德福科技：2024年年度报告

证券代码：301511 证券简称：德福科技 公告编号：2025-023

九江德福科技股份有限公司

2024年年度报告2025年4月

2024年年度报告

第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人马科、主管会计工作负责人范帆及会计机构负责人(会计主管人员)范帆声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、报告期内，铜箔行业竞争加剧，铜箔加工费大幅下降；

2、公司近年规模逐步扩大，各类固定成本费用增加；

3、公司为维持行业地位、提升长期竞争力，持续进行高端产品研发等投

入，同时公司经营规模进一步扩大、进行业务销售拓展等，相关费用有所增加。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 39

第五节 环境和社会责任 ...... 58

第六节 重要事项 ...... 68

第七节 股份变动及股东情况 ...... 99

第八节 优先股相关情况 ...... 108

第九节 债券相关情况 ...... 109

第十节 财务报告 ...... 110

备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

（四）其他备查文件。

释义

释义项 指 释义内容德福科技、公司、本公司指九江德福科技股份有限公司德思光电 指 九江德思光电材料有限公司德福新材 指 甘肃德福新材料有限公司德富新能源指九江德富新能源有限公司烁金能源 指 九江烁金能源工业有限公司斯坦德科技指江西斯坦德电极科技有限公司琥珀新材 指 九江琥珀新材料有限公司控股股东、实际控制人 指 马科股东会、股东大会 指 九江德福科技股份有限公司股东会董事会 指 九江德福科技股份有限公司董事会监事会指九江德福科技股份有限公司监事会宁德时代 指 宁德时代新能源科技股份有限公司比亚迪指比亚迪股份有限公司国轩高科 指 国轩高科股份有限公司欣旺达 指 欣旺达电子股份有限公司中创新航 指

中创新航科技集团股份有限公司，原名中航锂电科技有限公司、中航锂电科技股份有限公司、中创新航科技股份有限公司，于2023年2月更名。生益科技 指 广东生益科技股份有限公司联茂电子 指 东莞联茂电子科技有限公司南亚新材指南亚新材料科技股份有限公司赣锋锂业 指 江西赣锋锂业集团股份有限公司LG化学 指

株式会社LG化学，LG Chem, Ltd.；包括其子公司LG新能源，LG EnergySolution,Ltd.等万向一二三指万向一二三股份公司白银有色 指 白银有色集团股份有限公司电解铜箔指

以铜料为主要原料，采用电解法生产的金属铜箔电子电路铜箔 指

用于与绝缘基材压合的一种电子基础材料，集中在三个方面应用：单双面覆铜板（CCL）制作用；多层印制电路板（PCB）用；电器元件电磁屏蔽用锂电铜箔 指

在锂离子电池中，作为负极集流体，既充当负极又充当负极电子流的收集与传输体，对锂离子电池的电化学性能有很大的影响，是提高锂离子电池性能的关键材料之一阴极铜 指

通过电解方法提纯出的金属铜，也叫“电解铜”印制电路板/PCB 指

Printed Circuit Board，中文名又称印刷电路板、印刷线路板，是指在绝缘基材上按预定设计形成点间连接及印制元件的印制板，是电子元器件的支撑体、电子元器件电气连接的载体

覆铜板/CCL 指

Copper Clad Laminate，中文全称覆铜板层压板，是由木浆纸或玻纤布等作增强材料，浸以树脂，单面或双面覆以铜箔，经热压而成的一种产品，是电子工业的基础材料，又名基材，主要用于加工制造印制电路板锂电池/锂离子电池指

锂离子可充电电池的简称，是一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间移动来工作5G指

第五代移动通信技术，英文全称为“5th Generation Mobile Network”3C指

计算机（Computer）、通讯（Communication）和消费电子产品（Consumer Electronics）三类电子产品的简称IC指

Integrated Circuit，中文名称集成电路VLP铜箔/VLP指低轮廓铜箔HVLP铜箔/HVLP 指 极低轮廓铜箔HTE铜箔/HTE 指 高温高延展性电解铜箔RTF铜箔/RTF指反面粗化处理电解铜箔FCF铜箔/FCF 指 挠性电解铜箔FPC用铜箔 指

柔性线路板用的铜箔材料，主要分为压延铜箔和电解铜箔两种HDI铜箔 指

适合于高密度互连（HDI）印制电路板使用的电解铜箔IATF 16949 指

IATF16949体系全称为：汽车生产件及相关服务件组织的质量管理体系要求，该标准由国际汽车工作组（IATF）制定，是汽车行业专用的质量管理体系规范，基于ISO9001框架并增加了汽车行业的特定要求。

VDA 6.3 指

德国汽车工业协会（VDA）是由汽车制造商及其合作伙伴、供应商等组成的协会性组织,其制定了德国汽车工业质量标准；该标准第三部分为过程审核，简称VDA6.3，过程审核是指对质量能力进行评定，使过程能达到受控和能力，能在各种干扰因素的影响下稳定受控报告期、报告期末 指 2024年1-12月、2024年12月31日元、万元、亿元指

如无特殊说明，均指人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 德福科技 股票代码 301511公司的中文名称 九江德福科技股份有限公司公司的中文简称德福科技公司的外文名称（如有） Jiujiang Defu Technology Co.,Limited公司的外文名称缩写（如有）

DEFU TECH公司的法定代表人 马科注册地址 江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号注册地址的邮政编码 332005公司注册地址历史变更情况 本报告期内公司注册地址未发生变更办公地址江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号办公地址的邮政编码 332005公司网址http://www.jjdefu.com电子信箱 [e-mail]

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 吴丹妮 倪龙峰联系地址

江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号

江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号电话[phone]传真 [phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所网站：http://www.szse.cn公司披露年度报告的媒体名称及网址巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称永拓会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区和平大道513号绿地铭创大厦1802签字会计师姓名张年军、李余公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

?适用 □不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间国泰海通证券股份有限公司

上海市静安区新闸路669号博华广场36楼

明亚飞、杨志杰 至2026年12月31日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□适用 ?不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

2024年 2023年 本年比上年增减 2022年营业收入（元）7,805,445,697.44

6,531,323,588.13 19.51% 6,380,792,813.71归属于上市公司股东的净利润（元）

-245,110,031.26

132,634,423.26 -284.80% 503,415,607.91归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

-236,757,768.68

69,033,626.32 -442.96% 447,562,089.01经营活动产生的现金流量净额（元）

-549,890,806.00

-476,649,052.35 -15.37% -371,832,118.01基本每股收益（元/股）

-0.39

0.33 -218.18% 1.32稀释每股收益（元/股）

-0.39

0.33 -218.18% 1.32加权平均净资产收益率

-5.94%

4.38% -10.32% 23.49%

2024年末 2023年末 本年末比上年末增减 2022年末资产总额（元） 14,879,695,712.43

14,073,702,185.98 5.73% 9,880,218,324.22归属于上市公司股东的净资产（元）

3,991,047,049.81

4,262,028,205.76 -6.36% 2,395,164,987.14公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□是 ?否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值?是 □否

项目 2024年 2023年

备注（2024年具体扣除情

况）营业收入（元）7,805,445,697.44 6,531,323,588.13营业收入扣除金额（元）6,469,779.02 3,586,957.29

废品销售收入569.87万元，材料销售42.07万元，租金、技术服务等其他业务收入35.04万元营业收入扣除后金额（元） 7,798,975,918.42 6,527,736,630.84

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度营业收入 1,190,527,167.06

1,986,198,605.93 2,164,396,635.03 2,464,323,289.42归属于上市公司股东的净利润

-94,752,658.80

-10,684,357.84 -98,663,246.32 -41,009,768.30归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

-103,945,358.44

-11,137,168.58 -96,043,402.00 -25,631,839.66经营活动产生的现金流量净额

-28,997,190.62

-371,566,165.97 246,176,788.39 -395,504,237.80上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 ?否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位：元项目 2024年金额 2023年金额 2022年金额 说明非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

-291,622.92

-1,318,890.28 -17,678,735.82计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

28,089,548.33

79,558,146.73 67,298,760.24

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金

-37,993,592.46

652,030.09 3,020,601.32

融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-900,251.64

-180,628.66 564,910.99其他符合非经常性损益定义的损益项目

-2,469,247.35

-543,714.00减：所得税影响额-1,735,960.71

11,647,256.12 -19,931,144.87少数股东权益影响额（税后）

-3,476,942.75

3,462,604.82 16,739,448.70合计-8,352,262.58

63,600,796.94 55,853,518.90--其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

（一）公司行业分类

公司主要从事各类高性能电解铜箔的研发、生产和销售，产品按照应用领域可分为锂电铜箔和电子电路铜箔，分别用于各类锂电池、覆铜板和印制电路板的制造。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），公司所属行业为“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”之“C398 电子元件及电子专用材料制造”之“C3985 电子专用材料制造”。

（二）公司发展状况及行业发展趋势

1、电解铜箔行业分析

2024年国内铜箔总产能约为200-210万吨/年，其中约70%为锂电铜箔，约30%为电子电路铜箔。根据公开资料估计，国内各企业锂电铜箔产量约为69万吨，同比增长35%；电子电路铜箔产量约为47万吨，同比增长10%，行业的综合产能利用率约为56%—58%，行业存在中低端产能过剩。销量方面，国内锂电销量约65万吨，国内标箔销量约44万吨，需求端相比于23年的水平稍有改善。

2024年，行业整体面临亏损困境，行业内多家公司暂停项目投资，2024年原计划新增产能约50万吨，实际仅15万吨建成，行业普遍处于观望状态。从产销数据来看，铜箔行业中低端产能过剩。我们预计随着低端产能的逐渐出清和行业洗牌的加速推进，未来供需关系将逐渐得到改善。

2、下游锂离子电池行业分析

全球新能源行业快速发展，锂电池行业进入快速扩张期，新能源汽车及储能电池领域近年来也得到长足发展。

（1）动力电池行业。受益新能源汽车车型丰富度提升、智能化水平提升、充换电基础设施等不断完善，2024年全球

新能源汽车市场需求持续增长。国内市场，根据中国汽车工业协会数据，2024年我国新能源乘用车销量为1,105 万辆，同比增长40.2%，渗透率提升至48.9%；新能源商用车销量为53万辆，同比增长28.9%，渗透率提升至17.9%。海外市场，根据欧洲汽车制造商协会数据，2024年欧洲31国实现新能源乘用车注册量295万辆、渗透率为22.7%；根据美国汽车创新联盟数据，2024年前三季度美国新能源轻型车实现销量约114万辆、渗透率约10%。新能源车市场的快速发展、单车带电量的逐步提升带动动力电池市场增长，根据SNE Research统计，2024 年全球新能源车动力电池使用量达894.4GWh，同比增长27.2%。

（2）储能行业。在全球可再生能源发展、储能成本下探、数据中心需求提升等因素驱动下，全球储能市场需求持续增

长。根据中关村储能产业技术联盟统计，2024年我国新型储能新增装机规模达109.8GWh，同比增长136%。海外市场，美国简化发电机组并网流程，并网节奏加快，带动配套储能需求增长；欧洲多国及海外其他地区不断出台支持政策，储能招标规模持续增长。根据SNE Research统计，2024年全球储能电池出货量301GWh，同比增长62.7%。

电解铜箔作为锂离子电池重要的原材料之一，起到承载负极活性材料、汇集电子并导出电流的作用。随着新能源汽车渗透率进一步成熟和应用、储能产业继续高速增长，锂电铜箔的需求量仍旧会不断提升。

3、下游印制线路板行业分析

2024年整个PCB市场受到地缘政治冲突影响，叠加需求疲软及去库存化尚未完成，整体行业需求未明显增长；但是，受益于人工智能市场的飞速发展，相关领域助推行业整体小幅增长，根据 Prismark 统计，2023年全球PCB市场5074亿元，到2024年增长到5336亿元，复合增长率约5%。

同时，根据该机构统计，复苏动能主要集中于人工智能领域，具体涵盖：AI服务器、高性能运算（HPC）、自动驾驶、先进封装等。2024年，人工智能领域用PCB市场规模约600亿元，较2023年同比增长11%，带动HDI板、高速线路板、封装载板等保持较高增长。

2024年，公司已完成HVLP系列多款产品的量产，HVLP5正处于研发阶段；自主研发的载体铜箔陆续在载板企业送样验证，相关产品性能及可靠性已通过某存储芯片龙头公司的验证和工厂制造审核。公司作为行业龙头，并将持续加大研发投入，为相关高端产品的国产化替代，以技术突破为基石，构筑国产铜箔科技护城河。

（三）行业政策发展变化情况及其影响

2024年以来行业有关的主要法律法规及政策如下表所示：

日期

发布单位

文件名称

主要内容

2024年3月

国务院

《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》

开展汽车以旧换新，加大政策支持力度，畅通流通堵点，促进汽车梯次消费、更新消费。支持交通运输设备和老旧农业机械更新，持续推进城市公交车电动化替代，支持老旧新能源公交车和动力电池更新换代；加快淘汰国三及以下排放标准营运类柴油货车；加强电动、氢能等绿色航空装备产业化能力建设；加快高耗能高排放老旧船舶报废更新，大力支持新能源动力船舶发展，完善新能源动力船舶配套基础设施和标准规范，逐步扩大电动、液化天然气动力、生物柴油动力、绿色甲醇动力等新能源船

舶应用范围。2024年4月

国家能源局

《关于促进新型储能并网和调度运用的通知》

通过规范并网接入、优化调度方式、加强运行管理等措施，明确新型储能的功位和技术要求，持续完善新型储能调度机制，保障新型储能合理高效利用，有力支撑新型电力系统建

设。2024年5月

生态环境部、发改委、工信部等十五部门

《关于建立碳足迹管理体系

的实施方案》

优先聚焦锂电池、新能源汽车、光伏和电子电器等重点产品，制定发布核算规则标准。力争在锂电池、新能源汽车、光伏和电子电器等领

域推动制定产品碳足迹国际标准2024年5月

国务院

《2024—2025年节能降碳行

动方案》

加强动力电池等回收利用，合理布局锂等行业新增产能，推动公共领域车辆电动化，加强可

再生能源替代。2024年6月

工信部

《锂离子电池行业规范条件（2024 年本）》

引导企业加强技术创新、提高产品质量、降低生产成本。对动力电池、储能电池单体及电池组的能量密度、功率密度、循环寿命、容量保

持率等产品性能指标进行了规定。2024年7月

国家发展改革

委、财政部

《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若

干措施》

加大对重点领域更新换新的补贴力度，提高新能源汽车报废更新补贴标准，对老旧营运车船

报废更新等补贴标准提升。

2024年8月

国务院新闻办公室

《中国的能源转型》白皮书

到2035年，能源绿色生产和消费方式广泛形成，非化石能源加速向主体能源迈进，新型电力系统为能源转型提供坚强支撑。2024年9月

交通运输部办公厅、国家发展改革委办公厅、财政部办

公厅

《关于进一步做好新能源城市公交车及动力电池更新工

作的补充通知》

利用超长期特别国债资金，对更新新能源城市

公交车及更换动力电池给予补贴。

2024年11

月

十四届全国人

大常委会

《中华人民共和国能源法》

作为我国首部能源领域基础性、统领性法律，确立新能源优先发展的地位，优化新能源项目

审批流程，加大对新能源技术创新的支持力

度。

（四）行业地位及可比公司情况

近年来公司产能稳步增长，截至2024年末已建成产能为15万吨/年，根据同行业可比公司截至2024年末的数据，公司目前所拥有的产能在内资铜箔企业第一梯队；同时，报告期内公司出货量稳居内资铜箔企业前列。2025年公司另有2.5万吨/年产能释放，预计截止到2025年底公司将具备建成产能17.5万吨/年。产能规模持续位于内资铜箔企业第一梯队。

二、报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事各类高性能电解铜箔的研发、生产和销售，是国内经营历史最悠久的内资电解铜箔企业之一。公司产品按照应用领域可分为锂电铜箔和电子电路铜箔，分别用于各类锂电池和覆铜板、印制电路板的制造。报告期内，公司主要业务未发生重大变化。

（一）公司行业分类

1、锂电铜箔

锂电铜箔作为锂离子电池负极材料集流体，起到承载负极活性材料、汇集电子并导出电流的作用，下游产品锂电池的应用场景包括新能源汽车、3C 数码以及储能系统等领域。报告期内，公司积极顺应行业技术发展趋势，以“高强度，高延伸，极薄化，多元化”为方向持续产品升级，已具备3μm至10μm全系列多种抗拉强度双面光锂电铜箔的量产能力，其中5μm和6μm规格产品已成为公司核心产品系列，4.5μm、UHT-70型号6μm特强锂电铜箔已实现对多家头部客户批量稳定交付，预计5μm锂电铜箔将在2025年大规模替代6μm锂电铜箔产品。报告期内，公司在下一代电池技术领域用铜箔已取得前瞻性布局成果，包括全固态/半固态电池、锂金属电池及低空飞行器专用锂离子电池技术等方向。报告期内，通过自主创新研发，公司已成功研发出3.5μm超薄铜箔、多孔结构铜箔、雾化铜箔以及芯箔等新型产品，并实现向多家下游客户的样品送测及批量供应。

轻薄化—新能源汽车产业“轻量化、高能量密度”需求的核心载体，技术突破与规模化降本将推动其渗透率快速提升，5μm及以下极薄铜箔在动力电池中渗透率逐步加大，而铜箔每减少1μm厚度，锂电池能量密度提升约5%，可以满足新能源汽车长续航需求。头部动力电池厂商自2018年起由8μm锂电铜箔逐步向6μm极薄铜箔相关电池制造工艺切换，2024年为6μm极薄铜箔向5μm及以下极薄铜箔切换的规模应用元年，报告期内，公司已实现3.5μm、4μm、4.5μm、5μm等多种抗拉强度产品系列批量生产和稳定交付，产业技术持续迭代。值得一提的是，公司已成为国内少数具备3.5μm超薄锂电铜箔量产能力的公司，为客户超高能量密度的极致需求提供负极集流体的解决方案，将其应用于低空飞行器锂离子电池和可穿戴柔性电池等行业发展增速快和市场空间大的子领域。

轻薄高性能、匹配硅负极—随着锂电铜箔产品轻薄化趋势，产品单位宽度抗张能力与箔面抗压变形能力降低，下游电芯制造过程中拉伸或高压下出现断裂或裂缝的可能性增大，同时充放电循环多次膨胀亦可能导致极片断裂失效，从而会影

响电池成品率、安全性和循环寿命，因此需要在铜箔轻薄化的同时提升其抗拉强度、弹性模量、延伸率等性能。另一方面，下游电芯技术持续发展，并对高性能铜箔持续催生新的需求，硅碳负极材料因其超高理论比容量（4200mAh/g）被视为高能量密度锂离子电池的和新材料。然而，硅材料在充放电过程中存在体积膨胀（约300%）严重影响其应用安全性及循环稳定性。因此，在追求轻薄化同时需要提升铜箔的抗拉强度，公司所开发的抗拉强度＞700MPa的超高强度锂电铜箔为下游客户批量提供制造高能量密度硅负极锂电池提供了集流体解决方案，稳定高效的生产品质，帮助客户提升产品性能的同时带来成本的下降。

锂电铜箔多元化—液态电解质的锂离子电池自1991年商业化后，电芯的能量密度几乎已经达到理论上限，为改善液态锂离子电池的安全性问题、进一步提高电芯能量密度，全/半固态电池近年来逐步成为市场研究的焦点。而多形态的铜箔集流体由于具备多孔的三维结构能提高箔材表面粘附，减少极片脱落，同时能提升电解液浸润性，提高电芯一致性，根据多份文献证实，其在诱导锂枝晶定向生长，提升锂金属负极安全性方面也表现优异，所以下一代电池技术更倾向于使用具备三维结构的多形态集流体。报告期内，公司已研发出包括PCF多孔锂电铜箔、雾化铜箔、芯箔等多款新型锂电铜箔，并均已具备量产能力。（1）PCF多孔铜箔：作为新型集流体材料，通过独特的孔隙结构设计有效解决了传统致密铜箔在锂电池应用中面临的界面接触、离子传输和应力缓冲等问题。多孔铜箔可使锂电池能量密度提升15-20%，特别适用于硅基负极、锂金属负极等高能量密度电池体系以及固态电池体系，孔隙结构可引导锂金属电池中的锂均匀沉积，孔隙结构增加固-固接触点能有效降低界面阻抗。（2）雾化铜箔：通过表面处理的方式将铜箔的2D表面结构转变为3D结构，有望抑制锂枝晶生长，且更大的比表面积可提高石墨负极粘结力，多级粗糙结构可缓冲硅碳负极的体积膨胀。此技术将有力推动高能量密度、长寿命锂电池的商业化进程。（3）芯箔：通过表面处理，其可在200℃条件下保持3小时不氧化，能提升电池的高温循环寿命，适合电动汽车快充、航空航天等高温应用场景以及含硫的固态电池。此技术的突破有力支撑新能源汽车快充、深空探测等国家战略需求。此外，公司的产线均可柔性切换生产PCF多孔铜箔和雾化铜箔和芯箔，公司为全力配合下游客户推动固态电池的落地做了全面的布局与准备。

目前，公司已与宁德时代、ATL、国轩高科、欣旺达、BYD、中创新航以及赣锋锂电等下游头部锂电池厂商建立了稳定的合作关系，并积极布局 LG新能源、德国大众Power Co等海外战略客户。报告期内，公司荣获2024年度ATL“优秀供应商”、国轩高科2024年“年度钻石供应商奖”和“年度卓越ESG奖”。

报告期内，公司销售的主要锂电铜箔产品分类、技术性能及下游市场情况如下：

产品名称

厚度（μm）

抗拉强度（MPa）

延伸率*1（%）

普强 4.5/5/6/7/8 300-400 ≥6 动力、储能电池中强 4/4.5/5/5.5/6 400-500 ≥5.5 动力、储能电池高强 4/4.5/5/6 500-700 ≥5 数码电池、动力、储能电池高延伸率 8/10 300-400 ≥12*2 软包、大圆柱电池多孔铜箔 6/8/10 ≥200 ≥0.5 全/半固态电池雾化铜箔 8/10 ≥300 ≥5 固态电池、金属锂负极

芯箔 4/6 ≥400 ≥3

固态电池、动力电池、数码电

池

2、电子电路铜箔

电子电路铜箔是覆铜板、印制电路板的重要原材料。电子电路铜箔通常一面粗糙一面光亮，粗糙面与基材相结合、光面用于印刷电路，主要起到信号与电力传输作用，下游产品印制电路板广泛应用于消费电子、汽车电子、通讯雷达、数字服务器、AI等电子行业。

公司电子电路铜箔产品主要为中高 Tg-高温高延伸铜箔（HTE）以及高密度互连（HDI）线路板用铜箔，规格覆盖10μm—210μm 等主流产品。2018 年以来，公司在原有的 STD 铜箔基础上持续进行研发投入，2019 年、2020 年分别实现中高 Tg-HTE 铜箔和 HDI 铜箔量产，至 2021 年中高 Tg-HTE 系列铜箔已成为公司主流产品，2022年公司与客户产业链上下游协同，定向成功开发了应用于Mini-LED的特种HTE铜箔，并且高速电路用RTF反转处理铜箔实现了向客户小批量供应。2023年，公司在高频和封装应用的RTF/HVLP产品的开发和量产方面取得重大突破。

2024年，公司持续深化“高频高速、超薄化、功能化”技术战略。一方面在高端电子电路铜箔领域实现多项突破，公司RTF-3（反转处理铜箔）通过部分CCL厂商认证，并实现批量供货，粗糙度降至1.5μm、颗粒尺寸0.15μm，抗剥离强度不低于0.53N/mm（M7级PPO板材），适配高速服务器、Mini LED封装及AI加速卡需求。RTF-4进入客户认证阶段；另一方面自主研发的3μm超薄载体铜箔（C-IC1）通过国内存储芯片龙头验证，满足芯片封装基板超微细线宽线距需求；SLP类载板用薄型铜箔，厚度(9-12微米），适配BT/类BT体系板材，可实现40/40微米线宽线距。此外，公司在HVLP铜箔领域也取得了显著进展。目前，HVLP1-2已经小批量供货，主要应用于英伟达项目及400G/800G光模块领域。HVLP3已经在日系覆铜板认证通过，主要用于国内算力板项目，预计2025年放量。同时，HVLP4正在与客户进行试验板测试，HVLP5也提供给客户做特性分析测试。

值得一提的是，公司埋阻铜箔项目在2024年取得重要进展，目前已向市场送样测试成功并获得小量订单。当前，公司已将埋阻铜箔列为重点项目，正加速扩产以满足市场日益增长的需求。

报告期内，公司与生益科技、台光电子、松下电子、联茂电子、华正新材、鼎鑫电子、深南电路、胜宏科技等知名下游厂商建立了稳定的合作关系，同时高端电子电路铜箔出货占比提升至10.86%。公司销售主要的电子电路铜箔产品种类、适用基材及下游应用情况如下：

产品种类

型号

适用基材

下游应用

HTE高温高延伸铜

箔

HNR1 FR-4/High Tg 多层板 电源板HHS1 FR-4/High Tg/PPO 有电性需求的多层板H-NRC FR-4/High Tg 多层板 电源板H-LRC BT/High Tg Mini LEDH-HSP PPO/改性环氧 外层压合H-HFP PTFE、碳氢树脂(PCH) 高频H-SLP BT/类BT 类载板

RTF反转处理

铜箔

RHS1 Mid loss/FR-4/ PPO 高速RHS2 Low/Mid loss /FR-4/ PPO 高速RHS2G Very/Low/Mid loss PPO 亚克力系高速RHS3 Ultra/Very Low Loss PPO 低损高速板RHS4 Extreme/Ultra low loss PPO

超低损高速板RHS4C Extreme/Ultra low loss PPO

亚克力系高速RHS5 Extreme/Ultra low loss PPO

极低损高速板

RHF1 PTFE/PCH 高频RHF2 PTFE/PCH 高频

VLP/HVLP超低轮廓

铜箔

VHS1 Low/Mid loss / PPO 高速VHS2 Very/ low loss PPO 低损高速板VHS3 Ultra/Very low loss PPO 超低损高速板VHS4 Extreme/Ultra low loss PPO

极低损高速板VHF1 PTFE/PCH 高频VHF2 PTFE/PCH 高频VHF3 PTFE/PCH 高频IC载体铜箔

C-IC1 BT/改性环氧 IC封装载板

（二）主要经营模式

公司主要从事各类高性能电解铜箔的研发、生产和销售业务，结合行业特点和自身发展情况建立了完善的采购、生产、营销模式。

1、盈利模式

报告期内，公司盈利主要来自电解铜箔产品的销售收入与成本费用之间的差额。公司通过持续研发投入，实现技术创新、丰富产品结构、提升产品附加值，并通过自主优化生产线工艺水平提升生产效率和产品品质，同时把握行业发展机遇，实现高附加值产品在行业头部客户的导入和放量，不断提升公司核心竞争力和盈利水平。

2、采购模式

公司采购的原材料主要是阴极铜，其成本占公司营业成本的比重在80%左右；其他辅料包括硫酸、片碱、添加剂等，其中添加剂系电解铜箔的核心技术之一，公司添加剂基本均系子公司德思光电自主研发及生产；消耗的能源主要为电力。阴极铜属于大宗商品，市场价格透明、货源相对充足，公司的阴极铜采购价格参考公开市场价格向供应商点价定价。公司目前已经建立了稳定的阴极铜供应渠道，与白银有色、江铜股份等国内知名铜材供应商建立了良好的合作关系。

3、生产模式

公司采取“以销定产”的生产模式，并建立了完善的生产管理制度。公司设计划中心负责编制生产计划并监督协调生产计划的实施，设生产中心负责根据生产计划执行生产各项工作。公司于每年底制定下年产销总体目标，并于每月底预计下月销量并相应制定月度生产目标；营销中心结合订单、产能及库存情况，确定周期订单需求，计划中心以此制定周期生产计划，生产中心合理安排每日的生产排单。

生产中心下辖锂电铜箔业务部和电子电路铜箔业务部，分别根据生产计划安排生产，将铜材和其他辅料依次经过各道生产工序后形成产成品。在产品质量控制方面，公司已通过国际汽车行业质量标准 IATF16949 体系认证，并依据德国汽车工业质量标准 VDA6.3开展过程审核，以保障质量体系的有效运行。公司设独立的品控中心，对生产过程进行全流程质量监控和管理，产品经检验合格后方可入库。

4、营销模式

公司营销中心下设锂电铜箔销售部、电子电路铜箔销售部，另针对海外业务设立海外营销中心，负责与海外客户的业务对接；公司设有商务中心，统一负责整体营销体系的商务流程管理事宜，围绕销售合同的管理、产品定价管理、订单交付跟踪管理、应收账款管理等四大主要职责职能，优化公司各部门与营销的协作关系，提高组织效率，以更好的服务强化以客户为中心的业务模式，提供数据支持提升公司快速回应市场变化的能力。公司逐月进行产品定价，在长江有色金属网现货铜上月均价/上海期货交易所阴极铜主力合约上月均价等市场铜价的基础上，根据生产成本、市场供需情况等确定各规格产品的加工费，按照“铜价+加工费”确定当月销售底价，并以此为基础向客户进行报价。公司通过与客户签订销售合同，约定产品规格、数量、价格、交期、质量要求、结算方式及期限等商务条款。

公司制定了规范的货款回收管理制度，根据销售合同执行进度、客户信用政策和实际付款情况制定回款计划，定期跟踪客户资信情况并及时进行货款催收，严格控制回款风险。

三、核心竞争力分析

（一）技术与研发优势

公司坚持自主开发并掌握核心技术，不断实现产品、工艺和技术革新。已建立起以“铜箔基础理论及微观研究”、“高性能铜箔性能提升”、“工艺关键过程参数测试与控制优化”、“产线设备设计与优化”以及“水处理测试与控制优化”等为核心的研发技术体系。公司已获得“国家企业技术中心”、“工信部第三批专精特新‘小巨人’企业” 、“省级企业技术中心”、“省高品质铜箔研发工程研究中心”等荣誉，报告期内，公司参与共建了“动力储能电池及材料江西省重点实验室”，在技术及研发领域已形成了较强的竞争优势。

1、基础研究

公司拥有行业领先的研发团队和研发设施设备，是行业内少有的能够以电化学及材料学等基础学科为出发点，进行铜箔产品工艺研究开发的企业，公司已形成从晶体结构基础研究、模拟仿真分析、工艺环节模块化开发到产品试样检测评估的完善研发体系。

公司依托研发团队的学术背景优势，引入了循环伏安溶出法检测技术、COMSOL多物理场模拟仿真技术等先进检测及仿真技术，并建立了行业内极少数的仿真模拟实验室，置备超高分辨SEM、电感耦合等离子体发射光谱仪、铜箔电着量荧光光谱分析仪等先进设备；公司重点突破了微观晶粒特性的物性关联、材料应力及弹性模量特性研究、铜箔粗糙度理论模型等重点理论课题，为核心技术体系的快速积累奠定基础。公司将理论研究成果积极应用于具体铜箔产品研发，公司产品性能及技术水平不断提升。

2、研发实力及团队

公司研发团队由来自北京大学、清华大学、中国科学技术大学、厦门大学等高校博士、硕士以及教授级高级工程师等多名行业资深专家组成，截至报告期末，公司研发团队规模达377人，其中博士17人、硕士72人，研发团队背景及综合能力位居同行业前列。公司建立了珠峰实验室和夸父实验室两个研发平台，分别统筹负责锂电铜箔和电子电路铜箔的研发工作，研发团队之学术背景及实践经验在行业内处于领先水平。在锂电铜箔领域，公司以极薄高抗拉高模量高延伸为核心，进行了丰富的技术储备和研发布局，3.5μm/4.5μm/5μm/5.5μm极薄锂电铜箔产品、高抗拉高延伸系列等高性能产品已对头部客户大批量稳定交付；在电子电路铜箔领域，公司积极布局高频/高速等高端应用产品，其中RTF-3（反转处理铜箔）通过部分CCL厂商认证，并实现批量供货；RTF-4进入客户认证阶段；此外公司自主研发的载体铜箔陆续在载板企业送样验证，相关产品性能及可靠性已通过某存储芯片龙头公司的验证和工厂制造审核。

3、添加剂自主研发

公司是行业内极少数自主研发和生产铜箔添加剂配方的厂商。公司以电化学、材料学研究为基础，通过分析各种添加剂成分的相互作用及对铜箔性能的影响，开发与公司生产工艺相适配的添加剂，从而实现添加剂工艺环节的自主可控。公司为攻克在电解液中检测ppm级添加剂浓度的困难，开发了循环伏安溶出法（CVS）检测技术，能够有效检测并实现ppm级添加剂浓度控制，公司研发团队以此为基础建立了添加剂对铜箔性能影响的三角平衡模型，攻克业界对于铜箔添加剂配方及生产过程精准调控的多项难题。报告期内，公司与瑞昌市人民政府签订项目合同书，计划投资约20亿元，建设年产30000吨电子化学品项目（分两期建设），该电子化学品主要为公司电解铜箔添加剂的化学品原料，基于战略发展考虑，通过向上游产业链延伸降低成本，进一步提升公司综合实力。

4、生产线自主设计及优化控制

公司在铜箔行业深耕近四十年，叠加近年来产能的快速扩张及研发技术水平的提升，实践经验与研发成果相融合，形成了较强的生产线自主设计及优化控制能力。公司拥有从业经验丰富的管理、技术及生产人员，能够主导规划设计整体产线和关键设备选型采购工作，并具备从溶液制造、电解生箔到表面处理各核心生产环节的持续调试、控制及优化能力。

公司针对不同产品的生产工艺核心环节持续进行技术攻克，已经在溶铜造液技术、添加剂补偿系统、智能化产线设计优化等领域取得了发明专利，并通过生产实践的不断反馈调试，实现了各产线良品率和生产效率的有效提升；目前公司已经掌握锂电铜箔和电子电路铜箔两大类产品的产线自主设计及优化控制能力。报告期内，公司内部首次提出了溶铜能量平衡理论，技术团队通过设备和工艺优化，对现有溶铜体系进行了革命性的改进，实现了溶铜效率的大幅提升；同时团队通过对整个产线的能耗数据的采集分析，首次建立了通过AI调控智慧能管系统，使整个工厂运行在高能效比状态。

（二）产能规模及行业地位优势

高性能铜箔制造作为高端制造行业，不仅是技术及人才密集型的产业，产线建设及生产经营所需资金量亦较大，因而具有较高的进入壁垒，同时持续稳定的规模化生产需要较强的品质管控能力和大量实践经验的积累。当前，公司产能和市场占有率已经位于内资铜箔行业第一梯队，不仅可以通过规模化的生产能力控制成本，更为重要的是凭借强大产能具备与下游核心客户建立长期战略合作的能力。截至报告期末，公司已建成产能为15万吨/年，位居国内内资铜箔企业产能规模前列。

（三）产品品质管控优势

公司始终以严格的标准实施质量控制，目前已建立了国际汽车行业质量标准IATF 16949的质量控制体系。公司已经积累了充分的品质管理实践经验，随着公司产能规模的扩大和铜箔业务的发展，公司持续提高产品技术工艺水平，完善品质管理内部控制制度，引入先进的品质管控体系及设备，良品率不断优化提升至较高水平。目前公司主要厂区及产线已完成数据控制系统（DCS）、制造执行系统（MES）的导入，可实现全工艺流程即时、高效、数据化、可追溯的分析检测和质量控制。

公司稳定优良的产品品质已获得下游客户广泛认可，与宁德时代、国轩高科、欣旺达、中创新航、赣锋锂电、生益科技、联茂电子、南亚新材、华正新材等知名下游厂商建立了较为稳定的合作关系，体现出稳定供应高品质产品的实力。

（四）上下游产业链整合优势

公司不断寻求与核心供应商及核心客户建立更为紧密的合作关系，公司以产业链合作为先导、以资本为纽带、以长远战略合作为愿景，先后与白银有色共同投建兰州生产基地、引入宁德时代参投的产业基金以及与LG化学达成战略投资与合作，成为铜箔行业最具产业链整合能力的企业之一。

在上游材料端，阴极铜为公司最主要的生产原料，不仅价值较高，价格及供应量易受到宏观经济环境的影响。2018年，公司与白银有色、甘肃国投共同出资设立德福新材，建立上下游产业链战略合作，德福新材选址甘肃兰州、毗邻白银有色，

不仅充分保障原材料供应稳定及时，同时享受当地各项招商引资优惠政策，尤其西部地区还具有丰富的可再生能源。此外，公司已在江西省瑞昌市布局添加剂化学品原料生产基地，进一步向上游产业链延伸。

四、主营业务分析

1、概述

公司主要从事各类高性能电解铜箔的研发、生产和销售，报告期内公司在直接成本降低、工艺技术突破、产品结构优化、整体节能减碳方面取得了较大突破。2024年公司实现营业收入780,544.57万元，同比增加19.51%；归属于上市公司股东的净利润为-24,511万元，同比下降284.80%；报告期内公司实现电解铜箔生产92,851吨，同比增加8.15%；实现电解铜箔销售92,701吨，同比增长17.18%。

报告期内，公司各业务的主要经营情况如下：

（1）研发平台持续优化，核心项目进展迅速

公司始终秉承以研发创新为公司发展第一生产力，2024年公司成立研究院，为新建的研发大楼配备了先进的测试仪器和实验设备，研究院主要聚焦于应对下一代全固态电池技术的集流体技术、高频/高速线路用超低轮廓铜箔及载体铜箔等行业革命性项目的开发与量产。报告期内，公司研发投入为18,306.69万元，同比增长30.45%，新增约17件发明专利，填补多项行业技术空白，在多个国产化替代项目的交付中展现了公司强大的研发实力。

（2）多元产品蓄力破局，对冲行业周期波动

公司基于对客户及行业需求的精准把控，从铜箔的微观结构与性能间的构效关系出发，先后开发了包括高抗拉、高模量、高延伸的高性能锂电铜箔，该系列产品主要应用于高硅含量负极锂电池中，为企业对下游客户独供，年销量占企业锂电铜箔总销量的23%；针对下游全固态电池的发展，企业借助产学研平台优势，开发并量产芯箔、PCF铜箔及雾化箔等多款产品，为全/半固态电池的逐步商业化起到了巨大的推动作用；企业同时致力于高端电子电路铜箔的国产化替代，公司已初步实现在高频、高速、封装领域的布局，并逐步向下游客户导入，尤其在应对半导体领域关键材料“卡脖子”问题上，企业投入了大量的研发力量攻克载体铜箔的量产难题，德福科技现已实现了载体铜箔的量产，并将国产载体铜箔装进了全球存储芯片龙头公司产品中，彰显了绝对的行业领航地位。

（3）借力精益六西格玛，实现工厂降本增效

公司高度重视精益六西格文化在制造型企业的应用，2024年多个项目实现突破，为多个工厂的降本增效做出贡献。公司通过对现有价值流的梳理和总结，对各个工序进行不断优化，多个工序实现了稼动率的提升；并针对下游客户长期以来对于大米数卷状样品的需求，公司借助精益六西格工具对电解工段实施更高效的实时管控，从而提升了成品的米数，并降低不良率和废品率；公司不断提高产品质量，提升客户的满意度，报告期内在锂电铜箔面密度极差收窄方面取得突破性进展，各类项目在满足客户需求的同时保持产品市场竞争优势。

（4）积极拥抱双碳战略，节能减碳卓有成效

公司积极响应国家“碳达峰、 碳中和”战略决策，围绕联合国可持续发展目标及全球碳减排政策要求， 基于可再生能源使用、低碳能源转型、能源效率提升、循环经济发展的四个核心方向，制定中长期碳减排规划。九江基地屋顶分布式光伏总装机容量提升至 10.1 兆瓦，外购绿电比例最高达 31.24%；兰州基地利用余热回收技术实现热力自供，完成能源结构转型，运载工具电动化替换使柴油使用量同比下降 43.94%；依托工艺技术创新、设备升级改造及节能降耗专项实施，从技术优化和管理强化双维度降低能源消耗与碳排放，铜箔业务公司每吨产品碳排放强度持续下降至 3.80 吨二氧化碳当量；同时践行资源循环利用理念，持续拓宽再生铜供应资源并提升使用比例，助力建设资源节约型、环境友好型社会。

2、收入与成本

（1） 营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2024年 2023年

同比增减金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重营业收入合计

7,805,445,697.4

100%

6,531,323,588.1

100%

19.51%

分产品电子电路铜箔

1,809,092,360.2

23.18%

1,346,036,368.6

20.61%

34.40%

锂电铜箔

5,644,633,606.2

72.32%

4,716,839,531.5

72.22%

19.67%

其他 351,719,730.96 4.51% 468,447,687.97 7.17%

-24.92%分地区华北 287,020,931.48 3.68% 161,600,971.40 2.47%

77.61%

华东

4,298,042,375.2

55.06%

3,766,704,207.1

57.67%

14.11%

华南

1,538,157,169.9

19.71%

1,162,563,573.6

17.80%

32.31%

华中 574,455,624.99 7.36% 243,352,040.73 3.73%

136.06%

西南 683,190,312.96 8.75% 658,412,094.36 10.08%

3.76%

其他 424,579,282.81 5.44% 538,690,700.77 8.25%

-21.18%

（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

?适用 □不适用

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上

年同期增减

营业成本比上

年同期增减

毛利率比上年

同期增减分产品电子电路铜箔

1,809,092,36

0.20

1,829,977,69

8.40

-1.15% 34.40% 39.29% -3.55%锂电铜箔

5,644,633,60

6.28

5,428,227,87

4.68

3.83% 19.67% 26.88% -5.47%分地区华北

287,020,931.

