整事项
□适用√不适用
5、利润分配情况
√适用□不适用
/
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 0 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
6、销售退回
□适用√不适用
7、其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
三十三、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用√不适用
(2).未来适用法
□适用√不适用
2、重要债务重组
□适用√不适用
3、资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用√不适用
(2).其他资产置换
□适用√不适用
4、年金计划
□适用√不适用
5、终止经营
□适用√不适用
6、分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
□适用√不适用
(2).报告分部的财务信息
□适用√不适用
/
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4).其他说明
□适用√不适用
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、其他
□适用√不适用
三十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 138,319,257.97 | 124,573,313.97 |
| 1年以内小计 | 138,319,257.97 | 124,573,313.97 |
| 1至2年 | 5,424,317.93 | 4,264,977.03 |
| 2至3年 | 562,552.13 | 646,649.11 |
| 3至4年 | 542,655.58 | 239,072.46 |
| 4至5年 | 223,133.81 | 1,418,665.39 |
| 5年以上 | 6,499,906.35 | 5,100,876.34 |
| 小计 | 151,571,823.77 | 136,243,554.30 |
| 减：坏账准备 | 12,699,229.91 | 7,575,607.87 |
| 合计 | 138,872,593.86 | 128,667,946.43 |
(2).按坏账计提方法分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准 | 17,626,686.26 | 11.63 | 7,141,079.28 | 40.51 | 10,485,606.98 | 2,120,512.65 | 1.56 | 1,875,149.17 | 88.43 | 245,363.48 |
/
| 备 | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备 | 133,945,137.51 | 88.37 | 5,558,150.63 | 4.15 | 128,386,986.88 | 134,123,041.65 | 98.44 | 5,700,458.70 | 4.25 | 128,422,582.95 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 133,945,137.51 | 88.37 | 5,558,150.63 | 4.15 | 128,386,986.88 | 134,123,041.65 | 98.44 | 5,700,458.70 | 4.25 | 128,422,582.95 |
| 合计 | 151,571,823.77 | / | 12,699,229.91 | / | 138,872,593.86 | 136,243,554.30 | / | 7,575,607.87 | / | 128,667,946.43 |
按单项计提坏账准备：
√适用□不适用
位：元币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 湖南华菱汽车有限公司 | 566,897.83 | 566,897.83 | 100.00 | 破产清算 |
| 东风朝阳朝柴动力有限公司 | 1,532,960.18 | 1,287,596.70 | 83.99 | 重整计划清算金额单项计提 |
| 上汽红岩汽车有限公司 | 10,185,730.22 | 4,074,292.08 | 40.00 | 预计部分难以收回 |
| 安徽华菱汽车有限公司 | 2,301,486.79 | 604,370.43 | 26.26 | 重整计划清算金额单项计提 |
| 成都大运汽车集团有限公司 | 3,039,611.24 | 607,922.24 | 20.00 | 预计部分难以收回 |
| 合计 | 17,626,686.26 | 7,141,079.28 | 40.51 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(3).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 单项计提 | 1,875,149.17 | 5,286,584.75 | 20,654.64 | 7,141,079.28 | ||
| 组合计提 | 5,700,458.70 | 142,308.07 | 5,558,150.63 | |||
| 合计 | 7,575,607.87 | 5,286,584.75 | 162,962.71 | 12,699,229.91 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
/
(4).本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况
□适用√不适用应收账款核销说明：
□适用√不适用
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
√适用□不适用按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额79,963,393.95元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例50.18%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额4,498,227.17元。其他说明：
□适用√不适用
2、其他应收款项目列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收股利 | 11,793,698.71 | 13,566,667.51 |
| 其他应收款 | 627,980.19 | 701,216.35 |
| 合计 | 12,421,678.90 | 14,267,883.86 |
其他说明：
□适用√不适用应收利息
(1).应收利息分类
□适用√不适用
(2).重要逾期利息
□适用√不适用
(3).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
/
(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用
(5).坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(6).本期实际核销的应收利息情况
□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用应收股利
(7).应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 一东零部件 | 11,793,698.71 | 11,200,000.00 |
| 海外子公司 | 2,366,667.51 | |
| 合计 | 11,793,698.71 | 13,566,667.51 |
(8).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(9).按坏账计提方法分类披露
□适用√不适用按单项计提坏账准备：
□适用√不适用按单项计提坏账准备的说明：
□适用√不适用按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
(10).按预期信用损失一般模型计提坏账准备
□适用√不适用对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
/
□适用√不适用
(11).坏账准备的情况
□适用√不适用其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(12).本期实际核销的应收股利情况
□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况
