关于浙江祥源文旅股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：浙江祥源文旅股份有限公司审计单位：上会会计师事务所(特殊普通合伙)联系电话：0571-85866518
附表2
关于浙江祥源文旅股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初占用资金余额 | 2024年度占用累计发生金额(不含利息) | 2024年度占用资金的利息(如有) | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东、实际控制人及其附属企业 | 长沙友阿旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 263.15 | 0 | | 263.15 | 0 | 资金占用之利息 | 非经营性占用 |
| 上海枫法商务信息咨询有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 25.03 | 0 | | 25.03 | 0 | 资金占用之利息 | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | 288.18 | 0 | | 288.18 | 0 | / | / |
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 其他关联方及其附属企业 | | | | | | | | | | 非经营性占用 |
| | | | | | | | | 非经营性占用 |
| 小计 | / | / | / | | | | | | / | / |
| 总计 | / | / | / | 288.18 | 0 | | 288.18 | 0 | / | / |
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2024年期初往来资金余额 | 2024年度往来累计发生金额（不含利息） | 2024年度往来资金的利息（如有） | 2024年度偿还累计发生金额 | 2024年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 祥源控股集团有限责任公司 | 实际控制人 | 应收账款 | 57.74 | 383.23 | | 363.03 | 77.94 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 凤凰古城文化旅游投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 86.50 | 136.42 | | 152.82 | 70.10 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 合肥祥毅置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 21.03 | 112.34 | | 73.72 | 59.65 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源花世界生态文化旅游区开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 111.98 | 149.51 | | 214.29 | 47.20 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 湘西烟雨凤凰旅游演艺有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 39.09 | 64.67 | | 64.67 | 39.09 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 黄龙洞投资股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 36.97 | 68.59 | | 68.59 | 36.97 | 技术服务 | 经营性往来 |
| 阜阳文化旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 61.92 | 100.29 | | 133.59 | 28.62 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源颍淮旅游开发股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 50.32 | 96.43 | | 119.64 | 27.11 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 阜南县城北祥源房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 14.80 | | 1.40 | 13.40 | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 北京通联天地科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 10.75 | | 0.75 | 10.00 | 动漫衍生服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 休宁齐云山文化旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 32.57 | 112.92 | | 136.32 | 9.17 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源梅溪湖文化旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.32 | 3.53 | | 0.36 | 4.49 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 雅安祥源青碧旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 60.58 | | 56.76 | 3.82 | 技术服务、动漫衍生品销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥源公园城开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 8.36 | | 6.10 | 2.26 | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 齐云山投资集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.14 | 18.49 | | 16.56 | 2.07 | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 常熟祥翰房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.71 | | 0.06 | 1.65 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源凤凰旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 4.00 | | 2.64 | 1.36 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 深圳市祥源文商旅游发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.39 | | 2.08 | 1.31 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽交建建筑工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 7.36 | | 6.28 | 1.08 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥源花海旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.93 | 6.75 | | 6.70 | 0.98 | 技术服务、动漫衍生服务 | 经营性往来 |
| 安徽允峥建设工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.89 | | - | 0.89 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥源物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.10 | 58.78 | | 59.11 | 0.77 | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 三亚洋海船务实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.66 | 20.51 | | 20.51 | 0.66 | 技术服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 上海万锦置业发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 14.37 | | 13.86 | 0.51 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 合肥祥瀚房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.43 | 5.10 | | 5.10 | 0.43 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 宁波祥源旅游开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 9.58 | | 9.16 | 0.42 | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 阜阳源海房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.08 | | 2.68 | 0.40 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽知本文化科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 2.18 | 0.64 | | 2.61 | 0.21 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 滁州祥源旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 180.19 | | 180.02 | 0.17 | 动漫衍生服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 大理颐云商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.56 | | 1.47 | 0.09 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥融园林有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.15 | 6.13 | | 6.23 | 0.05 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 肥西祥源物业服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.36 | | 0.32 | 0.04 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥意商业经营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.33 | | 0.31 | 0.02 | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽北城祥源房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 42.07 | | 42.07 | - | 旅游服务 | 经营性往来 |
| 浙江祥源文商旅游发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 26.89 | | 26.89 | - | 动漫衍生服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 仁化县水上丹霞旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 9.28 | 23.28 | | 32.56 | - | 技术服务、住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽省交通建设股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 45.55 | 19.38 | | 64.93 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 岳阳祥源实业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 9.84 | | 9.84 | - | 旅游服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 上海桑尔酒店管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 8.50 | | 8.50 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 上海源策锦城置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.47 | 4.43 | | 4.90 | - | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 昆山祥瀚房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.95 | 3.88 | | 5.83 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 绍兴市祥源绿信置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.85 | | 3.85 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 青岛崂山祥源旅游有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.77 | | 3.77 | - | 技术服务 | 经营性往来 |