270,076,587.

5.90% 77.61% 82.05% -2.30%华东

4,298,042,37

3.54

4,163,947,65

7.98

3.12% 14.11% 20.13% -4.86%华南

1,538,157,16

9.96

1,536,779,48

3.09

0.09% 32.31% 41.38% -6.41%华中

574,455,624.

557,569,959.

2.94% 136.06% 147.75% -4.58%西南

683,190,312.

658,298,004.

3.64% 3.76% 9.62% -5.15%其他

72,859,553.5

71,533,880.2

1.82% -86.47% -85.98% -3.46%注：以上数据系主营业务收入及主营业务成本口径。

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□适用 ?不适用

（3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入

?是 □否行业分类 项目 单位 2024年 2023年 同比增减制造业

销售量吨 92,70179,108

17.18%

生产量 吨 92,851 85,853

8.15%

库存量 吨 4,743 9,342

-49.23%以上为电解铜箔产品的生产和销售，含试运行期间的产量和销量。相关数据同比发生变动30%以上的原因说明?适用 □不适用报告期公司销售规模增加，同时采取降库存措施，有效降低库存量。

（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

□适用 ?不适用

（5） 营业成本构成

产品分类

单位：元产品分类 项目

2024年 2023年

同比增减金额

占营业成本比

重

金额

占营业成本比

重电子电路铜箔 原材料

1,532,965,65

5.10

83.77%

1,096,106,59

5.93

83.43% 39.86%

电子电路铜箔 直接人工

36,759,621.9

2.01%

24,763,885.2

1.88% 48.44%

电子电路铜箔

制造费用及其他

260,252,421.

14.22%

192,908,846.

14.68% 34.91%

锂电铜箔 原材料

4,567,614,15

8.75

84.15%

3,545,634,24

6.42

82.87% 28.82%

锂电铜箔 直接人工

106,293,256.

1.95%

87,217,103.1

2.04% 21.87%

锂电铜箔

制造费用及其他

754,320,459.

13.90%

645,533,555.

15.09% 16.85%

说明：上述分产品数据系主营业务成本口径。

（6） 报告期内合并范围是否发生变动

?是 □否

本期新设五户一级子公司，系兴德（九江）物业有限公司、江西鲲鹏创业投资有限公司、九江德福销售有限公司、德福科技（香港）有限公司及德福国际投资有限公司；新设立一户二级子公司江西德思化学有限公司。

（7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 ?不适用

（8） 主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 4,607,580,463.76前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例

61.82%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

宁德时代新能源科技股份有限公司

1,947,585,288.50 26.13%2 国轩高科股份有限公司 1,217,142,179.51 16.33%

广东生益科技股份有限公司 641,055,627.54 8.60%

江西赣锋锂业集团股份有限公司

427,704,862.61 5.74%5 比亚迪股份有限公司 374,092,505.60 5.02%合计 --4,607,580,463.76 61.82%上述前五名客户销售数据系主营业务收入口径。主要客户其他情况说明

□适用 ?不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 4,649,842,632.14前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 74.23%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 56.16%公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

白银有色集团股份有限公司 1,911,955,171.59 30.52%2 九江富奕通供应链有限公司 1,605,616,203.25 25.63%3 江西碳和供应链有限公司 410,447,773.26 6.55%

江西华辉铜业有限公司 401,533,570.96 6.41%5 安徽中晟铜业有限公司 320,289,913.08 5.11%合计 --4,649,842,632.14 74.23%主要供应商其他情况说明

□适用 ?不适用

3、费用

单位：元

2024年 2023年 同比增减 重大变动说明销售费用27,745,517.46

21,111,529.58 31.42%

加大了开拓市场、加强头部客户维护以及推进海外市场等费用

投入管理费用 127,218,706.97

104,900,753.54 21.28%财务费用207,069,845.65

192,972,113.81 7.31%研发费用 183,066,891.44

140,331,768.48 30.45%

为维持行业地位、提升长期竞争力，持续进行高端产品研发等投入

4、研发投入

?适用 □不适用

主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标

预计对公司未来发展

的影响

超厚低轮廓反转处理铜箔开发

开发新产品 已小批量交付

铜箔厚度70-210μm，处理面粗糙度Rz≤3.5 μm非处理面粗糙度Rz≤9.0 μm常温抗拉强度≥300MPa 高温抗拉强度≥150 MPa剥离强度≥1.0N/mm@FR-4

拓展我司高电压/高功率/高电流密度/高热流密度汽车板，电源板高端市场份额；加速超厚低轮廓电子电路铜箔国产化替代进程

挠性覆铜板用反转处理铜箔开发

开发新产品 已小批量交付

铜箔厚度9-35 μm处理面Rz≤2.0 μm常温抗拉强度≥300MPa 高温抗拉强度≥150 MPa常温延伸率≥8% 高温延伸率≥15%

拓展我司产品在FCCLFPC软板细分领域的市场份额；为后续Rigid-flex刚-挠结合板用铜箔做好前期技术储备

类载板封装用高温高延铜箔开发

开发新产品 客户验证导入

铜箔厚度9-18 μm处理面粗糙度Rz≤4.5 μm常温抗拉强度≥450MPa 高温抗拉强度≥220 MPa剥离强度≥4.0lb/in@BT蚀刻因子≥5.0

丰富我司在精细线路细分市场用电子电路铜箔解决方案；加速精细线路用电子电路铜箔国产化替代进程

埋阻铜箔开发 开发新产品 已小批量交付

方阻 25 50Ω/o方阻波动≤±5%片状样尺寸≥18*24inch剥离强度≥3.0lb/in@碳氢树脂

开拓我司在埋入式线路板细分市场领域解决方案；助力公司向高端化/高附加值电子电路铜箔转型IC封装用极薄可剥离附载体铜箔开发

开发新产品 客户验证导入

极薄铜层厚度≤5 μm分离力5-50 gf/cm极薄铜层面粗糙度Rz≤2.0 μm极薄铜层面剥离强度≥3.0 lb/in@BT

拓展超精细线路用极薄可剥离附载体铜箔市场份额；助力IC封装用极薄可剥离附载体铜箔国产化替代进程芯箔工艺开发 技术革新 中试阶段

实现厚度4-10μm、抗拉强度400-600MPa芯箔的批量生产

抢占全固态电池负极集流体市场UHT-70 6μm铜箔工开发新产品 已完成 实现厚度6μm、抗拉抢占高硅负极锂离子

艺开发 强度≥700MPa的锂电

铜箔的批量生产

电池、全固态电池负极集流体市场HT-5O 8μm锂电铜箔工艺开发

开发新产品 已完成

实现厚度8μm、抗拉强度55-65kgf/mm2、延伸率＞7%的锂电铜箔的批量生产

提升锂离子电池安全性，保持行业技术领先HT-5O 10μm锂电铜箔工艺开发

开发新产品 已完成

实现厚度10μm、抗拉强度55-65kgf/mm2、延伸率＞7%的锂电铜箔的批量生产

提升锂离子电池安全性，保持行业技术领先UHT-60 3.5μm铜箔工艺开发

开发新产品 已完成

实现厚度3.5μm、抗拉强度≥65kgf/mm2、延伸率＞3%的锂电铜箔的批量生产

助力锂离子电池减重，保持行业技术领先无铬钝化工艺开发 技术革新 中试阶段

无铬钝化铜箔抗氧化能力与有铬钝化相当

布局欧洲高环保要求高端铜箔，保持行业技术领先公司研发人员情况

2024年 2023年 变动比例研发人员数量（人） 377 274 37.59%研发人员数量占比

13.20% 12.05% 1.15%研发人员学历本科101 76 32.89%硕士 72 38 89.47%博士 17 10 70.00%研发人员年龄构成30岁以下 139 83 67.47%30~40岁 184 151 21.85%40岁以上 54 40 35.00%近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2024年 2023年 2022年研发投入金额（元）183,066,891.44 140,331,768.48 110,544,098.35研发投入占营业收入比例 2.35% 2.15% 1.73%研发支出资本化的金额（元）

0.00 0.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例

0.00% 0.00% 0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重

0.00% 0.00% 0.00%公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□适用 ?不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□适用 ?不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□适用 ?不适用

5、现金流

单位：元项目 2024年 2023年 同比增减经营活动现金流入小计 7,160,274,213.39 6,438,602,584.51 11.21%经营活动现金流出小计 7,710,165,019.39 6,915,251,636.86 11.50%经营活动产生的现金流量净额

-549,890,806.00 -476,649,052.35 -15.37%投资活动现金流入小计 111,066,461.43 107,359,816.11 3.45%投资活动现金流出小计1,019,246,100.23 1,586,743,002.67 -35.76%投资活动产生的现金流量净额

-908,179,638.80 -1,479,383,186.56 -38.61%筹资活动现金流入小计 6,313,037,421.02 7,040,932,204.58 -10.34%筹资活动现金流出小计5,629,792,432.13 4,062,272,168.69 38.59%筹资活动产生的现金流量净额

683,244,988.89 2,978,660,035.89 -77.06%现金及现金等价物净增加额-774,664,665.71 1,022,556,702.16 -175.76%相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明?适用 □不适用投资活动现金流出减少较多的主要原因是本报告期公司固定资产投资减少；筹资活动现金流出增加较多的主要原因是本报告期偿还债务较多。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明?适用 □不适用

主要原因系公司对销售回款收到的银行承兑汇票存在贴现或背书转让的情况，而按照会计处理相关要求，不符合终止确认条件的应收票据贴现取得资金应作为筹资活动现金流入，同时背书转让的票据回款亦未在经营活动现金流入中体现，导致经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在差异。

五、非主营业务情况

?适用 □不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性投资收益-6,796,955.42

1.92%

套期平仓损益（无效套保部分）

否公允价值变动损益 -30,716,596.56

8.70%

套期工具公允价值变动

否资产减值-6,421,051.04

1.82% 存货跌价损失 否

营业外收入 919,686.82

0.26%

供应商罚款以及其他收入

否营业外支出 1,819,938.46

0.52% 资产报废损失等 否

其他收益 100,482,993.62

28.46% 政府补助和项目补贴 部分有，部分无

信用减值损失 488,962.03

0.14%

应收账款等坏账准备转回

否

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2024年末 2024年初

比重增减 重大变动说明金额 占总资产比例 金额 占总资产比例货币资金

2,832,329,92

5.02

19.03%

3,538,571,52

9.53

25.14% -6.11%

应收账款

2,324,061,63

7.04

15.62%

1,700,480,17

1.73

12.08% 3.54%

合同资产

0.00% 0.00% 0.00%存货

1,538,207,33

3.78

10.34%

1,739,945,36

2.25

12.36% -2.02%

投资性房地产

0.00% 0.00% 0.00%长期股权投资

0.00% 0.00% 0.00%固定资产

5,598,710,49

1.15

37.63%

4,292,278,29

4.90

30.50% 7.13%

在建工程

291,553,577.

1.96%

971,853,326.

6.91% -4.95%

使用权资产

0.00% 0.00% 0.00%短期借款

4,464,516,32

4.44

30.00%

3,696,843,35

3.00

26.27% 3.73%

合同负债 8,397,093.49

0.06% 8,451,793.78 0.06% 0.00%长期借款

854,882,560.

5.75%

1,186,234,72

8.87

8.43% -2.68%

租赁负债

0.00% 0.00% 0.00%境外资产占比较高

□适用 ?不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位：元项目 期初数

本期公允价值变动

损益

计入权益的累计公允价值变动

本期计提

的减值

本期购买

金额

本期出售

金额

其他变动 期末数金融资产

1.交易性

金融资产（不含衍生金融资产）

30,000,00

0.00

72,347.54

110,000,0

00.00

30,000,00

0.00

110,072,3

47.54

2.衍生金

融资产

431,750.0

-

431,750.0

0.00

4.其他权

益工具投资

7,445,440

.00

7,445,440

.00

应收款项融资

289,095,8

26.59

-79,189,71

7.56

209,906,1

09.03

上述合计

326,973,0

16.59

72,347.54

110,000,0

00.00

30,000,00

0.00

-79,621,46

7.56

327,423,8

96.57

金融负债7,800.00

3,773,044

.103,780,844

.10其他变动的内容应收款项融资本期终止确认和新增确认差额-79,189,717.56元，期货持仓浮动盈亏减少衍生金融资产431,750.00元，增加衍生金融负债3,773,044.10元。报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

参见第十节七 18、所有权或使用权受到限制的资产。

七、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

767,024,919.49

1,405,810,138.59 -45.44%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

?适用 □不适用

单位：元项目名称 投资方式

是否为固定

资产投资

投资项目涉及行业

本报告期投

入金额

截至报告期末累计实际投入金额

资金来源 项目进度 预计收益

截止报告期末累计实现

的收益

未达到计划进度和预计收益的原因

披露日期（如有）

披露索引（如有）兰州电解铜箔建设项目二期

自建 是 制造业

71,092,813

.38

692,702,81

3.38

自筹和贷款

100.00%

不适用 不适用 不适用 -兰州电解铜箔建设项目三期

自建 是 制造业

77,369,494

.201,271,659,

494.20

自筹和贷款

100.00%

不适用 不适用 不适用 -

琥珀新材料年产5万吨高档铜箔项目

自建 是 制造业

506,904,81

9.89

2,018,417,

923.99

自筹、贷款和募集资金

83.00%

不适用 不适用

不适用

2023年08月30日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于使用超额募集资金投资建设年产5万吨高档铜箔项目的公告》电解铜箔装备制造项目

自建 是 制造业

3,704,496.

77,311,738

.22

自筹

100.00%

不适用 不适用

不适用 -电解铜箔生产材料制造项目

自建 是 制造业

3,705,254.

38,369,980

.88

自筹

100.00%

不适用 不适用

不适用 -合计 -- -- --

662,776,87

7.52

4,098,461,

950.67

-- -- 不适用 不适用 -- -- --

4、金融资产投资

（1） 证券投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2） 衍生品投资情况

?适用 □不适用

1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资

?适用 □不适用

单位：万元衍生品投资类型 初始投资金额 期初金额

本期公允价值变

动损益

计入权益的累计

公允价值变动

报告期内购入金

额

报告期内售出金

额

期末金额

期末投资金额占公司报告期末净资产比例商品期货合约 5,993.68 5,993.68 -7,797.04 -160.57

2,031,544.53 1,997,466.4 32,114.2 7.02%合计5,993.68 5,993.68 -7,797.04-160.57

2,031,544.53 1,997,466.4 32,114.2 7.02%

报告期内套期保值业务的会计政策、会计核算具体原则，以及与上一报告期相比是否发生重大变化的说明

为规避库存铜材料的公允价值波动风险或预期采购的价格波动风险，公司将期货交易所的期货交易合约作为套期工具进行套期。满足规定条件的套期，公司采用套期会计方法进行处理。本公司的套期包括公允价值套期、现金流量套期。本公司在套期开始时，记录套期工具与被套期项目的关系，以及风险管理目标和进行不同套期交易的策略。此外，在套期开始及之后，本公司会持续地对套期有效性进行评价，以检查有关套期在套期关系被制定的会计期间内是否高度有效。

1、对于满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理：①套期关系仅由符合条件的套期工具和被套期工具组成；②在套期开始时，公司正式指定了套期

工具和被套期项目，并准备了关于套期关系和公司从事套期的风险管理策略和风险管理目标的书面文件；③该套期关系符合套期有效性要求。套期同时满足下列条件时，公司认定套期关系符合套期有效性要求：①被套期项目和套期工具之间存在经济关系；②被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中，信用风险的影响不占主导地位；③套期关系的套期比率等于公司实际套期的被套期项目数量与对其进行套期的套期工具实际数量之比，但不反映被套期项目和套期工具相对权重的失衡。公司在套期开始日及以后期间持续地对套期关系是否符合套期有效性要求进行评估。套期关系由于套期比率的原因而不再符合套期有效性要求，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，公司进行套期关系再平衡。

2、套期会计处理

（1）公允价值套期

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。被套期项目因风险敞口形成的利得或损失计当期损益，同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。当本公司撤消对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。

（2）现金流量套期

套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，作为现金流量套期储备，计入其他综合收益，无效部分计入当期损益。现金流量套期储备的金额按照以下两项的绝对额中较低者确认： ①套期工具自套期开始的累计利得或损失； ②被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项非金融资产或非金融负债的，或者非金融资产和非金融负债的预期交易形成一项适用于公允价值套期会计的确定承诺时，将原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出，计入该资产或负债的初始确认金额。除上述情况外，原计入其他综合收益的现金流量套期储备金额，在被套期预期交易影响损益的相同期间转出，计入当期损益。当本公司撤消对套期关系的指定、套期工具已到期或被出售、合同终止或已行使、或不再符合运用套期会计的条件时，终止运用套期会计。套期会计终止

时，已计入其他综合收益的累计利得或损失，将在预期交易发生并计入损益时，自其他综合收益转出计入损益。如果预期交易不会发生，则将计入其他综合收益的累计利得或损失立即转出，计入当期损益。报告期实际损益情况的说明

报告期商品期货合约(套期工具）实际平仓亏损7797.04万元。套期保值效果的说明 严格控制套期保值头寸，套期保值效果较好。衍生品投资资金来源自有资金

报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等）

1、开展套期保值业务的风险分析

（1）市场风险

铜的价格受国内外政治经济形势、国家或地区政策、全球供应链情况等影响较大，当市场价格发生大幅剧烈波动时，可能出现期货价格与现货价格走势背

离，导致套期保值效果未能达到预期的风险控制目标。

（2）流动性风险

因市场成交量不足或缺乏愿意交易的对手，导致交易指令无法按计划入市成交的风险。

（3）信用风险

因合作的金融机构出现破产、系统错误、市场失灵等重大不可控风险情形，金融机构出现违约，导致交易、交割、结算等无法正常进行的风险。

（4）资金风险

在期货及衍生品的价格出现较大波动时，因交易资金未能及时补充到位，导致保证金不足而被强行平仓或无法交割的风险。

（5）操作风险

由于套期保值业务相关人员的专业能力不足、职业道德缺陷等造成错单给公司带来损失的风险。

（6）技术风险

由于交易系统、网络、通讯设施及设备故障造成无法正常交易的风险。

2、开展套期保值业务的风险管控措施

（1）加强市场跟踪，及时调整策略

公司市场研究人员应密切跟踪市场变化，完善研究框架，全面分析市场情况。对套期保值进行动态监控，适时调整套期保值操作策略，及时执行风险预警、

止损机制等风险管理措施，尽可能降低风险。

（2）合理选择交易合约

交易工具应当结构简单、流动性强、风险可认知。结合现货的采购、销售、生产周期等合理选择对应月份的交易合约，持仓时间一般不得超过 12 个月或实

货合同规定的时间，不盲目从事长期业务或展期。

（3）选择资质好的金融机构合作

在开立期货及衍生品交易账户时，选择交易系统稳定、监管体系完善、资金实力强、业务能力强的金融机构合作。

（4）加强交易账户风险度监控，提前计划资金需求

加强交易账户的资金监管，实时监控账户风险度变化情况，在套期保值规模内严格控制交易额度。预判未来交易的资金规模，根据需求提前做好资金安排，

防范资金风险。

（5）提升业务人员的综合素质

加强套期保值业务相关人员的专业知识培训，不断提高套期保值业务人员的专业素养及职业道德水平，全面提升人才队伍的综合素质。

（6）提升硬件配置，强化沟通渠道

根据交易需要配置符合标准的电脑、网络等设施、设备，确保交易系统正常运行。同时，采用多元化沟通交流渠道，确保市场变化、交易指令等重要信息的

快速传递。

已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定

不适用

涉诉情况（如适用） 不适用衍生品投资审批董事会公告披露日期（如有)

2023年10月26日、2024年4月19日2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资

□适用 ?不适用

公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。

5、募集资金使用情况

?适用 □不适用

（1） 募集资金总体使用情况

?适用 □不适用

单位：万元

募集年份 募集方式

证券上市

日期

募集资金

总额

募集资金净额（1）

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额（2）

报告期末募集资金使用比例

（3）=

（2）/

（1）

报告期内变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额

累计变更用途的募集资金总额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途及去

向

闲置两年以上募集资金金额2023年

首次公开发行

2023年08月17日

189,084.6

176,440.7

66,467.96

166,676.3

94.47% 0

0.00%

11,704.79

存放于相关银行募

集资金专户及现金管理专户合计 -- --

189,084.6

176,440.7

66,467.96

166,676.3

94.47% 0

0.00%

11,704.79 -- 0募集资金总体使用情况说明截至2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入166,676.36万元，募集资金余额为11,704.79万元，其中募集资金专户余额为11,652.97万元，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为51.82万元。

（2） 募集资金承诺项目情况

?适用 □不适用

单位：万元融资项目名

称

证券上市

日期

承诺投资项目和超募资金投向

项目性质

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资

总额

调整后投

资总额

(1)

本报告期投入金额

截至期末累计投入金额(2)

截至期末投资进度

(3)＝

(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效益

是否达到预计效益

项目可行性是否发生重大变化承诺投资项目28,000 吨/年高档电解铜箔建设项目

2023年08月17日

28,000吨/年高档电解铜箔建设项目

生产建设 否 65,000

34,733.7

5,785.77

31,593.1

90.96%

2022年03月

987.74

33,146.6

不适用 否高性能电解铜箔研发项目

2023年08月17日

高性能电解铜箔研发项目

研发项目 否 15,000 15,000 3,553.22

14,180.7

94.54%

不适用 否补充流动资金

2023年08月17日

补充流动资金

补流 否 40,000 40,000

40,069.0

8[注1]

100.17%

不适用 否承诺投资项目小计 --120,000

89,733.7

9,338.99

85,843.0

-- --

987.74

33,146.6

-- --超募及结余资金投向年产五万吨高档铜箔项目

2023年08月17日

年产五万吨高档铜箔项目

生产建设 否

56,440.7

72,440.7

41,935.0

65,639.4

90.61%

2026年1季度

-6,460.11

-6,460.11

不适用 否

补充流动资金（如有） --

15,193.9

15,193.9

15,193.9

100.00% -- -- -- -- --超募及结余资金投向小计 --

56,440.7

87,634.6

57,128.9

80,833.3

-- --

-6,460.11

-6,460.11

-- --合计 --

176,440.

177,368.40[注2]

66,467.9

166,676.

-- --

-5,472.37

26,686.5

-- --分项目说明未达到计划进度、预计收益的情况和原因（含“是否达到预计效益”选择“不适用”的原因）

不适用项目可行性发生重大变化的情况说明

不适用超募资金的金额、用途及使用进展情况

适用

公司于2023年8月29日召开第二届董事会第十七次会议，于2023年9月15日召开2023年第三次临时股东大会，审议通过了《关于使用超额募集资金投资建

设年产5万吨高档铜箔项目的议案》，同意使用超额募集资金56,440.75万元投资建设全资子公司琥珀新材料年产5万吨高档铜箔项目，项目资金不足部分将通

过自筹解决。募集资金投资项目实施地点变更情况

不适用募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

2023年8月21日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的议案》，同意公司以募集资金置换

预先投入募投项目的自筹资金35,125.40万元和已预先支付发行费用的自筹资金1,147.49万元，共计36,272.89万元；公司已完成募集资金置换。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

不适用

项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

公司于2024年8月8日召开第三届董事会第五次会议，于2024年8月26日召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司部分募投项目结项并将节

余募集资金用于其他募投项目及永久补充流动资金的议案》，同意公司将首发募投项目“28,000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项，并将节余募集资金用于“年

产5万吨高档铜箔项目”及永久补充流动资金。公司将上述节余募集资金中的16,000.00万元用于投资公司在建的募投项目“年产5万吨高档铜箔项目”；节余

募集资金中剩余的15,024.23万元（实际金额以资金转出当日结项募投项目专户余额扣除用于其他募投项目的款项及待支付款项后的剩余金额为准）用于永久补

充流动资金，为日常生产经营、后续业务发展等提供资金支持。

公司“28,000吨/年高档电解铜箔建设项目”结项后实际用于永久补充流动资金的金额为15,193.90万元，公司将其转入专用的活期账户，截至2024年12月31

日该账户余额174.86万元。

公司募投项目募集资金节余金额31,193.90万元，节余原因：1、募投项目实施过程中，公司基于节约、合理、高效的原则，在不影响募投项目顺利实施完成的

前提下，结合募投项目实际情况，加强项目建设各个环节费用的控制和管理，并通过优化资源配置和产线方案设计、将部分进口设备替换为国产设备等方式，有

效降低了项目的建设成本和费用，形成了资金节余；2、公司为了提高募集资金的使用效率，在不影响募投项目建设正常进行和募集资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，以及募集资金在银行账户存放期间的活期利息。尚未使用的募集资金用途及去向

本公司尚未使用的募集资金存放于相关银行募集资金专户及现金管理专户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

公司于2023年11月13日召开第三届董事会第一次会议、第三届监事会第一次会议，审议通过了《关于通过开立募集资金保证金账户方式开具银行承兑汇票支

付募投项目款项的议案》，同意公司通过开设募集资金保证金账户的方式开具银行承兑汇票支付募投项目中涉及的部分材料、设备、工程等款项，以募集资金支

付银行承兑汇票保证金。[注1]累计投入金额大于承诺投资总额69.08万元，系将该项目募集资金产生的利息收入扣除手续费等的净额一并补充流动资金所致。[注2] 调整后投资总额177,368.40万元，比募集资金承诺投资总额176,440.75万元多927.65万元，系28,000吨/年高档电解铜箔建设项目募集资金专户产生的孳息，公司将其作为节余募集资金用于永久性补充流动资金所致。

（3） 募集资金变更项目情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□适用 ?不适用

九、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：万元公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润九江德富新能源有限公司

子公司

电解铜箔的生产销售

20000

294,709.8

120,502.6

187,381.3

924.92 955.31

甘肃德福新材料有限公司

子公司

电解铜箔的生产销售

100000

483,004.7

119,242.2

338,753.3

-18,806.08

-18,713.26九江琥珀新材料有限公司

子公司

电解铜箔的生产销售

50000

288,575.3

41,363.62 94,803.51 -6,604.40 -6,460.11江西斯坦德电极科技有限公司

子公司

铜箔生产相关材料的研发和生产

400019,912.66

6,136.58 15,387.13 1,084.40 1,059.82九江德思光电材料有限公司

子公司

光电材料及铜箔添加剂的研发及生产

135013,104.00

7,402.49 8,345.09 2,780.00 2,456.77九江烁金能源工业有限公司

子公司

铜箔相关生产设备的研发和生产

1000020,105.15

10,341.32 11,031.24 78.90 79.61报告期内取得和处置子公司的情况

□适用 ?不适用

主要控股参股公司情况说明无

十、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十一、公司未来发展的展望

（一）公司战略规划

公司未来将充分利用自身化学工业创新平台优势，通过大量交叉学科技术的应用，引领电解铜箔材料性能持续升级，以匹配下游AI硬件、机器人、高性能锂电池等应用领域的高速发展，同时不断发展颠覆性铜箔制造技术，以铜箔为主要终端产品电子级化学品为副产品，实现制造过程能耗大幅下降及原子经济性，关注行业整合，利用制造过程循环将企业发展成综合性的化工电子材料集团。

（二）2025年度经营计划

1、技术研发计划

公司以提高企业核心竞争力为出发点，不断加大研发投入。报告期内，公司建立研究院汇聚了大量的科研人才和先进的实验设备，致力于推动企业在新能源、新材料等领域的技术创新和突破。未来，公司将持续深度理解技术前景和客户需求，加大对高附加值产品的研发投入，构建创新生态，增强市场竞争力。同时，不断提升公司产品的生产工艺水平，提高公司产品质量与生产效率，持续扩大竞争优势。此外，逐步推动AI大模型技术创新、技术平台升级与智能化流程融合，将AI技术与电解铜箔制造相结合，不断解放生产力，激发员工创新动能。

2、市场推广计划

2025年公司市场推广计划如下：（1）产品迭代升级：对于锂电铜箔，公司将持续提升产品质量标准，全面拉开与竞争对手差距，针对高硅含量负极锂电池、全固态电池、锂离子超级电容器、锂硫电池等下游关注的研发方向持续集中研发力量，为客户做好专业化集流体服务方案，通过高附加值产品销售比例的不断提升，逐步带领公司脱离同质化竞争的泥沼。对于电子电路铜箔，公司要摒弃常规市场思路，聚焦高算力、AI服务器、特种应用及机器人应用等软板市场，加速高频高速、精细线路、柔性线路板等高端领域进口替代，提升市场份额，持续开拓下游覆铜板、印制电路板领域龙头厂商，始终以终端产品和客户需求为导向，把握技术变化趋势，引导产品开发节奏和方向，不断强化定制化、高附加值产品布局，优化产品结构，提升高端品类销售占比，从而提高公司的盈利能力和持续竞争能力。（2）海外业务拓展，加快导入中国台湾、日本、韩国及东南亚海外战略客户，公司将持续提高研发投入以适应海外客户对产品快速迭代的技术要求，提升批量交付能力，从而与海外客户之间建立深度的合作和信任关系。

3、运营优化计划

公司将逐步推动电解铜箔供应链升级，不断完善供应链分级管控策略，针对阴极铜、化学品等关键原材料制定质量目标，签订质量协议，确保稳定供应；强化成本精细化管理理念，从管理和技术等方面深挖降本增效潜力，加强存货、应收账款的监督和管理，减少资金占用，提升资产运营效率；进一步完善保密制度，强化技术手段和管理措施，确保信息安全与公司行业地位相匹配，为企业的持续稳健发展提供坚实保障。

（三）可能面对的风险

1、行业政策变化的风险

锂电池铜箔受新能源汽车行业快速发展，带动了锂电池铜箔需求及产能的快速增长。公司锂电池铜箔产品主要应用于新能源汽车领域。随着市场及国内外贸易形式的变化，国家对新能源汽车补贴政策亦有所调整。如果新能源汽车补贴政策退坡超过预期或相关产业政策、海外市场情况发生重大不利变化，可能会导致锂电池行业景气度下滑，进而影响公司经营业绩。

2、市场竞争加剧的风险

近年来，受下游行业迅速发展影响，原有铜箔生产企业不断扩大产能，其他部分、其他行业或相关产业链公司也加入该领域投资或研发，加剧了目前的行业竞争。如果公司不能保持规模优势、产品优势、管理优势、客户优势等，可能会导致行业盈利空间下降，进而对公司经营造成不利影响。

3、原材料波动的风险

阴极铜作为铜箔的主要原材料，公司铜箔产品定价采用“铜价+加工费”的模式。铜价波动会对公司营业收入、成本及毛利率造成影响，从而影响公司的业绩。如果市场上的铜价短期内出现大幅波动，公司产品的销售价格未能及时反映该铜价的变动，从而对公司业绩产生不利影响。公司通过阴极铜期货及期权活跃合约等套期保值工具，降低公司生产经营相关原材料价格波动风险，防范库存跌价损失，保证产品成本的相对稳定，锁定预期利润，提升公司的风险防御能力，增强公司生产经营的稳健性。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象

谈论的主要内容及提供的资

料

调研的基本情

况索引2024年04月29日

公司会议室

网络平台线上交流

机构、个人 全体投资者

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

德福科技：

2024年4月29日投资者关系活动记录表2024年05月17日

全景路演（https://rs.p5w.net）网络平台

网络平台线上交流

机构、个人 全体投资者

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

无

2024年7月8日

公司会议室 实地调研 机构、个人 全体投资者

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

德福科技：

2024年7月8日投资者关系活动记录表2024年08月29日

公司会议室

网络平台线上交流

机构、个人 全体投资者

详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

德福科技：

2024年8月29日投资者关系活动记录表

十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况

公司是否制定了市值管理制度。?是 □否公司是否披露了估值提升计划。

□是 ?否

为加强公司市值管理工作，进一步规范公司的市值管理工作，维护公司、投资者及其他利益相关者的合法权益，公司制定了《市值管理制度》。该制度于2025年2月14日经公司第三届董事会第十次会议审议通过。

十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况

公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。

□是 ?否

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》和其他有关法律、法规和规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全的公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》等要求。

1、股东与股东会

公司股东按照《公司章程》的规定，依照其所持有的股份份额享有平等权利，并承担相应义务。公司严格按照《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东会召集、召开和表决程序，全面采取现场投票与网络投票结合的方式，审议影响中小投资者利益的重大事项时对中小投资者表决单独计票，并及时披露中小投资者的表决结果，确保全体股东特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使股东权利。同时聘请律师列席股东会并对股东会的召开和表决程序出具法律意见书，充分尊重和维护全体股东的合法权益。

报告期内，公司共召开3次股东会，均由董事会召集，历次股东会会议的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的规定，出席会议人员资格合法有效，表决结果合法有效。

2、关于股东与控股公司

报告期内，公司不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，公司在业务、人员、资产、机构和财务方面均相互独立运行，同时公司董事会、监事会和内部机构亦能够独立运作。

3、关于董事与董事会

公司董事会现由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求，董事会成员包含行业专家、财务和企业管理等方面的专业人士，具有履行职务所必需的知识、技能和素质。各位董事均能按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及规范性文件的要求，认真勤勉的履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规；独立董事能够独立地作出判断并发表意见。公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》的要求，董事会下设有战略与可持续发展委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。各专门委员会严格按照有关法律法规及《公司章程》、董事会各专门委员会工作细则等制度履行其职责，运行情况良好。

报告期内，公司共召开了8次董事会，会议的召集、召开和表决程序、决议内容均符合法律法规和《公司章程》的规定。

4、关于监事与监事会

公司监事会设监事3名，其中职工代表监事1名，监事会的人数及人员构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督和检查，维护公司及股东的合法权益。

报告期内，公司共召开了7次监事会，会议的召集、召开和表决程序、决议内容均符合法律法规和《公司章程》《监事会议事规则》的规定。

5、关于经理层

公司已建立《总经理工作细则》，对总经理的选聘、职责、权限范围等事项进行了明确约定。总经理及其他高级管理人员能够严格按照公司各项管理制度履行职责，能够忠实的执行董事会的各项决议，较好地完成了董事会制定的经营管理任务，没有发现违规行为。

6、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、员工等各方面利益的协调平衡，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于投资者关系管理

公司自上市以来，一直非常重视投资者关系管理工作，并制定了《投资者关系管理制度》明确规定了投资者关系管理的基本原则、目的、投资者关系管理的工作对象、内容和方式等，以保证与投资者建立良好的互动关系，树立公司在资本市场的规范形象。报告期内，公司严格执行《投资者关系管理制度》认真做好投资者关系管理工作。

8、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露管理办法》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，指定公司董事会秘书负责信息披露工作，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、《经济参考报》为公司信息披露的指定纸质媒体，巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为指定信息披露网站。

报告期内，公司按照遵守中国证监会和深圳证券交易所有关信息披露的规章制度要求履行信息披露义务，确保所有股东有平等的机会获得信息。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□是 ?否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面

的独立情况

公司建立了独立完善的生产经营体系，具备完全自主的经营能力，在业务、资产、人员、财务和机构等方面与控股股东及实际控制人相互独立。

1、公司业务与资产独立的情况

公司与控股股东及实际控制人之间产权关系明确；本公司拥有独立于控股股东及实际控制人的房产、商标、专利等资产；本公司拥有独立的采购、销售和管理系统。截至报告期末，公司不存在资金、资产及其他资源被控股股东及实际控制人占用的情况，公司业务、资产与控股股东及实际控制人相互独立。

2、机构和人员独立情况

本公司机构独立于控股股东及实际控制人。本公司法人治理结构健全，责、权、利关系明晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形，不存在股东单位和其他关联单位或个人干预公司机构设置的情况。股东单位各职能部门与本公司各职能部门之间不存在任何上下级关系，不存在股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。

本公司人员独立于控股股东及实际控制人。本公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作并在公司领取薪酬，未在控股股东及实际控制人控制的其他企业兼任董事、监事之外的职务。董事、监事和高级管理人员候选人的提名严格按照公司章程进行，不存在大股东超越公司董事会和股东大会职权做出的人事任免决定的情况。

3、财务独立情况

本公司设有独立的财务部门，配备专职人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东单位或其他任何单位或个人共用银行账号。公司独立办理纳税登记，依法独立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况。

三、同业竞争情况

□适用 ?不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议2023年年度股东大会

年度股东大会 61.07%

2024年05月09日

2024年05月09日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《2023年年度股东大会决议公告》（公告编号：2024-034）2024年第一次临时股东大会

临时股东大会 52.69%

2024年08月26日

2024年08月26日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《2024年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：