□适用√不适用核销说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用其他应收款
(13).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 1年以内 | ||
| 其中：1年以内分项 | ||
| 1年以内 | 612,484.05 | 669,269.70 |
| 1年以内小计 | 612,484.05 | 669,269.70 |
| 1至2年 | 94,001.42 | |
| 2至3年 | 91,580.00 | 13,203.03 |
| 3至4年 | 11,099.03 | 265,190.69 |
| 4至5年 | 100,400.00 | 9,346.00 |
| 5年以上 | 174,367.46 | 165,021.46 |
| 小计 | 989,930.54 | 1,216,032.30 |
| 减：坏账准备 | 361,950.35 | 514,815.95 |
| 合计 | 627,980.19 | 701,216.35 |
(14).按款项性质分类情况
□适用√不适用
(15).坏账准备计提情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
/
| 2024年1月1日余额 | 16,130.45 | 333,664.04 | 165,021.46 | 514,815.95 |
| 2024年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | 9,346.00 | 9,346.00 | ||
| 本期转回 | 11,587.34 | 150,624.26 | 162,211.60 | |
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2024年12月31日余额 | 4,543.11 | 183,039.78 | 174,367.46 | 361,950.35 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用√不适用
(16).坏账准备的情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 账龄组合 | 514,815.95 | 152,865.60 | 361,950.35 | |||
| 合计 | 514,815.95 | 152,865.60 | 361,950.35 | |||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(17).本期实际核销的其他应收款情况
□适用√不适用其中重要的其他应收款核销情况：
□适用√不适用其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(18).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款项汇总金额826,568.39元，占其他应收款项期末余额合计数的比例83.50%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额272,316.46元。
/
(19).因资金集中管理而列报于其他应收款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
3、长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||
(1).对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额（账面价值） | 减值准备期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额（账面价值） | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | |||||
| 一东四环 | 9,745,824.00 | 9,745,824.00 | ||||||
| 一东零部件 | 5,843,851.38 | 5,843,851.38 | ||||||
| 海外子公司 | 4,584,388.14 | 4,584,388.14 | ||||||
| 合计 | 20,174,063.52 | 20,174,063.52 | ||||||
(2).对联营、合营企业投资
□适用√不适用
(3).长期股权投资的减值测试情况
□适用√不适用
可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定
□适用√不适用
可收回金额按预计未来现金流量的现值确定
□适用√不适用
前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因
□适用√不适用
公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因
□适用√不适用
/
4、营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 331,695,208.91 | 289,097,058.33 | 323,166,064.66 | 296,471,081.39 |
| 其他业务 | 12,049,620.62 | 6,728,000.23 | 15,174,043.43 | 9,708,142.88 |
| 合计 | 343,744,829.53 | 295,825,058.56 | 338,340,108.09 | 306,179,224.27 |
(2).营业收入、营业成本的分解信息
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3).履约义务的说明
□适用√不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用√不适用
(5).重大合同变更或重大交易价格调整
□适用√不适用
5、投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 7,312,591.34 | 20,029,909.93 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 5,353.02 | |
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 债务重组收益 | ||
| 合计 | 7,317,944.36 | 20,029,909.93 |
6、其他
□适用√不适用
/
三十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 34,967.73 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 3,773,080.31 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 | 5,353.02 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 43,525.15 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等 | ||
| 因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响 | ||
| 因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用 | ||
| 对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的收益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,076,290.44 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 减：所得税影响额 | 889,982.50 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 336,434.46 | |
| 合计 | 4,706,799.69 |
/
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.50 | -0.0164 | -0.0164 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.51 | -0.0497 | -0.0497 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
□适用√不适用
4、其他
□适用√不适用
董事长：孟庆洪董事会批准报送日期：2025年4月19日修订信息
□适用√不适用