| 安徽新祥源房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.32 | 3.69 | | 4.01 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 东莞祥晟源房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.69 | | 3.69 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 成都祥源品牌管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.28 | | 3.28 | - | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 贵州荒野教育咨询有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 3.00 | | 3.00 | - | 技术服务 | 经营性往来 |
| 安徽荒野教育咨询有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.72 | | 2.72 | - | 住宿服务、茶叶销售 | 经营性往来 |
| 青岛祥源旅游发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.67 | | 2.67 | - | 旅游服务 | 经营性往来 |
| 广东祥源企业发展股份有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.52 | | 2.52 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽省诚锦建设工程有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 2.23 | | 2.23 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 青岛祥源湾文化旅游投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.99 | | 1.99 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 五河祥源投资开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.83 | | 1.83 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 浙江交建城市服务科技集团有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.75 | | 1.75 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 浙江交通勘察设计有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.67 | | 1.67 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 浙江文昊建设有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.29 | | 1.29 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽誉华投资管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.27 | | 1.27 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源建设有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 1.00 | | 1.00 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 凤台博佳建设工程有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.03 | 0.83 | | 0.86 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 北京讯宇创世科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.82 | | 0.82 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥祯信息科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.71 | | 0.71 | - | 住宿服务 | 经营性往来 |
| 常熟源银房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.42 | | 0.42 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 海南祥源旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.38 | | 0.38 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 上海桑尔酒店管理有限公司虹桥桑尔希尔顿酒店 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.37 | | 0.37 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 湖南天地商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.37 | | 0.37 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 黄山市自由家营地景区管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.54 | 0.32 | | 0.86 | - | 住宿服务 | 经营性往来 |
| 安徽祥源城市更新有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.30 | | 0.30 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 绍兴舜祥信息技术有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 0.69 | 0.29 | | 0.98 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 上海祥源源生态科技有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.21 | | 0.21 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽省海源联创商业运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.16 | | 0.16 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 张家界黄龙古寨旅游投资有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.15 | | 0.15 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 绍兴市祥源房地产开发有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.11 | | 0.11 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 宜章县莽山自由家露营地服务有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.10 | | 0.10 | - | 技术服务 | 经营性往来 |
| 临海祥源文旅商业运营管理有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.09 | | 0.09 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 祥源（苏州）企业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.07 | | 0.07 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥源文商旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.07 | | 0.07 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 江山市祥源旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.04 | | 0.04 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 云南白药大理置业有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.02 | | 0.02 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 太姥山祥源旅游发展有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | - | 0.01 | | 0.01 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 临海祥源文商旅游发展有限责任公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 应收账款 | 1.01 | - | | 1.01 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 安徽祥耘商业管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 7.40 | - | | - | 7.40 | 经营门店租赁保证金 | 经营性往来 |
| 安徽山市商业运营管理有限公司 | 控股股东、实际控制人的附属企业 | 其他应收款 | 3.00 | - | | 3.00 | - | 经营门店租赁保证金收回 | 经营性往来 |
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 浙江祥源堃鹏文化旅游发展有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 53,448.42 | 28,715.00 | | 68,500.00 | 13,663.42 | 往来 | 非经营性往来 |
| 杭州丰豫股权投资有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 7,181.43 | 15.00 | | 338.44 | 6,857.99 | 往来 | 非经营性往来 |
| 浙江其飞祥文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,732.06 | - | | - | 3,732.06 | 往来 | 非经营性往来 |
| 北京其卡通弘文化传播有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 3,265.89 | - | | 300.00 | 2,965.89 | 往来 | 非经营性往来 |
| 浙江丰豫汽车 | 子公司及其控 | 其他应收 | 2,954.73 | 46,500.00 | | 46,740.52 | 2,714.21 | 往来 | 非经营性 |
| 服务有限公司 | 制的法人 | 款 | | | | | | | 往来 |
| 浙江融易联融资租赁有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 2,657.35 | 827.40 | | 1,447.87 | 2,036.88 | 往来 | 非经营性往来 |
| 浙江源堃旅游运营管理有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 530.00 | 1,989.00 | | 1,350.00 | 1,169.00 | 往来 | 非经营性往来 |
| 北京祥源文旅有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | - | 50.00 | | - | 50.00 | 往来 | 非经营性往来 |
| 浙江祥阅科技有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 115.66 | 95.00 | | 210.66 | - | 往来 | 非经营性往来 |
| 浙江澜源科技创新有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 22.11 | 15.00 | | 37.11 | - | 往来 | 非经营性往来 |
| 关联自然人 | 北京迈途国际旅行社有限公司 | 关联自然人担任董事的法人 | 应收账款 | - | 3,123.40 | | 2,792.83 | 330.57 | 旅游服务 | 经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 合肥祥源上城国际小区幼儿园 | 根据实质重于形式的原则认定的关联方 | 应收账款 | - | 0.03 | - | 0.03 | - | 茶叶销售 | 经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 74,482.92 | 83,181.80 | - | 123,694.37 | 33,970.35 | / | / |