2024-059）2024年第二次临时股东大会

临时股东大会 51.21%

2024年12月26日

2024年12月26日

巨潮资讯

（www.cninfo.co

m.cn）《2024年

第二次临时股东

大会决议公告》

（公告编号：

2024-086）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

五、公司具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

六、红筹架构公司治理情况

□适用 ?不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 性别 年龄 职务 任职状态

任期起始日

期

任期终止日

期

期初持股数

（股）

本期增持股

份数量（股）

本期减持股份数量及其他增减变动

（股）

期末持股数

（股）

股份增减变动的原因马科 男 47 董事长 现任

2017年12月

07日

2026年11月

12日

136,989,77

55,598,950 0

192,588,72

--罗佳 男 41 董事、总经理 现任

2017年12月

07日

2026年11月

12日

440,336 218,135 0 658,471

--江泱 男 47

董事 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 13,300 0 13,300

--副总经理 现任

2020年12月

02日

2026年11月

12日

--金荣涛 男 60

董事 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 35,000 0 35,000

--副总经理 现任

2020年12月

02日

2026年11月

12日

--马德福 男 76 董事 现任

2017年12月

07日

2026年11月

12日

27,999,294 11,199,718 0 39,199,012

--陈钊 男 48 董事 离任

2017年12月

07日

2024年05月

09日

0 0 0 0

--张涛 男 47

董事 现任

2024年05月

09日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--副总经理 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

--雷正明 男 69 独立董事 现任

2020年11月

19日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--雷霆 男 38 独立董事 现任

2021年03月

24日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--王建平 男 61 独立董事 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--张杰 男 34 监事会主席 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--

杨帅国 男 43 职工代表监事 现任

2023年11月13日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--刘耀华 男 53 监事 现任

2022年02月

28日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--蒋卫东 男 61 副总经理 离任

2023年11月13日

2024年08月

22日

0 0 0 0

--吴丹妮 女 48

副总经理、董

事会秘书

现任

2017年12月07日

2026年11月

12日

0 27,580 0 27,580

--范远朋 男 38 副总经理 现任

2020年12月

02日

2026年11月12日

0 8,100 0 8,100

--宋铁峰 男 47 副总经理 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 13,500 0 13,500

--龚凯凯 男 36 副总经理 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 16,520 0 16,520

--刘广宇 男 50 财务负责人 离任

2020年11月

03日

2024年06月

23日

0 0 0 0

--范帆 男 33 财务负责人 现任

2024年12月

16日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--杨红光 男 38 副总经理 现任

2023年11月

13日

2026年11月

12日

0 0 0 0

--合计 -- -- -- -- -- --

165,429,40

66,954,668 0

232,608,50

--本期股份变动系报告期资本公积金转增股本及对公司未来发展坚定信心和长期投资的价值认可，对公司的股票进行增持。报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况?是 □否因个人原因，陈钊不再担任公司董事职务，刘广宇不再担任财务总监职务；蒋卫东先生因达法定退休年龄，不再担任公司副总经理职务。

公司董事、监事、高级管理人员变动情况?适用 □不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因陈钊 董事 离任 2024年05月09日 个人原因张涛 董事 被选举 2024年05月09日

经公司2023年年度股东大会审议通过，补选张涛先生为公司第三届董事会非独立董事。刘广宇 财务负责人 离任 2024年06月26日 个人原因蒋卫东 副总经理 离任 2024年08月23日 退休

范帆 财务负责人 被选举 2024年12月16日

经第三届董事会第九次会议审议通过，聘任范帆先生担任公司财务负责人。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责公司董事会现由9名董事组成，其中独立董事3名；监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名；公司共有高级管理人员11名。

（一）董事会成员

1、马科先生，中国国籍，1978年出生，身份证号码360421197812******，无境外永久居留权，本科学历。2007年9月至

2012年1月任九江县弘盛铜业有限公司董事长，2012年2月至2017年12月历任德福有限监事、总经理、执行董事兼总经理，2017年12月至今任德福科技董事长。

2、罗佳先生，中国国籍，1984年出生，身份证号码360421198407******，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大

学化学专业。2009年7月至2012年7月任中国科学院化学研究所博士后、助理研究员，2012年7月至2017年8月任北京未名聚力科技发展有限公司总经理，2013年7月至今历任德思光电监事、执行董事，2017年9月至2017年12月任德福有限总经理，2017年12月至今任德福科技董事、总经理。

3、马德福先生，中国国籍，1949年出生，身份证号码360403194909******，无境外永久居留权，本科学历，毕业于南开

大学半导体专业，副高级工程师，享受国务院特殊津贴。1976年12月至1984年9月担任九江整流器厂车间负责人，1984年9月至1987年6月任庐山无线电厂车间负责人，1987年6月至1989年5月任九江电子材料厂厂长助理，1989年5月至2002年11月任九江电子材料厂厂长兼书记，2002年11月至2017年12月历任德福有限董事长、执行董事兼总经理、执行董事、监事，2017年12月至今担任德福科技董事。

4、金荣涛先生，中国国籍，1965年出生，身份证号码362101196512******，无境外永久居留权，本科学历，毕业于南方

冶金学院（现江西理工大学）冶金系有色金属冶炼专业。1988年7月至1997年3月任西北铜加工厂工程师，1997年3月至2003年4月任铜陵中金铜箔有限公司高级工程师，2003年4月至2012年4月铜陵有色股份铜冠黄铜棒材有限公司部门经理，2012年4月至2017年12月中国有色金属加工工业协会教授级工程师及铜业部部长，2018 年1月至 2020年3月任浙江花园新能源有限公司知识产权经理，2019年2月至今任中国有色金属学会学术委员会委员，2019年5月至今任中国有色金属产业技术创新战略联盟专家委员会委员，2020年3月至今任德福科技副总经理。现任本公司董事、副总经理。

5、江泱先生，中国国籍，1978年出生，身份证号码321083197804******，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大

学有机化学专业。2008年4月至2009年4月任加州大学洛杉矶分校材料与工程系博士后，2012年2月至2016年8月任中科院上海高等研究院副教授级高级工程师，2016年9月至2017年7月任九江德思光电材料有限公司技术总监，2017年8月至2017年12月任九江德福电子材料有限公司研发副总经理，2017年12月至今任九江德福科技股份有限公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。

6、雷正明先生，中国国籍，1956年出生，身份证号码612522195602******，无境外永久居留权，本科学历，毕业于中共

陕西省委党校经济管理专业。 1980年12月至1999年9月任第四机械工业部第七零四厂计量处、检验处、机动处副处长，规划处、科技处处长、办公室主任，1999年12月至2008年3月任陕西海纳广播通迅设备有限公司董事兼常务副总经理，2008年4月至2008年8月任西安宏泰互感器制造有限公司常务副总经理，2010年5月至2023年7月任中国电子材料行业协会覆铜板材料分会秘书长，2023年7月至今中国电子材料行业协会覆铜板材料分会名誉秘书长、高级顾问，2014年1月至今任中国电子材料行业协会副秘书长，2019年10月至2024年10月任济南圣泉集团股份有限公司顾问，2021年9月至今任河南光远新材料股份有限公司独立董事，2020年11 月至今任德福科技独立董事。

7、雷霆先生，中国国籍，1987年出生，身份证号码411202198701******，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大

学化学与分子工程学院化学专业。2013年9月至2018年3月任斯坦福大学化工系博士后，2018年3月2020年12月任北京大学工学院材料与工程系特聘研究员；2021年1月至2024年8月任北京大学材料科学与工程学院特聘研究员；2024年8月至2025年1月任北京大学材料科学与工程学院长聘副教授；2025.02至今任北京大学材料科学与工程学院，博雅特聘教授；2021年3月至今任德福科技独立董事。

8、王建平先生，中国国籍，1964年出生，身份证号码430102196412******，无境外永久居留权，硕士学历，毕业于武汉

大学工商管理专业。1982年7月参加工作，历任湖南省宁乡县中国人民银行储蓄会计、湖南省沅江市中国人民银行会计、中国人民银行湖南省沅江支行负责人、中国人民银行湖南省分行会计处科长、处长助理、副处长、中国民生银行总行财会部财务处处长、副总经理、中国民生银行总行计划财务部总经理、中国民生银行总行财务管理部总经理、中国民生银行上海分行党委书记、行长、中国民生银行总行党委委员、民生电子商务有限责任公司董事长、中国民生投资股份有限公司副总裁、首席财务官、中民物业有限责任公司董事长。2021年9月至今任山东玉龙黄金股份有限公司（601028）独立董事。2024年6月至今任三湘印象股份有限公司（000863）独立董事。2023年11月至今任德福科技独立董事。

9、张涛先生，中国国籍，1978年出生，无境外永久居留权，大学学历，中央党校法律专业毕业，1997年9月至2019年10

月，历任九江县黄老门乡政府干部，九江县委组织部干部、副科级组织员，九江县新合镇纪委书记、副书记，九江县岷山乡乡长，九江市柴桑区赛城湖垦殖场党委书记，九江市八里湖新区党政办主任，2019年10月至2022年11月任职于九江德福科技股份有限公司行政中心、计划中心（兼），2022年10月至今任甘肃德福新材料有限公司董事长。现任本公司董事、副总经理。

（二）监事会成员

1、张杰先生，1991 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于厦门大学能源化工专业，博士学历。2020年 11月至

今历任九江德福科技股份有限公司项目开发主管、技术部经理。现担任本公司监事。

2、刘耀华先生，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，毕业于江西财经大学会计电算化专业，中级会

计师、注册会计师，1996年12月至2002年 2月任湖北美尔雅集团有限公司会计，2002年 2月至 2004年 2月任北京首都创业集团有限公司财务经理，2004年 2月至 2006年 6月任九江财兴卫浴实业有限公司财务经理，2006年 6月至 2008

年 4月任江中药业股份有限公司财务经理，2008年 5月至 2017年 3月任正荣集团有限公司财务总经理，2017年 6月至2019年 8月任深圳市益田集团有限公司财务总经理，2019 年 9月至 2020年 4月任力高控股集团有限公司财务总经理，2020年 6月至2021 年 4 月任福建德健会计师事务所有限公司质控负责人，2021 年 9月、11 月至今任富和集团副总经理、董事，2021 年 11 月至今任九江金瑞建设投资有限公司董事，2022 年 2月至今任德福科技监事。

3、杨帅国先生， 1982年出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于海南师范大学应用数学专业，研究生学历。2011年

1月至2018年11月任江西旭阳雷迪高科技股份有限公司总监，2018年 12月至今任九江德福科技股份有限公司技术部经理。现担任本公司职工代表监事。

（三）高级管理人员

1、罗佳先生，中国国籍，1984年出生，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大学化学专业。2009年7月至2012年

7月任中国科学院化学研究所博士后、助理研究员，2012年7月至2017年8月任北京未名聚力科技发展有限公司总经理，2013年7月至今历任德思光电监事、执行董事，2017年9月至2017年12月任九江德福电子材料有限公司总经理，2017年12月至今任德福科技董事、总经理。

2、金荣涛先生，中国国籍，1965年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于南方冶金学院（现江西理工大学）冶金

系有色金属冶炼专业。1988年7月至1997年3月任西北铜加工厂工程师，1997年3月至2003年4月任铜陵中金铜箔有限公司高级工程师，2003年4月至2012年4月铜陵有色股份铜冠黄铜棒材有限公司部门经理，2012年4月至2017年12月中国有色金属加工工业协会教授级工程师及铜业部部长，2018 年1月至 2020年3月任浙江花园新能源有限公司知识产权经理，2019年2月至今任中国有色金属学会学术委员会委员，2019年5月至今任中国有色金属产业技术创新战略联盟专家委员会委员，2020年3月至今任德福科技副总经理。现任本公司董事、副总经理。

3、江泱先生，中国国籍，1978年出生，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大学有机化学专业。2008年4月至

2009年4月任加州大学洛杉矶分校材料与工程系博士后，2012年2月至2016年8月任中科院上海高等研究院副教授级高级工程师，2016年9月至2017年7月任九江德思光电材料有限公司技术总监，2017年8月至2017年12月任九江德福电子材料有限公司研发副总经理，2017年12月至今任九江德福科技股份有限公司副总经理。现任本公司董事、副总经理。

4、范远朋先生，中国国籍，1987年出生，无境外永久居留权，博士学历，毕业于北京大学化学专业。2015年1月至2017

年3月任北京旭阳科技有限公司应用化学事业部工程师，2017年3月至2017年12月上海合全药物研发有限公司工艺开发部工程师，2017年 12月至今历任德福科技研发中心经理、首席质量官、副总经理。现任本公司副总经理。

5、杨红光先生，中国国籍，1987 年出生，无境外永久居留权，博士学历，毕业于清华大学北京协和医学院药物化学专业。

2013年 7月至 2014年 8月任凯莱英生命科学技术（天津）有限公司助理研究员，2017 年 8 月至今历任德思光电技术总监、德福科技项目开发经理、德福科技监事会主席。现任本公司副总经理。

6、宋铁峰先生，中国国籍，1978年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于郑州轻工业学院电化学专业。2008年10

月至2016年5月任灵宝华鑫铜箔有限责任公司技术部主管、销售部经理，2018年2月至2019年5月任福建清景铜箔有限公司副总经理，2019年5月至今任职于九江德福科技股份有限公司营销中心。现任本公司副总经理。

7、龚凯凯先生，中国国籍，1989年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于常熟理工学院应用化学专业。2011年8

月至2019年1月任长春化工（江苏）有限公司铜箔部门工程师，2019年2月至2020年3月任浙江花园新能源公司品质部

经理，2020年3月至2020年10月任九江德福科技股份有限公司车间主任，2020年11月至今任职于九江德福科技股份有限公司生产中心电子电路业务部。现任本公司副总经理。

8、范帆先生，中国国籍，1991年出生，无境外永久居留权，硕士学历，毕业于江西财经大学工商管理专业。2018年3月

至2020年2月，任国盛弘远（上海）投资有限公司（曾用名：上海全钰股权投资有限公司）基金项目部总经理兼行政管理部主任，2020年2月至2023年9月，任中锦创业投资管理有限公司总经理，2023年10月至2024年12月任职于九江德福科技股份有限公司投资部。现任公司财务负责人。

9、吴丹妮女士，中国国籍，1977 年出生，无境外永久居留权，本科学历，毕业于北京大学法学专业。2006年 11月至

2010年 11月任北京鼎石律师事务所律师，2010 年 12 月至 2017 年 2 月任北京市天如律师事务所律师，2017 年 3月至2017年 12月任九江德福电子材料有限公司董事会秘书，2017年 12月至2023年11月任德福科技董事、董事会秘书。现任本公司董事会秘书及副总经理。在股东单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任

的职务

任期起始日期 任期终止日期

在股东单位是否

领取报酬津贴马科

九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙）

执行事务合伙人

2017年09月01日

-- 否马科

九江德福投资管理中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2017年09月01日

-- 否罗佳

九江经开区琥珀管理中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2021年03月01日

-- 否陈钊

苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）

委派代表

2018年04月01日

-- 否刘耀华

九江富和建设投资集团有限公司

副总经理、董事

2021年09月01日

-- 是蒋卫东

九江经开区同博管理中心（有限合伙）

执行事务合伙人

2021年03月01日

2024年09月02

日

否在股东单位任职情况的说明

无在其他单位任职情况?适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴马科

江西江州农村商业银行股份有限公司

董事

2017年06月01日

-- 否瑞昌市天赐水务发展有限公司

监事

2014年03月01日

-- 否马德福

九江铜心铜德投资管理合伙企业（有限合伙）

执行事务合伙人

2017年09月01日

-- 否金荣涛

中国有色金属学会学术委员会

委员

2019年02月01日

-- 否中国有色金属产委员 2019年05月01-- 否

业技术创新战略联盟专家委员会

日雷霆 北京大学

工学院材料与工程系特聘研究员、博士生导师

2018年03月01

日

-- 是

雷正明

中国电子材料行业协会覆铜板材料分会

名誉秘书长、高级顾问

2010年05月01

日

-- 是中国电子材料行业协会

副秘书长

2014年01月01日

-- 是济南圣泉集团股份有限公司顾问

顾问

2019年10月01日

2024年10月 是河南光远新材料股份有限公司

独立董事

2021年09月01日

-- 是王建平

山东玉龙黄金股份有限公司

独立董事

2021年09月01日

-- 是三湘印象股份有限公司

独立董事

2024年6月28日

-- 是吴丹妮

海南益琏投资管理合伙企业（有限合伙）

执行事务合伙人

2022年03月01日

-- 是在其他单位任职情况的说明

无公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□适用 ?不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1.决策程序：公司董事、监事报酬经董事会、监事会审议，并经股东大会批准确定。公司高级管理人员薪酬经董事会批准

执行。

2.确定依据：公司董事、监事津贴参照其他同区域已上市公司董事和监事津贴标准并考虑实际情况确定。公司董事、监事、

高级管理人员为公司员工的，结合个人工作绩效完成情况、工作年限、同行业公司管理人员薪酬状况及公司实际经营情况等因素确定。

3.实际支付情况：2024年度公司支付董事、监事、高级管理人员报酬合计2,158.92元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 性别 年龄 职务 任职状态

从公司获得的税前报酬总额

是否在公司关联方获取报酬马科 男 47 董事长 现任 267.03 否马德福 男 76 董事 现任 254.83 否罗佳 男 41 董事、总经理 现任 286.59 否陈钊 男 48 董事 离任 5.36 否江泱 男 47

董事、副总经理

现任 195.73 否金荣涛 男 60

董事、副总经理

现任 123.17 否张涛 男 47

董事、副总经理

现任 131.6 否雷霆 男 38 独立董事 现任 15 否雷正明 男 69 独立董事 现任 15 否

王建平 男 61 独立董事 现任 15 否张杰 男 34 监事会主席 现任 80.35 否杨帅国 男 42 职工代表监事 现任 70.08 否刘耀华 男 53 监事 现任 0 是蒋卫东 男 61 副总经理 离任 90.25 否吴丹妮 女 48

董事会秘书、副总经理

现任 123.56 否范远朋 男 38 副总经理 现任 116.72 否龚凯凯 男 36 副总经理 现任 106.97 否杨红光 男 38 副总经理 现任 110.56 否宋铁峰 男 47 副总经理 现任 103.91 否刘广宇 男 50 财务负责人 离任 41.56 否范帆 男 34 财务负责人 现任 5.65 否合计 -- -- -- -- 2,158.92 --其他情况说明

□适用 ?不适用

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次 召开日期 披露日期 会议决议第三届董事会第二次会议 2024年04月18日 2024年04月19日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2024-011）第三届董事会第三次会议 2024年04月25日 2024年04月26日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第三次会议决议公告》（公告编号：2024-030）第三届董事会第四次会议 2024年06月25日 2024年06月26日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第四次会议决议公告》（公告编号：2024-043）第三届董事会第五次会议 2024年08月08日 2024年08月08日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第五次会议决议公告》（公告编号：2024-050）第三届董事会第六次会议 2024年08月27日 2024年08月27日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第六次会议决议公告》（公告编号：2024-060）第三届董事会第七次会议 2024年10月24日 2024年10月24日

《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》第三届董事会第八次会议 2024年11月28日 2024年11月28日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2024-072）

第三届董事会第九次会议 2024年12月16日 2024年12月16日

巨潮资讯（www.cninfo.com.cn）《第三届董事会第九次会议决议公告》（公告编号：2024-087）

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事会次数

缺席董事会次数

是否连续两次未亲自参加董事会会议

出席股东大会次数马科 8 8

0 0 0 否 3马德福 8 8

0 0 0 否 3陈钊 2 2

0 0 0 否 1罗佳 8 8

0 0 0 否 3金荣涛 8 8

0 0 0 否 3江泱 8 8

0 0 0 否 3雷正明 8 8

0 0 0 否 3雷霆 8 8

0 0 0 否 3王建平 8 8

0 0 0 否 3张涛 6 6

0 0 0 否 2连续两次未亲自出席董事会的说明无

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□是 ?否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳?是 □否董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司董事恪尽职守、勤勉尽责，严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—创业板上市公司规范运作》、《上市公司独立董事管理办法》及相关法律、法规、规范性文件等有关规定和《公司章程》的要求，本着对公司及中小股东负责的态度，独立公正地履行职责，深入公司现场调查，了解生产经营状况和内部控制建设及董事会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响。独立董事利用自己的专业知识和经验对公司的战略发展、内部控制、重大经营决策等提供了专业性意见，对公司财务及生产经营活动、信息披露工作进行有效监督，为公司未来发展和规范运作及提升管理水平起到了积极作用。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称 成员情况

召开会议次数

召开日期 会议内容 提出的重要意见和建议

其他履行职

责的情况

异议事项具体情况（如有）

第三届审计委员会

王建平、雷霆、陈钊

2024年03月26日

审议通过《关于公司<2023年年度报告>全文及其摘要的议案》《关于<2023年度财务决算报告>的议案》《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2024年度向银行申请综合授信额度的议案》《关于2024年度为子公司提供担保的议案》《关于公司2024年度套期保值业务的议案》《关于<2023年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》《关于<2023年度内部控制自我评价报告>的议案》《关于<公司董事会审计委员会2023年度工作报告>的议案》《关于<审计部 2023年度工作报告及 2024 年度工作计划>的议案》《关于续聘2024年度财务审计机构的议案》《关于审议<2024年第一季度内部审计工作报告>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

王建平、雷霆、雷正明

2024年04月19日

审议通过《关于公司<2024年第一季度报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无2024年06月28日

审议通过《关于公司<2024年半年度报告>的议案》《关于公司<内部审计处罚管理办法>的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相

无 无

关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。2024年08月19日

审议通过《关于公司<2024年半年度报告全文>及其摘要的议案》《关于<2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

2024年10月23日

审议通过《关于公司<2024年第三季度报告>的议案》《关于审议<2024年第三季度内部审计工作报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

2024年11月20日

审议通过《关于增加2024年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2025年度日常关联交易预计的议案》《关于公司2025年度向银行等金融机构申请综合授信额度的议案》《关于2025年度为子公司提供担保的议案》《关于2025年度开展套期保值业务的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

2024年12月06日

审议通过《关于公司聘任财务负责人的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

2024年12月27日

审议通过《关于审议<2024 年第四季度内部审计工作报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

第三届提名委员会

雷正明、雷霆、马科

2024年04月02日

审议通过《关于公司董事会提名委员2023年度工作报告的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无2024年04月12日

审议通过《关于补选第三届董事会非独立董事的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨

无 无

论，一致通过。2024年12月06日

审议通过《关于公司聘任财务负责人的议案》

委员会严格按照相关法律法

规及《公司章程》等相关制

度，同意各项议案，提出相

关意见，经过充分沟通讨

论，一致通过。

无 无

第三届战略委员会

雷霆、雷正明、马科

2024年04月03日

审议通过《关于<战略委员会2023年度工作报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法

规及《公司章程》等相关制

度，同意各项议案，提出相

关意见，经过充分沟通讨

论，一致通过。

无 无

2024年04月19日

审议通过《关于<2023年度环境、社会和治理（ESG）报告>的议案》

委员会严格按照相关法律法

规及《公司章程》等相关制

度，同意各项议案，提出相

关意见，经过充分沟通讨

论，一致通过。

无 无

2024年11月20日

审议通过《关于董事会战略委员会调整为董事会战略与可持续发展委员会并修改相关制度的议案》

委员会严格按照相关法律法

规及《公司章程》等相关制

度，同意各项议案，提出相

关意见，经过充分沟通讨

论，一致通过。

无 无第三届董事会薪酬与考核委员会2024年定期会议

雷正明、罗佳、王建平

2024年04月03日

审议通过《关于董事会薪酬与考核委员会2023年工作报告的议案》《关于公司董事津贴方案的议案》《关于公司高级管理人员薪酬方案的议案》

委员会严格按照相关法律法规及《公司章程》等相关制度，同意各项议案，提出相关意见，经过充分沟通讨论，一致通过。

无 无

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□是 ?否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量（人） 298报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 2,552报告期末在职员工的数量合计（人） 2,850当期领取薪酬员工总人数（人）3,401母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 51

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员 2,127销售人员

技术人员 377财务人员

行政人员 266合计 2,850

教育程度教育程度类别 数量（人）博士 19硕士 103本科 482大专 1,037大专以下 1,209合计 2,850

2、薪酬政策

公司严格遵守国家劳动法律法规，维护员工的合法权益，建立并不断完善薪酬管理制度，确保员工获得合理的薪资待遇，为员工提供具有竞争力的薪酬福利。薪酬结构包括基本工资、绩效奖金、工龄工资、岗位津贴等，并根据生产、研发、营销等不同岗位制定不同的激励方案，同时基于客观、透明的原则，设置多元化的绩效指标，尊重和认可员工劳动成果，确保员工获得与其贡献相称的回报。

3、培训计划

公司高度重视人才培养及团队建设，致力于打造学习型组织，建立完善的培训体系，根据员工岗位需求和个人发展目标，制定人才培养计划及方案，并投入大量资源为员工提供多样化的培训和发展机会。

面向全体管理干部制定了“三青”培养计划，并成立干部培养专项团队，以培训带教的方式，提升管理干部管理能力、业务能力、创新能力和体系化思维。首先对中层管理干部实施了“青蓝”培养计划，培养方向涵盖产品工艺知识、财税管理知识、人力资源管理、铜箔市场分析、管理人领导力（A+经理人培训）等内容。报告期内，共对63名中层管理干部开展了三期共计8项课程，人均培训课时数达50h/人。

采用线上线下数智信息化整合新模式，公司搭建“德福学苑”线上学习平台，实现在线课堂、学习社区、微课中心、在线考试练习、师资管理、远程直播中心、培训项目监督等功能，重点阐述如何进行问题转化、信息系统整合以及实践落地，让员工可以实现随时随地学习。

为提高各级人员在生产过程中的问题解决能力，强化精益六西格玛管理理念与实施效果，同时培养公司内部讲师力量，2024年度将部分外训转化为内部培训，并在公司内部开展针对集团中高管、工程师、主管专业赋能六西格玛培训。公司为帮助新员工尽快融入德福大家庭，了解公司及产品情况并获得企业文化认同，对每一批新员工开展为期3天的基础课程培训。对新入职生产、品质等一线员工进行“老带新”式岗前培训以掌握岗位工作技能。

4、劳务外包情况

□适用 ?不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□适用 ?不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

□是 □否 ?不适用

原因根据《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》和《公司章程》等有关规定，鉴于本年度合并可供分配利润为负，本年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况分配预案的股本基数（股） 0现金分红金额（元）（含税） 0.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00现金分红总额（含其他方式）（元） 0可分配利润（元）

0.00

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明本年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□适用 ?不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□适用 ?不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

报告期内，按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任，监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□是 ?否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称 整合计划 整合进展

整合中遇到的

问题

已采取的解决措施

解决进展 后续解决计划不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

十六、内部控制评价报告及内部控制审计报告

1、 内控评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2025年04月18日内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%

纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%

缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告

定性标准

（1）重大缺陷：

①董事、监事或高级管理人员舞弊；

②对已经公告的财务报告出现的重大

差错进行错报更正(由于政策变化或其他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）；

③当期财务报表存在重大错报，而内

部控制在运行过程中未能发现该错报；

④审计委员会和内部审计机构对财务

报告内部控制的监督无效。

（2）重要缺陷：

①未依照公认会计准则选择和应用会

计政策；

②未建立反舞弊程序和控制措施；

③对于非常规或特殊交易的账务处理

没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制；

④对于期末财务报告过程的控制存在

一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实准确的目标。

（3）一般缺陷：未构成财务报告重大

（1）重大缺陷：

①重大经营问题决策、重大项目投资

决策或决策程序不科学，导致重大损失达到定量标准；

②严重违反国家法律法规，内部控制

评价的重大缺陷未得到整改，给公司造成定量标准认定的重大失；

③公司重要业务缺乏制度控制或制度

体系失效，重要的经济业务虽有内控制度，但没有有效的运行。

（2）重要缺陷：缺陷造成损失的严重

程度未达到或超过重大缺陷认定标准，但仍应引起管理层重视的，认定为重要缺陷。

（3）一般缺陷：未构成非财务报告重

大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

缺陷、重要缺陷标准的其他财务报告内部控制缺陷。定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准具体如下：

重大缺陷：错报≥利润总额的 10%；重要缺陷：利润总额的 5%≤错报＜利润总额的 10%；一般缺陷：错报＜利润总额的 5%

公司非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准：参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准财务报告重大缺陷数量（个） 0非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个） 0非财务报告重要缺陷数量（个）

2、内部控制审计报告

?适用 □不适用

内部控制审计报告中的审议意见段永拓会计师事务所（特殊普通合伙）认为，九江德福科技股份有限公司于2024年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。内控审计报告披露情况 披露内部控制审计报告全文披露日期 2025年04月18日内部控制审计报告全文披露索引巨潮资讯网：http://www.cninfo.com.cn内控审计报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□是 ?否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致?是 □否

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位?是 □否环境保护相关政策和行业标准 公司严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等法律法规，以“节能降耗、保护环境、诚信守法、绿色发展”为管理方针，制定《环境控制程序》《环境因素管理程序》《危废品管理规范》等制度，搭建三级环境管理架构，明确各层级管理职责，持续推进环境管理体系优化工作。德福科技、德福新材、德思光电和烁金能源均通过ISO14001 环境管理体系认证。环境保护行政许可情况

序号

公司名称

编号

内容

发证单位

有效期至

德福科技

913604001593066347001W

电子元件及电子专用材料制造

九江经济技术开发区（出口加工区）建设环保局

2027年10月27日 重点

德富新能源

91360406MA396PFK06001U

电子专用材料制造

九江经济技术开发区生态环境局

2026年5月23日 -

德福新材

91620100MA7204TM7Q001V

电子专用材料制造，锅炉

兰州新区生态环境局

2028年8月31日 重点

九江烁金能源工业有限公司

91360406MA7MGUGU6Q001W

固定污染源排污登记

九江经济技术开发区生态环境局

2023年07月24日至2028年07月23日

否（登

记管理）

江西斯坦德电极科技有限公司

91360406MA7MGUK73U001P

本项目建设地点位于九江市经济技术开发区港兴路 188 号

九江经济技术开发区生态环境局

自2022年09月30日至2027年09月29日止

简化管理

九江琥珀新材料有限公司

91360406MABMEC5AXW001V

电子专用材料制造

九江市生态环境局

2023-12-26至2028-12-25

重点管

理

行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况

公司或子公司

名称

主要污染物及特征污染物的

种类

主要污染物及特征污染物的

名称

排放方

式

排放口

数量

排放口分布情

况

排放浓度/强度

执行的污染物排放标

准

排放总

量

核定的排放总

量

超标排放情况德福科技

废水

化学需氧量

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

35.39mg

/L

汽车工业园污水处理厂接管标准

10.61t

106.45t

/a

无

德福科技

废水 氨氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

6.35mg/

L

汽车工业园污水处理厂接管标准

1.87t 7.56t/a 无

德福科技

废水 总磷

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.08mg/

L

汽车工业园污水处理厂接管标准

0.02t

0.213t/

a

无

德福科技

废水 总氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

10.38mg

/L

汽车工业园污水处理厂接管标准

3.07t

无总量要求

无

德福科技

废水 总铬

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.07mg/

L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.022t

0.095t/

a

无

德福科技

废水 六价铬

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.03mg/

L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.0105t

0.075t/

a

无

德福科技

废水 总铜

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.10mg/

L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.0309t

无总量要求

无

德福科技

废气 硫酸雾 有组织 16个

全厂区16个废气排放口

2.16mg/

m3

《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015

4.3468t

无总量要求

无

德福科技

废气 颗粒物 有组织 2个

全厂区2个废气排放口

8mg/m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.386t

无总量要求

无

德福科技

废气

二氧化硫

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

2mg/m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.070t

0.448t/

a

无

德福科技

废气

氮氧化物

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

122mg/m

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

6.149t

12.553t

/a

无

德富新能源

废气 硫酸雾 有组织 4个

全厂区4个废气排放口

1.89mg/

m3

《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015

2.2663t

无总量要求

无

德福新材

废水

化学需氧量

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

145.21m

g/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

29.02t

61.47t/

a

无

德福新材

废水 氨氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

4.8235m

g/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

1.0084t 1.07t/a 无

德福新材

废水 总磷

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.2067m

g/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.0433t

无总量要求

无

德福新材

废水 总氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

8.948mg

/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

1.822t

无总量要求

无

德福新材

废水 总镍

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.0667m

g/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.01314

t

0.0264t

/a

无

德福新材

废水 总铬

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.01716

mg/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.0033t 0.07t/a 无

德福新废水 六价铬 间接排1个 全厂区0.01275《电子0.0025t 0.014t/无

材 放 1个废

水总排口

mg/L 工业水

污染物排放标准》GB39731-2020

a

德福新材

废水 总铜

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.2383m

g/L

《电子工业水污染物排放标准》GB39731-2020

0.047t

无总量要求

无

德福新材

废气

氮氧化物

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

71mg/m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

1.531t

无总量要求

无

德福新材

废气 颗粒物 有组织 2个

全厂区2个废气排放口

3.44mg/

m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.109t

无总量要求

无

德福新材

废气

二氧化硫

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

＜3mg/L

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.95t

无总量要求

无

德福新材

废气 铬酸雾 有组织 2个

全厂区9个废气排放口，2个涉及铬酸雾

0.026mg

/m3

《电镀污染物排放标准》GB21900-2008

0.024t

无总量要求

无

德福新材

废气 硫酸雾 有组织 8个

全厂区9个废气排放口

1.89mg/

m3

《电镀污染物排放标准》GB21900-2008

7.202t

无总量要求

无

德福新材

废气

臭气浓度

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

1122(无量纲）

《恶臭污染物排放标准》（GB14554-93）

/

无总量要求

无

德福新材

废气 硫化氢 有组织 2个

全厂区2个废气排放口

0.034mg

/m3

《恶臭污染物排放标准》（GB145

0.0009t

无总量要求

无

54-93）德福新材

废气

氨（氨气）

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

1.25mg/

m3

《恶臭

污染物

排放标

准》

（GB145

54-93）

0.036t

无总量要求

无

德福新材

废气

非甲烷总烃

有组织 1个

全厂区1个废气排放口

9.835mg

/m3

《合成

树脂工

业污染

物排放

标准》

GB

31572-

2015

1.193t

无总量要求

无

琥珀新材

废水

化学需氧量

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

50mg/L

永安污

水处理

厂接管

标准

5.072t 17.263t 无

琥珀新材

废水 氨氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

2.28mg/

L

永安污

水处理

厂接管

标准

0.28t 1.73t 无

琥珀新材

废水 总磷

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.31mg/

L

永安污

水处理

厂接管

标准

0.032t 0.0512t 无

琥珀新材

废水 总氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

7.35mg/

L

永安污

水处理

厂接管

标准

0.974t

无总量要求

无

琥珀新材

废水 总铬

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.1mg/L

《电子

工业水

污染物

排放标

准》

GB39731

-2020

0.01285

t

0.04176

t

无

琥珀新材

废水 六价铬

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.01mg/

L

《电子

工业水

污染物

排放标

准》

GB39731

-2020

0.00089

t

0.011t 无

琥珀新材

废水 总铜

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.05mg/

L

《电子

工业水

污染物

排放标

准》

GB39731

-2020

0.003t

无总量要求

无

琥珀新材

废气 硫酸雾 有组织 3个

全厂区3个废气排放口

2.55mg/

m3

《电镀

污染物

排放标

准》

（GB219

3.81t

无总量要求

无

00-2008）琥珀新材

废气 盐酸雾 有组织 3个

全厂区3个废气排放口

2.14mg/

m3

《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）

2.599t

无总量要求

无

琥珀新材

废气 铬酸雾 有组织 2个

全厂区2个废气排放口

0.024mg

/m3

《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）

0.016t

无总量要求

无

琥珀新材

废气

挥发性有机物

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

0.134mg

/m3

《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2020）

0.186t 0.198t 无

斯坦德科技

废水

化学需氧量

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

173mg/L

官湖污水处理厂接管标准

0.08784

t

0.5t/a 无

斯坦德科技

废水 总氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

11mg/L

官湖污水处理厂接管标准

0.01385

4t

无总量要求

无斯坦德科技

废水 氨氮

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

7.8mg/L

官湖污水处理厂接管标准

0.00216

t

0.014t/

a

无斯坦德科技

废水 总铜

间接排放

1个

全厂区1个废水总排口

0.0475m

g/L

官湖污水处理厂接管标准

0.00001

t

无总量要求

无

斯坦德科技

废气 颗粒物 有组织 2个

全厂区2个废气排放口

9mg/m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.00419

3t

无总量要求

无

斯坦德科技

废气

二氧化硫

有组织 2个

全厂区2个废气排放口

2mg/m3

《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014

0.00503

4t

无总量要求

无斯坦德科技

废气

氮氧化物

有组织 2个

全厂区2个废

79.6mg/

m3

《锅炉大气污

0.13597

7t

0.542t/

a

无

气排放口

染物排放标准》GB13271-2014斯坦德科技

废气 颗粒物 有组织 1个

全厂区1个废气排放口

22.4mg/

m3

《大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015

1.60855

t

无总量要求

无

斯坦德科技

废气 氯化氢 有组织 1个

全厂区1个废气排放口

2.9mg/m

大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015

0.61776

t

无总量要求

无

斯坦德科技

废气 硫酸雾 有组织 1个

全厂区1个废气排放口

4.7mg/m

大气污染物综合排放标准》DB31/933-2015

0.0447t

无总量要求

无

斯坦德科技

废气

挥发性有机物

有组织 1个

全厂区1个废气排放口

1.38mg/

m3

《工业企业挥发性有机物排放控制标准》DB12/524-2020

0.0039t

0.004t/

a

无

烁金能源

废气 颗粒物 有组织 1个

全厂区1个废气排放口

11.0mg/

m3

大气污染物综合排放标准GB16297-1996

0.436t

无总量要求

无对污染物的处理

公司根据《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国环境影响评价法》等法律法规，在生产运营中严格落实“三废”的处理，严格执行各项环保措施，做到达标排放，实现环境保护与经济建设的可持续协调发展。

公司在生产过程中严格监管污水处理设施的各个环节，做到生产废水和生活污水处理达标；严格监管废气治理设施的正常运行；严格管理固废的处理，对固废实现“资源化、减量化、无害化”的利用和处置；此外，按照相关环保要求，针对噪声源实行有效监控。具体情况如下：

类别

污染源

处理措施

废气 硫酸雾

本项目生产过程中产生的硫酸雾、盐酸雾、铬酸雾及挥发性有机物（VOCs），经酸雾净化塔处理后通过15米高排气筒排放。污染物排放执行多标准协同管控：硫酸雾同时满足《大气污染物综合排放标准》（DB31/933-2015）新建源限值和《电镀污染物排放标准》（GB21900-2008）表5要求；铬酸雾、氯化氢执行GB21900-2008表5标准；VOCs参照天津市《工业企业挥发性有机物排放控制标准》（DB12/524-2020）电子工

业限值。2024年监测数据表明，所有污染物排放浓度均符合对应标准，其中硫酸雾在双重标准约束下持续稳定达标，验证了治理体系的有效性。

锅炉废气

锅炉燃烧产生的废气主要是二氧化硫、氮氧化物等，锅炉废气经集气管道收集后由不低于8米高排气筒高空排放。锅炉烟气执行《锅炉大气污染物排放标准》（GB13271-2014）新建燃气锅炉标准，锅炉烟气监测结果均满足要求。

废水

生产废水

工艺废水采用分类收集、专管专送、分质集中预处理，含铬、含铜、含锌废水收集后单独处理。车间废水经回收系统处预理后，大部分废水回用于生产，少部分废水经达标排放系统处理达标后，由市政污水管网排放至园区污

