关于中农发种业集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、专项审计报告
2、附表
委托单位：中农发种业集团股份有限公司审计单位：北京大地泰华会计师事务所（特殊普通合伙）
附表2
关于中农发种业集团股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其 | 中国农垦集团有限公司 | 控股股东 | 其他应收款 | 1,188.00 | 1,188.00 | 集资建房项目款 | 经营性往来 |
| 附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中农发锦绣农业科技（湖北）有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 47.93 | 47.93 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 中农发河南农化有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 113.00 | 113.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 中农发南阳农业科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 840.00 | 4.38 | 844.38 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |||
| 河南黄泛区地神种业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2.64 | 20,000.26 | 295.27 | 5,064.26 | 15,233.91 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 河南黄泛区地神种业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 809.85 | 809.85 | 分配股利 | 非经营性往来 | ||||
| 湖北省种子集团有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2.64 | 14.70 | 17.34 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 江苏金土地种业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2.64 | 14.44 | 17.08 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 洛阳市中垦种业科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 27.75 | 27.75 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 安徽华成种业股份有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 2,000.00 | 41.16 | 18.98 | 2,022.18 | 借款及利息 | 非经营性往来 | ||
| 山东中农天泰种业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 3,029.25 | 3,646.43 | 189.57 | 2,887.93 | 3,977.32 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 山东中农天泰种业有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 287.10 | 287.10 | 分配股利 | 非经营性往来 | ||||
| 中垦锦绣华农武汉科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 342.51 | 149.16 | 193.35 | 分配股利 | 非经营性往来 | |||
| 山西潞玉种业股份有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 4,508.38 | 5,950.00 | 131.74 | 4,608.82 | 5,981.30 | 借款及利息 | 非经营性往来 | |
| 中农发（泸州）种业科技有限公司 | 上市公司的附属企业 | 其他应收款 | 145.00 | 380.06 | 525.06 | 土地出让费 | 非经营性往来 | |||
| 关联自然人 | 非经营性 |
| 往来 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 武汉湖广农业科技有限公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 1,889.00 | 1,889.00 | 投资减资 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 9,165.65 | 36,075.93 | 662.12 | 13,951.57 | 31,952.13 | / | / |