关于阳煤化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：阳煤化工股份有限公司审计单位：信永中和会计师事务所联系电话：010-65542288
附表2
关于阳煤化工股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联方及其附属企业 | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | 阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 14,692.13 | 8,502.22 | 9,668.65 | 13,525.70 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 阳煤集团太原化工新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9,879.64 | 9,623.44 | 9,184.20 | 10,318.88 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 阳煤集团深州化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1,495.96 | 1,495.96 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 阳煤集团寿阳化工有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 537.54 | 6,063.45 | 6,127.23 | 473.76 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 新疆国泰新华化工有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 376.14 | 2,928.64 | 2,842.91 | 461.87 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 潞安化工集团有限公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 835.00 | 417.50 | 417.50 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 山西潞安煤基清洁能源有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 37.78 | 293.80 | 25.30 | 306.28 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 河北阳煤正元化工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2,620.56 | 2,620.56 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 阳煤集团青岛恒源化工有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 689.66 | -9.05 | 680.61 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 |
| 山西潞安矿业（集团）有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 735.60 | 245.26 | 934.29 | 46.57 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 山西化机检验检测科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0 | 345.35 | 140.12 | 205.23 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他反映占用实质科目 | 12.14 | 12.14 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 临猗县晨升商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 55,598.37 | 52,042.16 | 3,556.21 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 临猗县晨升商贸有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 217,000.00 | 217,000.00 | 转贷 | 经营性往来 | ||||
| 山西潞安环保能源开发股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 4,408.70 | 73,116.32 | 75,526.94 | 1,998.08 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 河北阳煤正元化工集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 2,966.40 | 48,970.59 | 50,289.84 | 1,647.15 | 采购商品、接受劳务 | 经营性往来 | ||
| 阳煤丰喜肥业（集团）有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 350.50 | 2,428.50 | 2,204.95 | 574.05 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 阳煤集团寿阳化工有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 71,506.07 | 71,506.07 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 阳泉煤业化工集团供销有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 6,348.40 | 6,348.40 | 采购商品 | 经营性往来 | ||||
| 山西潞安煤基合成油有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 826.81 | 652.81 | 174.00 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 阳煤集团太原化工新材料有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 预付款项 | 427.85 | 1,101.94 | 1,479.91 | 49.88 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 阳泉煤业化工集团供销有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3,726.13 | 9.87 | 3,716.26 | 预付款转入 | 经营性往来 | |||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 非经营性往来 | |||||||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 | |||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 华阳集团（山西）树脂医用材料有限责任公司 | 同受华阳集团控制、共同控制或重大影响 | 应收账款 | 4,624.20 | 4,624.20 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 其他关联方 | 同受潞安化工集团有限公司或华阳集团控制、共同控制或重大影响 | 应收账款 | 415.11 | 798.86 | 573.59 | 640.37 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | |
| 山西华阳集团新能股份有限公司 | 同受华阳集团控制、共同控制或重大影响 | 预付款项 | 634.97 | 314.07 | 320.90 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 山西丰喜华瑞煤化工有限公司 | 同受潞安化工集团有限公司控制、共同控制或重大影响 | 预付款项 | 517.46 | 490.88 | 26.58 | 采购商品 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方 | 同受潞安化工集团有限公司或华阳集团控制、共同控制或重大影响 | 预付款项 | 5.31 | 95.48 | 84.42 | 16.37 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 其他关联方 | 同受潞安化工集团有限公司或华阳集团控制、共同控制或重大影响 | 其他应收款 | 204.64 | 49.22 | 155.42 | 押金、保证金 | 经营性往来 | |||
| 山西怡建幕墙有限公司 | 合营企业 | 应收账款 | 277.67 | 277.67 | 销售商品、提供劳务 | 经营性往来 | ||||
| 航天氢能沧州气体有限公司 | 联营企业 | 预付款项 | 12,109.68 | 110,560.96 | 105,962.95 | 16,707.68 | 采购商品 | 经营性往来 | ||
| 总计 | / | / | / | 58,607.75 | 620,318.43 | 617,189.60 | 61,736.58 | / | / |