水处理厂。

生活污水

生活污水经化粪池预处理后由市政污水管网排放至园区污水处理厂。

环境自行监测方案 公司及子公司根据自身排污特点，按照国家有关监测规范要求，公司制定废水、废气、厂界噪声等项目的环境自行监测方案，并按要求开展自行监测，相关监测数据上传至全国污染源监测平台及省自行监测平台进行公示。突发环境事件应急预案公司注重突发环境事件的防范和应对，依据《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国突发事件应对法》《国家突发环境事件应急预案》等法律法规，制定《突发环境事件应急预案》，预案覆盖化学品泄漏、危险废物泄漏、工业废水泄漏、火灾衍生环境污染事故等特定情形。在本年度对预案进行了修订，针对公司基本情况变化、应急管理组织、环境应急机制、应急资源、环境风险防控与应急措施的完善情况作出了具体分析，确保预案的科学性、实用性和可操作性。为提升公司人员环境应急能力，公司制定应急演练及培训计划并严格执行。通过实施应急演练及效果评估，检验相关人员对预案的熟悉度及操作技能，依此调整培训需求和演练难度，进一步提升人员的应急素质和能力，为防范和应对突发环境事件积累经验，降低事故损失。环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况公司领导重视环保，通过环保投入、环保培训等落实厂区环保管理制度要求。公司环保投入主要用于环保设施运行、环保手续完善、环保监测、排污费、环保税、环保设施建设和日常维护运行。报告期内，公司及子公司共计投入环保相关费用6996.05万元,并依法足额缴纳了相应的环境保护税。在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果?适用 □不适用公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略，依据《国际财务报告可持续披露准则第2号（IFRS S2）》和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第3号》要求，将气候变化纳入公司发展战略，从治理、战略、风险管理、指标和目标四个方面持续强化气候治理体系，推动公司及价值链的可持续转型。

公司董事会作为气候相关风险与机遇管理的最高负责机构，下设战略与可持续发展委员会负责重大决策研究与建议。可持续发展管理工作组负责气候战略规划、风险识别、目标绩效评价及资源支持，各工作组和基地结合业务职责落实具体工作要求。为提升管理能力，公司邀请专家授课，帮助董事和管理人员储备知识技能，并将高级管理人员薪酬与气候变化指标挂钩，定期检视目标完成情况。

公司将应对气候变化作为可持续发展的首要战略，明确其为技术创新、供应链优化及市场拓展的核心驱动力。通过识别气候风险与机遇，公司围绕可再生能源使用、低碳能源转型、能源效率提升及循环经济发展等议题制定减碳策略，推动碳中和目标的实现。

在节能减排方面，各基地开展溶铜余热利用项目，提高了溶铜反应速率，节约单位产品用电量约 60 千瓦时每吨；开展开关整流效率提升项目，减少电力转化损耗，改造后单位产品电耗平均下降约 200 千瓦时每吨；车间试点开展冷冻站智能控制项目，节约能源的同时提高人员工作效率，单一车间年节约用电量约 65 万千瓦时。

在能源转型方面，各生产基地开展车间余热回收利用改造，改造后将逐渐取消天然气的使用，德福新材利用余热于下半年起已取消外购热力供暖，热力使用同比减少13,992.38 吉焦；近年来，公司厂内叉车加速电动化，电动叉车占比已达67%，其中九江地区电动叉车占比 83%，德福新材因地处西北地区气候条件寒冷，电动叉车电量耐用性低，使用占比为25%，铜箔业务公司柴油使用量同比减少43.94%。

通过持续优化能源管理系统和推进节能减排项目，公司实现了能源绩效参数数据的可靠性和稳定性，实时监控能源消耗，统筹产品碳足迹管理，为实现碳中和目标提供有力支持。

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名

称

处罚原因 违规情形 处罚结果

对上市公司生产

经营的影响

公司的整改措施无 无 无 无 无 无其他应当公开的环境信息无其他环保相关信息无

二、社会责任情况

（一）股东及债权人权益保护

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》及《上市公司投资者关系管理工作指引》等相关法律、法规和《公司章程》相关规定，制定《投资者关系管理制度》，开展投资者关系管理，保护投资者对公司重大事项的知情权、参与权。

公司坚决维护股东的合法权益，严格按照《公司章程》《股东大会议事规则》等规定定期召集、召开股东大会，确保股东对法律、行政法规和公司章程规定的公司重大事项决策的参与。此外，公司为中小股东参与投票提供便利条件，保证中小股东享有平等权利。

在投资者关系管理方面，公司建立专业团队，通过多种渠道与投资者保持紧密沟通和互动。公司指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系、接待股东来访、回答投资者问询等。同时，公司成立投资者与公共关系管理委员会，与关注公司发展的投资者保持良好、充分、有效的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，形成与投资者的良性互动机制。

公司始终坚持加强投资者权益保护工作，为投资者提供更加优质的服务和保障，通过与投资者的共同努力与紧密合作，将能实现可持续和长期的投资回报，达成投资者及公司双赢的局面。

（二）职工权益保护

公司始终秉持“以奋斗者为本”的核心价值观，将员工视为最宝贵的财富，严格遵守劳动法规，维护员工合法权益，建立完善的人力资源管理体系，涵盖招聘、薪酬、晋升、工时、假期等各环节，并持续优化权益保障机制。公司制定《社会责任管理规范》，明确禁止雇佣童工、强迫劳动，保障平等与非歧视，支持结社自由与集体谈判，确保健康安全、薪资福利符合国际标准。招聘过程中，公司以员工理解的语言清晰表达合同条件，推动平等尊重的企业文化，为员工创造可持续发展的职业环境。

（1）关爱员工，完善服务保障与人文关怀机制。公司通过捐款等方式帮扶困难员工，保障其家庭基本生活与医疗需

求，同时关注特殊员工的关照。为促进员工身心健康，公司定期组织座谈交流、文化活动及团建郊游，丰富员工生活并增强团队凝聚力，营造积极向上的企业文化氛围。为深入知晓员工意见，公司制定《员工满意度管理制度》，每季度开展匿名满意度调查，涵盖管理、文化、环境、福利、培训等方面，依反馈制定改善措施并通告结果。同时建立《投诉管理制度》，员工可通过意见箱、沟通平台、邮箱等多渠道反馈诉求，由专人调查处理，形成“倾听-改进-反馈”的闭环管理机制，确保员工声音直达管理层，推动管理实践持续优化。

（2）倡导多元化文化，推行公平公正招聘及晋升机制。报告期末德福集团在职员工总数2850人，管理层数量161

人，其中女性管理层22人，占比13.66%。因制造业之从业人员特性，整体男性员工人数比例高于女性员工，员工年龄层以30-50岁占多数。

（3）完善管理制度，建立良好薪酬福利体系，公司建立《薪酬管理制度》《考勤管理制度》《考核管理制度》等文

件，确保员工获得合理的薪资待遇，为员工提供具有竞争力的薪酬福利。薪酬结构包括基本工资、绩效奖金、工龄工资、岗位津贴等，并根据生产、研发、营销等不同岗位制定不同的激励方案，同时基于客观、透明的原则，设置多元化的绩效指标，尊重和认可员工劳动成果，确保员工获得与其贡献相称的回报。员工除了享受如法定节假日、带薪休假、五险一金、年度体检等法定福利以外，在待遇方面享受工龄工资、出差补贴、外派津贴，在员工关怀方面提供免费食宿、节日福利、生日礼品、团队建设费、探亲福利，节日福利、年度体检、免费食宿、外地员工探亲补贴等。另对引进及培养的高学历人才设置了学历津贴，对管理干部享有通讯津贴、企业年金。

（三）客户、供应商权益保护

公司遵循「质量至上 持续改进 诚信服务 顾客满意」的质量方针，以及「以顾客为中心」的价值观，承诺提供给客户满意的产品与服务。公司具备认证资格的各生产基地及子公司均取得IATF16949或ISO9001质量管理体系认证，并在此基础上搭建了适合公司运营的质量管理体系.

公司与客户、供应商建立长期信赖的合作关系，维持良好的日常沟通交流频次，关注客户、供应商的需求和期望，并分析其所关注的议题，及时给予对方回应和反馈的同时，进一步提升管理水平。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

1、2024年10月11日，九江德福科技股份有限公司在九江市经济技术开发区社会福利中心举办的"九九重阳节，浓浓

敬老情"活动中提供现金赞助。 2、2024年12月14日，慈济基金会联合九江德福科技股份有限公司赴江洲敬老院开展"情暖江州，爱满夕阳"主题公益活动。 3、2024年12月27日，慈济基金会携手九江德福科技股份有限公司于江州镇便民服务中心广场向218名低保贫困户开展专项帮扶。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

?适用 □不适用承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用资产重组时所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于股份锁定的承诺

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直

接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

（2）在上述锁定期届满后，本人在担任发行人董事、监事或高级管理人员期

间，每年转让本人直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%。离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的发行人股份。

（3）本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首

次公开发行股票的发行价（如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整，下同）。

（4）发行人上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行

价，或者上市后6个月期末（如该日不是交易日，则该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人所持公司股票的锁定期限自动延长6个月。

2023年08月17日

长期

公司于2023年11月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于相关股东延长股份锁定期的公告》，依照股份锁定期安排及相关承诺，马科持有的限售流通股份在原锁定期基础上自动延长6个月。该承诺事项正常履行中。首次公开发行或再融资时所作承诺

陈钊

关于股份锁定的承诺

（1）自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直

接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购该部分股份。

（2）在上述锁定期届满后，在本人担任发行人董事或高级管理人员期间，每年

转让的发行人股份不超过本人所持有股份总数的 25%；如本人出于任何原因离

2023年08月17日

长期

公司于2023年11月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于

职，离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。

（3）当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘

价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，本人持有的发行人股票的锁定期将在原承诺期限的基础上自动延长 6个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票复权后的价格。

（4）自锁定期届满之日起24个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持发行

人首次公开发行股票前本人已持有的发行人股票，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持发行人股票前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

相关股东延长股份锁定期的公告》，依照股份锁定期安排及相关承诺，陈钊持有的限售流通股份在原锁定期基础上自动延长6个月。该承诺事项正常履行中。

首次公开发行或再融资时所作承诺

罗佳、马德福、蒋卫东、吴丹妮、丁奇、范远朋、江泱、金荣涛、刘广宇

关于股份锁定的承诺

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直

接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

（2）在上述锁定期届满后，在本人担任发行人董事或高级管理人员期间，每年

转让的发行人股份不超过本人所持有股份总数的25%；如本人出于任何原因离职，离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。

（3）当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘

价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，本人持有的发行人股票的锁定期将在原承诺期限的基础上自动延长6个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票复权后的价格。

（4）自锁定期届满之日起24个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持发行

人首次公开发行股票前本人已持有的发行人股票，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持发行人股票前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息项，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

2023年08月17日

长期

公司于2023年11月10日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于相关股东延长股份锁定期的公告》，依照股份锁定期安排及相关承诺，罗佳、马德福、蒋卫东、吴丹妮、丁奇、范远朋、江泱、金荣涛、刘广宇持有的限售流通股份在原锁定期基础上自动延长6 个月。该承诺事项正常履行中。首次公开发行或再融资时所作承诺

杨红光、丁顺梅

关于股份锁定的承诺

（1）自发行人股票上市之日起36个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直

接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

（2）在上述锁定期届满后，在本人担任发行人监事期间，每年转让的发行人股

份不超过本人所持有股份总数的25%；如本人出于任何原因离职，离职后半年内，不转让本人持有的公司股份。

2023年08月17日

长期 正常履行首次公开发行或再融资

九江科冠博泰投资管理合伙

关于股份锁定的承诺

自发行人股票上市之日起 36 个月内，本企业不转让或者委托他人管理本企业直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购

2023年08月17

2026年

08月16

正常履行

时所作承诺 企业（有限合

伙）、九江德福投资管理中心（有限合伙）、九江经开区琥珀管理中心（有限合伙）

该部分股份。 日 日

首次公开发行或再融资时所作承诺

江西赣锋锂业集团股份有限公司

关于股份锁定的承诺

（1）对于本公司从发行人控股股东处受让的股份：

如发行人于本公司受让发行人该部分股份之日起6个月内申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自该部分股份上市之日起36个月内，本公司不转让或委托他人管理本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的该部分股份，也不由发行人回购该部分股份；如发行人于本公司受让发行人该部分股份之日起6至12个月期间申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自本公司取得发行人该部分股份之日起36个月内或自该部分股份上市之日起12个月内（以孰晚为准），本公司不转让或委托他人管理本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的该部分股份，也不由发行人回购该部分股份；如发行人于本公司受让发行人该部分股份之日起12个月后申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自该部分股份上市之日起12个月内，本公司不转让或委托他人管理本公司持有的发行人首次公开发行股票前已发行的该部分股份，也不由发行人回购该部分股份。

（2）对于本公司所持有的发行人其余股份：

如发行人于本公司取得该部分股份之日起12个月内申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自本公司取得发行人该部分股份之日起36个月内或自该部分股份上市之日起12个月内（以孰晚为准），本公司不转让或委托他人管理本公司直接或间接持有的发行人首次公开发行股票前已发行的该部分股份，也不由发行人回购该部分股份；如发行人于本公司取得该部分股份之日起12个月后申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自本公司所持该部分股份上市之日起12个月内，本公司不转让或者委托他人管理本公司直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

2023年08月17日

2024年08月19日

已履行完毕

首次公开发行或再融资时所作承诺

长江晨道（湖北）新能源产业投资合伙企业（有限合伙）;甘肃新业立德壹号股权投资基金合伙企业（有限合

关于股份锁定的承诺

如发行人于本公司/本企业取得发行人股份之日起12个月内申请首次公开发行人民币普通股股票并在创业板上市，则自本公司/本企业取得发行人股份之日起36个月内或自发行人股票上市之日起12个月内（以孰晚为准），本公司/本企业不转让或者委托他人管理本公司/本企业直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

2023年08月17日

2024年08月19日

已履行完毕

伙）;共青城源德股权投资合伙企业（有限合伙）;海南嘉盛锦业投资有限公司;南京茹翌创业投资合伙企业（有限合伙）;宁波梅山保税港区超兴创业投资合伙企业（有限合伙）;盛屯矿业集团股份有限公司;万向一二三股份公司;厦门红道新能源投资合伙企业（有限合伙）;新余恒晟箔材投资中心（有限合伙）;株式会社LG化学;中信证券股份有限公司

首次公开发行或再融资时所作承诺

甘肃省新业资产经营有限责任公司;甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）;九江富和建设投资集团有限公司;九江科富创汇投资管理合伙企业（有限合伙）;九江圣风维银投资

关于股份锁定的承诺

自发行人股票上市之日起12个月内，本公司/本企业不转让或者委托他人管理本公司/本企业直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购该部分股份。

2023年08月17日

2024年8月19日

已履行完毕

管理合伙企业（有限合伙）;苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）;九江德福股权投资中心（有限合伙）

首次公开发行或再融资时所作承诺

马小玲

关于股份锁定的承诺

（1）自发行人股票上市之日起 36 个月内，本人不转让或者委托他人管理本人

直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不由发行人回购该部分股份。

（2）在上述锁定期届满后，在控股股东、实际控制人马科担任发行人董事、监

事或高级管理人员期间，本人每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持有发行人股份总数的 25%。在控股股东、实际控制人马科离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的发行人股份。

（3）本人所持发行人股票在锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于公司首

次公开发行股票的发行价（如果发行人上市后因派发现金红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照深圳证券交易所的有关规定作相应调整，下同）。

（4）发行人上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行

价，或者上市后 6 个月期末（如该日不是交易日，则该日后的第一个交易日）收盘价低于发行价，则本人所持公司股票的锁定期限自动延长 6个月。

2023年08月17日

长期

公司于2023 年 11月 10 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于相关股东延长股份锁定期的公告》，依照股份锁定期安排及相关承诺，马小玲持有的限售流通股份在原锁定期基础上自动延长 6个月。该承诺事项正常履行中。

首次公开发行或再融资时所作承诺

吴作贤

关于股份锁定的承诺

1）自发行人股票上市之日起12个月内，本人不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的发行人在首次公开发行股票前已发行的股份，也不提议由发行人回购该部分股份。2）在上述锁定期届满后，在董事、董事会秘书吴丹妮担任发行人董事或高级管理人员期间，本人每年转让的发行人股份不超过本人所持有股份总数的25%；如董事、董事会秘书吴丹妮出于任何原因离职，在离职后半年内，本人不转让本人持有的公司股份。3）当首次出现发行人股票上市后6个月内发行人股票连续20个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价格，或者发行人上市后6个月期末（如该日不是交易日，则为该日后第一个交易日）收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，本人持有的发行人股票的锁定期将在原承诺期限的基础上自动延长6个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票复权后的价格。4）自锁定期届满之日起24个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持发行人首次公开发行股票前本人已持有的发行人股票，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减持发行人股票前，发行人已发生派

2023年08月17日

长期 正常履行

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科;九江德福投资管理中心（有限合伙）;九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙）

关于持股意向及减持意向的承诺

（1）减持股份的条件

本人/本企业将严格按照公司招股说明书及本人/本企业出具的承诺载明的各项锁定期限（包括延长的锁定期）要求，并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定期内不减持直接或间接持有公司的股份。

（2）减持股份的方式锁定期届满后，本人/本企业拟通过包括但不限于二级市场

集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的发行人股份。

（3）减持股份的价格若本人/本企业在所持公司之股份的锁定期届满后决定减

持，则在锁定期届满后的24个月内，减持价格不低于公司本次发行的股票价格。若在本人/本企业减持公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。锁定期满 24个月后减持的，将依据届时法律法规的规定进行减持。

（4）减持股份的数量本人/本企业所持有的股份锁定期届满后，马科在担任发行

人董事、监事或高级管理人员期间，本人/本企业每年转让本人/本企业直接或间接持有的发行人股份不超过本人/本企业所持有发行人股份总数的 25%。马科离职后半年内，本人/本企业不转让直接或间接持有的发行人股份。本人/本企业所持有的股份锁定期届满后，本人/本企业采取集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 1%，采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 2%。计算上述股份数量时，本人/本企业与本人/本企业之一致行动人持有的股份应当合并计算。本人/本企业持有的发行人股份被质押的，本人/本企业将在该事实发生之日起 2 日内以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告。因执行股份质押协议导致本人/本企业持有的发行人股份被出售的，应当执行本承诺。

（5）减持股份的程序及期限

本人/本企业采取集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出发行人股份的15个交易日前将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因）以书面方式通知发行人，并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照法律、法规及交易所规定披露减持进展情况。本人/本企业通过集中竞价交易以外的方式减持发行人股份时，本人/本企业将提前 3 个交易日将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因，本人/本企业与本人/本企业之一致行动人持有的股份低于5%后无需提前三个交易日公告减持计划）以书面方式通知

2023年08月17日

长期 正常履行

发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。自发行人公告之日起3个交易日后，本人/本企业方可减持发行人股份，自公告之日起6个月内完成，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马德福

关于持股意向及减持意向的承诺

（1）减持股份的条件

本人将严格按照公司招股说明书及本人出具的承诺载明的各项锁定期限（包括延长的锁定期）要求，并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定期内不减持直接或间接持有公司的股份。

（2）减持股份的方式

锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的发行人股份。

（3）减持股份的价格

若本人在所持公司之股份的锁定期届满后决定减持，则在锁定期届满后的24个月内，减持价格不低于公司本次发行的股票价格。若在本人减持公司股票前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。锁定期满24个月后减持的，将依据届时法律法规的规定进行减持。

（4）减持股份的数量

本人所持有的股份锁定期届满后，本人在担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，每年转让本人直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持有发行人股份总数的25%。离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的发行人股份。本人所持有的股份锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 1%，采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%。本人持有的发行人股份被质押的，本人将在该事实发生之日起 2 日内以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告。因执行股份质押协议导致本人持有的发行人股份被出售的，应当执行本承诺。

（5）减持股份的程序及期限

本人采取集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出发行人股份的15个交易日前将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因）以书面方式通知发行人，并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照法律、法规及交易所规定披露减持进展情况。本人通过集中竞价交易以外的方式减持发行人股份时，本人将提前3个交易日将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因，本人持有的股份低于 5%后无需提前三个交易日公告减持计划）以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

2023年08月17日

长期 正常履行

自发行人公告之日起3个交易日后，本人方可减持发行人股份，自公告之日起6个月内完成，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

首次公开发行或再融资时所作承诺

甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）;苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）;九江德福股权投资中心（有限合伙）;九江富和建设投资集团有限公司

关于持股意向及减持意向的承诺

（1）减持股份的条件

本企业将严格按照公司招股说明书及本企业出具的承诺载明的各项锁定期限（包括延长的锁定期）要求，并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定期内不减持直接或间接持有公司的股份。

（2）减持股份的方式

锁定期届满后，本企业拟通过包括但不限于二级市场集中竞价交易、大宗交易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的发行人股份。

（3）减持股份的数量

本企业所持有的股份锁定期届满后，本企业采取集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的 1%，采取大宗交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%。计算上述股份数量时，本企业与本企业之一致行动人持有的股份应当合并计算。本企业持有的发行人股份被质押的，本企业将在该事实发生之日起 2 日内以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告。因执行股份质押协议导致本企业持有的发行人股份被出售的，应当执行本承诺。

（4）减持股份的程序及期限

本企业采取集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出发行人股份的15个交易日前将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因）以书面方式通知发行人，并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照法律、法规及交易所规定披露减持进展情况。本企业通过集中竞价交易以外的方式减持发行人股份时，本企业将提前 3个交易日将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方式、价格区间、减持原因，本企业与本企业之一致行动人持有的股份低于 5%后无需提前三个交易日公告减持计划）以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。自发行人公告之日起3个交易日后，本企业方可减持发行人股份，自公告之日起6个月内完成，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马小玲

关于持股意向及减持意向的承诺

（1）减持股份的条件

本人将严格按照公司招股说明书及本人出具的承诺载明的各项锁定期限（包括延长的锁定期）要求，并严格遵守相关法律、法规、规范性文件规定及监管要求，在锁定期内不减持直接或间接持有公司的股份。

（2）减持股份的方式锁定期届满后，本人拟通过包括但不限于二级市场集中竞

价交易、大宗交 易、协议转让等方式减持直接或间接所持有的发行人股份。

（3）减持股份的价格

若本人在所持公司之股份的锁定期届满后决定减持，则在锁定期届满后的 24个

2023年08月17日

长期 正常履行

月内，减持价格不低于公司本次发行的股票价格。若在本人减持公司股票 前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格应不低于公司首次公开发行股票的发行价格除权除息后的价格。锁定期满24个月后减持的，将依据届时法律法规的规定进行减持。

（4）减持股份的数量

本人所持有的股份锁定期届满后，在控股股东、实际控制人马科担任发行人董事、监事或高级管理人员期间，本人每年转让直接或间接持有的发行人股份不超过本人所持有发行人股份总数的 25%。在控股股东、实际控制人马科离职后半年内，本人不转让直接或间接持有的发行人股份。本人所持有的股份锁定期届满后，本人采取集中竞价交易方式减持的，在任意连续 90 日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的1%，采取大宗交易 方式减持的，在任意连续90日内减持股份的总数不超过发行人股份总数的2%。 计算上述股份数量时，本人与本人之一致行动人持有的股份应当合并计算。本人持有的发行人股份被质押的，本人将在该事实发生之日起 2日内以书 面方式通知发行人并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告。因执行股份 质押协议导致本人持有的发行人股份被出售的，应当执行本承诺。

（5）减持股份的程序及期限

本人采取集中竞价交易方式减持的，将在首次卖出发行人股份的15个交易 日前将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方 式、价格区间、减持原因）以书面方式通知发行人，并由发行人向深圳证券交易所备案并予以公告，并按照法律、法规及交易所规定披露减持进展情况。本人通过集中竞价交易以外的方式减持发行人股份时，本人将提前3 个交 易日将减持计划（包括但不限于拟减持股份的数量、来源、减持时间区间、方 式、价格区间、减持原因，本人与本人之一致行动人持有的股份低于 5%后无需 提前三个交易日公告减持计划）以书面方式通知发行人并由发行人向深圳证券 交易所备案并予以公告，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。自发行人公告之日起 3个交易日后，本人方可减持发行人股份，自公告之 日起6个月内完成，并按照深圳证券交易所的规则及时、准确地履行信息披露义务。

首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司;马科;吴丹妮;罗佳;马德福;陈钊;丁奇;范远朋;江泱;蒋卫东;金荣涛;刘广宇

关于稳定股价的措施和承诺

1、启动股价稳定措施的具体条件

公司首次公开发行股票并上市后三年内，除不可抗力、第三方恶意炒作等因素所导致的股价下跌之外，若公司股票连续20个交易日收盘价低于公司上一会计年度经审计的每股净资产（第20个交易日构成“稳定股价措施触发日”，若因除权除息事项导致公司净资产或股份总数发生变化的，上述每股净资产需作相应调整，下同），且同时满足相关回购、增持股份等行为的法律法规和规范性文件的规定，则触发公司、控股股东、实际控制人、董事（不含独立董事）、高级管理人员履行稳定公司股价措施。

2、稳定公司股价的具体措施

在不导致公司不满足法定上市条件，不导致公司控股股东或实际控制人履行要约

2023年08月17日

2026年08月16日

正常履行

收购义务的情况下，股价稳定措施采取如下顺序与方式：

1）公司回购股票公司回购股票的具体措施如下：

①公司回购股份应符合相关法律法规的规定，且不应导致公司股权分布不符合上

市条件。

②公司应当在稳定股价措施触发日起15个交易日内召开董事会，审议稳定股价

具体方案（方案内容应包括但不限于拟回购公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等内容）。公司董事承诺就该等回购事宜在董事会上投赞成票（如有投票权）。

③公司股东大会对回购股份做出决议，须经出席会议的股东所持表决权的三分之

二以上通过，公司控股股东承诺就该等回购事宜在股东大会上投赞成票。

④在股东大会审议通过股份回购方案后，公司应依法通知债权人，向证券监督管

理部门、证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备案手续。在完成必需的审批、备案、信息披露等程序后，公司方可实施相应的股份回购方案。

⑤公司为稳定股价之目的进行股份回购的，除应符合相关法律、行政法规、规范

性文件和业务规则之要求外，还应符合下列各项要求：A.公司回购股份的价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产；B.公司单次用于回购股份的资金总额累计不低于最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的20%；C.公司单一会计年度用于回购股份的资金总额累计不超过最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润的50%。

⑥公司通过交易所集中竞价交易方式、要约方式或证券监督管理部门认可

的其他方式回购公司股票。

⑦在实施回购股票期间，公司股票收盘价连续20个交易日超过上一会计年度经

审计的每股净资产的，公司董事会应作出决议终止回购股份事宜。2）控股股东增持公司股票若公司一次或多次实施回购后“启动条件”再次被触发，且公司用于回购股份的资金总额累计已经达到最近一个会计年度经审计的归属于母公司股东净利润 50%的，则公司不再实施回购，而由公司控股股东进行增持。控股股东增持股票的措施如下：①控股股东应在符合相关法律、行政法规和规范性文件的条件和要求且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，通过交易所集中竞价交易方式或者证券监督管理部门认可的其他方式增持公司股票。

②控股股东应在稳定股价措施触发日起15个交易日内，将其拟增持股票的具体

计划（内容包括但不限于增持股数区间、计划的增持价格上限、完成时效等）以书面方式通知公司并由公司进行公告。

③控股股东为稳定股价之目的进行股份增持的，除应符合相关法律、行政法规、

规范性文件和业务规则之要求外，还应符合下列各项要求：A.单次触发启动条件时用于增持公司股票的资金不少于控股股东上一会计年度从公司获取税后现金分红合计金额的 20%，单一会计年度内用于增持公司股票的资金累计不超过其上一

个会计年度从公司获取税后现金分红合计金额的 50%；B.增持价格不高于公司上一会计年度经审计的每股净资产。

④在实施增持股票期间，若公司股票收盘价连续20个交易日超过上一会计年度

经审计的每股净资产的，控股股东将终止实施增持股票措施。3）董事（不含独立董事）、高级管理人员增持公司股票若公司控股股东一次或多次实施增持后“启动条件”再次被触发，且控股股东用于增持公司股份的资金总额累计已经达到其上一个会计年度从公司获取税后现金分红合计金额的 50%的，则控股股东不再进行增持，而由公司各董事（不含独立董事，下同）、高级管理人员进行增持。公司董事、高级管理人员增持股票的措施如下：

①负有增持义务的董事、高级管理人员应在符合相关法律、行政法规和规范性文

件的条件和要求且不应导致公司股权分布不符合上市条件的前提下，通过交易所集中竞价交易方式或者证券监督管理部门认可的其他方式增持公司股票。

②负有增持义务的董事、高级管理人员应在稳定股价措施触发日起15个交易日

内，将其拟增持股票的具体计划（内容包括但不限于增持股数区间、计划的增持价格上限、完成时效等）以书面方式通知公司并由公司进行公告。

③负有增持义务的董事、高级管理人员单次用于增持公司股票的资金不超过该等

董事、高级管理人员最近一个会计年度自公司实际领取的税后薪酬的20%，单一会计年度各自增持公司股票的资金累计不超过其上一年度从公司实际领取税后薪酬的 50%。

④在遵守所适用的法律、法规、规范性文件的前提下，负有增持义务的董事、高

级管理人员以不高于公司上一会计年度经审计每股净资产的价格进行增持。

⑤自公司首次公开发行股票并上市之日起三年内，公司若聘任新的董事、高级管

理人员的，将在聘任前要求其签署承诺书，保证其履行公司本次发行上市时董事、高级管理人员已做出的相应承诺。

⑥在实施增持股票期间，若公司股票收盘价连续20个交易日超过上一会计年度

经审计的每股净资产的，负有增持义务的董事、高级管理人员将终止实施增持股票措施。

3、稳定股价措施的约束措施

在启动股价稳定措施的条件满足时，如公司、控股股东、负有增持义务的董事、高级管理人员均未采取上述稳定股价的具体措施或经协商应由相关主体采取稳定公司股价措施但相关主体未履行增持/回购义务或无合法、合理理由对公司股份回购方案投反对票或弃权票并导致股份回购方案未获得公司董事会或股东大会通过的，公司、控股股东、负有增持义务的董事、高级管理人员或未履行承诺的相关主体承诺接受以下约束措施：

（1）对公司的约束措施公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说

明未采取稳定股价措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。如造成投资者损失的，公司将按中国证监会或其他有权机关的认定向投资者进行赔偿。

若公司董事会未履行相关公告义务、未制定股份回购计划并召开股东大会审议，公司将暂停向董事发放薪酬或津贴，直至其履行相关承诺为止。

（2）对控股股东的约束措施

控股股东增持计划完成后6个月内不得转让所增持的公司股份。公司可扣留其下一年度与履行增持股份义务所需金额相对应的应得现金分红。如下一年度其应得现金分红不足用于扣留，该扣留义务将顺延至以后年度，直至累计扣留金额与其应履行增持股份义务所需金额相等或控股股东采取相应的股价稳定措施并实施完毕为止。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，控股股东将按中国证监会或其他有权机关的认定向投资者依法承担赔偿责任。

（3）对负有增持义务的董事、高级管理人员的约束措施

负有增持义务的董事、高级管理人员在增持计划完成后6个月内不得转让所增持的公司股份。如未采取上述稳定股价措施，负有增持义务的董事、高级管理人员将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说明具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉。同时，公司将扣留该等董事或高级管理人员与履行上述增持股份义务所需金额相对应的薪酬，直至该等人员采取相应的股价稳定措施并实施完毕为止。如非因不可抗力导致，给投资者造成损失的，负有增持义务的董事、高级管理人员将按中国证监会或其他有权机关的认定向投资者依法承担赔偿责任。负有增持义务的董事、高级管理人员拒不采取本承诺的稳定股价措施且情节严重的，控股股东或董事会、监事会、独立董事有权根据《公司章程》的规定提请股东大会更换相关董事，公司董事会有权解聘相关高级管理人员。首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司;马科

关于对欺诈发行上市的股份回购承诺

（1）公司本次申请首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市，不存在

任何欺诈发行的情形；

（2）如公司不符合发行上市条件，以欺诈手段骗取发行注册并已经发行上市

的，本人将在中国证券监督管理委员会等有权部门确认后5个工作日内启动股份回购程序，回购公司本次公开发行的全部新股。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司

关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺

为降低本次公开发行摊薄即期回报的影响，本公司承诺将通过强化募集资金管理、加快募投项目投资进度、加大市场开发力度、强化投资者回报机制等方式，提升资产质量，提高销售收入，从而增厚未来收益，实现可持续发展，以填补回报。就填补被摊薄即期回报事宜，本公司承诺采取的具体措施如下：

（1）强化募集资金管理

公司已制定《九江德福科技股份有限公司募集资金专项管理制度》，募集资金到位后将存放于董事会指定的专项账户中。公司将定期检查募集资金使用情况，从而加强对募投项目的监管，保证募集资金得到合理、合法的使用。

（2）加快募投项目投资进度

本次募集资金到位前，为尽快推进募投项目建设，公司将通过多种渠道积极筹措资金，积极调配资源，开展募投项目的前期准备工作，根据项目进度实际情况以自筹资金先行投入。本次发行募集资金到位后，公司将调配内部各项资源、加快推进募投项目建设，提高募集资金使用效率，争取募投项目早日建成，以提高公

2023年08月17日

长期 正常履行

司盈利水平，增强未来股东回报，降低发行导致的即期回报摊薄风险。

（3）加大市场开发力度

公司将以市场为导向，结合产品结构优化，研发适应市场的高端新产品，提升研发和生产装备，改进生产工艺，提高产能，在生产提速和效率提高的前提下，保证产品高品质。公司将在巩固现有客户合作基础上，借助与优质客户的合作经验，加强公司品牌推广，进一步开发行业内新的优质客户。公司将以新产品的研究开发为基础，不断拓展下游应用领域，进一步提升公司产品市场占有率。

（4）强化投资者回报机制

公司将实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理回报，并保持连续性和稳定性。公司已根据中国证监会的相关规定及监管要求，制订上市后适用的《公司

的具体条件和比例、发放股票股利的具体条件、利润分配的期间间隔、应履行的审议程序及信息披露等事宜进行详细规定，并制定了上市后三年股东分红回报规划，充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，提高公司的未来回报能力。

本公司如违反前述承诺，将及时公告违反的事实及原因，除因不可抗力或其它非归属于本公司的原因外，将向本公司股东和社会公众投资者道歉，同时向投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的利益，并在公司股东大会审议通过后实施补充承诺或替代承诺。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺

（1）本人担任发行人控股股东、实际控制人期间，不越权干预公司经营管理活

动，不侵占公司利益；

（2）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用

其他方式损害公司利益；

（3）本人承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束；

（4）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

（5）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措

施的执行情况相挂钩；

（6）若公司未来推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条

件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

（7）切实履行公司制订的有关填补回报措施以及本承诺，若违反该等承诺并给

公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担对公司、投资者的补偿责任。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

罗佳;马德福;吴丹妮;陈钊;范远朋;江泱;蒋卫东;金荣涛;雷霆;雷正明;刘广宇

关于填补被摊薄即期回报的措施及承诺

（1）本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用

其他方式损害公司利益；

（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

（4）本人承诺由董事会或薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措

施的执行情况相挂钩；

（5）若公司未来推出股权激励计划，本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条

件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；

2023年08月17日

长期 正常履行

（6）切实履行公司制订的有关填补回报措施以及本承诺，若违反该等承诺并给

公司或者投资者造成损失的，本人将依法承担对公司、投资者的补偿责任。首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司

关于利润分配政策的承诺

本公司在本次发行上市后，将严格按照本次发行上市后适用的公司章程，以及本

次发行上市招股说明书、本公司上市后前三年股东分红回报规划中披露的利润分

配政策执行，充分维护股东利益。

2023年08月17日

长期 正常履行首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于利润分配政策的承诺

发行人在本次发行上市后，本人将督促发行人严格按照本次发行上市后适用的公司章程，以及本次发行上市招股说明书、本公司上市后前三年股东分红回报规划中披露的利润分配政策执行，充分维护中小投资者利益；本人将依据上述利润分配政策在相关股东大会上进行投票表决，并督促公司根据相关决议实施利润分配。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司

关于依法承担赔偿责任的承诺

（1）本公司承诺本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记

载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。

（2）若因本公司本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算银行同期存款利息或中国证监会认可的其他价格，并根据相关法律、法规规定的程序实施。上述回购实施时法律法规另有规定的从其规定。本公司将及时提出预案，并提交董事会、股东大会讨论。

（3）若因本公司本次发行并上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本公司将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

（4）上述承诺为本公司真实意思表示，本公司自愿接受监管机构、自律组织及

社会公众的监督，若违反上述承诺本公司将依法承担相应责任。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科;罗佳;马德福;吴丹妮;鄢志娟;陈钊;丁奇;范远朋;江泱;蒋卫东;金荣涛;雷霆;雷正明;刘广宇;杨红光；丁顺梅;刘耀华

关于依法承担赔偿责任的承诺

（1）本人承诺发行人本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性、及时性承担个别和连带的法律责任。

（2）若因发行人本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，导致对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本人将督促发行人依法回购首次公开发行的全部新股及其派生股份。

（3）若因发行人本次发行上市的招股说明书及其他信息披露资料有虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券发行和交易中遭受损失的，本人将依法赔偿投资者损失。在该等违法事实被中国证监会、证券交易所或司法机关认定后，本人将本着主动沟通、尽快赔偿、切实保障投资者特别是中小投资者利益

2023年08月17日

长期 正常履行

的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失选择与投资者沟通赔偿，通过设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失。

（4）上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自律组织及社会

公众的监督，若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。

首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司

关于未履行承诺时约束措施的承诺

（1）本公司保证将严格履行本公司首次公开发行股票并上市招股说明书披露的

承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：

1）如果本公司未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本公司将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺的补救及改正情况并向股东和社会公众投资者道歉。2）如果因本公司未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法向投资者赔偿相关损失。3）本公司将对出现该等未履行承诺行为负有个人责任的董事、监事、高级管理人员采取调减或停发薪酬或津贴等措施（如该等人员在本公司领薪）。

（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控

制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：

1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科;九江德福投资管理中心（有限合伙）;九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙）;罗佳;马德福;吴丹妮;鄢志娟;陈钊;丁奇;范远朋;江泱；蒋卫东;金荣涛;雷霆;雷正明;刘广宇;杨红光;丁顺梅;刘耀华

关于未履行承诺时约束措施的承诺

（1）本人/本企业保证将严格履行公司首次公开发行股票并上市招股说明书披露

的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：

1）如果本人/本企业未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本人/本企业将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺的补救及改正情况，并向股东和社会公众投资者道歉。如因未履行相关承诺事项而获得收益的，所获收益归公司所有，并在获得收益的五个工作日内将所获收益支付给公司指定账户。2）如果因本人/本企业未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/本企业将依法向投资者赔偿相关损失。如果本人/本企业未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本人/本企业所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，在本人/本企业未承担前述赔偿责任期间，不得转让本人/本企业直接或间接持有的公司股份。

（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人/本企业无

法控制的客观原因导致本人/本企业承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人/本企业将采取以下措施：

1）及时、充分披露本人/本企业承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司

2023年08月17日

长期 正常履行

章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马德福;甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）;苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）;九江富和建设投资集团有限公司;九江德福股权投资中心（有限合伙）

