宁波利安科技股份有限公司2024 年度财务决算报告
宁波利安科技股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度（2024年1月1日至2024年12月31日，以下简称“报告期”）财务核算工作已经完成，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2024年度财务报表进行了审计，并出具了标准无保留意见审计报告。结合公司实际经营情况，公司2024年度财务决算情况报告如下：
一、财务状况及分析
（一）资产构成及变动原因分析
截至2024年12月31日公司资产总额997,670,574.97元，较期初增加340,739,659.98元，增幅51.87%。合并资产负债表主要资产结构及变动情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减额 | 变动率 |
| 流动资产： | ||||
| 货币资金 | 211,794,964.97 | 124,314,904.27 | 87,480,060.70 | 70.37% |
| 交易性金融资产 | 103,800,000.00 | 0 | 103,800,000.00 | |
| 应收票据 | 2,447,229.36 | 1,213,980.75 | 1,233,248.61 | 101.59% |
| 应收账款 | 151,778,652.15 | 140,459,111.40 | 11,319,540.75 | 8.06% |
| 应收款项融资 | 57,176.25 | 9,082,958.92 | -9,025,782.67 | -99.37% |
| 预付款项 | 775,991.11 | 585,780.11 | 190,211.00 | 32.47% |
| 其他应收款 | 1,275,233.92 | 970,496.88 | 304,737.04 | 31.40% |
| 存货 | 39,465,518.78 | 28,589,208.91 | 10,876,309.87 | 38.04% |
| 其他流动资产 | 6,195,107.56 | 1,434,708.79 | 4,760,398.77 | 331.80% |
| 流动资产合计 | 517,589,874.10 | 306,651,150.03 | 210,938,724.07 | 68.79% |
| 非流动资产： | ||||
| 固定资产 | 167,570,628.01 | 149,880,611.64 | 17,690,016.37 | 11.80% |
| 在建工程 | 234,768,374.77 | 114,244,550.56 | 120,523,824.21 | 105.50% |
| 使用权资产 | 3,924,261.87 | 4,498,544.08 | -574,282.21 | -12.77% |
| 无形资产 | 51,836,711.14 | 52,994,367.97 | -1,157,656.83 | -2.18% |
| 长期待摊费用 | 6,916,720.64 | 7,494,620.36 | -577,899.72 | -7.71% |
| 递延所得税资产 | 5,059,708.56 | 4,561,336.16 | 498,372.40 | 10.93% |
| 其他非流动资产 | 10,004,295.88 | 16,605,734.19 | -6,601,438.31 | -39.75% |
| 非流动资产合计 | 480,080,700.87 | 350,279,764.96 | 129,800,935.91 | 37.06% |
| 资产总计 | 997,670,574.97 | 656,930,914.99 | 340,739,659.98 | 51.87% |
1、货币资金同比增长70.37%，主要系收到首次公开发行股票募集资金所致；
2、应收票据同比增长101.59%，主要系持有票据增加所致；
3、应收款项融资同比减少99.37%，主要系持有银行承兑票据减少所致；
4、预付款项同比增长32.47%，主要系预付供应商款项增加所致；
5、其他应收款同比增长31.40%，主要系公司出口退税有所增加所致；
6、存货同比增长38.04%，主要系订单增加引起在制及备货增加所致；
7、其他流动资产同比增长331.80%，主要系期末待抵扣进项税额增加所致；
8、在建工程同比增长105.50%，主要系投资项目在建增加所致；
9、其他非流动资产同比减少39.75%，主要系预付设备款有所减少所致；
（二）负债构成及变动原因分析
截至2024年12月31日公司负债总额214,973,142.69元，比期初减少42,767,877.44元，降幅16.59%。合并资产负债表主要负债结构及变动情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减额 | 变动率 |
| 流动负债： | ||||
| 短期借款 | 502,247.89 | 5,594,302.14 | -5,092,054.25 | -91.02% |
| 应付票据 | 40,450,919.21 | 35,583,587.80 | 4,867,331.41 | 13.68% |
| 应付账款 | 96,956,546.56 | 76,463,287.19 | 20,493,259.37 | 26.80% |
| 合同负债 | 4,267,307.24 | 795,136.88 | 3,472,170.36 | 436.68% |
| 应付职工薪酬 | 13,643,606.79 | 14,896,130.67 | -1,252,523.88 | -8.41% |
| 应交税费 | 4,288,457.83 | 6,493,155.10 | -2,204,697.27 | -33.95% |
| 其他应付款 | 159,874.70 | 90,000.00 | 69,874.70 | 77.64% |
| 一年内到期的非流动负债 | 14,253,244.75 | -14,253,244.75 | -100.00% | |
| 其他流动负债 | 1,764,101.34 | 521,114.67 | 1,242,986.67 | 238.52% |
| 流动负债合计 | 162,033,061.56 | 154,689,959.20 | 7,343,102.36 | 4.75% |
| 非流动负债： | - | |||
| 长期借款 | 38,956,979.09 | 87,968,263.18 | -49,011,284.09 | -55.71% |
| 租赁负债 | 7,245,270.02 | 6,843,627.41 | 401,642.61 | 5.87% |
| 递延收益 | 6,737,832.02 | 7,564,388.73 | -826,556.71 | -10.93% |
| 递延所得税负债 | 674,781.61 | -674,781.61 | -100.00% | |
| 非流动负债合计 | 52,940,081.13 | 103,051,060.93 | -50,110,979.80 | -48.63% |
| 负债合计 | 214,973,142.69 | 257,741,020.13 | -42,767,877.44 | -16.59% |
1、短期借款同比减少91.02%，主要系归还借款所致；