关于未履行承诺时约束措施的承诺

（1）本人/本企业保证将严格履行公司首次公开发行股票并上市招股说明书披露

的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：

1）如果本人/本企业未履行招股说明书中披露的相关承诺事项，本人/本企业将在股东大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因以及未履行承诺的补救及改正情况，并向股东和社会公众投资者道歉。如因未履行上述相关承诺事项致公司遭受损失的，本公司/本企业将赔偿因此给公司遭受的损失。如本公司/本企业未按时将赔偿金支付给公司，则公司有权将应付本公司/本企业现金分红中与上述未履行相关承诺而给公司造成之损失额的相等金额收归公司所有。2）如果因本人/本企业未履行相关承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本人/本企业将依法向投资者赔偿相关损失。如果本人/本企业未承担前述赔偿责任，公司有权扣减本人/本企业所获分配的现金分红用于承担前述赔偿责任。同时，在未承担前述赔偿责任期间，不得转让本人/本企业直接或间接持有的公司股份。

（2）如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人/本企业无

法控制的客观原因导致本人/本企业承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人/本企业将采取以下措施：

1）及时、充分披露本人/本企业承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；2）向公司的投资者提出补充承诺或替代承诺（相关承诺需按法律、法规、公司章程的规定履行相关审批程序），以尽可能保护投资者的权益。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于避免同业竞争的承诺

1、截至本承诺函签署之日，除德福科技及其下属企业外，本人及本人直接或间

接持股或实际控制的其他企业未从事与德福科技及其下属企业相同或相似的业务；本人也没有以任何方式在中国境内外直接或间接参与任何导致或可能导致与德福科技及其下属企业主营业务直接或间接产生同业竞争或潜在同业竞争，且对德福科技及其下属企业构成重大不利影响的业务或活动，包括但不限于未单独或连同、代表任何人士、商号或公司（企业、单位），发展、经营或协助经营、参与、从事该等业务。

2、除德福科技及其下属企业外，本人及本人直接或间接控制的其他企业将不

会：（1）单独或与第三方，以任何形式直接或间接从事与德福科技及其下属企业目前及今后从事的主营业务构成同业竞争或潜在同业竞争，且对德福科技及其下属企业构成重大不利影响的业务或活动；（2）直接或间接控股、收购任何从事与德福科技及其下属企业主营业务构成同业竞争或潜在同业竞争，且对德福科技及其下属企业构成重大不利影响的业务或活动的企业（以下简称“竞争企业”），或以其他方式取得竞争企业的控制权；（3）以任何方式为竞争企业提供业务、财务等其他方面的帮助。

3、除德福科技及其下属企业外，如果本人及本人直接或间接控制的其他企业将

2023年08月17日

长期 正常履行

来可能获得任何与德福科技及其下属企业产生直接或者间接竞争，且对德福科技及其下属企业构成重大不利影响的业务机会，本人将立即通知德福科技并尽力促成该等业务机会按照德福科技或其下属企业能够接受的合理条款和条件首先提供给德福科技或其下属企业。

4、除德福科技及其下属企业外，本人及本人直接或间接控制的其他企业不会向

业务与德福科技及其下属企业所从事的业务构成竞争的其他公司、企业或其他机构、组织、个人提供与该等竞争业务相关的专有技术、商标等知识产权或提供销售渠道、客户等商业秘密。

5、本人将保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限制或影响德福科技及

其下属企业正常经营的行为。

6、如违反上述承诺，本人由此取得的收益将归德福科技所有，本人将及时、足

额地向德福科技上缴；给德福科技及其他股东造成损失的，本人将及时、足额地向德福科技作出赔偿或补偿。如本人未能及时履行上述上缴、赔偿或补偿承诺的，则德福科技有权相应扣减应向本人支付的红利。此外，本人将在接到德福科技通知之日起 10 日内启动有关消除同业竞争的相关措施，包括但不限于依法终止有关投资、转让有关投资股权或业务等。首次公开发行或再融资时所作承诺

九江德福科技股份有限公司

关于股东信息披露的专项承诺

1、本公司已在招股说明书中真实、准确、完整地披露了股东信息；

2、本公司历史沿革中不存在股权代持、委托持股等情形，不存在股权争议或潜

在纠纷等情形；

3、本公司不存在法律法规规定禁止持股的主体直接或间接持有本公司股份的情

形；

4、本次发行的中介机构或其负责人、高级管理人员、经办人员不存在直接或间

接持有本公司股份的情形；

5、本公司不存在以本公司股权进行不当利益输送的情形。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科;九江德福投资管理中心（有限合伙）;九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙）

关于规范和减少关联交易的承诺

（1）本人/本企业将善意履行作为德福科技控股股东、实际控制人及其一致行动

人的义务，充分尊重德福科技的独立法人地位，保障德福科技独立经营、自主决策。

（2）本人/本企业承诺，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业或者经济组

织（如有，下同）在与发行人及其下属企业的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业将促使该等交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，并且严格按照《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、德福科技《公司章程》等有关法律法规、公司制度和证券交易所股票上市等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序。涉及回避表决的，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业或经济组织将严格执行回避表决制度，并且不会干涉其他董事和/或股东对关联交易的审议。

（3）本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业或经济组织将严格遵守《公司

法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及德福科技的《公司章程》、《关

2023年08月17日

长期 正常履行

中关于关联交易的相关规定，自觉维护德福科技及全体股东的利益，不会利用关联交易损害德福科技或德福科技其他股东的合法权益。

（4）如违反上述承诺给德福科技及其他股东造成损失的，本人/本企业将及时、

足额地向德福科技作出赔偿或补偿。如本人/本企业未能及时履行上述赔偿或补偿承诺的，则德福科技有权相应扣减应向本人/本企业支付的红利。在相应承诺履行前，本人/本企业亦不得转让本人/本企业持有的德福科技的股份，但为履行上述承诺进行转让的除外。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马德福;甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）;苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）;九江富和建设投资集团有限公司;九江德福股权投资中心（有限合伙）

关于规范和减少关联交易的承诺

（1）本人/本企业将善意履行作为德福科技股东的义务，充分尊重德福科技的独

立法人地位，保障德福科技独立经营、自主决策。

（2）本人/本企业承诺，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业或者经济组

织（如有，下同）在与发行人及其下属企业的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人/本企业将促使该等交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，并且严格按照《公司法》、德福科技《公司章程》等有关法律法规、公司制度和证券交易所股票上市等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序。涉及回避表决的，本人/本企业及本人/本企业控制的其他企业或经济组织将严格执行回避表决制度，并且不会干涉其他董事和/或股东对关联交易的审议。

（3）本人/本企业及本人/

本企业控制的其他企业或经济组织将严格遵守《公司

联交易管理办法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等法规或公司制度

法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及德福科技的《公司章程》、《关联交易管理办法》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等法规或公司制度

中关于关联交易的相关规定，自觉维护德福科技及全体股东的利益，不会利用关联交易损害德福科技或德福科技其他股东的合法权益。

（4）如违反上述承诺给德福科技及其他股东造成损失的，本人/本企业将及时、

足额地向德福科技作出赔偿或补偿。如本人/本企业未能及时履行上述赔偿或补偿承诺的，则德福科技有权相应扣减应向本人/本企业支付的红利。在相应承诺履行前，本人/本企业亦不得转让本人/本企业持有的德福科技的股份，但为履行上述承诺进行转让的除外。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

罗佳;马德福;吴丹妮;鄢志娟;陈钊;丁奇;范远朋;江泱;蒋卫东;金荣涛;雷霆;雷正明;刘广宇;杨红光;丁顺梅;刘耀华

关于规范和减少关联交易的承诺

（1）本人将善意履行作为德福科技董事、监事及高级管理人员的义务，充分尊

重德福科技的独立法人地位，保障德福科技独立经营、自主决策。

（2）本人承诺，本人及本人控制或本人担任董事、高级管理人员的其他企业或

者经济组织（如有，下同）在与发行人及其下属企业的关联交易上，严格遵循市场原则，尽量避免不必要的关联交易发生；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人将促使该等交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，并且严格按照《公司法》、德福科技《公司章程》等有关法律法规、公司制度和证券交易所股票上市等有关规定履行信息披露义务和办理有关审议程序。涉及回避表决的，本人及本人控制或本人担任董事、高级管理人员的其他企业或经济组织将严格执行回避表决制度，并且不会干涉其他董事和/或股东对关联交易的审

2023年08月17日

长期 正常履行

议。（3）本人及本人控制的其他企业或经济组织将严格遵守《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及德福科技的《公司章程》、《关联交易管理办

易的相关规定，自觉维护德福科技及全体股东的利益，不会利用关联交易损害德福科技或德福科技其他股东的合法权益。

（4）如违反上述承诺给德福科技及其他股东造成损失的，本人将及时、足额地

向德福科技作出赔偿或补偿。如本人未能及时履行上述赔偿或补偿承诺的，则德福科技有权相应扣减应向本人支付的红利。在相应承诺履行前，本人亦不得转让本人持有的德福科技的股份（如有），但为履行上述承诺进行转让的除外。

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于社保、公积金相关事项的承诺

1、在德福科技首发上市完成后，如德福科技及其合并报表范围内的公司因在德

福科技首发上市完成前未能依法足额为员工缴纳社会保险和住房公积金，而被有权机构要求补缴、受到有权机构处罚或者遭受其他损失，并导致德福科技受到损失的，本人将在该等损失确定后的三十日内向德福科技作出补偿。

2、本人未能履行相应承诺的，则德福科技有权按本人届时持有的德福科技股份

比例，相应扣减本人应享有的现金分红及应付本人的税后薪酬。在相应的承诺履行前，本人将不转让本人所直接或间接所持的德福科技的股份，但为履行上述承诺而进行转让的除外。

3、本声明及承诺函所述声明及承诺事项已经本人确认，为本人的真实意思表

示，对本人具有法律约束力。本人自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督，积极采取合法措施履行本承诺，并依法承担相应责任。

2023年08月17日

长期 正常履行

首次公开发行或再融资时所作承诺

马科

关于土地、房屋相关事项的承诺

发行人及其下属公司自有或通过租赁等方式取得的土地、房屋所有权或使用权目前均不存在任何争议或纠纷，如因该等土地、房屋权属发生争议或纠纷或利用土地、房屋不符合相关法律、法规规定或在先抵押权人实现抵押权等事由，导致发行人及其下属公司无法继续使用该等土地、房屋从而对正常生产经营造成损失，或受到相关处罚、罚款等，承诺将代发行人及其下属公司承担相应责任并全额补偿发行人及其下属公司由此所导致的一切损失。

2023年08月17日

长期 正常履行股权激励承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他对公司中小股东所作承诺

不适用 不适用 不适用 不适用 不适用其他承诺

马科、马德

福、罗佳、陈

钊、金荣涛、

江泱、雷霆、

雷正明、王建

保证切实履职的承诺

本人承诺公开披露的候选人资料真实、准确、完整，并保证当选后在履行上市公司董事的职责时，将遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉义务。

2023年11月13日

任期届满 正常履行

平、张涛其他承诺

罗佳、范远

朋、江泱、金

荣涛、刘广

宇、杨红光、

宋铁峰、张

涛、龚凯凯、

吴丹妮、范帆

本人承诺公开披露的候选人资料真实、准确、完整，并保证当选后在履行上市公司高级管理人员的职责时，将遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉义务。

2023年11月13日

任期届满 正常履行

其他承诺

张杰、刘耀

华、杨红光

本人承诺公开披露的候选人资料真实、准确、完整，并保证当选后在履行上市公司监事的职责时，将遵守国家法律、行政法规和部门规章等有关规定，履行忠实、勤勉义务。

2023年11月13日

任期届满 正常履行

其他承诺

马科、罗佳、

江泱、范远

朋、金荣涛、

龚凯凯、宋铁

峰、吴丹妮、

马小玲

增持股份承诺

在增持股份实施期限内完成本次增持计划，承诺在增持期间及法定期限内不减持公司股份，并将严格按照中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法规及规范性文件的相关规定执行，不进行内幕交易、敏感期买卖股份、短线交易等行为。

2024年02月02日

2024年7月19日

已履行完毕承诺是否按时履行

是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□适用 ?不适用

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□适用 ?不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

?适用 □不适用本期新设五户一级子公司，系兴德（九江）物业有限公司、江西鲲鹏创业投资有限公司、九江德福销售有限公司、德福科技（香港）有限公司及德福国际投资有限公司；新设立一户二级子公司江西德思化学有限公司。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称永拓会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元） 100境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名 张年军、李余境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 8是否改聘会计师事务所

□是 ?否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况?适用 □不适用聘请永拓会计师事务所（特殊普通合伙）担任内部控制审计机构，内部控制鉴证费 20 万元。

九、年度报告披露后面临退市情况

□适用 ?不适用

十、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□适用 ?不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

（一）截至2024年12月31 日，公司作为原告涉及的诉讼情况：

1、报告期内已结案进入执行阶段或者和解阶段的案件涉案金额约为18,535,879.02元；

2、报告期内尚未结案处于仲裁中或审理中的案件涉案金额约为人民币786,693.62元。

（二）截至2024 年12月31 日，公司作为被告涉及的诉讼情况：

1、报告期内已结案进入执行阶段或者和解阶段的案件涉案金额为7,001,600元；

2、报告期内尚未结案处于仲裁中或审理中的案件涉案金额为人民币0元。

十二、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□适用 ?不适用

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

?适用 □不适用

关联交易方 关联关系

关联交易类型

关联交易

内容

关联交易定价原则

关联交易

价格

关联交易金额（万

元）

占同类交易金额的

比例

获批的交

易额度（万元）

是否超过获批

额度

关联交易结算

方式

可获得的同类交易

市价

披露日

期

披露索引九江富奕通供应链有限公司

对公司有重大影响的股东所控制的公司

采购 采购铜线

市场化原则

市场价格

161,531.

29.63% 201,000 否 电汇 市场价格

2024年04月19日

公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司2024年度日常关联交易预计的公告》、《关于增加2024年度日常关联交易预计的公告》白银有色集团股份有限公司

对子公司德福新材有重大影响的股东所控制的企业

采购

采购阴极铜、设备

市场化原则

市场价格

28,228.6

5.18% 74,000 否 电汇 市场价格

2024年04月19日

公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）《关于公司2024年度日常关联交易预计的公告》白银有色西北铜加工有限公司

采购

采购阴极铜及委外加工

市场化原则

市场价格

164,333.

30.14% 240,000 否 电汇 市场价格

2024年04月19日白银有色铁路运输物流

采购 运输费 市场化原

则

市场价格

29.48 不适用 120 否 电汇 市场价格

2024年04月19

有限责任公司

日马晓红

公司实际控制人马科之堂姐

采购 餐饮服务

市场化原则

市场价格 29.85 2.23%

1,000

否 电汇 市场价格

2024年

04月19

日九江嘉瑞达餐饮服务有限公司

实际控制人的关联方控制的子公司

采购 餐饮服务

市场化原则

市场价格 732.98 54.70% 否 电汇 市场价格

2024年

04月19

日合计 -- --

352,519.

-- 517,000 -- -- -- -- --大额销货退回的详细情况 无按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况（如有）

无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）

不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来

□是 ?否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1） 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2） 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3） 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保报告期内审批的对外担保额度合计（A1）

报告期内对外担保实际发生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）

报告期末实际对外担保余额合计（A4）

公司对子公司的担保情况

担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类型

担保物（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为关联方担保琥珀新材

2024年05月27日

2024年05月27日

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是琥珀新材

2024年05月31日

3,632

2024年05月29日

3,632

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是琥珀新材

2024年05月31日

4,778

2024年05月31日

4,778

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是琥珀新材

2024年05月31日

1,854

2024年05月31日

1,854

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是琥珀新材

2024年06月25日

1,000

2024年06月25日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是琥珀新材

2024年11月22日

2,000 - 0

连带责任保证

- 否 是斯坦德

2024年06月17日

1,000

2024年06月14日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是斯坦德

2024年08月30日

2024年08月30日

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是斯坦德

2024年10月26日

1,000

2024年08月29日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是斯坦德

2024年12月06日

1,000

2024年12月10日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是烁金新能源

2024年01月26日

1,000

2024年01月26日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是烁金新能源

2024年05月31日

1,000

2024年05月15日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是烁金新能源

2024年10月08日

1,000

2024年10月10日

1,000

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是德富新能源

2024年02月07

20,000

2024年10月17

14,000

连带责任保证

履行期届满日

否 是

日 日 起三年德富新能源

2024年

02月29

日

13,000

2024年02月28日

7,200

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是2024年05月16日

2,800

连带责任保证

履行期届满之日后三年止

否 是

德富新能源

2024年06月26日

15,000

2024年06月27日

5,000

连带责任保证

履行期限届满之日起三年

否 是2024年09月13日

10,000

连带责任保证

履行期限届满之日起三年

否 是

德富新能源

2024年10月26日

25,000

2024年10月31日

5,500

连带责任保证

履行期限届满之日起三年

否 是2024年12月10日

10,000

连带责任保证

履行期限届满之日起三年

否 是德富新能源

2024年12月17日

10,000

2024年12月23日

10,000

连带责任保证

履行期届满日起两年

否 是德富新能源

2024年12月19日

10,000

2024年12月20日

10,000

连带责任保证

借款到期之次日起三年

否 是

德福新材

2024年03月18日

10,200

2024年05月23日

5,100

连带责任保证

2024/05/23-2028/05/23

否 是2024年09月27日

3,060

连带责任保证

2024/9/27-2028/3/

否 是2024年10月29日

2,040

连带责任保证

2024/10/29-2028/3/

否 是德福新材

2024年03月25日

5,100

2024年03月27日

5,100

连带责任保证

2024/03/27-2028/03/27

否 是德福新材

2024年03月25日

5,100

2024年04月19日

2,550

连带责任保证

2024/04/19-2028/04/19

否 是德福新材

2024年04月30日

5,100

2024年04月30日

5,100

连带责任保证

2024/04/29-2028/04/25

否 是德福新2024年15,300 2024年7,650 连带责 2024/05否 是

材 05月08

日

05月09日

任保证 /09-

2028/06/262024年06月13日

2024年06月13日

7,650

连带责任保证

2024/05/09-2028/06/26

否 是德福新材

2024年06月25日

5,100

2024年06月24日

5,100

连带责任保证

2024/06/24-2028/06/16

否 是德福新材

2024年08月30日

2,550

2024年08月29日

2,550

连带责任保证

2024/8/29-2028/11/28

否 是德福新材

2024年08月30日

5,100

2024年08月29日

5,100

连带责任保证

2024/8/29-2028/8/

否 是德福新材

2024年08月20日

4,080

2024年09月14日

2,550

连带责任保证

2024/9/12-2028/9/

否 是德福新材

2024年09月18日

4,080

2024年09月14日

3,162

连带责任保证

2024/9/14-2028/9/

否 是德福新材

2024年12月20日

2,550

2024年12月19日

2,550

连带责任保证

2024/12/19-2028/12/13

否 是德福新材

2024年12月20日

5,100

2024年12月24日

5,100

连带责任保证

2024/12/24-2028/12/24

否 是德福新材

2024年12月20日

5,100

2025年01月15日

5,100

连带责任保证

2025/1/15-2029/1/

否 是德福新材

2024年12月26日

1,530

2024年12月27日

1,020

连带责任保证

2024/12/27-2028/6/

否 是报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）

189,423

报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）

163,415报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

1,047,220

报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）

163,415子公司对子公司的担保情况担保对象名称

担保额度相关公告披露日期

担保额

度

实际发生日期

实际担保金额

担保类

型

担保物

（如有）

反担保

情况（如有）

担保期

是否履行完毕

是否为

关联方

担保报告期内审批对子公司担保额度合计

报告期内对子公司担保实际发生额合

（C1） 计（C2）报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）

报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）

189,423

报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）

163,415报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）

1,047,220

报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）

163,415实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例

40.95%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）

89,923担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0上述三项担保金额合计（D+E+F）89,923对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）

无违反规定程序对外提供担保的说明（如有）

无

采用复合方式担保的具体情况说明不适用

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1） 委托理财情况

?适用 □不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型

委托理财的资金

来源

委托理财发生额 未到期余额

逾期未收回的金

额

逾期未收回理财已计提减值金额银行理财产品 自有资金 11,000 11,000 0

合计 11,000 11,000 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□适用 ?不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□适用 ?不适用

（2） 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□适用 ?不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十六、其他重大事项的说明

□适用 ?不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例 发行新股 送股

公积金转

股

其他 小计 数量 比例

一、有限

售条件股份

391,995,

87.07%

155,276,

-291,495,

-136,219,

255,776,

40.58%

1、国

家持股

0 0.00%

0 0 0 0 0

0.00%

2、国

有法人持股

25,994,0

5.77%

10,397,6

-36,391,7

-25,994,0

0.00%

3、其

他内资持股

346,867,

77.04%

137,225,

-228,316,

-91,090,9

255,776,

40.58%

其中：境内法人持股

146,816,

32.61%

60,228,1

-182,955,

-122,726,

24,089,7

3.82%

境内自然人持股

165,438,

36.75%

66,171,7

76,056

66,247,8

231,686,

36.76%

基金、产品

34,611,8

7.69%

10,825,3

-45,437,1

-34,611,8

0.00%

4、外

资持股

19,134,2

4.25%

7,653,61

-26,787,9

-19,134,2

0.00%

其中：境外法人持股

19,134,0

4.25%

7,653,61

-26,787,6

-19,134,0

0.00%

境外自然人持股

270 0.00%

0 0 -270 -270 0

0.00%

二、无限

售条件股份

58,234,2

12.93%

24,815,5

291,495,

316,311,

374,545,

59.42%

1、人

民币普通股

58,234,2

12.93%

24,815,5

291,495,

316,311,

374,545,

59.42%

2、境

内上市的外资股

0 0.00%

0 0 0 0 0

0.00%

3、境

0 0.00%

0 0 0 0 0

0.00%

外上市的外资股

4、其

他

0 0.00%

0 0 0 0 0

0.00%

三、股份

总数

450,230,

100.00%

180,092,

180,092,

630,322,

100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

1、2024年2月2日，公司披露了《关于公司部分董监高及核心人员计划增持公司股份的公告》（2024-004）；

2、2024年2月19日，解除限售的股份为首次公开发行网下配售限售股，解除限售的股份数量为3,886,076股，限售期为

自公司股票首次公开发行并上市之日起6个月；

3、2023年权益分配方案，于2024年5月20日向全体股东以资本公积金向全体股东每10股转增4股，合计转增

18,009.20万股，本次转增后，公司总股本将增加至63,032.20万股；

4、 2024 年 8 月 19 日，公司部分首次公开发行前已发行股份及首次公开发行战略配售股份上市流通，解除限售股份的

数量为287,776,746 股，限售期为自公司股票首次公开发行并上市之日起12个月。股份变动的批准情况?适用 □不适用2024年4月18日，公司召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了关于《关于2023年度利润分配及资本公积金转增股本预案》的议案，一致同意公司2023年度利润分配预案为：以截至2023年12月31日公司的总股本450,230,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.55元人民币（含税），共分配现金红利24,762,650.00元（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增4股，合计转增180,092,000股，本次转增后，公司总股本将增加至630,322,000股（最终准确数量以中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司实际登记确认的数量为准），不送红股。公司剩余未分配利润结转下一年度。2023年年度权益分派方案已获2024年5月9日召开的2023年年度股东大会审议通过。股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期增加限售

股数

本期解除限售

股数

期末限售股数 限售原因 解除限售日期马科 136,989,775

55,598,950 803,040 191,785,685

首发前限售股，报告期内增持股份所致

首发前限售股至2027年2月17日(非交易日顺延)解

除限售，增持部分按法律规定解除限售。甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）

45,950,397

18,380,159 64,330,556 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售马德福 27,999,294

11,199,718 0 39,199,012 首发前限售股

首发前限售股至2027年2月17日(非交易日顺延)解除限售。（株）LG化学 19,128,878

7,651,551 26,780,429 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售九江富和建设投资集团有限公司

17,271,955

6,908,782 24,180,737 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售长江晨道（湖北）新能源产业投资合伙企业（有限合伙）

14,772,113

5,908,845 20,680,958 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售九江圣风维银投资管理合伙企业（有限合伙）

12,929,449

5,171,780 18,101,229 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售九江科富创汇投资管理合伙企业（有限合伙）

12,330,631

4,932,252 17,262,883 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售九江昆泰股权投资基金管理有限公司－九江德福股权投资中心（有限合伙）

11,919,446

4,767,778 16,687,224 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售江西赣锋锂业集团股份有限公司

10,703,190

4,281,276 14,984,466 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售红道（厦门）股权投资管理有限责任公司－厦门红道新能源投资合伙企业（有限合伙）

9,457,756

3,783,102 13,240,858 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售甘肃省新业资产经营有限责任公司

8,706,365

3,482,546 12,188,911 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售九江德福投资管理中心（有限合伙）

8,065,631

3,226,252 0 11,291,883 首发前限售股

2026年8月17日（非交易日顺延）南京茹翌创业投资合伙企业（有限合伙）

6,585,459

2,634,184 9,219,643 0 首发前限售股

已于2024年8月19日解除限售万向一二三股5,847,255

2,338,902 8,186,157 0 首发前限售股 已于2024年8

份公司 月19日解除

限售九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙）

5,538,403

2,215,361 0 7,753,764 首发前限售股

2026年8月

17日（非交易

日顺延）苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙）

5,377,091

2,150,836 7,527,927 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售中信证券投资有限公司

3,758,950

1,503,580 5,262,530 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售盛屯矿业集团股份有限公司

3,602,953

1,441,181 5,044,134 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售九江经开区琥珀管理中心（有限合伙）

3,602,953

1,441,181 0 5,044,134 首发前限售股

2026年8月

17日（非交易

日顺延）杭州华智融科投资管理有限公司－新余恒晟箔材投资中心（有限合伙）

3,242,659

1,297,064 4,539,723 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售共青城源德股权投资合伙企业（有限合伙）

2,923,627

1,169,451 4,093,078 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售甘肃新业立德基金管理有限公司－甘肃新业立德壹号股权投资基金合伙企业（有限合伙）

2,443,391

977,356 3,420,747 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售海南嘉盛锦业投资有限公司

1,670,644

668,258 2,338,902 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售宁波梅山保税港区超兴创业投资合伙企业（有限合伙）

1,441,182

576,473 2,017,655 0 首发前限售股

已于2024年8

月19日解除

限售

罗佳 440,336

218,135 42,000 616,471

首发前限售股，报告期内增持股份所致

首发前限售股

至2027年2

月17日(非交

易日顺延)解

除限售，增持

部分按法律规

定解除限售。国轩高科股份有限公司

1,785,714

714,286 2,500,000 0 战略配售股

已于2024年8

月19日解除

限售富诚海富资管－中信银行－富诚海富通德福科技员工参

3,705,714

1,482,285 5,187,999 0 战略配售股

已于2024年8

月19日解除

限售

与创业板战略配售集合资产管理计划网下发行有限售股份

3,886,076

0 3,886,076 0

网下配售限售股份

已于2024年2月19日解除限售吴丹妮 0

27,580 6,895 20,685

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。宋铁峰 0

13,500 3,375 10,125

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。金荣涛 0

35,000 8,750 26,250

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。龚凯凯 0

16,520 4,130 12,390

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。江泱 0

13,300 3,325 9,975

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。范远朋 0

8,100 2,025 6,075

报告期内增持股份所致

增持部分按法律规定解除限售。合计392,077,287

156,235,524 292,536,362 255,776,449-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□适用 ?不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□适用 ?不适用

3、现存的内部职工股情况

□适用 ?不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

27,411

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

26,233

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总

持有特别表决权股份的股东总数（如有）

见注9）

数（如有）（参见注9）持股5%以上的股东或前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）股东名

称

股东性

质

持股比

例

报告期末持股

数量

报告期内增减变动情

况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押、标记或冻结情况股份状态 数量马科

境内自然人

30.55%

192,588,725

55,598,

191,785

,685

803,040 不适用 0甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

9.80%

61,764,

15,814,

61,764,

不适用 0

马德福

境内自然人

6.22%

39,199,

11,199,

39,199,

0 不适用 0九江富和建设投资集团有限公司

国有法人

3.84%

24,180,

6,908,7

24,180,

不适用 0（株）LG化学

境外法人

3.14%

19,821,

692,871

19,821,

不适用 0九江昆泰股权投资基金管理有限公司－九江德福股权投资中心（有限合伙）

境内非国有法人

2.65%

16,687,

4,767,7

16,687,

不适用 0

江西赣锋锂业集团股份有限公司

境内非国有法人

2.28%

14,384,

3,681,2

14,384,

不适用 0长江晨道（湖北）新能源产业投资合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

2.12%

13,351,

-1,420,8

13,351,

不适用 0

九江科富创汇投资管理合伙企业

境内非国有法人

1.84%

11,584,

-745,648

11,584,

不适用 0

（有限合伙）九江圣风维银投资管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人

1.80%

11,342,

-1,586,9

11,342,

不适用 0战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

不适用上述股东关联关系或一致行动的说明

九江富和建设投资集团有限公司控制九江德福股权投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人九江

昆泰股权投资基金管理有限公司，具有一致行动关系。上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明

不适用前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有）（参见注10）

不适用

前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股）股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙）

61,764,996 人民币普通股 61,764,996九江富和建设投资集团有限公司

24,180,737 人民币普通股 24,180,737（株）LG化学 19,821,749 人民币普通股 19,821,749九江昆泰股权投资基金管理有限公司－九江德福股权投资中心（有限合伙）

16,687,224 人民币普通股 16,687,224江西赣锋锂业集团股份有限公司

14,384,466 人民币普通股 14,384,466长江晨道（湖北）新能源产业投资合伙企业（有限合伙）

13,351,254 人民币普通股 13,351,254九江科富创汇投资管理合伙企业（有限合伙）

11,584,983 人民币普通股 11,584,983九江圣风维银投资管理合伙企业（有限合伙）

11,342,523 人民币普通股 11,342,523甘肃省新业资产经营有限责任公司

8,188,831 人民币普通股 8,188,831红道（厦门）股权投资管理有限责任公司－厦门红道新能源投资合伙企业

7,948,459 人民币普通股 7,948,459

（有限合伙）前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

九江富和建设投资集团有限公司控制九江德福股权投资中心（有限合伙）的执行事务合伙人九江昆泰股权投资基金管理有限公司，具有一致行动关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

无持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 ?不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 ?不适用

公司是否具有表决权差异安排

□适用 ?不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权马科 中国 否主要职业及职务公司董事长报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况

无控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权马科 本人 中国 否主要职业及职务 公司董事长过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 ?不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□适用 ?不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□适用 ?不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2025年04月18日审计机构名称永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 永证审字（2025）第110007号注册会计师姓名张年军、李余审计报告正文九江德福科技股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了九江德福科技股份有限公司（以下简称“德福科技”）合并及母公司财务报表，包括2024年12月31日的合并资产负债表和母公司资产负债表，2024年度的合并利润表和母公司利润表、合并现金流量表和母公司现金流量表、合并股东权益变动表和母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德福科技2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于德福科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

1、事项描述

德福科技2024年度确认收入7,805,445,697.44元。公司销售商品收入在客户取得相关商品控制权时点确认，根据相关合同约定，通常在货物被客户签收或领用时作为销售收入的确认时点，可能存在销售收入未在恰当期间确认的风险，因此我们将该事项确认为关键审计事项。

财务报表对销售商品收入确认的会计政策及披露参见第十节财务报告五（27）、七（38）。

2、审计应对

我们实施的相关审计程序主要包括：

（1）测试和评价与销售商品收入的确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；

（2）选取销售商品收入的样本，检查销售合同及销售订单、销售出库单、运输单、客户签收单、销售发票等原始单

据；

（3）抽样检查主要客户的销售合同条款，以评估管理层关于销售商品收入确认时点的判断是否恰当；向主要客户就销

售额和应收账款余额进行函证；

（4）执行销售收入截止性测试，评价收入是否确认在恰当的会计期间；

（5）执行收入成本的分析性程序；

（6）检查与收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

（二）期末存货计量

1、事项描述

德福科技2024年末存货账面价值为1,538,207,333.78元。公司报告期内期末存货金额较大，且期末在产品金额占比较高，期末价值的确定依赖于有效的内部控制以及期末盘点的准确性，并且期末存货可变现净值的确定也涉及管理层的重大判断，因此我们将该事项确认为关键审计事项。财务报表对期末存货计量的会计政策及披露参见财务报告第十节五（15）、七（9）。

2、审计应对

我们实施的相关审计程序主要包括：

（1）了解与存货管理、期末计价等相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执行，并测试相关内

部控制的运行有效性；

（2）检查存货采购合同、发票、入库验收单、生产领料单等，复核公司编制的产品成本计算单、销售成本结转单，评

价存货期末计价是否准确；

（3）与管理层沟通期末存货的盘点计划及盘点方法，制定并实施存货监盘计划，对企业盘点过程进行监盘，确定盘点

计划及盘点方法是否得到执行，复核盘点结果；

（4）结合存货监盘，检查期末存货中是否存在库龄较长、型号陈旧、技术或市场需求变化等情形，确定是否存在长期

积压的存货；

（5）获取存货减值计提表，评价管理层对存货期末可变现净值计算的准确性，检查存在减值迹象的存货是否已进行减

值测试，复核减值测试依据的合理性，分析存货减值计提是否充分；

（6）检查与存货账面价值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。

四、其他信息

德福科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2024年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

德福科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估德福科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算德福科技、终止运营或别无其他现实的选择。

德福科技治理层（以下简称治理层）负责监督德福科技的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、

适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对德福科技持续经营能

力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致德福科技不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就德福科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指

导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：九江德福科技股份有限公司

2024年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 2,832,329,925.02 3,538,571,529.53结算备付金

拆出资金交易性金融资产 110,072,347.54 30,000,000.00衍生金融资产 0.00 431,750.00应收票据 1,085,127,600.19 560,708,249.31应收账款2,324,061,637.04 1,700,480,171.73应收款项融资 209,906,109.03 289,095,826.59预付款项46,088,303.16 8,019,933.28应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款 2,354,863.20 9,547,053.80

其中：应收利息

应收股利买入返售金融资产存货 1,538,207,333.78 1,739,945,362.25

其中：数据资源合同资产

持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产204,065,513.61 174,486,989.12流动资产合计 8,352,213,632.57 8,051,286,865.61非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资

其他权益工具投资 7,445,440.00 7,445,440.00其他非流动金融资产

投资性房地产固定资产 5,598,710,491.15 4,292,278,294.90在建工程291,553,577.46 971,853,326.23生产性生物资产油气资产

使用权资产无形资产 360,673,139.31 319,189,732.85

其中：数据资源开发支出

其中：数据资源

商誉长期待摊费用1,630,319.45 2,844,084.58递延所得税资产 156,220,316.06 148,400,830.97其他非流动资产 111,248,796.43 280,403,610.84非流动资产合计6,527,482,079.86 6,022,415,320.37资产总计 14,879,695,712.43 14,073,702,185.98流动负债：

短期借款 4,464,516,324.44 3,696,843,353.00向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债3,780,844.10 7,800.00应付票据 988,174,135.24 663,706,584.15应付账款946,891,850.29 1,095,974,625.76预收款项合同负债 8,397,093.49 8,451,793.78卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放

代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬 35,385,808.77 27,579,897.70应交税费 15,994,912.80 42,890,313.58其他应付款971,400,788.65 1,055,606,150.64其中：应付利息

应付股利

应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 666,490,921.67 551,682,579.83其他流动负债617,919,530.01 412,546,132.77流动负债合计 8,718,952,209.46 7,555,289,231.21非流动负债：

保险合同准备金长期借款 854,882,560.84 1,186,234,728.87应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债长期应付款 73,431,729.49长期应付职工薪酬预计负债递延收益558,590,074.30 283,511,116.67递延所得税负债 98,505,100.93 110,420,772.11其他非流动负债

非流动负债合计 1,585,409,465.56 1,580,166,617.65负债合计 10,304,361,675.02 9,135,455,848.86所有者权益：

股本 630,322,000.00 450,230,000.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 2,484,221,428.74 2,664,313,428.74减：库存股其他综合收益 -1,361,851.50 204,488.75专项储备 1,057,733.65 599,868.11盈余公积 83,543,071.41 83,543,071.41一般风险准备未分配利润 793,264,667.51 1,063,137,348.75归属于母公司所有者权益合计 3,991,047,049.81 4,262,028,205.76少数股东权益 584,286,987.60 676,218,131.36所有者权益合计 4,575,334,037.41 4,938,246,337.12负债和所有者权益总计 14,879,695,712.43 14,073,702,185.98法定代表人：马科 主管会计工作负责人：范帆 会计机构负责人：范帆

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金 1,770,136,770.35 2,580,729,540.38交易性金融资产 110,072,347.54 30,000,000.00衍生金融资产

0.00 431,750.00应收票据 967,118,532.71 560,180,052.80应收账款2,737,608,254.83 1,725,960,793.16应收款项融资 199,839,255.58 317,380,666.49预付款项 19,632,868.11 5,765,542.82其他应收款 1,521,016,842.47 1,373,835,082.45

其中：应收利息 0.00 0.00应收股利

0.00 0.00存货 309,530,513.24 506,881,592.08

其中：数据资源

0.00 0.00合同资产 0.00 0.00持有待售资产 0.00 0.00一年内到期的非流动资产

0.00 0.00其他流动资产 73,997,541.13 67,102,616.03流动资产合计7,708,952,925.96 7,168,267,636.21非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款 100,000,000.00 0.00长期股权投资2,230,884,508.57 1,365,000,250.00其他权益工具投资 7,445,440.00 7,445,440.00其他非流动金融资产

0.00 0.00投资性房地产 0.00 0.00固定资产 47,527,751.68 722,479,217.98在建工程4,557.30 10,513,878.70生产性生物资产 0.00 0.00油气资产

0.00 0.00使用权资产 0.00 0.00无形资产 32,247,138.68 35,489,993.38

其中：数据资源 0.00 0.00开发支出 0.00 0.00

其中：数据资源

0.00 0.00商誉 0.00 0.00长期待摊费用

0.00 264,764.30递延所得税资产 49,834,876.77 32,362,917.01其他非流动资产 8,046,559.34 7,339,831.50

非流动资产合计 2,475,990,832.34 2,180,896,292.87资产总计10,184,943,758.30 9,349,163,929.08流动负债：

短期借款 250,137,936.11 412,159,231.94交易性金融负债

衍生金融负债 3,150,394.10 0.00应付票据2,135,230,662.09 1,793,923,908.22应付账款 1,227,809,869.22 874,602,016.04预收款项 0.00 0.00合同负债 4,046,431.23 4,506,464.11应付职工薪酬 9,818,869.15 10,785,259.70应交税费10,812,162.66 36,737,900.67其他应付款 1,656,362,016.17 1,467,511,887.68

其中：应付利息

0.00 0.00应付股利 0.00 0.00持有待售负债 0.00 0.00一年内到期的非流动负债130,264,381.94 70,743,168.75其他流动负债 569,432,049.12 446,780,478.26流动负债合计5,997,064,771.79 5,117,750,315.37非流动负债：

长期借款 75,000,000.00 105,000,000.00应付债券

其中：优先股

永续债

租赁负债长期应付款

长期应付职工薪酬预计负债递延收益349,043,613.26 225,786,202.23递延所得税负债 0.00 64,762.50其他非流动负债

非流动负债合计 424,043,613.26 330,850,964.73负债合计 6,421,108,385.05 5,448,601,280.10所有者权益：

股本 630,322,000.00 450,230,000.00其他权益工具其中：优先股

永续债资本公积 2,484,221,428.74 2,664,313,428.74减：库存股其他综合收益 -1,108,050.00 204,488.75专项储备 419,412.46 0.00盈余公积 83,543,071.41 83,543,071.41未分配利润 566,437,510.64 702,271,660.08所有者权益合计 3,763,835,373.25 3,900,562,648.98

负债和所有者权益总计 10,184,943,758.30 9,349,163,929.08

3、合并利润表

单位：元项目 2024年度 2023年度

一、营业总收入 7,805,445,697.44 6,531,323,588.13

其中：营业收入 7,805,445,697.44 6,531,323,588.13

利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本 8,214,532,773.32 6,526,272,945.80其中：营业成本7,638,460,592.67 6,037,365,847.66利息支出手续费及佣金支出退保金

赔付支出净额提取保险责任合同准备金净额

保单红利支出分保费用税金及附加 30,971,219.13 29,590,932.73销售费用 27,745,517.46 21,111,529.58管理费用127,218,706.97 104,900,753.54研发费用 183,066,891.44 140,331,768.48财务费用207,069,845.65 192,972,113.81其中：利息费用 224,653,933.32 187,974,296.50

利息收入 76,310,116.15 56,824,916.38加：其他收益100,482,993.62 150,856,609.25投资收益（损失以“－”号填列）

-6,796,955.42 754,393.89其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-30,716,596.56 183,375.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）

488,962.03 -22,841,386.48

资产减值损失（损失以“-”号填列）

-6,421,051.04 -6,840,212.54

资产处置收益（损失以“-”号-291,622.92 -1,318,890.28

填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-352,341,346.17 125,844,531.17加：营业外收入 919,686.82 1,194,197.02减：营业外支出1,819,938.46 1,374,825.68

四、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-353,241,597.81 125,663,902.51减：所得税费用-16,436,595.51 12,550,515.96

五、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-336,805,002.30 113,113,386.55

（一）按经营持续性分类

1.持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-336,805,002.30 113,113,386.55

2.终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润 -245,110,031.26 132,634,423.26

2.少数股东损益 -91,694,971.04 -19,521,036.71

六、其他综合收益的税后净额 -1,810,188.75 204,488.75归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

-1,566,340.25 204,488.75

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

-1,566,340.25 204,488.75

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备 -1,566,340.25 204,488.75

6.外币财务报表折算差额

7.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

-243,848.50

七、综合收益总额 -338,615,191.05 113,317,875.30

归属于母公司所有者的综合收益总额

-246,676,371.51 132,838,912.01

归属于少数股东的综合收益总额 -91,938,819.54 -19,521,036.71

八、每股收益

（一）基本每股收益 -0.39 0.33

（二）稀释每股收益 -0.39 0.33本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：马科 主管会计工作负责人：范帆 会计机构负责人：范帆

4、母公司利润表

单位：元项目 2024年度 2023年度

一、营业收入 1,649,336,120.89 2,130,959,637.66减：营业成本 1,627,988,240.40 1,901,539,793.20

税金及附加8,798,884.33 10,341,307.06销售费用 21,883,492.57 17,048,759.78管理费用64,296,561.54 62,511,628.00研发费用 73,088,918.59 62,218,410.91财务费用 49,254,331.52 39,356,245.17其中：利息费用55,655,391.16 44,919,972.80利息收入 51,768,665.08 40,694,936.56加：其他收益77,369,170.77 93,334,095.76投资收益（损失以“－”号填列）

-6,850,165.73 755,393.89其中：对联营企业和合营企业的投资收益

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

-8,196,833.85 191,175.00

信用减值损失（损失以“-”号填列）

5,412,940.19 -22,707,889.55

资产减值损失（损失以“-”号填列）

829,497.70 -1,830,076.03

资产处置收益（损失以“-”号填列）

0.00 -1,320,890.28

二、营业利润（亏损以“－”号填

列）

-127,409,698.98 106,365,302.33加：营业外收入85,000.00 964,838.81减：营业外支出 1,247,436.48 1,287,525.69

三、利润总额（亏损总额以“－”号

填列）

-128,572,135.46 106,042,615.45减：所得税费用 -17,500,636.00 7,140,469.92

四、净利润（净亏损以“－”号填

列）

-111,071,499.46 98,902,145.53

（一）持续经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

-111,071,499.46 98,902,145.53

（二）终止经营净利润（净亏损以

“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额 -1,312,538.75 204,488.75

（一）不能重分类进损益的其他

综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

5.其他

（二）将重分类进损益的其他综

合收益

-1,312,538.75 204,488.75

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备 -1,312,538.75 204,488.75

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额 -112,384,038.21 99,106,634.28

七、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.1763 0.2441

（二）稀释每股收益 -0.1763 0.2441

5、合并现金流量表

单位：元项目 2024年度 2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,663,182,630.98 5,905,425,093.90客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额

保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还 82,135,028.11 229,718,530.48收到其他与经营活动有关的现金 414,956,554.30 303,458,960.13经营活动现金流入小计 7,160,274,213.39 6,438,602,584.51

购买商品、接受劳务支付的现金7,135,929,991.74 6,423,627,276.05客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 401,866,155.44 342,486,318.53支付的各项税费 119,653,875.64 97,014,622.44

支付其他与经营活动有关的现金 52,714,996.57 52,123,419.84经营活动现金流出小计 7,710,165,019.39 6,915,251,636.86经营活动产生的现金流量净额 -549,890,806.00 -476,649,052.35

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 80,000,000.00 105,000,000.00

取得投资收益收到的现金 580,479.37 892,219.05

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,558.09 1,467,597.06

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 30,481,423.97投资活动现金流入小计 111,066,461.43 107,359,816.11

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

749,829,799.90 1,456,743,002.67

投资支付的现金 160,000,000.00 130,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 109,416,300.33 0.00投资活动现金流出小计 1,019,246,100.23 1,586,743,002.67投资活动产生的现金流量净额 -908,179,638.80 -1,479,383,186.56

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 1,790,248,110.84

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金 5,324,016,353.23 4,488,558,919.06

收到其他与筹资活动有关的现金 989,021,067.79 762,125,174.68筹资活动现金流入小计 6,313,037,421.02 7,040,932,204.58

偿还债务支付的现金 4,825,575,811.31 2,446,422,154.68

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

129,152,196.32 143,661,429.17

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 675,064,424.50 1,472,188,584.84筹资活动现金流出小计 5,629,792,432.13 4,062,272,168.69筹资活动产生的现金流量净额 683,244,988.89 2,978,660,035.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

160,790.20 -71,094.82

五、现金及现金等价物净增加额 -774,664,665.71 1,022,556,702.16

加：期初现金及现金等价物余额 1,485,666,946.48 463,110,244.32

六、期末现金及现金等价物余额 711,002,280.77 1,485,666,946.48

6、母公司现金流量表

单位：元项目 2024年度 2023年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 8,160,844,888.31 5,953,049,915.24收到的税费返还 10,620,790.86 433,829.75收到其他与经营活动有关的现金 352,008,486.19 252,421,958.70经营活动现金流入小计 8,523,474,165.36 6,205,905,703.69购买商品、接受劳务支付的现金 11,009,326,829.95 6,288,120,883.12支付给职工以及为职工支付的现金 175,320,981.35 153,291,799.18支付的各项税费 57,947,984.15 29,477,435.63支付其他与经营活动有关的现金 35,664,066.62 36,484,911.58

经营活动现金流出小计 11,278,259,862.07 6,507,375,029.51经营活动产生的现金流量净额 -2,754,785,696.71 -301,469,325.82

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 80,000,000.00 105,000,000.00取得投资收益收到的现金 579,659.37 892,219.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

4,058.09 1,465,434.06处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

0.00 0.00收到其他与投资活动有关的现金 3,906,036,790.55 765,737,777.77投资活动现金流入小计 3,986,620,508.01 873,095,430.88

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

23,906,084.02 20,352,171.82

投资支付的现金 182,000,000.00 380,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

0.00 0.00

支付其他与投资活动有关的现金 1,714,980,381.16 365,105,529.26投资活动现金流出小计 1,920,886,465.18 765,457,701.08投资活动产生的现金流量净额 2,065,734,042.83 107,637,729.80

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 1,790,248,110.84

取得借款收到的现金 539,900,000.00 511,134,487.51

收到其他与筹资活动有关的现金 99,004,718.61 99,204,973.17筹资活动现金流入小计 638,904,718.61 2,400,587,571.52

偿还债务支付的现金 671,634,487.51 426,700,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

47,715,870.87 53,133,425.63

支付其他与筹资活动有关的现金 42,643,283.64 862,961,094.97筹资活动现金流出小计 761,993,642.02 1,342,794,520.60筹资活动产生的现金流量净额 -123,088,923.41 1,057,793,050.92

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

160,691.54 -71,094.82

五、现金及现金等价物净增加额 -811,979,885.75 863,890,360.08

加：期初现金及现金等价物余额 1,196,139,607.50 332,249,247.42

六、期末现金及现金等价物余额 384,159,721.75 1,196,139,607.50

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2024年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存

股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利

润

其他 小计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

450,230,000.

0.00 0.00 0.00

2,664,313,42

8.74

0.00

204,488.

599,868.

83,543,0

71.4

1,063,137,34

8.75

4,262,028,20

5.76

676,218,131.

4,938,246,33

7.12

加

：会计政策变

0.00

0.00

更期差错更正

0.00

0.00

他

0.00

0.00

二、本年期初余额

450,230,000.

0.00 0.00 0.00

2,664,313,42

8.74

0.00

204,488.

599,868.

83,543,0

71.4

1,063,137,34

8.75

4,262,028,20

5.76

676,218,131.

4,938,246,33

7.12

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

180,092,000.

0.00 0.00 0.00

-180,092,000.

0.00

-1,566,34

0.25

457,865.

0.00

-269,872,681.

-270,981,155.

-91,931,1

43.7

-362,912,299.

（一）综合收益总额

-1,566,34

0.25

-245,110,031.

-246,676,371.

-91,938,8

19.5

-338,615,191.

（二）所有者投入和减少资本

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

1．所有者投入的普通股

0.00

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

0.00

3．股份支付计入所有者权

0.00

0.00

益的金额4．其他

0.00

0.00

（三）利润分配

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00

-24,762,6

49.9

-24,762,6

49.9

0.00

-24,762,6

49.9

1．提取盈余公积

0.00 0.00

0.00

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-24,762,6

49.9

-24,762,6

49.9

-24,762,6

49.9

4．其他

0.00

0.00

（四）所有者权益内部结转

180,092,000.

0.00 0.00 0.00

-180,092,000.

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

180,092,000.

-180,092,000.

0.00

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

3．盈余公积弥补

0.00

0.00

亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

0.00

5．其他综合收益结转留存收益

0.00

0.00

6．其他

0.00

0.00

（五）专项储备

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

457,865.

0.00 0.00

457,865.

7,67

5.78

465,541.

1．本期提取

14,175,9

24.2

14,175,9

24.2

2,756,91

8.59

16,932,8

42.8

2．本期使用

13,718,0

58.6

13,718,0

58.6

2,749,24

2.81

16,467,3

01.5

（六）其他

0.00

0.00

四、本期期末余额

630,322,000.

0.00 0.00 0.00

2,484,221,42

8.74

0.00

-1,361,85

1.50

1,057,73

3.65

83,543,0

71.4

793,264,667.

3,991,047,04

9.81

584,286,987.

4,575,334,03

7.41

上期金额

单位：元项目

2023年度归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润其他 小计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

382,699,783.

0.00 0.00 0.00

967,436,174.

0.00

0.00

367,050.

73,652,8

56.8

971,009,122.

2,395,164,98

7.14

695,895,266.

3,091,060,25

3.51

加

：会计政

0.00

0.00

策变更期差错更正

0.00

0.00

他

0.00

0.00

二、本年期初余额

382,699,783.

0.00 0.00 0.00

967,436,174.

0.00

0.00

367,050.

73,652,8

56.8

971,009,122.

2,395,164,98

7.14

695,895,266.

3,091,060,25

3.51

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

67,530,2

17.0

0.00 0.00 0.00

1,696,877,25

4.64

0.00

204,488.

232,817.

9,890,21

4.55

92,128,2

26.0

1,866,863,21

8.62

-19,677,1

35.0

1,847,186,08

3.61

（一）综合收益总额

204,488.

132,634,423.

132,838,912.

-19,521,0

36.7

113,317,875.

（二）所有者投入和减少资本

67,530,2

17.0

0.00 0.00 0.00

1,696,877,25

4.64

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

1,764,407,47

1.64

0.00

1,764,407,47

1.64

1．所有者投入的普通股

67,530,2

17.0

1,696,877,25

4.64

1,764,407,47

1.64

1,764,407,47

1.64

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

0.00

3．股份支付计入所有

0.00

0.00

者权益的金额4．其他

0.00

0.00

（三）利润分配

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00

9,890,21

4.55

-40,506,1

97.1

-30,615,9

82.6

0.00

-30,615,9

82.6

1．提取盈余公积

9,890,21

4.55

-9,890,21

4.55

0.00

0.00

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-30,615,9

82.6

-30,615,9

82.6

-30,615,9

82.6

4．其他

0.00

0.00

（四）所有者权益内部结转

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

0.00

3．盈余公积

0.00

0.00

弥补亏损4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

0.00

5．其他综合收益结转留存收益

0.00

0.00

6．其他

0.00

0.00

（五）专项储备

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

232,817.

0.00 0.00

232,817.

-156,098.

76,7

19.3

1．本期提取

12,874,6

79.0

12,874,6

79.0

2,325,68

3.24

15,200,3

62.3

2．本期使用

12,641,8

61.4

12,641,8

61.4

2,481,78

1.54

15,123,6

43.0

（六）其他

0.00

0.00

四、本期期末余额

450,230,000.

0.00 0.00 0.00

2,664,313,42

8.74

0.00

204,488.

599,868.

83,543,0

71.4

1,063,137,34

8.75

4,262,028,20

5.76

676,218,131.

4,938,246,33

7.12

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

2024年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利

润

其他

所有者权益合计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

450,230,00

0.00

2,664,313,

428.7

0.00

204,4

88.75

0.00

83,543,071

.41

702,271,66

0.08

3,900,562,

648.9

加：会计政策变更

0.00

期差错更正

0.00

他

0.00

二、本年期初余额

450,230,00

0.00

0.00 0.00 0.00

2,664,313,

428.7

0.00

204,4

88.75

0.00

83,543,071.41

702,271,66

0.08

3,900,562,

648.9

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

180,092,00

0.00

0.00 0.00 0.00

-180,092,00

0.00

0.00

-1,312,538.

419,4

12.46

0.00

-135,834,14

9.44

-136,727,27

5.73

（一）综合收益总额

-1,312,538.

-111,071,49

9.46

-112,384,03

8.21

（二）所有者投入和减少资本

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

1．所有者投入的普通股

0.00

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

3．股份支付计入所

0.00

有者权益的金额4．其他

0.00

（三）利润分配

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-24,762,649

.98

-24,762,649

.981．提取盈余公积

0.00

0.00

2．对所有者（或股东）的分配

-24,762,649.98

-24,762,649.983．其他

0.00

（四）所有者权益内部结转

180,092,00

0.00

0.00 0.00 0.00

-180,092,00

0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

180,092,00

0.00

-180,092,00

0.00

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

4．设定受益计

0.00

划变动额结转留存收益5．其他综合收益结转留存收益

0.00

6．其他

0.00

（五）专项储备

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

419,4

12.46

0.00

0.00

419,4

12.46

1．本期提取

4,740,959.

4,740,959.

2．本期使用

4,321,547.

4,321,547.

（六）其他

0.00

四、本期期末余额

630,322,00

0.00

0.00 0.00 0.00

2,484,221,

428.7

0.00

-1,108,050.

419,4

12.46

83,543,071

.41

566,437,51

0.64

3,763,835,

373.2

上期金额

单位：元项目

2023年度股本

其他权益工具

资本公积

减：

库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

382,699,78

3.00

967,436,17

4.10

6,536

.54

73,652,856

.86

643,875,71

1.74

2,067,671,

062.2

加：会计政策变更

0.00

期差错更正

0.00

0.00

他二、本年期初余额

382,699,78

3.00

0.00 0.00 0.00

967,436,17

4.10

0.00 0.00

6,536

.54

73,652,856.86

643,875,71

1.74

2,067,671,

062.2

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

67,530,217.00

0.00 0.00 0.00

1,696,877,

254.6

0.00

204,4

88.75

-6,536.54

9,890,214.

58,395,948.34

1,832,891,

586.7

（一）综合收益总额

204,4

88.75

98,902,145

.53

99,106,634

.28（二）所有者投入和减少资本

67,530,217

.00

0.00 0.00 0.00

1,696,877,

254.6

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

1,764,407,

471.6

1．所有者投入的普通股

67,530,217

.00

1,696,877,

254.6

1,764,407,

471.6

2．其他权益工具持有者投入资本

0.00

3．股份支付计入所有者权益的金额

0.00

4．其他

0.00

（三）利润分配

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

9,890,214.

-40,506,197

.19

-30,615,982

.64

1．提取盈余公积

9,890,214.

-9,890,214.

0.00

2．对所有者（或股东）的分配

-30,615,982.64

-30,615,982.643．其他

0.00

（四）所有者权益内部结转

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00

0.00

1．资本公积转增资本（或股本）

0.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

0.00

3．盈余公积弥补亏损

0.00

4．设定受益计划变动额结转留存收益

0.00

5．其他综合收益结转留存收

0.00

益6．其他

0.00

（五）专项储备

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

-6,536.54

0.00 0.00

-6,536

.541．本期提取

4,666,052.

4,666,052.

2．本期使用

4,672,588.

4,672,588.

（六）其他

0.00

四、本期期末余额

450,230,00

0.00

0.00 0.00 0.00

2,664,313,

428.7

0.00

204,4

88.75

0.00

83,543,071.41

702,271,66

0.08

3,900,562,

648.9

三、公司基本情况

九江德福科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2017 年 12 月 7 日，取得了九江市工商行政管理局核发的《营业执照》（统一社会信用代码 913604001593066347）。经历次变更后，至 2024 年 12 月 31 日止公司注册资本金及股本人民币 630,322,000.00 元。2023年8月，根据中国证券监督管理委员会《关于同意九江德福科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕1226号），公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）67,530,217股，每股面值1.00元，每股发行价格为人民币28.00元，募集资金总额为1,890,846,076.00元。公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A股）股票67,530,217股，募集资金总额1,890,846,076.00元，减除发行费用人民币126,438,604.36元（不含增值税），募集资金净额为1,764,407,471.64元。其中，计入股本人民币67,530,217.00元，计入资本公积（股本溢价）1,696,877,254.64元。发行完成后公司股本变更为450,230,000.00元。

经公司2023年年度股东大会决议，审议通过《关于2023年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 4 股，合计转增 180,092,000 股，本次转增后，公司总股本增加至630,322,000股。

公司名称：九江德福科技股份有限公司。

公司注册地：江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号。

公司总部地址：江西省九江市开发区汽车工业园顺意路15号。

公司所属行业和主要产品：计算机、通信和其他电子设备制造业。

许可经营项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在许可有效期内方可开展经营活动，具体经营项目和许可期限以相关部门批准文件或许可证件为准）。

一般经营项目：电子专用材料制造，电子专用材料销售，电子专用材料研发，货物进出口，电子元器件制造，新材料技术研发，电池零配件生产，电池零配件销售，高性能有色金属及合金材料销售，有色金属压廷加工，电子产品销售，工业设计服务，新材料技术推广服务，非居住房地产租赁，信息系统集成服务，智能控制系统集成，节能管理服务，普通机械设备安装服务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

公司主要经营活动为：锂电铜箔及电子电路铜箔的研发、生产及销售。

本财务报表经公司董事会于2025年4月18日批准报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。主要体现在收入确认和计量、应收款项坏账准备的计提、 存货计价方法、固定资产折旧等。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、重要性标准确定方法和选择依据

?适用 □不适用

项目 重要性标准重要的单项计提坏账准备的应收款项

占相应应收款项金额的10%以上，且金额超过100万元，或当期计提坏账准备影响盈亏变化重要应收款项坏账准备收回或转回

影响坏账准备转回占当期坏账准备转回的10%以上，且金额超过100万元，或影响当期盈亏变化重要的应收款项核销 占相应应收款项10%以上，且金额超过100万元预收款项及合同资产账面价值发生重大变动 变动幅度超过30%重要的在建工程项目

投资预算金额较大,且当期发生额占在建工程本期发生总额10%以上或期末余额占比10%以上账龄超过1年以上的重要应付账款及其他应付款

占应付账款或其他应付款余额10%以上，且金额超过100万元少数股东持有的权益重要的子公司

少数股东持有5%以上股权，且资产总额、净资产、营业收入和净利润占合并报表相应项目10%以上重要的合营企业或联营企业

账面价值占长期股权投资10%以上，或来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对金额计算）占合并报表净利润的10%以上重要的或有事项 金额超过1000万元，且占合并报表净资产绝对值10%以上

6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。

本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。

为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。

同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值并入合并财务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。

2、非同一控制下的企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。

确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。

非同一控制下的企业合并中，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。

非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。

企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

1、合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。

2、合并财务报表编制方法

本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会计报表。

3、报告期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。

在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。。

4、分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

2、外币财务报表的折算

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

1、金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

2、金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2）其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

4、金融负债的终止确认

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

6、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的

资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

7、权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。

8、金融工具减值

本公司需确认减值损失的金融工具系以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。

1）、减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

2）、信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3）、以组合为基础评估预期信用风险

本公司对于信用风险显著不同且具备以下特征的应收票据、应收账款、应收款项融资、合同资产和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。4）、金融资产减值的会计处理方法期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。5）、金融资产信用损失的确定方法单项评估信用风险的金融资产，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司对单项评估未发生信用减值的金融资产，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：

（1）信用风险特征组合的确定依据

项目 确定组合的依据组合1（账龄组合）

除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备组合2（低信用风险金融资产组合）

根据预期信用损失测算，公司持有的云信、建信融通等数字化应收账款债权组合3（信用风险极低金融资产组合）

根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收银行承兑汇票和其他应收款组合4（关联方组合） 关联方的其他应收款组合5（保证金类组合）

日常经常活动中应收取的各类押金、代垫款、质保金、员工借支款等其他应收款

（2）按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的

能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，采用预期信用损失的简化模型确认金融资产的损失准备。

不同组合计量损失准备的计提方法：

项目 计提方法组合1（账龄组合） 预计存续期组合2（低信用风险金融资产组合） 预计存续期组合3（信用风险极低金融资产组合） 预计存续期组合4（关联方组合） 预计存续期组合5（保证金类组合） 预计存续期

（3）各组合预期信用损失率如下列示：

组合1（账龄组合）：预期信用损失率账龄 应收账款预期信用损失率（%） 应收票据中的商业承兑汇票预期信用

损失率（%）3个月以内 1 14个月－1年 5 5

1-2年 20 202-3年 50 503年以上 100 100注：应收票据中的商业承兑汇票的账龄根据其应收账款发生时间确定。组合1（账龄组合）：其他应收款预期信用损失率

账 龄 其他应收款计提比例(%)1年以内 51－2年（含2年） 202－3年（含3年） 503年以上 100组合2（低信用风险金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为1%；

组合3（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

组合4（关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0；

组合5（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0。

11、应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五 10、金融工具”。

12、应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五 10、金融工具”。

13、应收款项融资

当公司对应收票据及数字化应收账款债权的管理业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，对由信用等级较高的银行承兑的银行承兑汇票以及信用等级较高的公司出具的数字化应收债权凭据，将该金融资产分类为应收款项融资，按公允价值计量。其相关会计政策参见本附注五 10、金融工具。

14、其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本章节“五 10、金融工具”。

15、存货

1、存货分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，主要包括：原材料、自制半成品及在产品、产成品（库存商品）、发出商品、包装物及周转材料等。

2、存货取得和发出的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。

存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3、存货跌价准备的确认标准和计提方法

资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单个存货项目计提。

4、存货的盘存制度

存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。

5、低值易耗品、包装物及周转材料的摊销办法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，周转材料根据使用期限按直线法摊销。

16、长期股权投资

1、初始计量

本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：

（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

①同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被

合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

②非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：

A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值；

B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

C、为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；

D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。

（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权

投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

②通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确

定。

③通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

（3）无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未

发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。

2、后续计量

能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

（1）采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位

宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

（2）采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，

不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。

（3）本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投

资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

17、固定资产

（1） 确认条件

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。

（2） 折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法 15-35 5 2.71-6.33机器设备 年限平均法 5-15 5 6.33-19.00运输设备 年限平均法 5-8 5 11.88-19.00电子设备及其他 年限平均法 3-8 5 11.88-31.67

1、固定资产的分类

本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他。

2、固定资产的折旧

除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。

利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

18、在建工程

本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按按实际发生的成本计量，实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。本公司在建工程结转为固定资产的标准和时点如下：

类 别 转为固定资产的标准和时点

厂房建筑物

对于产线准备

当建筑物主体结构封顶、室内给排水系统、电气照明系统等主体工程完工且通过施工单位和监理机构的初步质量验收时确认达到预定可使用状态并转为固定资产

通过执行技术参数验收、安装调试及试运行验收，判断达到预定可使用状态时转为固定资产

19、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

2、借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。

为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

20、无形资产

（1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

1、无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类 别 使用寿命（年） 摊销方法

土地使用权 50年或土地使用权剩余使用年限

直线法

软件使用权 3-5年

直线法

专利使用权及专有技术 5-10年

直线法

其他 30年

直线法

2、使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

（2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识 而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条 件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

21、长期资产减值

无

22、长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

23、合同负债

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24、职工薪酬

（1） 短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

（2） 离职后福利的会计处理方法

本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

（3） 辞退福利的会计处理方法

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4） 其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25、预计负债

1、预计负债的确认标准

本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：

（1）该义务是企业承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

（1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

（2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26、股份支付

1、股份支付的种类

本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2、权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活 跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

3、确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公 允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内 的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后 立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估 九江德福

科技股份有限公司 2023 年年度报告全文 153 计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前 的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务 的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公 允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视 同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所 授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、收入

按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

1、收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：（1）客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；（2）客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；（3）公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：（1）公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；（2）公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；（3）公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；（4）公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；（5）客户已接受该商品；（6）其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

公司根据向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。公司在向客户转让商品前能够控制该商品的，公司为主要责任人，应当按照已收或应收对价总额确认收入；否则，公司为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

2、收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的

对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价

格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价

格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，

将交易价格分摊至各单项履约义务。

3、收入确认的具体方法

公司在商品发出并经客户签收时确认销售商品收入，在寄售式销售模式下公司在商品发出并经客户领用时确认销售商品收入。

同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况无

28、政府补助

1、政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2、政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

1、递延所得税资产

（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

（2）资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以

前期间未确认的递延所得税资产。

（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以

抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

2、递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。30、租赁

（1） 作为承租方租赁的会计处理方法

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债，并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

（1）使用权资产

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

（2）租赁负债

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

（2） 作为出租方租赁的会计处理方法

（1）经营租赁会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

（2）融资租赁会计处理

本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

31、其他重要的会计政策和会计估计

无

32、重要会计政策和会计估计变更

（1） 重要会计政策变更

?适用 □不适用

财政部于2023年10月25日公布了《企业会计准则解释第17号》（财会〔2023〕21号，以下简称“解释第17号”），规定如下：

（1）关于流动负债与非流动负债的划分

企业在资产负债表日没有将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的实质性权利的，该负债应当归类为流动负债。对于企业贷款安排产生的负债，企业将负债清偿推迟至资产负债表日后一年以上的权利可能取决于企业是否遵循了贷款安排中规定的条件（以下简称契约条件）。企业根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》第十九条（四）对该负债的流动性进行划分时，应当考虑在资产负债表日是否具有推迟清偿负债的权利。根据《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》的规定，对负债的流动性进行划分时的负债清偿是指，企业向交易对手方以转移现金、其他经济资源（如商品或服务）或企业自身权益工具的方式解除负债。

上述规定的新旧衔接，企业在首次执行本解释的规定时，应当按照本解释的规定对可比期间信息进行调整。

（2）关于供应商融资安排的披露

解释第17号所称供应商融资安排（又称供应链融资、应付账款融资或反向保理安排，下同）应当具有下列特征：一个或多个融资提供方提供资金，为企业支付其应付供应商的款项，并约定该企业根据安排的条款和条件，在其供应商收到款项的当天或之后向融资提供方还款。与原付款到期日相比，供应商融资安排延长了该企业的付款期，或者提前了该企业供应商的收款期。仅为企业提供信用增级的安排（如用作担保的信用证等财务担保）以及企业用于直接与供应商结算应付账款的工具（如信用卡）不属于供应商融资安排。企业在根据《企业会计准则第 31 号——现金流量表》进行附注披露时，应当汇总披露与供应商融资安排有关的信息，以有助于报表使用者评估这些安排对该企业负债、现金流量以及该企业流动性风险敞口的影响。

（3）关于售后租回交易的会计处理

售后租回交易中的资产转让属于销售的，在租赁期开始日后，承租人应当按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十条的规定对售后租回所形成的使用权资产进行后续计量，并按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十三条至第二十九条的规定对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量。承租人在对售后租回所形成的租赁负债进行后续计量时，确定租赁付款额或变更后租赁付款额的方式不得导致其确认与租回所获得的使用权有关的利得或损失。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，承租人仍应当按照《企业会计准则第 21 号——租赁》第二十九条的规定将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益，不受前款规定的限制。

企业在首次执行本解释的规定时，应当按照本解释的规定对《企业会计准则第 21 号——租赁》首次执行日后开展的售后租回交易进行追溯调整。

公司第（1）关于流动负债与非流动负债的划分及（3）关于售后租回交易的会计处理的会计政策的变更对公司本年财务报表无影响，第（2）关于供应商融资安排的披露的会计政策的变更详见本节七（54））现金流量表项目注释。

（2） 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

（3） 2024年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 ?不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税销售收入 13%消费税 - -城市维护建设税 当期应纳流转税 7%企业所得税应纳税所得额 15%、25%教育费附加 当期应纳流转税 3%地方教育费附加 当期应纳流转税 2%存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率九江德福科技股份有限公司 15%九江德思光电材料有限公司 15%甘肃德福新材料有限公司 15%九江德富新能源有限公司 15%江西斯坦德电极科技有限公司 15%九江琥珀新材料有限公司 25%九江烁金能源工业有限公司 25%

2、税收优惠

1、2022年11月4日，经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局批准，公司被认定为高新技

术企业，2022年至2024年按15%的税率缴纳企业所得税。

2、根据《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58

号）、《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题公告》（国家税务总局公告2012第12号）、《财政部税务总局国家发展改革委关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》（财政部公告2020年第23号），子公司德福新材料2018-2030年享受西部大开发企业所得税税收优惠政策，按15%的优惠税率计缴企业所得税。2024年10月28日经甘肃省科学技术厅、甘肃省财政厅、国家税务总局甘肃省税务局批准，德福新材料被认定为高新技术企业，有效期三年。

3、2024年10月28日，经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局批准认定德思光电为高新

技术企业，有效期三年，2024年至2026年按15%的税率缴纳企业所得税。

4、2023年11月22日，经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局批准认定德富新能源为高

新技术企业，有效期三年，2023年至2025年按15%的税率缴纳企业所得税。

5、2024年11月19日，经江西省科学技术厅、江西省财政厅、国家税务总局江西省税务局批准认定斯坦德科技为高

新技术企业，2024年至2026年按15%的税率缴纳企业所得税。

6、根据《财政部税务总局国家发展改革委工业和信息化部环境保护部关于印发节能节水和环境保护专用设备企业所得

税优惠目录(2017年版)的通知》（财税[2017]71号），对企业购置并实际使用节能节水和环境保护专用设备享受企业所得税抵免优惠政策的适用目录进行适当调整，统一按《节能节水专用设备企业所得税优惠目录(2017年版)》和《环境保护专用设备企业所得税优惠目录(2017年版)》执行。企业购置并实际使用列入《环境保护专用设备企业所得税优惠目录》范围

内的环境保护专用设备的，该专用设备投资额的10%可以用企业当年应纳税额中抵免，当年不足抵免的，可以在后五个纳税年度结转抵免。

7、根据财政部、税务总局、科技部《关于加大支持科技创新税前扣除力度的公告》（财政部 税务总局 科技部公告

2022年第28号），高新技术企业在2022年10月1日至2022年12月31日期间新购置的设备、器具，允许当年一次性全额在计算应纳税所得额时扣除，并允许在税前实行100%加计扣除。根据《财政部 税务总局关于设备 器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）及《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》（财政部 税务总局2021年第6号）企业在2018年1月1日至2023年12月31日期间新购进的设备、器具，单位价值不超过500万元的，允许一次性计入当期成本费用在计算应纳税所得额时扣除，不再分年度计算折旧。子公司德福新材料享受上述税收优惠政策

8、根据财政部 税务总局《关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》（财政部 税务总局公告2023年第43

号）自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额(以下称加计抵减政策)。本公司及公司子公司德福新材料和德思光电享受上述税收优惠政策。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元项目 期末余额 期初余额库存现金 18,586.90 18,800.00银行存款 674,835,922.38 1,455,298,577.86其他货币资金 2,157,475,415.74 2,083,254,151.67合计2,832,329,925.02 3,538,571,529.53其他说明：

期末受限资金明细：

受限资金类型 期末余额 期初余额 受限原因其他货币资金 1,145,411,813.70 1,120,377,966.39 信用证及票据保证金其他货币资金 975,188,275.00 932,526,616.66 大额定期存单质押

银行存款 300,000.00 - 银行冻结合 计 2,121,327,644.25 2,052,904,583.05 -

2、交易性金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

110,072,347.54 30,000,000.00其中：

理财产品 110,072,347.54 30,000,000.00

其中：

合计110,072,347.54 30,000,000.00其他说明：

无

3、衍生金融资产

单位：元项目 期末余额 期初余额商品期货合约 431,750.00合计 0.00 431,750.00其他说明：

商品期货合约期末余额由公司套期保值业务形成。

4、应收票据

（1） 应收票据分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据 1,084,137,600.19 560,708,249.31商业承兑票据990,000.00合计 1,085,127,600.19 560,708,249.31

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例其中：

按组合计提坏账准备的应收票据

1,085,137,600.

100.00%

10,000.

1,085,127,600.

560,708,249.31

100.00%

560,708,249.31其中：

银行承兑票据

1,084,137,600.

99.91%

1,084,137,600.

560,708,249.31

100.00%

560,708,249.31商业承兑票据

1,000,0

00.00

0.09%

10,000.

1.00%

990,000.00

合计1,085,1100.00% 10,000. 1,085,1560,708100.00% 560,708

37,600.

00 27,600.

,249.31 ,249.31按组合计提坏账准备：0

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例银行承兑票据 1,084,137,600.19 0.00 0.00%商业承兑票据 1,000,000.00 10,000.00 1.00%合计1,085,137,600.19 10,000.00

确定该组合依据的说明：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他商业承兑票据 0.00

10,000.00 10,000.00合计 0.00

10,000.00 10,000.00其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 ?不适用

（4） 期末公司已质押的应收票据

单位：元项目 期末已质押金额银行承兑票据 163,133,732.80合计 163,133,732.80

（5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据

0.00 499,261,468.72合计 0.00 499,261,468.72

5、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元

账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年）2,353,459,590.37 1,712,946,820.461至2年 365,749.81 20,143,263.792至3年 1,636,578.943年以上1,986,160.12 471,581.183至4年 1,636,578.94 471,581.184至5年349,581.18合计 2,355,811,500.30 1,735,198,244.37

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

1,136,2

74.80

0.05%

1,136,2

74.80

100.00%

0.00

1,258,2

74.80

0.07%

1,258,2

74.80

100.00% 0.00

其中：

单项计提坏账准备的应收账款

1,136,2

74.80

0.05%

1,136,2

74.80

100.00%

0.00

1,258,2

74.80

0.07%

1,258,2

74.80

100.00% 0.00

按组合计提坏账准备的应收账款

2,354,675,225.

99.95%

30,613,

588.46

1.30%

2,324,061,637.

1,733,939,969.

9,993.0

0%

33,459,

797.84

1.93%

1,700,480,171.

其中：

账龄组合

2,221,593,487.

94.30%

29,282,

771.08

1.32%

2,192,310,716.

1,554,714,396.

8,960.0

0%

31,667,

542.12

2.04%

1,523,046,854.

低信用风险金融资产组合

133,081,737.53

5.65%

1,330,8

17.38

1.00%

131,750,920.15

179,225,573.27

1,033.0

0%

1,792,2

55.72

1.00%

177,433,317.55合计

2,355,811,500.

100.00%

31,749,

863.26

2,324,061,637.

1,735,198,244.

10,000.

00%

34,718,

072.64

1,700,480,171.