2、应付账款同比增长26.80%，主要系项目投资购置和经营性应付增加所致；
3、合同负债同比增长436.68%，主要系订单合同增加所致；
4、应交税费同比减少33.95%，主要系企业应交各项税费减少所致；
5、其他应付款同比增长77.64%，主要系暂收款项增加所致；
6、一年内到期的非流动负债同比减少100.00%，主要系归还借款所致；
7、其他流动负债同比增长238.52%，已主要系背书未到期票据增加所致；
8、长期借款同比减少55.71%，主要系归还借款所致；
9、递延所得税负债同比减少100.00%，主要系与使用权资产相关的递延所得税
负债以抵消后的净额列示所致；
（三）股东权益结构及变动原因分析
截至2024年12月31日公司股东权益总额782,697,432.28元，较期初增加383,507,537.42元，增幅96.07%。合并资产负债表股东权益结构及变动情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年12月31日 | 2023年12月31日 | 增减额 | 变动率 |
| 所有者权益： | ||||
| 股本 | 56,237,600.00 | 42,177,600.00 | 14,060,000.00 | 33.34% |
| 资本公积 | 392,681,480.39 | 75,182,586.95 | 317,498,893.44 | 422.30% |
| 其他综合收益 | -2,288,883.82 | 307,337.07 | -2,596,220.89 | -844.75% |
| 盈余公积 | 28,752,663.06 | 24,922,100.67 | 3,830,562.39 | 15.37% |
| 未分配利润 | 307,270,062.79 | 256,536,676.64 | 50,733,386.15 | 19.78% |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 782,652,922.42 | 399,126,301.33 | 383,526,621.09 | 96.09% |
| 少数股东权益 | 44,509.86 | 63,593.53 | -19,083.67 | -30.01% |
| 所有者权益合计 | 782,697,432.28 | 399,189,894.86 | 383,507,537.42 | 96.07% |
1、股本同比增加33.34%，主要系报告期内公司首次公开发行股票所致；
2、资本公积同比增加422.30%，主要系报告期内公司首次公开发行股票所致；
3、其他综合收益同比下降844.75%，主要系外币财务报表折算差额所致；
二、利润表构成及变动原因分析
合并利润表构成及变动情况如下：
单位：人民币元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减额 | 变动率 |
| 营业收入 | 511,795,420.38 | 469,477,982.48 | 42,317,437.90 | 9.01% |
| 营业成本 | 367,665,375.76 | 314,569,893.17 | 53,095,482.59 | 16.88% |
| 税金及附加 | 3,407,558.20 | 5,314,086.29 | -1,906,528.09 | -35.88% |
| 销售费用 | 4,563,538.47 | 3,873,546.65 | 689,991.82 | 17.81% |
| 管理费用 | 46,207,575.73 | 41,043,924.54 | 5,163,651.19 | 12.58% |
| 研发费用 | 28,696,749.59 | 27,161,345.00 | 1,535,404.59 | 5.65% |
| 财务费用 | -4,904,555.67 | -3,152,278.51 | -1,752,277.16 | 55.59% |
| 其他收益 | 5,952,269.98 | 6,818,683.58 | -866,413.60 | -12.71% |
| 投资收益 | 716,901.23 | 716,901.23 | ||
| 信用减值损失 | -791,955.91 | -290,610.09 | -501,345.82 | 172.51% |
| 资产减值损失 | -4,124,913.79 | -2,918,411.93 | -1,206,501.86 | 41.34% |
| 资产处置收益 | 46,487.07 | 18,251.76 | 28,235.31 | 154.70% |
| 营业利润 | 67,957,966.88 | 84,295,378.66 | -16,337,411.78 | -19.38% |
| 营业外收入 | 4,724,634.27 | 1,215,004.70 | 3,509,629.57 | 288.86% |
| 营业外支出 | 104,843.40 | 201,750.59 | -96,907.19 | -48.03% |
| 利润总额 | 72,577,757.75 | 85,308,632.77 | -12,730,875.02 | -14.92% |
| 所得税费用 | 6,785,372.88 | 9,606,429.49 | -2,821,056.61 | -29.37% |
| 净利润 | 65,792,384.87 | 75,702,203.28 | -9,909,818.41 | -13.09% |
| 归属于母公司股东的净利润 | 65,811,468.54 | 75,702,236.07 | -9,890,767.53 | -13.07% |
1、税金及附加同比减少35.88%，主要系附加税金减少所致；
2、财务费用（收益）同比增长55.59%，主要系利息收入增加所致；
3、信用减值损失同比增长172.51%，主要系计提应收款项减值所致；
4、资产减值损失同比增长41.34%，主要计提资产减值准备所致；
5、资产处置收益同比增长154.70%，主要系设备处置所致；
6、营业外收入同比增长288.86%，主要系政府补助增加所致；
7、营业外支出同比减少48.03%，主要系资产报废减少所致；
三、现金流量构成及变动原
单位：人民币元
| 项目 | 2024年度 | 2023年度 | 增减额 | 变动率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 94,377,261.43 | 87,906,874.97 | 6,470,386.46 | 7.36% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -255,541,355.45 | -135,533,034.50 | -120,008,320.95 | 88.55% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 247,921,777.88 | 80,611,072.03 | 167,310,705.85 | 207.55% |
1、投资活动产生的现金流量净额（支出）同比增长88.55%，主要系闲置募集资金现金管理及募投项目购买设备所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额同比增长207.55%，主要系报告期公司收到首次公开发行股票募集资金所致。
宁波利安科技股份有限公司董事会2025年4月19日