按单项计提坏账准备：1,136,274.80

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由桑顿新能源科技有限公司

786,693.62

786,693.62 786,693.62 786,693.62 100.00% 预计无法收回深圳市中道能471,581.18

471,581.18 349,581.18 349,581.18 100.00% 预计无法收回

源科技有限公司合计 1,258,274.80

1,258,274.80 1,136,274.80 1,136,274.80

按组合计提坏账准备：31,749,863.26

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 2,221,593,487.97 29,282,771.08 1.32%低信用风险金融资产组合 133,081,737.53 1,330,817.38 1.00%合计2,355,811,500.30 31,749,863.26

确定该组合依据的说明：

无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单项计提的坏账准备

1,258,274.80

122,000.00 1,136,274.80账龄组合计提的坏账准备

31,667,542.1

2,384,771.04

29,282,771.0

低信用风险金融资产组合计提坏账准备

1,792,255.72

461,438.34 1,330,817.38合计

34,718,072.6

2,968,209.38

31,749,863.2

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余

额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户一 517,939,714.42 517,939,714.42 21.99%

6,167,757.66客户二 480,545,659.02 480,545,659.02 20.40%

4,805,512.11客户三 189,120,832.88 189,120,832.88 8.03%

5,298,744.03客户四 164,623,367.58 164,623,367.58 6.99%

2,379,581.83客户五 153,704,082.82 153,704,082.82 6.52%

1,676,061.55合计

1,505,933,656.7

1,505,933,656.7

63.93%

20,327,657.18

6、应收款项融资

（1） 应收款项融资分类列示

单位：元项目 期末余额 期初余额银行承兑汇票 37,594,514.63 289,095,826.59应收账款 172,311,594.40合计209,906,109.03 289,095,826.59

（2） 期末公司已质押的应收款项融资

单位：元项目 期末已质押金额银行承兑汇票 3,519,170.35合计 3,519,170.35

（3） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

单位：元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑汇票 2,728,945,594.93应收账款 200,610,514.39合计 2,929,556,109.32

7、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应收款2,354,863.20 9,547,053.80合计 2,354,863.20 9,547,053.80

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 49,367.76 130,503.98非关联方往来款 135,814.57 153,867.29保证金 304,292.28 709,246.69备用金 150,789.21 548,862.70应收补贴款 2,469,247.35 6,500,247.35代扣社保 1,714,599.38 1,504,325.79合计4,824,110.55 9,547,053.80

2） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 2,194,042.18 9,381,667.711至2年2,502,329.75 79,151.802至3年 56,348.80 63,053.563年以上 71,389.82 23,180.73

3至4年 48,209.09 23,180.734至5年 23,180.73合计4,824,110.55 9,547,053.80

3） 按坏账计提方法分类披露

?适用 □不适用

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备

2,469,2

47.35

51.19%

2,469,2

47.35

100.00%

0.00

0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

其中：

按单项计提坏账准备

2,469,2

47.35

51.19%

2,469,2

47.35

100.00%

0.00

0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

按组合计提坏账准备

2,354,8

63.20

48.81% 0.00 0.00%

2,354,8

63.20

9,547,0

53.80

100.00% 0.00 0.00%

9,547,0

53.80

其中：

低信用风险金融资产组合

0.00 0.00% 0.00 0.00%

0.00

6,500,2

47.35

68.09% 0.00 0.00%

6,500,2

47.35

保证金类组合

2,354,8

63.20

48.81% 0.00 0.00%

2,354,8

63.20

3,046,8

06.45

31.91% 0.00 0.00%

3,046,8

06.45

合计

4,824,1

10.55

100.00%

2,469,2

47.35

0.00%

2,354,8

63.20

9,547,0

53.80

100.00% 0.00 0.00%

9,547,0

53.80

按单项计提坏账准备：2,469,247.35

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由单项计提坏账准备的其他应收款

2,469,247.35

2,469,247.35 2,469,247.35 2,469,247.35 100.00% 预计无法收回合计2,469,247.35

2,469,247.35 2,469,247.35 2,469,247.35

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元

坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2024年1月1日余额在本期

本期计提

2,469,247.35 2,469,247.35各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据和坏账准备计提比例：本公司对于在资产负债表日具有低信用风险的其他应收款，假设其信用风险自初始确认后并未显著增加的作为第一阶段，坏账准备的计提比例为0；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的作为第二阶段；初始确认后发生信用减值的作为第三阶段，按单项评估其发生的信用损失。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额单位一 应收补贴款 2,469,247.35 1年以内 51.19%

2,469,247.35单位二 保证金及押金 73,548.00 1年以内 1.52%

单位三 保证金及押金 50,000.00 3年以上 1.04%

单位四 保证金及押金 50,000.00 1年以内 1.04%

单位五

集团外关联方往来款

49,367.76 2至3年

1.02%

合计

2,692,163.11

55.81%

2,469,247.35

8、预付款项

（1） 预付款项按账龄列示

单位：元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内 45,594,005.72

98.93% 7,714,054.24 96.19%1至2年 455,452.31

0.99% 258,933.03 3.23%2至3年2,600.00

0.01% 46,946.01 0.58%3年以上 36,245.13

0.07%合计46,088,303.16

8,019,933.28

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

供应商一

11,150,320.00

21.19

供应商二 7,552,588.00

14.35

供应商三

4,989,501.00

9.48

供应商四

4,369,620.00

8.30

供应商五 3,880,734.37

7.37

合计

31,942,763.37

60.70

其他说明：

无

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

（1） 存货分类

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额

存货跌价准备或合同履约成本减值准备

账面价值 账面余额

存货跌价准备或合同履约成

本减值准备

账面价值原材料

203,288,347.

2,566,466.37

200,721,880.

248,292,952.

248,292,952.

在产品

832,937,161.

4,268,511.63

828,668,650.

771,196,563.

2,261,462.75

768,935,100.

库存商品

321,878,886.

4,682,143.95

317,196,742.

645,054,428.

5,109,945.30

639,944,483.

周转材料

12,113,062.7

12,113,062.7

11,393,538.8

11,393,538.8

发出商品

172,521,311.

1,459,665.36

171,061,646.

69,229,327.3

69,229,327.3

委托加工物资 8,445,351.00

8,445,351.00 2,149,960.10 2,149,960.10合计

1,551,184,12

1.09

12,976,787.3

1,538,207,33

3.78

1,747,316,77

0.30

7,371,408.05

1,739,945,36

2.25

（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位：元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他

原材料

2,566,466.37 2,566,466.37在产品2,261,462.75

4,268,511.63 2,261,462.75 4,268,511.63库存商品 5,109,945.30

4,682,143.95 5,109,945.30 4,682,143.95发出商品

1,459,665.36 1,459,665.36合计7,371,408.05

12,976,787.3

7,371,408.05

12,976,787.3

（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明

无

（5） 一年内到期的其他债权投资

□适用 ?不适用

10、其他流动资产

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税待抵扣税额 194,488,780.81 168,312,378.28预缴税费 7,739,368.39 2,515,704.49待摊费用 1,837,364.41 3,658,906.35合计204,065,513.61 174,486,989.12其他说明：

无

11、其他权益工具投资

单位：元

项目名称 期末余额 期初余额

本期计入其他综合收益的利

得

本期计入其他综合收益的损

失

本期末累计计入其他综合收益的利得

本期末累计计入其他综合收益的损失

本期确认的股利收

入

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因江西江州农村商业银行股份有限公司

7,445,440

.00

7,445,440

.00

合计

7,445,440

.00

7,445,440

.00

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位：元项目名称

确认的股利收

入

累计利得 累计损失

其他综合收益转入留存收益的金额

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原

因

其他综合收益转入留存收益的原因江西江州农村商业银行股份有限公司

480,040.48

2,050,080.50其他说明：

无

12、固定资产

单位：元项目 期末余额 期初余额固定资产5,598,710,491.15 4,292,270,386.05固定资产清理 0.00 7,908.85合计5,598,710,491.15 4,292,278,294.90

（1） 固定资产情况

单位：元项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备及其他 运输工具 合计

一、账面原值：

1.期初余额

1,864,900,864.3

2,981,793,139.3

74,911,677.495,820,452.87

4,927,426,134.0

2.本期增加

金额

731,729,441.02 869,898,530.34 31,715,723.96792,122.48

1,634,135,817.8

（1）购

置

1,036,697.25 57,284,275.24 4,111,898.45

62,432,870.94

（2）在

建工程转入

730,692,743.77 812,614,255.10 27,603,825.51792,122.48

1,571,702,946.8

（3）企

业合并增加

3.本期减少

金额

8,731,967.25 4,542,724.60372,300.78

13,646,992.63

（1）处

置或报废

8,731,967.25 4,542,724.60372,300.78

13,646,992.63

4.期末余额

2,596,630,305.3

3,842,959,702.4

102,084,676.856,240,274.57

6,547,914,959.2

二、累计折旧

1.期初余额 180,068,510.33 422,018,141.39 29,985,794.03 3,083,302.26

635,155,748.01

2.本期增加

金额

83,973,691.19 224,592,459.24 15,143,798.79755,039.48

324,464,988.70

（1）计

83,973,691.19 224,592,459.24 15,143,798.79755,039.48

324,464,988.70

提

3.本期减少

金额

6,854,345.45 4,077,382.91349,759.44

11,281,487.80

（1）处

置或报废

6,854,345.45 4,077,382.91349,759.44

11,281,487.80

4.期末余额 264,042,201.52 639,756,255.18 41,052,209.91 3,488,582.30

948,339,248.91

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

865,219.17

865,219.17

（1）计

提

865,219.17

865,219.17

3.本期减少

金额

（1）处

置或报废

4.期末余额 865,219.17

865,219.17

四、账面价值

1.期末账面

价值

2,332,588,103.8

3,202,338,228.0

61,032,466.942,751,692.20

5,598,710,491.1

2.期初账面

价值

1,684,832,354.0

2,559,774,997.9

44,925,883.462,737,150.61

4,292,270,386.0

（2） 固定资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

（3） 固定资产清理

单位：元项目 期末余额 期初余额电动托盘堆垛车 0.00 57,456.24固定资产清理减值准备 0.00 -49,547.39合计 0.00 7,908.85其他说明：

无

13、在建工程

单位：元项目 期末余额 期初余额在建工程249,056,230.44 903,950,264.61工程物资 42,497,347.02 67,903,061.62

合计 291,553,577.46 971,853,326.23

（1） 在建工程情况

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值兰州电解铜箔建设项目二期

14,872,723.5

14,872,723.5

兰州电解铜箔建设项目三期

332,890.86

332,890.86

14,001,026.7

14,001,026.7

琥珀新材料电解铜箔建设项目一期一阶段

839,729,156.

839,729,156.

电解铜箔生产材料制造项目

1,172,952.87 1,172,952.87琥珀新材料年产5万吨高档铜箔项目

219,379,238.

219,379,238.

电解铜箔装备制造项目

2,984,175.78

2,984,175.78

21,040,767.3

21,040,767.3

德富新能源C区改造

3,041,923.05

3,041,923.05锂电箔母卷存储项目

2,782,091.53

2,782,091.53德富新能源BCDE区智能冷冻站改造

2,044,247.86

2,044,247.86其他零星工程

18,491,662.5

18,491,662.5

13,133,637.9

13,133,637.9

合计

249,056,230.

249,056,230.

903,950,264.

903,950,264.

（2） 重要在建工程项目本期变动情况

单位：元项目名称

预算

数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算比例

工程进度

利息资本化累计金额

其中：

本期利息资本化金

额

本期利息资本化率

资金来源兰州电解铜箔建设项目二期

749,440,00

0.00

14,872,723

.52

11,108,491.98

25,981,215

.50

100.0

0%

8,962,200.

自筹及贷款兰州电解铜箔建设项目

1,401,200,

000.0

14,001,026

.70

10,222,221

.90

23,890,357

.74

332,8

90.86

107.0

0%

17,702,714

.37

自筹及贷款

三期琥珀新材料年产5万吨高档铜箔项目

2,913,820,

000.0

839,729,15

6.30

772,234,44

0.21

1,392,409,

171.8

175,1

85.84

219,379,23

8.81

66.00

%

17,935,381.84

9,293,881.

3.84%

募集资金、自筹及贷款电解铜箔装备制造项目

106,810,00

0.00

21,040,767

.30

3,260,828.

21,317,420

.42

2,984,175.

86.00

%

自筹甘肃德福二期新增表面处理系统改造

59,000,000

.00

59,767,443

.96

59,767,443

.96

99.00

%

自筹

德富新能源C区改造

25,000,000

.00

15,644,150

.03

12,602,226

.98

3,041,923.

63.00

%

自筹

合计

5,255,270,

000.0

889,643,67

3.82

872,237,57

6.98

1,535,967,

836.4

175,1

85.84

225,738,22

8.50

44,600,296

.91

9,293,881.

（3） 在建工程的减值测试情况

□适用 ?不适用

（4） 工程物资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值专用材料

42,152,214.2

42,152,214.2

62,272,394.2

62,272,394.2

专用设备 345,132.74

345,132.74 5,630,667.38 5,630,667.38合计

42,497,347.0

42,497,347.0

67,903,061.6

67,903,061.6

其他说明：

无

14、无形资产

（1） 无形资产情况

单位：元项目 土地使用权

专利及专有技

术

非专利技术 软件使用权 其他 合计

一、账面原值

1.期初余

额

330,555,583.

7,287,000.00

10,983,014.6

1,321,220.94

350,146,819.

2.本期增

加金额

42,547,502.3

11,846,167.6

54,393,669.9

（1）购置

42,547,502.3

11,846,167.6

54,393,669.9

（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

373,103,085.

7,287,000.00

22,829,182.2

1,321,220.94

404,540,489.

二、累计摊销

1.期初余

额

22,148,367.4

2,667,566.64 5,902,598.46 238,553.79

30,957,086.3

2.本期增

加金额

8,155,515.56

1,457,399.96 3,275,327.63 22,020.35

12,910,263.5

（1）计提

8,155,515.56

1,457,399.96 3,275,327.63 22,020.35

12,910,263.5

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

30,303,882.9

4,124,966.60 9,177,926.09 260,574.14

43,867,349.8

三、减值准备

1.期初余

额

2.本期增

加金额

（1）计提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

额

四、账面价值

1.期末账

面价值

342,799,202.

3,162,033.40

13,651,256.1

1,060,646.80

360,673,139.

2.期初账

面价值

308,407,216.

4,619,433.36 5,080,416.17 1,082,667.15

319,189,732.

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2） 确认为无形资产的数据资源

□适用 ?不适用

（3） 无形资产的减值测试情况

□适用 ?不适用

15、长期待摊费用

单位：元项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额房屋装修改造 2,844,084.58 515,929.20 1,729,694.33

1,630,319.45合计 2,844,084.58 515,929.20 1,729,694.33

1,630,319.45其他说明：

无

16、递延所得税资产/递延所得税负债

（1） 未经抵销的递延所得税资产

单位：元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备48,071,117.09

7,761,496.37 42,139,028.08 6,334,193.20可抵扣亏损 682,838,080.09

102,425,712.01 717,702,095.81 107,655,314.37递延收益 303,523,058.52

45,528,458.77 180,800,888.86 27,120,133.32环保设备投资抵免 2,042,069.70

204,206.97 69,821,230.10 6,982,123.01其他 2,002,946.27

300,441.94 2,060,447.13 309,067.07合计1,038,477,271.67

156,220,316.06 1,012,523,689.98 148,400,830.97

（2） 未经抵销的递延所得税负债

单位：元项目

期末余额 期初余额应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债非同一控制企业合并资产评估增值

708,806.00 106,320.90一次性计入成本费用的固定资产折旧

656,700,672.89

98,505,100.93 734,997,924.73 110,249,688.71计入其他综合收益的金融资产公允价值变动

431,750.00 64,762.50合计 656,700,672.89

98,505,100.93 736,138,480.73 110,420,772.11

（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元项目

递延所得税资产和负

债期末互抵金额

抵销后递延所得税资

产或负债期末余额

递延所得税资产和负债期初互抵金额

抵销后递延所得税资产或负债期初余额递延所得税资产 0.00

156,220,316.06 0.00 148,400,830.97递延所得税负债

98,505,100.93 110,420,772.11

（4） 未确认递延所得税资产明细

单位：元项目 期末余额 期初余额可抵扣亏损113,384,792.65 58,160,655.28合计 113,384,792.65 58,160,655.28

（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元年份 期末金额 期初金额 备注2026年度 4,954,555.242027年度 20,505,656.65 4,954,555.242028年度 78,783,524.03 22,336,408.012029年及以后年度 582,232,348.36 342,252,763.12 适用于高新技术企业合计686,476,084.28 369,543,726.37

其他说明：

无

17、其他非流动资产

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值预付工程及设111,248,796. 111,248,796.280,403,610. 280,403,610.

备款 43

43 84 84合计

111,248,796.

111,248,796.

280,403,610.

280,403,610.

其他说明：

无

18、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元项目

期末 期初账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况货币资金

2,121,327

,644.25

2,121,327

,644.25

质押

银行授信的保证金

2,052,904

,583.05

2,052,904

,583.05

质押

银行授信的保证金应收票据

163,133,7

32.80

163,133,7

32.80

质押

银行承兑票据质押

15,954,15

0.56

15,954,15

0.56

质押

银行承兑票据质押存货

562,692,4

47.37

561,503,0

30.88

抵押

借款及信用证担保

909,717,2

00.00

909,717,2

00.00

抵押

借款及信用证担保固定资产

3,257,238

,818.62

2,682,390

,221.67

抵押

借款及信用证担保

2,839,176

,740.80

2,488,471

,717.70

抵押

借款及信用证担保无形资产

284,950,2

78.35

256,598,0

84.22

抵押

借款及信用证担保

230,341,2

00.40

222,800,4

69.44

抵押

借款及信用证担保应收款项融资

3,519,170.35

3,519,170

.35

质押

银行承兑票据质押

500,000.0

500,000.0

质押

银行承兑票据质押应收账款

237,977,1

41.31

237,977,1

41.31

质押

商票保贴质押

494,917,9

49.84

494,917,9

49.84

质押

商票保贴质押在建工程

13,825,87

9.59

13,825,87

9.59

抵押 借款担保合计

6,630,839

,233.05

6,026,449

,025.48

6,557,337

,704.24

6,199,091

,950.18

其他说明：

无

19、短期借款

（1） 短期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额质押借款 89,721,544.53 448,687,861.06保证借款1,768,988,878.26 1,624,192,818.52信用借款 246,420,776.67 109,785,419.88借款计提利息 918,524.99 1,349,806.98质押及保证借款 2,358,466,599.99 1,512,827,446.56合计4,464,516,324.44 3,696,843,353.00短期借款分类的说明：

无

20、衍生金融负债

单位：元项目 期末余额 期初余额商品期货合约 3,780,844.10 7,800.00合计 3,780,844.10 7,800.00其他说明：

商品期货合约期末余额由公司套期保值业务形成。

21、应付票据

单位：元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票 988,174,135.24 663,706,584.15合计 988,174,135.24 663,706,584.15

22、应付账款

（1） 应付账款列示

单位：元项目 期末余额 期初余额材料款 412,600,444.81 457,822,278.83工程及设备款 527,494,999.38 632,105,793.22计提利息 5,684,641.07 4,395,173.65其他 1,111,765.03 1,651,380.06合计 946,891,850.29 1,095,974,625.76

（2） 账龄超过1年或逾期的重要应付账款

单位：元项目 期末余额 未偿还或结转的原因西安泰金新能科技股份有限公司

未办理结算江西力源海纳科技股份有限公司

15,954,088.00

3,053,380.05

未办理结算上海昭晟机电设备有限公司

9,011,796.06

未办理结算西安航天动力机械有限公司

27,114,278.50

未办理结算江西恒禹设备安装有限公司

3,512,510.87

未办理结算阿尔法起重机有限公司

2,618,000.00

未办理结算江阴米尔克电解设备有限公司

1,337,145.90

未办理结算广东钜宏科技股份有限公司

1,130,656.67

未办理结算广东博赛数控机床有限公司

1,079,000.00

未办理结算西安航天华威化工生物工程有限公司

5,342,720.00

未办理结算上海昭晟机电（江苏）有限公司

6,048,000.00

未办理结算苏州嘉瑞琪仪器有限公司

1,734,200.00

未办理结算中国二冶集团有限公司

1,764,842.34

未办理结算

合计 79,700,618.39

其他说明：

无

23、其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额其他应付款971,400,788.65 1,055,606,150.64合计 971,400,788.65 1,055,606,150.64

（1） 其他应付款

1） 按款项性质列示其他应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额关联方往来款 4,825,324.19 2,768,574.70非关联方往来款 3,487,427.76 3,227,638.95计提成本费用 39,429,795.46 18,738,472.59保证金及押金 2,258,410.85 1,650,420.18银行信用证及保理 921,214,697.49 1,029,063,511.32其他 185,132.90 157,532.90合计 971,400,788.65 1,055,606,150.642） 账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

无

24、合同负债

单位：元项目 期末余额 期初余额预收货款 8,397,093.49 8,451,793.78合计 8,397,093.49 8,451,793.78

25、应付职工薪酬

（1） 应付职工薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 27,418,097.70

396,625,353.96 388,812,142.89 35,231,308.77

二、离职后福利-设定

提存计划

161,800.00

33,649,752.03 33,657,052.03 154,500.00

三、辞退福利

4,576,491.30 4,576,491.30 0.00

合计 27,579,897.70

434,851,597.29 427,045,686.22 35,385,808.77

（2） 短期薪酬列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴

和补贴

27,366,941.70

359,651,180.27 351,786,813.20 35,231,308.77

2、职工福利费

19,279,355.63 19,279,355.63 0.00

3、社会保险费

10,883,990.20 10,883,990.20 0.00其中：医疗保险费

10,130,671.54 10,130,671.54 0.00工伤保险费

753,318.66 753,318.66 0.00生育保险费

0.00

4、住房公积金 51,156.00

4,059,729.00 4,110,885.00 0.00

5、工会经费和职工教

育经费

2,751,098.86 2,751,098.86 0.00合计27,418,097.70

396,625,353.96 388,812,142.89 35,231,308.77

（3） 设定提存计划列示

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险

21,604,639.16 21,604,639.16 0.00

2、失业保险费

768,388.47 768,388.47 0.00

3、企业年金缴费

161,800.00

11,276,724.40 11,284,024.40 154,500.00合计 161,800.00

33,649,752.03 33,657,052.03 154,500.00其他说明：

无

26、应交税费

单位：元项目 期末余额 期初余额增值税7,546,552.38 1,276,847.07企业所得税 658,884.70 34,297,340.24个人所得税2,196,575.07 3,356,214.92城市维护建设税 57,268.74 46,155.90房产税 1,405,849.59 1,114,984.09土地使用税 823,728.38 823,728.38印花税 3,245,688.33 1,927,021.74教育费附加 24,543.74 19,781.10地方教育费附加 16,362.50 11,789.72环保税 19,459.37 16,450.42

合计 15,994,912.80 42,890,313.58其他说明：

无

27、一年内到期的非流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款638,395,191.60 549,407,862.37一年内到期的长期应付款 26,277,395.51计提利息 1,818,334.56 2,274,717.46合计666,490,921.67 551,682,579.83其他说明：

无

28、其他流动负债

单位：元项目 期末余额 期初余额未终止确认的应付票据形成的负债 499,261,468.72 411,404,761.09合同负债预计增值税 1,091,622.15 1,141,371.68未终止确认的应收债权凭证形成的负债

117,566,439.14合计 617,919,530.01 412,546,132.77

29、长期借款

（1） 长期借款分类

单位：元项目 期末余额 期初余额保证借款 98,000,000.00 92,000,000.00信用借款100,000,000.00 48,000,000.00质押及保证借款 389,700,000.00 249,700,000.00抵押及保证借款 905,577,752.44 1,345,942,591.24减：一年内到期的长期借款 -638,395,191.60 -549,407,862.37合计 854,882,560.84 1,186,234,728.87长期借款分类的说明：

无

30、长期应付款

单位：元项目 期末余额 期初余额

专项应付款 99,709,125.00减：一年内到期的长期应付款-26,277,395.51合计 73,431,729.49

（1） 按款项性质列示长期应付款

：

无

（2） 专项应付款

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因平安国际融资租赁（天津）有限公司

105,480,000.00105,480,000.00

融资租赁未确认融资费用 -5,770,875.00 -5,770,875.00

合计99,709,125.0099,709,125.00

其他说明：

无

31、递延收益

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助 283,511,116.67 292,056,300.00 16,977,342.37 558,590,074.30

政府补助合计283,511,116.67 292,056,300.00 16,977,342.37558,590,074.30

其他说明：

1、兰州电解铜箔建设项目投资奖励

根据《兰州新区经济发展局关于同意拨付甘肃德福新材料奖励资金的批复》（新经发2018（381）号），给予德福新材料投资奖励5,128万元，兰州新区财政局于2018年10月拨付2,564万元，于2018年12月拨付2,564万元。

2、退城进园搬迁补助

根据九江市人民政府办公厅“九府厅字[2009]108号”《关于对九江德福电子材料有限公司退城进园搬迁补助评估报告的批复》，同意支付公司退城进园搬迁补偿款6,849.26万元，九江经济开发区会计核算中心于2009年11月支付2,000.00万元，九江经济开发区土地收储中心于2010年1-5月支付4,849.26万元。

3、扶持入园企业发展专项资金

根据九江经济开发区管委会“九开管办抄字[2009]35号”《九江经济开发区管委会办公室抄告单》，同意给予公司扶持入园企业发展专项资金2,058万元。2009年10月，九江经济开发区管理委员会经济发展局支付2,058万元。

4、8微米高延伸率超薄电解铜箔技术改造

根据九江市财政局“九财建[2012]80号”《关于下达2012年产业振兴和技术改造项目中央基建投资预算（拨款）的通知》，同意对公司8微米高延伸率超薄电解铜箔技术改造项目拨款3,300万元。2012年12月，九江经济开发区管理委员会经济发展局支付3,300万元。

5、兰州电解铜箔建设项目前期费用补助

根据兰州新区经济发展局（统计局）“新经发[2020]277号”《关于下达2020年兰州新区重大项目前期费补助计划（第一批）的通知》及甘肃省发展和改革委员会“甘发改规划[2020]215号”《甘肃省发展和改革委员会关于下达2020第一批省重大项目前期资金计划的通知》，同意对公司子公司德福新材料2万吨/年高档电解铜箔项目补助前期费150万元，2020年6月兰州新区中川园区管理委员会支付100万元，2020年7月30日兰州新区财政局支付50万元。

6、废水减排技改项目补助

2019年12月27日，公司与九江经济技术开发区（出口加工区）管理委员会（以下简称甲方）签订“关于德福科技实施污水处理‘废水减排’技改项目协议书”，甲方同意给予公司实施的“废水减排”技改项目70%的资金补助，根据公司技改项目实际发生技改资金和达到的目标分二次拨付项目补助资金。2021年12月21日，甲方拨付5,013,300.00元；2022年8月10日，甲方拨付2,005,300.00元。

7、锂电池铜箔电解配方研发和配方单体合成研发

根据《首批江西省“双千计划”引进类创业领军人才项目、高层次创业团队项目拟入选名单公示》，确认子公司德思光电的锂电池铜箔电解配方研发和配方单体合成研发的研发项目为创业领军人才项目。

根据江西省财政厅《江西省财政厅关于下达省级人才发展专项资金的通知》及九江市财政局《关于下达2018年“双百双千”市级人才发展专项资金的通知》，2019年4月19日，中国共产党九江市柴桑区委员会组织部拨付120万元。

根据《江西省财政厅关于下达2019年度第三批省级人才发展专项资金的通知》及九江市财政局《关于下达市级人才发展专项资金的通知》，2020年5月7日，财政国库支付过渡性款项专户拨付80万元给子公司德思光电。

根据《江西省财政厅关于下达2020年度第三批省级人才发展专项资金的通知》，2021年5月24日，财政国库支付过渡性款项专户拨款40万元。

8、5G通讯用12微米反向处理铜箔开发与产业化

根据兰州新区科技发展局《兰州新区科技发展局关于下达2021年第四批至第七批省级科技计划项目资金的通知》，子公司德福新材料“5G通讯用12微米反向处理铜箔开发与产业化”研发项目列为科技重大专项，拟支持资金300万元。2021年10月26日，兰州新区财政局拨付200万元，2022年4月28日，兰州新区财政局拨付100万元。2024年2月该项目获甘肃省科学技术厅验收。

9、12-35μmVLP铜箔研发及产业化

根据甘肃省《关于下达2020年第八批省级科技计划（重点研发计划）项目的通知》，子公司德福新材料的12-35μmVLP铜箔研发及产业化项目列为重点研发计划项目。2021年2月9日，兰州市科学技术局拨付20万元给子公司德福新材料。2024年2月该项目获甘肃省科学技术厅验收。

10、国家企业技术中心创新能力建设项目根据九江市财政局《关于下达2022年第二批省级基本建设专项资金预算的通知》，给予公司创新能力和产业升级平台建设专项省级创新平台建设方向100万元的资金预算。2022年6月17日，九江经济技术开发区（出口加工区）经济发展局拨付100万元。

11、锂电铜箔专业制造百人计划

根据中共甘肃省委组织部《关于印发2022年度省级重点人才项目和陇原青年创新创业人才（团队）项目入选名单的通知》，子公司德福新材料的锂电铜箔专业制造百人计划项目获得扶持资金100万元。2022年6月2日，兰州新区组织部拨付100万元。2024年1月该项目获兰州新区组织部验收。

12、数字与自动化升级改造工程

根据九江市发展和改革委员会《关于下达2023年数字经济财政资金项目投资计划的通知》，给予公司数字与自动化升级改造工程资金200万元。2023年12月15日，九江经济技术开发区经济发展局拨付200万元。

13、琥珀项目建设扶持资金

根据九江经济技术开发区（出口加工区）管理委员会与德福科技签订的招商项目合同书，给予公司新能源产业园用地“专项资金”奖励17,514.176万元。2023年3月29日，九江经济技术开发区（出口加工区）经济发展局拨付3,000万元；2023年6月21日，九江经济技术开发区经济发展局拨付8,000万元；2023年6月25日，九江经济技术开发区经济发展局拨付6,514.176万元。

根据九江经济技术开发区（出口加工区）管理委员会与德福科技签订的招商项目合同书，2024年公司获得项目补贴13,000万元，2024年3月29日及2024年11月26日，九江经济技术开发区经济发展分别拨付8,000万元和5000万元。

14、空气氧化法溶铜速率提高关键技术开发与研究

根据甘肃省财政厅、科学技术厅《甘肃省省级科技计划专项资金管理办法》，子公司德福新材料的空气氧化法溶铜速率提高关键技术开发与研究项目获得专项资金20万元。2023年3月1日，兰州新区财政局拨付20万元。

15、铜箔无铬钝化工艺研究

根据兰州新区科技发展局《关于下达2023年度第一批中央引导地方科技发展局专项资金的通知》，子公司德福新材料的铜箔无铬钝化工艺研究项目获得专项资金400万元。2023年4月11日，兰州新区财政局拨付400万元。

16、一期项目B区技术改造工程

德福科技一期项目B区技术改造工程获得九江市工业和信息化局扶持资金280万元，2024年3月13日，九江经济技术开发区经济发展局拨付280万元。

17、标识解析智慧工厂项目

德福科技标识解析智慧工厂项目获得九江市工业和信息化局扶持资金200万元，2024年3月13日，九江经济技术开发区经济发展局拨付200万元。

18、5微米高抗高延锂电铜箔的研发及产业化

子公司德福新材料5微米高抗高延锂电铜箔的研发及产业化获兰州市科技技术局20万元经费支持，2024年11月6日，兰州市科技技术局拨付20万元。

19、高档电解铜箔生产线智能化升级改造项目

子公司德福新材料高档电解铜箔生产线智能化升级改造项目获得甘肃省工业和信息化厅项目支持，2024年11月21日，兰州新区财务局拨付1,569万元。

20、6微米高抗拉高延伸锂电铜箔研发及产业化

子公司德福新材料6微米高抗拉高延伸锂电铜箔研发及产业化项目获甘肃省科学技术厅经费支持，2024年11月22日，兰州新区财务局拨付190万元。

21、产业链链长制工作成效年度评价奖励

2024年2月及9月，子公司德福新材料获兰州新区经济发展局（统计局）关于产业链链长制工作成效奖励共350万元用于项目建设，2024年2月23日及2024年11月21日，兰州新区财政局分别拨付200万元和150万元。

22、电解铜箔智能自动化升级改造项目

子公司德福新材料电解铜箔智能自动化升级改造项目获甘肃省制造业高质量发展专项资金，2024年12月24日，甘肃省财政厅拨付82.63万元。

23、锂电装备制造项目

公司子公司烁金能源锂电装备制造项目获得九江市工业和信息化局扶持资金280万元，2024年3月25日，九江经济技术开发区经济发展局拨付280万元。

24、5G通讯用超低轮廓等高端电解铜箔产业化攻关与示范

2024年10月31日，子公司琥珀新材料5G通讯用超低轮廓等高端电解铜箔产业化攻关与示范项目获得九江经济技术开发区经济发展局拨付13,234万元的项目补助。

32、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、-）

期末余额发行新股 送股 公积金转股 其他 小计股份总数

450,230,00

0.00

180,092,00

0.00

180,092,00

0.00

630,322,00

0.00

其他说明：

经公司2024年5月股东大会决议，以截至2023年12月31日总股本450,230,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.55元（含税），共分配现金红利24,762,250元，同时以资本公积向全体股东每10股转增4股，合计转增180,092,000股。

33、资本公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）

2,663,769,714.74

180,092,000.00 2,483,677,714.74其他资本公积 543,714.00

543,714.00合计2,664,313,428.74

180,092,000.00 2,484,221,428.74其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本期变动详见本节七、32 股本说明。

34、其他综合收益

单位：元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股东

二、将重

分类进损益的其他综合收益

204,488.7

-1,605,700

.00

204,488.7

-1,566,340

.25

-243,848.5

-1,361,851

.50现金流量套期储备

204,488.7

-1,605,700

.00

204,488.7

-1,566,340

.25

-243,848.5

-1,361,851

.50其他综合收益合计

204,488.7

-1,605,700

.00

204,488.7

-1,566,340

.25

-243,848.5

-1,361,851

.50其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

35、专项储备

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费599,868.11

14,175,924.23 13,718,058.69 1,057,733.65合计 599,868.11

14,175,924.23 13,718,058.69 1,057,733.65其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

36、盈余公积

单位：元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积 83,543,071.41

83,543,071.41合计 83,543,071.41

83,543,071.41盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

37、未分配利润

单位：元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润1,063,137,348.75 971,009,122.68调整后期初未分配利润 1,063,137,348.75 971,009,122.68加：本期归属于母公司所有者的净利润

-245,110,031.26 132,634,423.26减：提取法定盈余公积 9,890,214.55

应付普通股股利 24,762,649.98 30,615,982.64期末未分配利润 793,264,667.51 1,063,137,348.75

38、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务 7,453,725,966.48

7,258,205,573.08 6,071,089,226.01 5,597,633,363.14其他业务351,719,730.96

380,255,019.59 460,234,362.12 439,732,484.52合计 7,805,445,697.44

7,638,460,592.67 6,531,323,588.13 6,037,365,847.66经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值?是 □否

单位：元项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况营业收入金额7,805,445,697.44

6,531,323,588.13营业收入扣除项目合计金额

6,469,779.02

废品销售收入569.87

万元，材料销售

42.07万元，租金、

技术服务等其他业务

收入35.04万元

3,586,957.29

废品销售收入356.51万元，材料销售0.39万元，租金收入1.80万元营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

0.08%

0.05%

一、与主营业务无关

的业务收入

1．正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

6,469,779.02

废品销售收入569.87万元，材料销售

42.07万元，租金、

技术服务等其他业务收入35.04万元

3,586,957.29

废品销售收入356.51万元，材料销售0.39万元，租金收入1.80万元

与主营业务无关的业务收入小计

6,469,779.02

3,586,957.29

二、不具备商业实质

的收入

不具备商业实质的收入小计

0.00

无 0.00 无营业收入扣除后金额7,798,975,918.42

6,527,736,630.84营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

分部1 分部22024年合计营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本业务类型

其中：

电子电路铜箔

1,809,092

,360.20

1,829,977

,698.40

锂电铜箔

5,644,633,606.28

5,428,227

,874.68

按经营地区分类

其中：

华东

4,298,042,373.54

4,163,947

,657.98

华南

1,538,157,169.96

1,536,779

,483.09

华中

574,455,6

24.99

557,569,9

59.59

华北

287,020,9

31.48

270,076,5

87.23

西南

683,190,3

12.96

658,298,0

04.99

其他地区

72,859,55

3.55

71,533,88

0.21

以上分解信息数据为主营业务口径。

39、税金及附加

单位：元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税 355,933.33 953,604.12

教育费附加 152,542.84 408,687.46房产税15,760,083.11 15,569,950.89土地使用税 4,016,883.20 4,046,658.66印花税 10,511,136.17 8,247,800.37地方教育费附加 103,092.93 272,458.31其他 71,547.55 91,772.92合计 30,971,219.13 29,590,932.73其他说明：

无

40、管理费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额人工费用 66,057,670.83 50,329,280.05折旧摊销费用 27,489,694.05 18,182,295.50业务招待费 8,480,727.71 10,942,847.61专业服务费 6,667,603.60 6,105,824.52差旅费 1,544,799.62 2,688,025.25公杂费 1,200,639.16 1,562,229.61修理及物耗 4,323,980.07 3,709,184.54水电费 3,003,644.38 2,048,972.44广告宣传费 2,210,840.52 2,884,500.95车辆运输费 418,711.58 608,622.99保险防卫费 777,654.91 1,478,026.93环境卫生费 531,928.81 933,293.98其他 4,510,811.73 3,427,649.17合计127,218,706.97 104,900,753.54其他说明：

无

41、销售费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额人工费用 14,451,108.91 12,042,435.09折旧费用 58,112.00 50,651.68保险费 1,953.64 72,493.78差旅费 2,259,256.26 1,754,156.77业务招待费 1,908,272.62 1,424,717.20市场推广及样品费 7,770,731.11 4,799,930.04公杂费 1,047,654.61 834,295.99修理及物耗 73,874.42 32,472.15其他 174,553.89 100,376.88合计 27,745,517.46 21,111,529.58其他说明：

无

42、研发费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额直接投入 81,490,960.95 64,727,472.52人工费用 75,278,682.96 54,292,572.15技术服务费 4,128,695.97 3,595,366.63折旧及摊销费用 19,706,243.10 14,757,054.20设备调试费 237,418.31其他 2,462,308.46 2,721,884.67合计 183,066,891.44 140,331,768.48其他说明：

无

43、财务费用

单位：元项目 本期发生额 上期发生额利息支出 224,653,933.32 187,974,296.50减：利息收入 76,310,116.15 56,824,916.38汇兑损益 -230,557.32 -50,199.55票据等贴现贴息 54,797,622.88 59,037,303.68手续费 3,708,962.92 2,576,676.71其他 450,000.00 258,952.85合计 207,069,845.65 192,972,113.81其他说明：

无

44、其他收益

单位：元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益转入 16,977,342.37 13,878,570.63增值税加计抵减金额 72,393,445.29 71,866,002.52产业发展资金扶持 30,289,479.00上市挂牌奖励 16,500,000.00兰州新区产业发展税费扶持及奖励 4,938,494.69科技创新资金扶持 4,031,000.00高抗拉锂电铜箔研发项目 4,000,000.00科技创新高端人才项目 940,000.00 1,200,000.00九江经济技术开发区经济发展局省级工业发展专项资金

1,000,000.00就业见习补贴及高校毕业生生活补助 130,500.00 739,000.00失业保险稳岗补贴 680,816.17 532,900.06代扣代缴个税手续费返还 312,848.57 373,997.152024年度市级科技专项经费（第二批）

600,000.002023年江西省制造业单项冠军企业奖励款

500,000.00

现代产业体系奖补资金 500,000.00九江市新认定博士后设站单位建站资金补助

350,000.00九江市高频高速用高性能电解铜箔技术创新中心

300,000.00高质量发展贡突出奖励 300,000.00九江经济技术开发区商务局扩大进口规模专项资金

591,900.00九江经济技术开发区2022年企业梯次培育专项资金

500,000.00九江市柴桑区工业和信息化局企业税收倍增奖

433,300.00就业困难人员社会保险补贴资金 333,311.02九江经济技术开发区经济发展局疫情补助款

277,000.006微米高模量锂电铜箔的研发项目奖励

270,000.00九江市博士后设站单位奖励 250,000.00九江经济技术开发区2023年一季度工业经济“开门红”奖励

200,000.00省高价值专利培育项目奖励 250,000.00省双百双千人才配套资金 250,000.002022年度发明专利奖励 210,000.00兰州新区社会保险补贴资金 229,656.552024年企业新型学徒制补助 208,000.00兰州新区制造业高质量发展专项资金 180,000.00企业吸纳就业社会保险补贴‘直补快办’

170,446.915G用高频高速反向处理铜箔关键技术研发

150,000.00创新领军人才项目 100,000.002022年度国家高新技术企业再认定奖励

100,000.00人才生活补贴 168,000.00海外人才项目 100,000.00甘肃省科学技术协会企业技术创新项目款

100,000.00九江经济技术开发区省级绿色工厂 100,000.00九江经济技术开发区省级两化融合 100,000.00九江经济技术开发区省级标杆企业 100,000.00

8.25 收到江西省科学技术厅2022年

度科技进步奖奖金

100,000.00工业和信息化高质量发展专项资金 500,000.00推动经济稳增长政策措施（企业提质增效奖励）

150,000.00学术学科带头人专业技术类 50,000.00其他 649,937.76 1,183,654.18合计 100,482,993.62 150,856,609.25

45、公允价值变动收益

单位：元产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额交易性金融资产72,347.54衍生金融资产 -30,788,944.10 183,375.00

合计 -30,716,596.56 183,375.00其他说明：

无

46、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

交易性金融资产在持有期间的投资收益

119,870.49 111,105.09处置交易性金融资产取得的投资收益 357,550.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

480,040.48 285,738.80衍生金融资产的投资收益 -7,396,866.39合计 -6,796,955.42 754,393.89其他说明：

无

47、信用减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额应收票据坏账损失-10,000.00应收账款坏账损失 2,968,209.38 -22,841,386.48其他应收款坏账损失 -2,469,247.35 0.00合计488,962.03 -22,841,386.48其他说明：

无

48、资产减值损失

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、存货跌价损失及合同履约成本减

值损失

-5,605,379.26 -6,790,665.15

四、固定资产减值损失

-815,671.78 -49,547.39合计 -6,421,051.04 -6,840,212.54其他说明：

无

49、资产处置收益

单位：元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额固定资产处置收益 -291,622.92 -1,318,890.28

50、营业外收入

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额罚款收入 423,828.00 148,630.86 423,828.00其他 495,858.82 1,045,566.16 495,858.82合计 919,686.82 1,194,197.02 919,686.82其他说明：

无

51、营业外支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额对外捐赠 255,000.00 326,000.00 255,000.00非流动资产报废损失 1,330,857.15 32,129.12 1,330,857.15税收滞纳金 234,081.31 928,435.63 234,081.31其他 88,260.93合计 1,819,938.46 1,374,825.68 1,819,938.46其他说明：

无

52、所得税费用

（1） 所得税费用表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用 3,262,474.50 43,847,217.81递延所得税费用-19,699,070.01 -31,296,701.85合计 -16,436,595.51 12,550,515.96

（2） 会计利润与所得税费用调整过程

单位：元项目 本期发生额利润总额 -353,241,597.81

按法定/适用税率计算的所得税费用 -52,986,239.67子公司适用不同税率的影响-6,658,712.90调整以前期间所得税的影响 -291,914.94非应税收入的影响 -250,832.47不可抵扣的成本、费用和损失的影响15,382,256.60使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -81,666.82本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

57,666,182.88研发费用加计扣除的影响 -29,215,668.19其他影响所得税费用 -16,436,595.51其他说明：

无

53、其他综合收益

详见本章节七 34、其他综合收益。

54、现金流量表项目

（1） 与经营活动有关的现金

收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额政府补助 307,194,348.87 244,314,956.28废品收入 25,545,174.48 22,824,490.56保证金及押金 1,716,521.30 6,495,300.00利息收入 75,026,781.06 29,394,055.96往来款项 3,771,887.97其他 1,701,840.62 430,157.33合计 414,956,554.30 303,458,960.13收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额保证金及押金 984,979.65 3,793,617.48销售费用 11,317,826.16 4,266,876.98管理费用 29,385,747.55 34,878,188.88研发费用 6,012,708.72 5,360,551.11财务费用 3,707,513.41 2,611,190.68与经营活动有关的营业外支出 318,933.89 1,212,994.71其他 987,287.19 0.00合计 52,714,996.57 52,123,419.84

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2） 与投资活动有关的现金

收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额期货保证金 30,481,423.97合计 30,481,423.97收到的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额期货保证金 30,481,423.97合计 30,481,423.97收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额期货保证金 109,416,300.33合计109,416,300.33 0.00支付的重要的与投资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额期货保证金 109,416,300.33合计109,416,300.33支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（3） 与筹资活动有关的现金

收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额票据贴现 889,311,942.79 762,125,174.68融资租赁 99,709,125.00合计 989,021,067.79 762,125,174.68收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

票据贴现系收到的未终止确认的票据贴现金额以及公司和子公司对银行提供100%保证金而相互开具的票据贴现金额。

支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元项目 本期发生额 上期发生额采购铜材料等利息 22,271,067.18 33,147,143.31信用证及票据保证金 67,561,555.54 995,684,639.17上市中介费 3,110,000.00 20,168,776.46信用证及票据等开具及贴现费 582,121,801.78 423,188,025.90合计 675,064,424.50 1,472,188,584.84支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

□适用 ?不适用

55、现金流量表补充资料

（1） 现金流量表补充资料

单位：元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量

净利润 -336,805,002.30 113,113,386.55加：资产减值准备-488,962.03 6,840,212.54信用减值损失6,421,051.04 22,841,386.48固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

324,464,988.70 245,426,402.40使用权资产折旧无形资产摊销 12,910,263.50 11,108,823.59长期待摊费用摊销1,729,694.33 1,371,431.51处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

291,622.92 1,318,890.28固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

1,330,857.15 32,129.12公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

30,716,596.56 0.00财务费用（收益以“－”号填列）

240,901,356.00 212,981,189.13投资损失（收益以“－”号填列）

6,796,955.42 -754,393.89递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）

-7,819,485.09 -26,818,735.29递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

-11,915,671.18 -4,441,880.31存货的减少（增加以“－”号填列）

196,132,649.21 -594,452,112.85经营性应收项目的减少（增加-1,462,574,411.67 -1,050,734,708.41

以“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）

448,316,691.44 585,518,926.80

其他 -300,000.00 0.00

经营活动产生的现金流量净额-549,890,806.00 -476,649,052.352．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 711,002,280.77 1,485,666,946.48减：现金的期初余额1,485,666,946.48 463,110,244.32加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -774,664,665.71 1,022,556,702.16

（2） 现金和现金等价物的构成

单位：元项目 期末余额 期初余额

一、现金 711,002,280.77 1,485,666,946.48其中：库存现金18,586.90 18,800.00可随时用于支付的银行存款 674,535,922.38 1,455,298,577.86可随时用于支付的其他货币资金

36,447,771.49 30,349,568.62

三、期末现金及现金等价物余额

711,002,280.77 1,485,666,946.48

56、外币货币性项目

（1） 外币货币性项目

单位：元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金

其中：美元 2,050,047.70 7.1884 14,736,562.89

欧元78,073.09 7.5257 587,554.65港币 40,431.35 0.92604 37,441.05

应收账款

其中：美元

欧元港币

长期借款

其中：美元欧元

港币

其他说明：

无

（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选

择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

57、其他

套期本公司使用商品期货合约对本公司承担的商品价格波动风险及铜材料价格波动风险进行套期保值。本公司使用的商品期货合约主要为上海期货交易所的阴极铜期货标准合约。被套期项目 套期工具 套期方式铜材料的库存或预期采购 阴极铜的商品期货合约

买入或卖出商品期货合约锁定库存铜材料或预期采购的价格波动本公司使用阴极铜商品期货合约对公司库存铜材料或预期采购进行套期，以此来规避本公司承担的随着阴极铜市场价格的波动，库存铜材料的公允价值波动风险或者预期采购带来的预计未来现金流量发生波动的风险。本公司于2024年购入的阴极铜商品期货合约，与相应的库存铜材料或者预期采购的情况相对应，本公司采用定性及定量分析法评价套期有效性。2024年12月31日公司被套保项目的预期采购时间为2024年1月。截止资产负债表日，已经计入其他综合收益的现金流量套期工具公允价值变动产生的税前利得为人民币-1,605,700.00元，并预期将在资产负债表日后1个月内逐步转入损益。本年度，本公司自其他综合收益转出计入损益的金额为人民币204,488.75元。

八、研发支出

单位：元项目 本期发生额 上期发生额直接投入 80,809,651.73 64,727,472.52人工费用 75,279,082.96 54,292,572.15技术服务费 4,128,695.97 3,595,366.63折旧及摊销费用 18,648,843.06 14,757,054.20设备调试费 237,418.31其他 4,200,617.72 2,721,884.67合计183,066,891.44 140,331,768.48其中：费用化研发支出 183,066,891.44 140,331,768.48

九、合并范围的变更

（一）非同一控制下企业合并

本公司报告期内无非同一控制下企业合并。

（二）同一控制下企业合并

本公司报告期内无同一控制下企业合并。

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1） 企业集团的构成

单位：元子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接甘肃德福新材料有限公司

1,000,000,

000.00

甘肃兰州 甘肃兰州

电解铜箔的生产销售

51.00%

设立九江德思光电材料有限公司

13,500,000

.00

江西九江 江西九江

光电材料及铜箔添加剂的研发及生产

100.00%

收购九江德富新能源有限公司

200,000,00

0.00

江西九江 江西九江

电解铜箔的生产销售

100.00%

设立江西斯坦德电极科技有限公司

40,000,000

.00江西九江 江西九江

铜箔生产相关材料的研发和生产

100.00%

设立九江烁金能源工业有限公司

100,000,00

0.00

江西九江 江西九江

铜箔相关生产设备的研发和生产

100.00%

设立九江琥珀新材料有限公司

500,000,00

0.00

江西九江 江西九江

电解铜箔的生产销售

100.00%

设立兴德（九江）物业有限公司

100,000,00

0.00

江西九江 江西九江

物业管理、住房租赁

100.00%

设立江西鲲鹏创业投资有限公司

100,000,00

0.00

江西九江 江西九江

以自有资金从事投资活动

100.00%

设立九江德福销售有限公司

100,000,00

0.00

江西九江 江西九江

电解铜箔销售

100.00%

设立德福科技（香港）有限公司

15,000,000

.00

中国香港 中国香港 进出口贸易 100.00%

设立德福国际投资有限公司

中国香港 中国香港 国际投资 100.00%

设立江西德思化学有限公司

50,000,000

.00

江西九江 江西九江

电子化学品、精细化

100%

设立

学品的研发、生产及销售注：公司于2024年10月在香港申请设立德福国际投资有限公司，截至2024年12月31日，德福国际投资有限公司尚未开展经营活动及现金收支活动，未编制财务报表。

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无确定公司是代理人还是委托人的依据：

无其他说明：

无

（2） 重要的非全资子公司

单位：元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东

的损益

本期向少数股东宣告

分派的股利

期末少数股东权益余

额甘肃德福新材料有限公司

49.00%

-91,694,971.04 584,286,987.60子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

无其他说明：

无

（3） 重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

子公

司名

称

期末余额 期初余额流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资

产

资产合计

流动负债

非流动负

债

负债合计甘肃1,9692,8604,8303,026611,33,6372,0952,8934,9882,850758,03,608

德福新材料有限公司

,836,

480.5

,210,

765.9

,047,

246.4

,285,

565.4

39,25

7.32

,624,

822.8

,526,

188.4

,181,

255.4

,707,

443.9

,570,

963.5

99,47

7.61

,670,

441.1

单位：元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金流量

营业收入 净利润

综合收益总额

经营活动现金流量甘肃德福新材料有限公司

3,387,533,747.93

-187,132,5

93.94

-187,630,2

43.94

-35,684,36

4.13

2,536,827,634.43

-39,838,85

0.45

-39,838,85

0.45

657,314,8

08.68

其他说明：

无

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

?适用 □不适用应收款项的期末余额：2,469,247.35元。未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因?适用 □不适用

2023年5月兰州新区财政局（国有资产监督管理局）下发《兰州新区财政局（国有资产监督管理局）关于拨付2021年度产业发展扶持奖励资金（企业部分）的通知》，确认2023年公司能获得的2021年经营奖励4,938,494.69万元，并于2023年5月拨付2,469,247.34元,公司于2023年末将未拨付的奖励款确认为应收款项。2024年末公司预计该金额收回的可能性较小，已全额计提坏账。

2、涉及政府补助的负债项目

?适用 □不适用详见本章节七（31）递延收益。

3、计入当期损益的政府补助

?适用 □不适用

单位：元会计科目 本期发生额 上期发生额其他收益 100,482,993.62 150,856,609.25其他说明

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具产生的各类风险

本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收票据、应收款项、银行借款、其他计息借款等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营进行融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收票据及应收款项和应付票据及应付款项等。本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险和市场风险。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据及应收款项等，这些金融资产的信用风险源自交易对交的违约，最大的风险敞口等于这些金融工具的账面金额。

本公司的货币资金存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高的信誉和资产状况，存在较低的信用风险。

对应收票据及应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司仅与认可的、信誉良好的第三方进行交易、按照本公司的政策需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司会定期对客户信用状况进行评价，对应收账款余额进行持续监控，对应收账款账龄分析进行月度审核，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（1）信用风险显著增加的判断标准

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。

（2）已发生信用减值资产的定义

为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。

本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付本金或利息违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3）预期信用损失计量的参数

根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

相关定义如下：

违约概率是指债务人在未来12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性；

违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；

违约风险敞口是指，在未来12个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。

前瞻性信息

信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。

报告期各期末应收票据、应收账款、应收款项融资及其他应收款的风险敞口信息见七 4、5、6及7。

2、流动风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司采用循环流动性资金计划管理资金短缺风险，既考虑金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的目标是运用银行借款、融资租赁、票据结算等多种融资手段，并采取长短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资的持续性与灵活性之间的平衡。

3、市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和汇率风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的长期负债有关。本公司通过维持适当的固定利率债务与浮动利率债务组合来管理利息成本。下表为利率风险的敏感性分析，反映了其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将对净利润（通过对浮动利率借款的影响）和股东权益产生的影响。

项 目

2024年度基准点增加/（减少） 净利润增加/（减少）

股东权益增加/（减少）人民币浮动利率借款

50 5,518,856.55 5,518,856.55续表项 目

2023年度

基准点增加/（减少） 净利润增加/（减少）

股东权益增加/（减少）人民币浮动利率借款

50 6,896,786.60 6,896,786.60

（2）汇率风险

本公司无重大的以记账本位币以外的货币进行的销售和材料采购，公司未面临重大交易性的汇率风险。

2、套期

（1） 公司开展套期业务进行风险管理

?适用 □不适用

项目

相应风险管理策

略和目标

被套期风险的定性和定量信息

被套期项目及相关套期工具之间的经济关系

预期风险管理目标有效实现情况

相应套期活动对风险敞口的影响

商品期货合约

风险管理策略：

适当采用套期保值管理手段，通过商品期货对商品价格风险进行管理，减少商品价格波动对公司造成的影响。风险管理目标：

规避所持有存货（或预期采购）的价格波动，使

被套期项目：信用风险不在套期关系内套期工具：在期货合约交易达成时，公司和交易对手信用状况良好，信用风险较小，因此在衍生品交易的公允价值内信用风险占比很小，信用风险的

该经济关系使得套期工具和被套期项目的价值因面临相同的被套期风险而发生方向相反的变动。

报告期购入的阴极铜商品期货合约，与相应的库存铜材料或者预期采购的情况相对应，采用定性及定量分析法评价套期有效性，基本实现预期风险管理目标。

减少库存铜材料的公允价值波动风险或预期采购的价格波动风险

用商品期货对铜存货（或预期采购）进行套期。

影响不占主导地位。此外公司还将持续监控公司和交易对手的信用风险变动。其他说明

无单位：元

（2） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用 ?不适用

3、金融资产

（1） 转移方式分类

?适用 □不适用

单位：元转移方式 已转移金融资产性质 已转移金融资产金额 终止确认情况

终止确认情况的判断

依据背书转让 应收票据 499,261,468.72 未终止确认背书转让 应收账款 117,566,439.14 未终止确认背书转让 应收款项融资 2,929,556,109.32 终止确认

金融资产的信用等级高，受追索的可能性极低合计

3,546,384,017.18

（2） 因转移而终止确认的金融资产

?适用 □不适用

单位：元项目 金融资产转移的方式 终止确认的金融资产金额

与终止确认相关的利得或损

失银行承兑汇票 背书转让 2,728,945,594.93 11,258,754.18迪链 背书转让 200,610,514.39 2,048,365.19

合计

2,929,556,109.32 13,307,119.37

（3） 继续涉入的资产转移金融资产

?适用 □不适用

单位：元项目 资产转移方式 继续涉入形成的资产金额 继续涉入形成的负债金额应收票据 背书转让 499,261,468.72 499,261,468.72应收账款 背书转让 117,566,439.14 117,566,439.14

合计

616,827,907.86 616,827,907.86其他说明

无

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元项目

期末公允价值第一层次公允价值计

量

第二层次公允价值计

量

第三层次公允价值计

量

合计

一、持续的公允价值

计量

-- -- -- --

（4）理财产品

110,072,347.54 110,072,347.54以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

（1）应收款项融资

209,906,109.03 209,906,109.03

（三）其他权益工具

投资

7,445,440.00 7,445,440.00持续以公允价值计量的资产总额

0.00

319,978,456.57 7,445,440.00 327,423,896.57衍生金融负债 3,780,844.10

3,780,844.10持续以公允价值计量的负债总额

3,780,844.10

3,780,844.10

二、非持续的公允价

值计量

-- -- -- --

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

持续第一层次公允价值计量项目的市价均来源于活跃市场中的报价。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

理财产品及应收款项融资因其剩余期限较短，账面价值与公允价值接近，采用票面金额作为公允价值。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

公允价值计量的非交易性权益工具投资系本公司持有的非上市公司股权投资，本公司采用估值技术确定其公允价值，所使用的估值技术为可比公司法，估值技术的主要输入值主要包括市净率等。

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

母公司对本企业

的持股比例

母公司对本企业的表决权比例本企业的母公司情况的说明

本公司控股股东、实际控制人为马科，截至2024年12月31日，马科直接和间接合计控制公司33.57%股份。本企业最终控制方是马科。其他说明：

无

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见本章节十、在其他主体中的权益。

3、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系甘肃拓阵股权投资基金合伙企业（有限合伙） 持公司5%以上股份的股东苏州瑞潇芃泰投资管理合伙企业（有限合伙） 持公司5%以上股份的股东马德福 持公司5%以上股份的股东九江富和建设投资集团有限公司 持公司5%以上股份的股东九江德福股权投资中心（有限合伙） 持公司5%以上股份的股东九江科冠博泰投资管理合伙企业（有限合伙） 马科担任执行事务合伙人九江德福投资管理中心（有限合伙） 马科担任执行事务合伙人江西江州农村商业银行股份有限公司 马科对该公司有重大影响白银有色集团股份有限公司 对子公司德福新材料有重大影响甘肃省国有资产投资集团有限公司（简称甘肃国投） 对子公司德福新材料有重大影响甘肃兴陇资本管理有限公司（简称兴陇资本） 对子公司德福新材料有重大影响白银有色长通电线电缆有限责任公司 对子公司德福新材料有重大影响的股东所控制的企业白银有色锌铝型材有限公司 对子公司德福新材料有重大影响的股东所控制的企业白银有色西北铜加工有限公司 对子公司德福新料有重大影响的股东所控制的企业白银有色铁路运输物流有限责任公司 对子公司德福新材料有重大影响的股东所控制的企业白银有色红鹭物资有限公司 对子公司德福新材料有重大影响的股东所控制的企业九江富奕通供应链有限公司 对公司有重大影响的股东所控制的公司九江富和物业服务有限公司 对公司有重大影响的股东所控制的公司九江安建达商贸发展有限公司 与发行人股东富和集团受同一控制九江瑞禾置业有限公司 与发行人股东富和集团受同一控制九江嘉瑞达餐饮服务有限公司 马科亲属控制的公司罗佳 公司总经理、董事陈钊 公司董事江泱 董事、副总经理金荣涛 董事、副总经理张涛 董事、副总经理雷霆 独立董事雷正明 独立董事王建平 独立董事张杰 监事会主席刘耀华 监事杨帅国 监事吴丹妮 董事会秘书、副总经理蒋卫东 副总经理范远朋 副总经理刘广宇 财务负责人范帆 财务负责人杨红光 副总经理宋铁峰 副总经理张涛 副总经理

龚凯凯 副总经理马小玲 马科近亲属马文 马科近亲属马晓红 马科之堂姐其他说明：

无

4、关联交易情况

（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度

是否超过交易额

度

上期发生额九江富奕通供应链有限公司

采购铜线

1,605,616,203.2

否

1,054,168,735.5

九江富奕通供应链有限公司

计提利息 9,694,935.09 否 6,301,156.18白银有色长通电线电缆有限责任公司

采购电缆 否 15,342,650.61白银有色集团股份有限公司

采购阴极铜、设

备

279,642,114.38 否

2,048,407,524.7

白银有色集团股份有限公司

计提利息 2,644,097.69 否 19,819,543.48白银有色西北铜加工有限公司

采购阴极铜及委

外加工

1,632,313,057.2

否 527,107,808.53白银有色西北铜加工有限公司

计提利息 11,022,689.80 否 3,753,539.20白银有色铁路运输物流有限责任公司

运输费 294,807.21 否 1,496,303.30马晓红 餐饮服务 298,519.89 否 6,079,083.00九江嘉瑞达餐饮服务有限公司

餐饮服务 7,329,842.18 否九江富和物业服务有限公司

房屋租赁 120,862.22 否 68,138.24九江瑞禾置业有限公司

购资产 16,000,000.00 否

（2） 关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕不适用

本公司作为被担保方

单位：元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

担保是否已经履行完

毕马科、曹冉 150,000,000.00

2020年12月30日 2026年12月29日 否马科、曹冉 10,000,000.00

2021年01月27日 2024年01月26日 是白银有色集团股份有限公司

111,000,000.00

2021年08月26日 2030年08月25日 否甘肃省国有资产投资集团有限公司

30,000,000.00

2021年08月26日 2030年08月25日 否马科、曹冉 300,000,000.00

2022年03月02日 2025年03月02日 否白银有色集团股份有限公司

266,000,000.00

2022年03月22日 2028年03月21日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

70,000,000.00

2022年03月22日 2028年03月21日 否兰州新区投资控股有限公司

7,000,000.00

2022年03月22日 2028年03月21日 否马科、曹冉 700,000,000.00

2022年03月22日 2028年03月21日 否马科、曹冉 150,000,000.00

2022年07月13日 2024年07月08日 是马科、曹冉 240,000,000.00

2022年09月14日 2024年07月08日 是白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2022年11月30日 2024年02月28日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2022年11月30日 2024年02月28日 是马科、曹冉 200,000,000.00

2023年01月12日 2024年01月12日 是马科、曹冉 250,000,000.00

2023年02月23日 2026年02月22日 否马科、曹冉 216,000,000.00

2023年03月29日 2026年12月31日 否马科、曹冉 1,200,000,000.00

2023年03月29日 2033年12月31日 否马科、曹冉 446,000,000.00

2023年04月25日 2024年04月25日 是白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2023年04月28日 2024年07月27日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2023年04月28日 2024年07月27日 是白银有色集团股份有限公司

30,400,000.00

2023年04月28日 2024年04月27日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

8,000,000.00

2023年04月28日 2024年04月27日 是白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2023年04月28日 2024年04月22日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2023年04月28日 2024年04月22日 是白银有色集团股份有限公司

76,000,000.00

2023年05月22日 2024年05月20日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

20,000,000.00

2023年05月22日 2024年05月20日 是白银有色集团股份有限公司

19,000,000.00

2023年06月13日 2024年06月12日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

5,000,000.00

2023年06月13日 2024年06月12日 是马科、曹冉 150,000,000.00

2023年06月20日 2028年06月20日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2023年06月26日 2024年06月20日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2023年06月26日 2024年06月20日 是马科、曹冉 250,000,000.00

2023年07月02日 2024年07月02日 是白银有色集团股份有限公司

19,000,000.00

2023年07月02日 2024年07月02日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

5,000,000.00

2023年07月02日 2024年07月02日 是

马科、曹冉 142,334,000.00

2023年07月21日 2024年01月19日 是白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2023年08月11日 2024年08月11日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2023年08月11日 2024年08月11日 是马科、曹冉 150,000,000.00

2023年09月12日 2024年08月03日 是白银有色集团股份有限公司

30,400,000.00

2023年09月14日 2024年09月13日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

8,000,000.00

2023年09月14日 2024年09月13日 是马科 10,000,000.00

2023年09月18日 2024年09月18日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

3,000,000.00

2023年09月19日 2024年11月15日 是白银有色集团股份有限公司

11,400,000.00

2023年09月19日 2024年11月15日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

8,000,000.00

2023年09月19日 2024年09月13日 是白银有色集团股份有限公司

30,400,000.00

2023年09月19日 2024年09月13日 是马科、曹冉 130,000,000.00

2023年09月23日 2024年09月22日 是马科、曹冉 840,000,000.00

2023年11月06日 2024年11月06日 是马科、曹冉 390,000,000.00

2023年11月09日 2024年11月08日 是白银有色集团股份有限公司

19,000,000.00

2023年12月14日 2025年03月13日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

5,000,000.00

2023年12月14日 2025年03月13日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2023年12月15日 2024年12月14日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2023年12月15日 2024年12月14日 是白银有色集团股份有限公司

19,000,000.00

2023年12月22日 2024年12月22日 是甘肃兴陇资本管理有限公司

5,000,000.00

2023年12月22日 2024年12月22日 是马科 10,000,000.00

2024年08月29日 2025年08月29日 否马科 10,000,000.00

2024年12月06日 2025年12月05日 否马科 10,000,000.00

2024年01月26日 2025年01月25日 否马科 10,000,000.00

2024年06月25日 2025年06月25日 否马科、曹冉 50,000,000.00

2024年01月01日 2024年12月27日 是马科、曹冉 150,000,000.00

2024年06月25日 2025年06月25日 否马科 250,000,000.00

2023年04月19日 2026年10月30日 否马科、曹冉 130,000,000.00

2024年02月22日 2027年02月21日 否马科 100,000,000.00

2024年12月19日 2027年12月18日 否白银有色集团股份有限公司

30,400,000.00

2024年08月31日 2025年08月30日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

3,000,000.00

2024年08月31日 2025年08月30日 否白银有色集团股份有限公司

76,000,000.00

2024年03月15日 2025年03月14日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

20,000,000.00

2024年03月15日 2025年03月14日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年04月02日 2025年04月01日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年04月02日 2025年04月01日 否白银有色集团股份有限公司

114,000,000.00

2024年05月07日 2025年06月17日 否

甘肃兴陇资本管理有限公司

30,000,000.00

2024年05月07日 2025年06月17日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

50,000,000.00

2024年08月05日 2025年08月05日 否白银有色集团股份有限公司

19,000,000.00

2024年08月05日 2025年08月05日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

11,400,000.00

2024年12月26日 2025年06月26日 否白银有色集团股份有限公司

3,000,000.00

2024年12月26日 2025年06月26日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年03月27日 2025年03月27日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年03月27日 2025年03月27日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年04月30日 2025年04月25日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年04月30日 2025年04月25日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年06月24日 2025年06月16日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年06月24日 2025年06月16日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年08月29日 2025年08月25日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年08月29日 2025年08月25日 否白银有色集团股份有限公司

38,000,000.00

2024年12月20日 2025年12月19日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

10,000,000.00

2024年12月20日 2025年12月19日 否白银有色集团股份有限公司

30,400,000.00

2024年09月14日 2025年08月05日 否甘肃兴陇资本管理有限公司

8,000,000.00

2024年09月14日 2025年08月05日 否马科、曹冉 200,000,000.00

2024年01月31日 2025年01月31日 否马科、曹冉 250,000,000.00

2024年09月30日 2026年09月30日 否马科、曹冉 840,000,000.00

2024年11月06日 2025年11月05日 否马科、 10,000,000.00

2024年04月29日 2027年04月28日 否马科、曹冉 250,000,000.00

2024年11月27日 2025年11月27日 否马科 446,000,000.00

2024年05月11日 2025年05月11日 否马科 200,000,000.00

2024年02月11日 2025年02月20日 否马科 160,000,000.00

2024年05月17日 2025年05月17日 否关联担保情况说明无

（3） 关联方资金拆借

单位：元关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明拆入江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2023年02月13日 2024年02月12日 支付利息213.58万元江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2023年03月02日 2024年03月01日

江西江州农村商业银行股份有限公司

30,000,000.00

2023年11月24日 2024年11月23日江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2023年12月26日 2024年12月25日江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2024年02月06日 2024年12月25日江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2024年02月29日 2024年12月25日江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2024年11月25日 2025年03月06日江西江州农村商业银行股份有限公司

20,000,000.00

2024年11月25日 2024年12月25日江西江州农村商业银行股份有限公司

10,000,000.00

2024年01月03日 2025年01月03日拆出

（4） 关键管理人员报酬

单位：元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬 21,589,276.62 18,520,889.96实际控制人近亲属马小玲、马文 968,661.80 1,005,054.68

5、关联方应收应付款项

（1） 应收项目

单位：元项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他非流动资产

九江瑞禾置业有限公司

16,000,000.00其他应收款

九江富和物业服务有限公司

49,367.76 130,503.98

（2） 应付项目

单位：元项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额应付账款 白银有色集团股份有限公司 5,508,203.64 23,651,188.47应付账款

白银有色西北铜加工有限公司

251,776,028.87 181,553,926.31应付账款 九江富奕通供应链有限公司 46,673,777.52 107,929,222.86应付账款

白银有色长通电线电缆有限责任公司

1,083,190.18应付账款

白银有色铁路运输物流有限责任公司

88,088.85 656,940.98应付账款 白银有色锌铝型材有限公司 9,761.06 9,761.06其他应付款 马晓红 932,410.31其他应付款

九江嘉瑞达餐饮服务有限公司

2,989,159.80其他应付款 马德福 1,836,164.39 1,836,164.39

十五、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 ?不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、本期股份支付费用

□适用 ?不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2024年12月31日，本公司无需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

（1） 资产负债表日存在的重要或有事项

截至2024年12月31日，本公司无需要披露的重大或有事项。

（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 2,764,413,950.52 1,738,364,795.061至2年 365,749.81 20,068,383.792至3年 1,636,578.94

3年以上 1,986,160.12 471,581.18

3至4年1,514,578.94 471,581.184至5年 471,581.18合计 2,766,765,860.45 1,760,541,338.97

（2） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比

例按单项计提坏账准备的应收账款

1,136,2

74.80

0.04%

1,136,2

74.80

100.00%

0.00

1,258,2

74.80

0.07%

1,258,2

74.80

100.00% 0.00

其中：

按组合计提坏账准备的应收账款

2,765,629,585.

99.96%

28,021,

330.82

1.01%

2,737,608,254.

1,759,283,064.

99.93%

33,322,

271.01

1.89%

1,725,960,793.

其中：

其中：

账龄组合

2,125,651,111.

76.83%

26,690,

513.44

1.26%

2,098,960,597.

1,551,582,963.

88.13%

31,530,

015.29

2.03%

1,520,052,948.

关联方组合

506,896,736.90

18.32%

506,896,736.90

28,474,

527.06

1.62%

28,474,

527.06

低信用风险金融资产组合

133,081,737.53

4.81%

1,330,8

17.38

1.00%

131,750,920.15

179,225,573.27

10.18%

1,792,2

55.72

1.00%

177,433,317.55合计

2,766,765,860.

100.00%

29,157,

605.62

2,737,608,254.

1,760,541,338.

100.00%

34,580,

545.81

1,725,960,793.

按单项计提坏账准备：1,136,274.80

单位：元名称

期初余额 期末余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由桑顿新能源科技有限公司

786,693.62

786,693.62 786,693.62 786,693.62 100.00% 预计无法收回深圳市中道能源科技有限公司

471,581.18

471,581.18 349,581.18 349,581.18 100.00% 预计无法收回合计 1,258,274.80

1,258,274.80 1,136,274.80 1,136,274.80

按组合计提坏账准备：28,021,330.82

单位：元名称 期末余额

账面余额 坏账准备 计提比例账龄组合 2,125,651,111.22 26,690,513.44 1.26%关联方组合 506,896,736.90低信用风险金融资产组合 133,081,737.53 1,330,817.38 1.00%合计2,765,629,585.65 28,021,330.82

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备：

□适用 ?不适用

（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元类别 期初余额

本期变动金额

期末余额计提 收回或转回 核销 其他单项计提的坏账准备

1,258,274.80

122,000.00 1,136,274.80账龄组合计提的坏账准备

31,530,015.2

4,839,501.85

26,690,513.4

低信用风险金融资产组合计提坏账准备

1,792,255.72

461,438.34 1,330,817.38合计

34,580,545.8

5,422,940.19

29,157,605.6

（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

单位：元单位名称

应收账款期末余

额

合同资产期末余

额

应收账款和合同

资产期末余额

占应收账款和合同资产期末余额

合计数的比例

应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额客户一 517,939,714.42 517,939,714.42 18.72%

6,167,757.66客户二 480,545,659.02 480,545,659.02 17.37%

4,805,512.11客户三 189,120,832.88 189,120,832.88 6.84%

5,298,744.03客户四 164,623,367.58 164,623,367.58 5.95%

2,379,581.83客户五 153,704,082.82 153,704,082.82 5.56%

1,676,061.55合计

1,505,933,656.7

1,505,933,656.7

54.44%

20,327,657.18

2、其他应收款

单位：元项目 期末余额 期初余额应收利息 0.00 0.00应收股利 0.00 0.00其他应收款1,521,016,842.47 1,373,835,082.45合计 1,521,016,842.47 1,373,835,082.45

（1） 其他应收款

1） 其他应收款按款项性质分类情况

单位：元款项性质 期末账面余额 期初账面余额关联方往来款 1,520,386,260.37 1,368,051,703.46非关联方往来款 50,364.44保证金 238,015.18 534,206.96备用金 64,963.53 525,232.31应收补贴款 4,184,867.29代扣社保 277,238.95 539,072.43合计 1,521,016,842.47 1,373,835,082.452） 按账龄披露

单位：元账龄 期末账面余额 期初账面余额1年以内（含1年） 1,520,937,345.53 1,373,742,794.601至2年5,053.56 8,053.562至3年 5,053.56 61,053.563年以上69,389.82 23,180.733至4年 46,209.09 23,180.734至5年 23,180.73合计1,521,016,842.47 1,373,835,082.453） 按坏账计提方法分类披露

单位：元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价

值

账面余额 坏账准备

账面价

值金额 比例 金额

计提比

例

金额 比例 金额

计提比例其中：

按组合计提坏账准备

1,521,016,842.

100.00%

1,521,016,842.

1,373,835,082.

100.00%

1,373,835,082.

其中：

信用风险极低金融资产组合

4,184,8

67.29

0.30%

4,184,8

67.29

保证金类组合

580,217.66

0.04%

580,217.66

1,598,5

11.70

0.12%

1,598,5

11.70

关联方组合

1,520,436,624.

99.60%

1,520,436,624.

1,368,051,703.

99.58%

1,368,051,703.

合计

1,521,016,842.

100.00%

1,521,016,842.

1,373,835,082.

100.00%

1,373,835,082.

47 47

45 45按组合计提坏账准备：0

单位：元名称

期末余额账面余额 坏账准备 计提比例保证金类组合 580,217.66 0.00 0.00%关联方组合 1,520,436,624.81 0.00 0.00%合计1,521,016,842.47 0.00

按预期信用损失一般模型计提坏账准备：

单位：元坏账准备

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合计未来12个月预期信用

损失

整个存续期预期信用损失(未发生信用减

值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减

值)2024年1月1日余额 1,373,835,082.45

1,373,835,082.452024年1月1日余额在本期

2024年12月31日余额

1,521,016,842.47

1,521,016,842.47各阶段划分依据和坏账准备计提比例各阶段划分依据和坏账准备计提比例：本公司对于在资产负债表日具有低信用风险的其他应收款，假设其信用风险自初始确认后并未显著增加的作为第一阶段，坏账准备的计提比例为0。损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

4） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的

比例

坏账准备期末余

额九江琥珀新材料有限公司

集团内关联方往来环

1,163,303,410.7

1年以内

76.48%

九江德富新能源有限公司

集团内关联方往来环

180,120,081.87 1年以内

11.84%

甘肃德福新材料有限公司

集团内关联方往来环

111,684,135.79 1年以内

7.34%

九江烁金能源工业有限公司

集团内关联方往来环

30,071,578.38 1年以内

1.98%

江西斯坦德电极科技有限公司

集团内关联方往来环

20,104,354.79 1年以内

1.32%

合计

1,505,283,561.5

98.96%

3、长期股权投资

单位：元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

2,230,884,50

8.57

2,230,884,50

8.57

1,365,000,25

0.00

1,365,000,25

0.00

合计

2,230,884,50

8.57

2,230,884,50

8.57

1,365,000,25

0.00

1,365,000,25

0.00

（1） 对子公司投资

单位：元被投资单

位

期初余额（账面价

值）

减值准备期初余额

本期增减变动

期末余额（账面价

值）

减值准备期末余额追加投资 减少投资

计提减值准备

其他甘肃德福新材料有限公司

510,000,0

00.00

510,000,0

00.00

九江德富新能源有限公司

200,000,0

00.00

843,884,2

58.57

1,043,884

,258.57

九江德思光电材料有限公司

15,000,25

0.00

15,000,25

0.00

九江烁金能源工业有限公司

100,000,0

00.00

100,000,0

00.00

江西斯坦德电极科技有限公司

40,000,00

0.00

40,000,00

0.00

九江琥珀新材料有限公司

500,000,0

00.00

500,000,0

00.00

兴德（九江）物业有限公司

20,000,00

0.00

20,000,00

0.00

江西鲲鹏创业投资有限公司

1,000,000

.00

1,000,000

.00

德福科技（香港）有限公司

1,000,000

.00

1,000,000

.00

合计

1,365,000

,250.00

865,884,2

58.57

2,230,884

,508.57

4、营业收入和营业成本

单位：元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务1,558,615,180.66

1,549,281,287.96 1,949,061,281.61 1,794,387,500.57

其他业务 90,720,940.23

78,706,952.44 181,898,356.05 107,152,292.63合计1,649,336,120.89

1,627,988,240.40 2,130,959,637.66 1,901,539,793.20营业收入、营业成本的分解信息：

单位：元合同分类

分部1 分部2 2024年 合计营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本业务类型

其中：

电子电路铜箔

392,552,6

36.75

408,981,9

51.72

锂电铜箔

1,166,062,543.91

1,140,299

,336.24

按经营地区分类

其中：

华东

941,132,3

87.61

931,382,8

51.59

华南

379,045,2

98.71

382,167,5

16.81

华中

116,028,9

51.51

117,281,0

16.75

华北

90,518,47

7.28

86,850,16

9.79

西南

23,702,65

6.51

23,005,81

8.23

其他

8,187,409

.048,593,914

.80

5、投资收益

单位：元项目 本期发生额 上期发生额交易性金融资产在持有期间的投资收益

119,870.49 111,105.09处置交易性金融资产取得的投资收益 358,550.00其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

480,040.48 285,738.80交易性金融资产产生的投资收益 -7,450,076.70合计 -6,850,165.73 755,393.89

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位：元项目 金额 说明非流动性资产处置损益-291,622.92计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外）

28,089,548.33除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益

-37,993,592.46除上述各项之外的其他营业外收入和支出

-900,251.64其他符合非经常性损益定义的损益项目

-2,469,247.35减：所得税影响额-1,735,960.71少数股东权益影响额（税后） -3,476,942.75合计 -8,352,262.58 --其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 ?不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润

-5.94% -0.39 -0.39扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

-5.74% -0.38 -0.38

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应

注明该境外机构的名称

□适用 ?不适用